Fredericia Golf Club. CVR-nr Uddrag Budget 2014/15

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Fredericia Golf Club. CVR-nr Uddrag Budget 2014/15"

Maja Ipsen
7 år siden
Visninger:

1 CVR-nr Uddrag Budget 2014/15

2 Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 1 Budgetforudsætninger 2-4 Resultatopgørelse 5 Balance 6-7 Specifikationer 8-11

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har udarbejdet og vedtaget budgettet for Fredericia Golf Club for 2014/15. Budgettet er udarbejdet i overensstemmelse med foreningens regnskabspraksis ved aflæggelse af seneste årsrapport og ved anvendelse af de på side 2-3 beskrevne forudsætninger. Vi anser den valgte regnskabspraksis og de anvendte budgetforudsætninger for forsvarlige og budgettets samlede præsentation for retvisende. Budgettet giver et retvisende billede af ledelsens forventninger til klubbens udvikling i 2014/15, men de faktiske resultater vil sandsynligvis afvige fra de budgetterede, i det forudsatte begivenheder ofte ikke indtræffer som forventet, og afvigelserne kan være væsentlige. Fredericia, den 27. oktober 2014 Bestyrelse Jan Bonfils Torben Møller Lars Bæk Formand næstformand kasserer Mogens G. Andersen Bjarne Hansen Søren Eske Christensen 1

4 Budgetforudsætninger Budgetgrundlag Budgettet er udarbejdet med udgangspunkt i klubbens balance pr. 30. september 2014 og under hensyntagen til foreningens kontraktlige forpligtelser og rettigheder samt ledelsens planer og forventninger til aktiviteterne i 2014/15. Den samlede driftsfinansiering af Fredericia Golf Club og Fredericia Golfbane A/S fremgår af posten kassekredit i balancen, da selskabets likviditetsbehov finansieres af klubben og posteres på mellemregningskontoen. Budgettet omfatter alle indtægter og udgifter samt aktiver og passiver knyttet til Fredericia Golf Club bortset fra en række maskiner, som klubben lejer af Fredericia Golfbane A/S Budgettet viser et overskud på DKK og en egenkapital pr. 30. september 2015 på DKK Væsentlige budgetforudsætninger Indtægter Godt 75 % af klubbens indtægter er kontingenter fra medlemmer, og heraf udgør seniormedlemmernes andel ca. 95 %. I 2014/15 forventes et svagt fald i antal seniormedlemmer, da en del nye medlemmer fra en konkursramt naboklub forventes at vende tilbage, da klubben igen er åbnet. Det samlede medlemstal pr. 30. september 2015 budgetteres til 1009 incl. 60 passive medlemmer. Der budgetteres med uændrede kontingentsatser for 2014/15. Satserne har herefter været uændrede i 3 år. Indtægter ved sponsorater er budgetteret på grundlag af nuværende aftaler, og det forventes således, at kontrakter med udløb i 2014/15 bliver fornyet på uændrede vilkår eller erstattet af nye aftaler med samme indtægt. 2

5 Budgetforudsætninger Indtægter (fortsat) For 2014/15 forventes en nedgang i indtægter fra greenfee m.m. på dkk Det bemærkes herved, at indtægten i 2013/14 var knap dkk større end forventet p.gr.a. det nye E20- samarbejde og den usædvanligt gode og lange sæson. Forsigtigt budgetteres derfor med en nedgang på omkring 15 %. Aftalen om bortforpagtning af restaurant/cafe fortsætter i på uændrede vilkår. Udgifter De primære omkostninger budgetteres til TDKK 5.526, hvoraf omkostninger til banen incl. afskrivninger på maskiner udgør TDKK eller ca. 65 %. Der er ikke regnet med omkostninger til særlige projekter vedrørende banen. Der budgetteres med uændret udgift til træner. Der er planer om at foretage en mindre renovering af omklædningsrummene. Udgifterne efter fradrag af tilskud fra en sponsor forventes ikke at overstige det almindelige budget for vedligeholdelse, da det meste af arbejdet vil blive udført af medlemmer. De tidligere planer om weekend åbning i sekretariatet blev opgivet i 2013/14, og der arbejdes for 2014/15 med en anden og billigere løsning, da behovet ikke er blevet mindre med det stigende antal gæster. Afskrivninger udgør TDKK 400, hvoraf TDKK 265 vedrører bygninger. Ved beregning af afskrivninger er regnet med en levetid på år på bygninger og 5-8 år for maskiner og inventar. Kurstab og andre låneomkostninger ved konvertering af 2 kreditforeningslån i 2012 amortiseres som tidligere over lånenes løbetid. 3

6 Budgetforudsætninger Udgifter (fortsat) Renteudgifter forventes at udgøre TDKK 332, hvoraf kreditforeningslån TDKK 200. Kreditforeningslåne består med hver ca. 1/3 af typerne F1, F5 og F10. For F1 lånet budgetteres med uændret rente i 2014/15. Status- og likviditet Løbetiden for det ansvarlige rentebærende lån på TDKK hos Fredericia Golfbane A/S er forlænget, og lånet henstår nu afdragsfrit til 30. september Det forventes, at lånet kan forlænges på uændrede vilkår. Der budgetteres med investering i nye maskiner og inventar for TDKK 320. Heraf udgør TDKK 200 maskiner til brug for banen, medens resten er inventar og it-udstyr. I Fredericia Golfbane A/S er budgetteret med køb af nye maskiner for TDKK 150, der finansieres ved en leasingaftale. Driftsfinansieringen er i hele budgetperioden dækket af den aftalte driftskredit hos klubbens bankforbindelse. 4

7 Fredericia Golf Club Budget 2014/15 Resultatopgørelse 1/ / / / Indtægter Kontingenter m.v Greenfee m.v Øvrige indtægter Indtægter i alt Omkostninger Baneomkostninger Sportsomkostninger Lokaleomkostninger Administrationsomkostninger Afskrivninger Delvis momsfradrag Omkostninger i alt Ordinært resultat før finansielle poster Ekstraordinære poster 0 0 Renter, netto Resultat

8 Fredericia Golf Club, Budget 2014/15 Balance Aktiver Golfbane og bygninger Maskiner og inventar Afskrivninger Materielle anlægsaktiver Aktier i Fredericia Golfbane A/S Finansielle anlægsaktiver Anlægsaktiver Varelager, FGC, greenkeeper Varebeholdninger Tilgodehavende fra salg/sponsor Kontingentdebitorer, incl. bagskabe Andre tilgodehavender Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver Aktiver i alt

9 Egenkapital: Primo Periodens resultat Ultimo Ansvarligt lån fra FGB Langfristet gæld Nykredit, F Nykredit, F Kurstab Nykredit, F Spar Nord Bank Kassekredit Kortfristet gæld Deposita, bagskabe Mellemregning med FGB A-skat, pension atp etc Feriepenge, funktionærer Afspadsering, administration Afspadsering, greenkeepere Leverandørgæld Periodiserede sponsorindtægter Momsafregning, FGC Skyldige omkostninger Gæld i alt Passiver i alt

10 Fredericia Golf Club Budget 2014/15 Baneomkostninger 1/ / / / Regulering afspadsering Lønninger (tilskud er modregnet) Kørselstilskud Sociale bidrag/pension Personaleomkostninger Kurser Forsikringer Vand til banen Maskinleje El Olie til opvarmning Vedligeholdelse mv. maskinhus Vedligeholdelse mv. maskiner Mindre nyanskaffelser Brændstof Græsfrø og gødning Kemikalier Vedligeholdelse af banen Vedligeholdelse af stier Sanddressing Telefon Bunkersand Indretning af sliberum

11 Fredericia Golf Club Budget 2014/15 Sportsomkostninger 1/ / / / Træner Undervisning Løn, træner Juniorudvalg Weekendkurser og begynderudvalg m.m Eliteudvalg Turneringsudvalg Sponsorer Turneringsfees Præmier Omkostninger turneringer Kursus og andre sportsomkostninger Nye ideer & ekstraord. aktiviteter Klubmesterskaber Hcp/regeludvalg Prøv Golf arrangementer/pr afd Sportsomkostninger i alt

12 Fredericia Golf Club Budget 2014/15 Lokale- og administrationsomkostninger 1/ / / / Klubhus Lokaletilskud Forpagningsafgift Vagt Forsikringer El og vand Spoon andel Varme Vedligholdelse mv Rengøringsart., vinduespudsning og renovation Småanskaffelser Forplejning Tirsdagsdrengene TV licens Lokaleindretning Administration Løn Sociale bidrag/pension Regulering afspadsering Kørsel/personaleomk Kurser Forsikringer Telefon og porto Gebyrer bank, nets og PBS Revisor og advokat Annoncer og reklame Kontingent DGU m.fl Kontorhold Tryksager Edb-omkostninger Møder,arrangementer,general Gaver og repræsentation Småanskaffelser Diverse

13 Fredericia Golf Club Budget 2014/15 Renter 1/ / / / Nykredit Kassekredit Banklån Mellemregning FGB Afskrivning kurstab Ansvarligt lån FGB

Relaterede dokumenter

Fredericia Golf Club. CVR-nr Årsrapport 2012/13

Fredericia Golf Club. CVR-nr Årsrapport 2012/13 CVR-nr. 16 26 38 93 Årsrapport 2012/13 Indholdsfortegnelse Side Foreningsoplysninger 1 Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæring om review 3 Ledelsesberetning 4-5 Anvendt regnskabspraksis 6-8