Årsrapport 2006 for Kulturarvsstyrelsen

Transkript

1 Årsrapport 2006 for Kulturarvsstyrelsen

2 1. Beretning Præsentation af institutionen Mission Vision Hovedopgaver Årets økonomiske resultater Årets faglige resultater Øvrige resultater Forventninger til det kommende år Oversigt over hovedkonti Målrapportering Skematisk opstilling af resultatmål samt kobling af økonomi og resultater Vurdering og analyse af særligt udvalgte mål Kvalitetsvurdering af 8 museer Berejsning (registrering af fredede fortidsminder) i Ribe og Vejle amter Klare mål Regnskab Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Omregningstabel Bevillingsregnskab Bevillingsafregning Anvendelse af Kulturarvsstyrelsens videreførselsbeløb Påtegning Bilag Bilag Bilag til Årsrapporten om aktiviteter i 2006 i henhold til kulturbevaringsplanen

3 1. Beretning 1.1. Præsentation af institutionen Kulturarvsstyrelsen er en styrelse under Kulturministeriet. Målene, der afrapporteres i denne årsrapport for 2006, indgår i styrelsens resultatkontrakt for perioden Der skal i lighed med 2005 ske en afrapportering af styrelsens Klare mål for brugerrettede opgaver i årsrapporten Mission Kulturarvsstyrelsen er regeringens centrale styrelse for den del af kulturarven, der vedrører fortidsminder, museer, fredede og bevaringsværdige bygninger samt kulturmiljøet. Styrelsen bidrager til udformningen og gennemførelsen af regeringens politiske målsætninger for disse områder. Kulturarvsstyrelsens opgave er at bidrage til at sikre de vigtigste vidnesbyrd fra alle tider og gøre dem vedkommende for borgerne. Kulturarvsstyrelsen bidrager til den løbende udvikling af sit ansvarsområde i dialog med styrelsens rådgivende organer. Kulturarvsstyrelsens opgave er i samarbejde med ejere, museer og lokale myndigheder at beskytte kulturarven både den stedbundne, og den del af kulturarven der indgår som en del af et museums samlinger. Styrelsen sikrer en sagsbehandling af myndigheds- og bevillingsopgaver, der er korrekt, effektiv og serviceorienteret inden for sit område, samtidig med at styrelsen kan stille betingelser, krav og give påbud som led i sin myndighedsudøvelse Vision Ultimo 2007 har Kulturarvsstyrelsen styrket kulturarvens betydning og synlighed. Borgere, museer og øvrige samarbejdspartnere og politikere har øget deres kendskab til styrelsen og fælles for brugerne er, at styrelsens indsats opleves som værdifuld og brugbar. Kulturarvsstyrelsen er en åben styrelse med høj troværdighed, der tager ansvar for opgavernes løsning og som også gerne tager nye initiativer Hovedopgaver Kulturarvsstyrelsens hovedopgaver var i 2006 følgende: Myndighedsopgaver: Administration af museumsloven, samt lov om bygningsfredning og bevaring af bygninger og bymiljøer. Styrelsen yder faglig rådgivning og anden bistand til kulturministeren og andre myndigheder inden for ministerområdet. Tilskudsadministration: Tilskud til de statsanerkendte museer, til arkæologisk virksomhed samt til fredede og bevaringsværdige bygninger mv. 3

4 Betjening af udvalg, nævn og råd: Sekretariatsbetjening af Det Særlige Bygningssyn og Kulturværdiudvalget. Derudover sikrer styrelsen dialog og udvikling indenfor sit ansvarsområde gennem inddragelse af en række rådgivende organer, samt landsdækkende og lokale bevaringsforeninger. Information og formidling: Indsamling, bearbejdning og formidling af oplysninger samt medvirken ved udredningsvirksomhed indenfor styrelsens område, både i relation til formidling i offentligheden og i relation til styrelsens myndighedsopgaver. Udviklings- og vejledningsopgaver: Fortsat udvikling og koordinering af en række databaser, bl.a. Fund og Fortidsminder, Fredede og Bevaringsværdige Bygninger, samt medvirken til udviklingen inden for kulturarvsområdet. En nærmere beskrivelse af styrelsens opgaver findes i bekendtgørelse nr af 14. december 2006 om henlæggelse af opgaver og beføjelser til Kulturarvsstyrelsen Årets økonomiske resultater Årsrapporten omfatter det omkostningsbaserede regnskab for Kulturarvsstyrelsen og Drift og istandsættelse af fredede bygninger, da de for kontoplan 2006 står opført på samme bogføringskreds. Det udgiftsbaserede regnskab aflægges for Kulturarvsstyrelsen. Fra 2007 er udskilt på en særskilt bogføringskreds. I forhold til det udgiftsbaserede resultat (for ) havde Kulturarvsstyrelsen i 2006 en nettoudgiftsbevilling på i alt 63,4 mio. kr. inkl. tillægsbevilling, og et videreførelsesbeløb på ca. 5,7 mio. kr. i alt ca. 69,1 mio. kr. De ca. 69,1 mio. kr. består af ca. 34,5 mio. kr. i lønsum og ca. 34,6 mio. kr. i øvrig drift. Det omkostningsbaserede resultat er for 2006 opgjort til ca. -63,6 mio. kr., og det udgiftsbaserede regnskab er opgjort til ca. 60,3 mio. kr. Kulturarvsstyrelsens overskud er for 2006 opgjort til ca. 3,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært den sene indflytning i nye lokaler, hvor en række flytterelaterede udgifter, herunder udgifter til retablering af tidligere lejemål, først forfalder i 2007, jf. tabel 5. Det økonomiske resultat for Kulturarvsstyrelsen vurderes på baggrund af regnskabet for 2006 som værende tilfredsstillende. Forskellen mellem det omkostningsbaserede og det udgiftsbaserede resultat kan henføres til forskellen i de konti regnskabet omfatter, samt til afskrivninger, hensættelser og anskaffelser. Tabel 1. Virksomhedens økonomiske nøgletal Omkostningsbaseret resultat 1000 kr. Ordinære driftsindtægter (ekskl. bevillinger) Regnskab Ordinære driftsomkostninger Heraf personaleomkostninger Andre driftsposter, netto 0 4

5 Finansielle poster, netto 5 Ekstraordinære poster, netto 0 Årets resultat (ekskl. bevillinger) Udgiftsbaseret resultat Driftsbevilling Anlægsbevilling 1000 kr. Indtægter (regnskab) Udgifter (regnskab) Årets udgiftsbaserede resultat, brutto Nettoudgiftsbevilling, inkl. TB Indtægtsbevilling, inkl. TB 0 Udgiftsbevilling, inkl. TB 0 Årets resultat (inkl. bevillinger) Til videreførsel Balance Status pr kr Anlægsaktiver i alt Heraf immaterielle anlægsaktiver Heraf materielle anlægsaktiver 712 Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Egenkapital Hensatte forpligtigelser Langfristet gæld i alt 0 Kortfristet gæld i alt Passiver i alt Videreførselsbeløbets størrelse skal ses i lyset af, at der er en række udgifter, der grundet styrelsens sene flytning, jf. nedenfor, først forfalder i Det akkumulerede videreførelsesbeløb for Kulturarvsstyrelsen er ultimo 2006 opgjort til ca. 8,8 mio. kr. Heraf er ca. 5,7 mio. kr. reserveret til nedenstående formål: Berejsning af fredede fortidsminder kr. Industrisamfundets Kulturarv kr. Byggesag/reetablering af Slotholmsgade kr. Endvidere forventes et overført overskud på ca. 2,1 mio. kr. anvendt til bl.a. færdiggørelse af flyttesagen, samt en bruger- og interessentanalyse. Nedenstående tabel indeholder de udgifter og indtægter som Kulturarvsstyrelsen i øvrigt har ansvaret for. Forklaring på afvigelse mellem bevilling og regnskab kan læses i bilagsmaterialet til årsrapporten. 5

6 Tabel 2. Virksomhedens administrerede udgifter og indtægter (1000 kr.) Art Hovedkonto (bevillingstype) Bevilling Regnskab Administrerede tilskud Øvrige administrerede udgifter og indtægter Markskadeerstatninger (Lovbunden bevilling) Arkæologiske undersøgelser (Reservationsbevilling) Fredede og bevaringsværdige bygninger (Reservationsbevilling) Restaurering af fredede fortidsminder (Reservationsbevilling) Tilskud til museer med almindelig tilskudsordning (Reservationsbevilling) Tilskud til museer med særlige tilskudsordninger mv. (Reservationsbevilling) Diverse tilskud (Reservationsbevilling) Udgifter Indtægter 0 0 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Udgifter 0 0 Indtægter 0 0 Udgifter Indtægter 0 0 Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter Sikring af kulturværdier Udgifter i Danmark (Reservationsbevilling) Indtægter Drift og istandsættelse Udgifter af fredede bygninger (Driftsbevilling) Indtægter Køb og salg af fredede Udgifter bygninger (Anlægsbevilling) Indtægter Årets faglige resultater Det er styrelsens mål at styrke kulturarvens betydning og synlighed og at øge kendskabet til styrelsens virksomhed. Styrelsen har eksisteret siden 2002, og kulturarven og Kulturarvsstyrelsen er blevet væsentlig mere synlig over årene. Den nedenstående opgørelse fra Infomedia viser således, at styrelsen er nævnt i 10% flere avisartikler i 2006 sammenlignet med 2005, og at ordet kulturarv indgår i 37% flere artikler i 2006 end i Tabel 3. Antal avisartikler i Infomedia, hvor hhv. ordene Kulturarvsstyrelsen og kulturarv indgår Kulturarvsstyrelsen Kulturarv

7 Kilde: Resultat af søgning i Informedias avisdatabase, der dækker hovedparten af landets aviser, Stigningen i omtalen af Kulturarvsstyrelsen er således fortsat i 2006, om end stigningen er mindre markant end fra 2004 til 2005, hvor stigningen var på 92%. Det er meget tilfredsstillende, at det høje niveau er opretholdt, og at stigningen er fortsat. Som led i indsatsen for at nå målsætningen i styrelsens vision har styrelsen og departementet i resultatkontrakten, samt i den tilhørende handlingsplan, aftalt følgende 7 mål for 2006: Styrelsen afvikler en tinglysningspukkel med 290 sager Styrelsen gennemfører en kvalitetsvurdering af 8 museer Styrelsen gennemfører mindst ét seminar om temaer relateret til industrisamfundets kulturarv. På baggrund heraf udgives en rapport, der er tilgængelig på internettet Styrelsen udgiver en temagennemgang om Industrisamfundets kulturarv og iværksætter yderligere en temagennemgang Styrelsen færdiggør berejsning (registrering af fredede fortidsminder) i Ribe og Vejle amter Styrelsen gennemfører et udviklingsprojekt på børn og unge området, der er evalueret og videreformidlet ved årets udgang Styrelsens projektarbejdsform evalueres og drøftes med medarbejderne Der var i 2006 opstillet 7 resultatkrav for Kulturarvsstyrelsen. Af dem er 4 opfyldt i Resultatet vurderes som tilfredsstillende. Der henvises til målrapporteringsskemaet i kapitel 2. for yderligere information, herunder kolonne vedr. ressourceforbrug. Fire mål blev som nævnt opfyldt i Tre mål blev delvist opfyldt, idet de ikke blev afsluttet i De tre mål, der blev delvist opfyldt, er (a) udgivelsen af en temagennemgang om Industrisamfundets kulturarv og iværksættelsen af yderligere en temagennemgang, (b) færdiggørelsen af berejsningen (registreringen af fredede fortidsminder) i Ribe og Vejle amter, og (c) gennemførelsen af et udviklingsprojekt på børn og unge området, evalueret og videreformidlet ved årets udgang. Udgivelsen af en temagennemgang om Industrisamfundets kulturarv, og iværksættelsen af yderligere en temagennemgang. Styrelsen har vurderet det mest hensigtsmæssigt at samle kræfterne om én større temagennemgang frem for de tre mindre, der oprindelig var planlagt. Som emne for den foreliggende gennemgang er valgt danske havne. Styrelsen har valgt at udbyde opgaven, og på baggrund af udbudet er der indgået kontrakt med Odense Bys Museum om opgaven. Ifølge kontrakten skal resultatet afleveres ultimo 2007 i form af en publikation. Færdiggørelsen af berejsningen (registreringen af fredede fortidsminder) i Ribe og Vejle amter. Styrelsen har i 2006 færdiggjort berejsningen i Ribe Amt, og forventer at færdiggøre berejsningen af Vejle Amt inden udgangen af 1. kvartal Gennemførelsen af et udviklingsprojekt på børn og unge området, der er evalueret og videreformidlet ved årets udgang. Projektet består af en kvalitativ vurdering af 6 udvalgte digitale kulturformidlingsprojekter rettet mod 7

8 børn, og forventes afsluttet ultimo februar Primo januar blev projektets brugerundersøgelse gennemført og resultaterne samlet i artikelform. Projektet følges op med et seminar om videndeling om digital kulturformidling og uformel læring for børn og unge i marts Baggrunden for forsinkelsen skyldes sen iværksættelse. Det er styrelsens vurdering, at der i 2006 er arbejdet tilfredsstillende mod realiseringen af styrelsens resultatmål og vision. Enkelte mål blev kun delvist opfyldt, men det er vurderingen, at styrelsen er nået et langt stykke med realiseringen af disse, og at de vil blive afsluttet på tilfredsstillende vis i Der er i alt væsentligt blot tale om en relativ lille tidsmæssig forsinkelse i opfyldelsen af disse mål Øvrige resultater Styrelsen har i 2006 haft et fald i antallet af afgørelser indenfor for museums - og bygningsområdet, en stigning i antallet af afgørelser indenfor fortidsmindeområdet, samt et mindre fald i antallet af løbende ministersager i forhold til 2005, jf. tabel 4. nedenfor. Tabel 4. Udvikling i antallet af sagsakter i perioden (1) Ministersager Museer, hastesum ( 16, stk. 2) Museer, erhvervelsessum ( 16, stk. 2) Museer, rådighedssum ( 16, stk. 2) Fredede fortidsminder ( 29e & 29F) Arkæologiske undersøgelser ( 26 & 27) Byggesager i forbindelse med fredede bygninger ( 10 & 16) [1] Tallene for 2003 er en opskrivning af datamaterialet som styrelsen har til sin rådighed, idet sagstyperne først blev tilsluttet journalsystemet 1. april 2003, dvs. at tallene bygger på en matematisk opskrivning og ikke fysiske sagsakter. Sagsakterne for museer (hastesum, erhvervelsessum og rådighedssum) vedrører ansøgninger om forskellige tilskud til løsning af fællesopgaver, erhvervelser, samt museernes virksomhed i øvrigt. Faldet i sagsakter for hastesum skyldes, at museerne i de senere år har haft færre relevante emner at ansøge om, mens faldet i sagsakter for erhvervelser skyldes, at museerne i de senere år indgivet færre, men mere fokuserede, ansøgninger. Faldet i sagsakter for rådighedssum skyldes tilfældige udsving over årene. Antallet af sagsakter for arkæologiske undersøgelser er steget markant gennem de seneste år. Det skyldes især, at kommunerne har iværksat en lang række byggeopgaver op til kommunalreformen. Ligeledes er antallet af sagsakter for byggesager i forbindelse med fredede bygninger faldet markant fra 2005 til Det skyldes, at det aktuelt er vanskeligt at skaffe håndværkere til byggeri. Klare Mål 8

9 Styrelsen har som led i regeringens handlingsplan fra 2004 om Klare mål og mere åbenhed opstillet brugerrettede mål for en række af styrelsens væsentlige arbejdsopgaver, jf. afsnit nedenfor. Der afrapporteres i 2006 på 9 af de 10 1 opstillede Klare mål : Heraf er 4 mål opfyldt, 3 mål delvist opfyldt og 2 mål ikke opfyldt, jfr. afsnit nedenfor. Den manglende målopfyldelse, jf. kapitel 2., skyldes, at en række vakante stillinger har givet et efterslæb i journaliseringen, at styrelsen flyttede i december, at det ofte har været nødvendigt at indhente supplerende oplysninger i byggesager, samt at det i visse tilfælde har været nødvendigt at prioritere hastesager frem for daglige sager. I et forsøg på at nedbringe sagsbehandlingstiden i byggesager, samt skabe en tættere kontakt med ejere, har Kulturarvsstyrelsen i 2006 iværksat et pilotprojekt med Odense Bys Museer og Københavns Bymuseum, som forestår sagsforberedelsen. Pilotprojektet har endnu ikke haft dokumenteret effekt med reduktion af sagsbehandlingstiden. I 2006 opnåede Kulturarvsstyrelsen 3 netkroner i Bedst på Nettets årlige vurdering af offentlige hjemmesider. Målet på 4 netkroner blev således ikke opfyldt. Bedst på Nettets vurderingsgrundlag ændres hvert år, men går mod stadig større vægt på digital selvbetjening og teknisk tilgængelighed. I 2006 var det forsiden af kulturarv.dk, der blev testet for sin funktionalitet, og i modsætning til alle øvrige sider på kulturarv.dk overholder forsiden ikke standardkravene til godt webdesign, fordi der her er taget større hensyn til æstetikken. Hjemmesiden står overfor en omlægning, og styrelsen afventer i den forbindelse koncernens valg af CMS-løsning. Øvrige opgaver Blandt Kulturarvsstyrelsens øvrige opgaver i 2006 skal især nævnes: Kulturarvsstyrelsen har, jf. årsrapporten for 2005, arbejdet med en række opgaver i forbindelse med kommunesammenlægningen og amternes nedlæggelse, bl.a. udarbejdelse af sammenligningsdata til brug for beregning af amtslige museumstilskud, tilpasning af museumsstrukturen til det nye kommunale danmarksbillede, udarbejdelse af ny lovgivning i forbindelse med implementeringen af kommunalreformen, samt overtagelse af tilsynsopgaver på fortidsmindeområdet i forbindelse med amternes nedlæggelse. Kulturarvsstyrelsen var sekretariat for udredningen om, hvordan museernes formidlingsindsats kan styrkes. I rapporten er bl.a. udviklingen i antallet af besøgende, museernes økonomi og erfaringer fra udlandet belyst. Rapporten blev behandlet politisk i 2006 og styrelsen er inddraget i udmøntningen af formidlingsplanen. Kulturarvsstyrelsen, Skov- og Naturstyrelsen og Fonden Realdania søsatte et partnerskabsprojekt, der skal revitalisere Københavns Befæstning i løbet af de næste tre til fem år. Borgere og turister i hovedstadsregionen kan se frem til en attraktion, som forener dramatisk danmarkshistorie med enestående naturoplevelser. Kulturarvsstyrelsen fremlagde sammen med Skov- og Naturstyrelsen en plan til sikring af natur og kulturarv i Store Åmose. Styrelsen har sammen med Realdania sat et projekt i gang i fire kommuner kaldet Kulturarvskommuner. Dette sker på baggrund af undersøgelsen Kulturarv - en værdifuld ressource for 1 Det tiende mål Brugertilfredshed afrapporteres hver 4 år (næste gang 2007) via en ekstern konsulentfirmaundersøgelse. 9

10 kommunernes udvikling. Projekterne har til formål at få kommunerne til at indarbejde kulturarven som en strategisk ressource i kommuneplanerne. Styrelsen har udarbejdet et kulturarvsatlas over Møn i samarbejde med den tidligere Møn Kommune, repræsentanter for Storstrøms Amt, bevaringsforeninger og interesseorganisationer i området, Møns Museum og Sydsjællands Museum. Styrelsen udnævnte Carlsberg i Valby som det første af i alt 25 nationale industriminder, i forbindelse med satsningsområdet Industrisamfundets Kulturarv. De nationale industriminder bliver udvalgt, fordi de har haft væsentlig betydning for den industrielle udvikling i Danmark, og fordi de dermed kan bidrage til at fortælle industrisamfundets historie for eftertiden. De resterende områder udpeges i Styrelsen færdiggjorde i 2006 digitaliseringen af de arkæologiske lokaliteter i Danmark, herunder Nationalmuseets sognebeskrivelse. Der er nu oplysninger om ca fund og fortidsminder i Kulturarvsstyrelsens database "Fund og Fortidsminder". Kulturarvsstyrelsens fik databasen Fredede & Bevaringsværdige Bygninger (FBB) på internettet. Derved er der adgang til oplysninger om landets ca fredede og bevaringsværdige bygninger. Disse oplysninger har ikke tidligere har været tilgængelige for offentligheden. Systemet trækker samtidig på det landsdækkende Bygge- og Boligregister (BBR), der indeholder basisoplysninger om flere end 4 mio. huse. Via FBB kan man få et generelt overblik over fredede og bevaringsværdige bygninger. FBB er udviklet som både et informationsredskab for alle og et arbejdsredskab til arkitekter, håndværkere, sagsbehandlere, ejendomsmæglere og alle andre, der arbejder professionelt med bygninger og bygningskultur. Undervisnings- og Kulturministeriet er gået sammen med Kulturarvsstyrelsen og museerne om et projekt, der frem til 2008 skal skabe øget digital adgang til museers og science centres ressourcer. Der er etableret en ny fælles portal på internettet med adressen Her kan lærere og elever finde frem til de undervisningsmaterialer, som danske museer og science centre tilbyder skolerne. Afslutning af styrelsens 2-årige kompetenceudviklingsprojekt. Projektet er beskrevet i publikationen Bevar os vel, der er tilgængelig på styrelsens hjemmeside. Overgang til nye regnskabs- og bevillingsprincipper. Indflytning i nye lokaler på H.C. Andersens Boulevard i december 2006, hvor styrelsen flyttede sammen med Biblioteksstyrelsen, Kunststyrelsen og Kulturministeriets Administrationscenter. Flytningen resulterer i, at Kulturarvsstyrelsens huslejerelaterede omkostninger reduceres betragteligt. Styrelsens opfyldelse af de opstillede mål i resultatkontrakten gør, sammen med de øvrige gennemførte initiativer, at styrelsen og kulturarven er blevet mere synlig i Samlet set har året været præget af et meget højt aktivitetsniveau, og i lyset af den ressourcemæssige udvikling må styrelsens resultater i 2006 betragtes som overordentligt tilfredsstillende Forventninger til det kommende år Kulturarvsstyrelsen står over for en række udfordringer, som vil være udgangspunkt for styrelsens virke i 2007: Et fortsat fokus på udgiftssiden 10

11 En forstærket dialog med de nye kommuner Der forventes en stigning i antallet af (sager på) styrelsens myndighedsopgaver, da især fortidsmindeområdet er konjunkturfølsomt Styrelsen skal arbejde på at nedbringe sagsbehandlingstiden, bl.a. ved implementering af ESDH Gennemførelse af en udredning på området for fredede og bevaringsværdige bygninger Styrelsen skal fortsætte initiativerne med at styrke kulturarvens synlighed og betydning og være en proaktiv samarbejdspartner for minister, departement, og ikke mindst de nye kommuner Afslutning af realiseringen af målene i resultatkontrakten Der forventes således i 2007 et fortsat højt krydspres på styrelsen i kraft af faldende ressourcer og øgede opgaver. De opnåede resultater viser, at styrelsen som organisation arbejder effektivt og er båret af meget dedikerede medarbejdere med et højt fagligt ambitionsniveau. Den organisatoriske udvikling med kompetencemiljøer og opgaveløsning på tværs i styrelsen forventes konsolideret i Oversigt over hovedkonti Årsrapporten aflægges for følgende hovedkonti: Kulturarvsstyrelsen * Markskadeerstatninger mv. *** Arkæologiske undersøgelser ** Drift og istandsættelse af fredede og bevaringsværdige bygninger * Fredede og bevaringsværdige bygninger ** Restaurering af fortidsminder ** Tilskud til museer med almindelig tilskudsordning ** Tilskud til museer med særlige tilskudsordninger mv. ** Diverse tilskud ** Sikring af Kulturværdier i Danmark ** Køb og salg af fredede og bevaringsværdige bygninger **** * Driftsbevilling ** Reservationsbevilling *** Lovbunden bevilling **** Anlægsbevilling 11

12 2. Målrapportering 2.1. Skematisk opstilling af resultatmål samt kobling af økonomi og resultater Målrapporteringen aflægges for hovedkonto Kulturarvsstyrelsen. De øvrige hovedkonti afrapporteres i bilag 1. I styrelsens resultatkontrakt, revideret i Kulturministeriets brev af december 2005, har styrelsen og departementet aftalt følgende strategiske indsatsområder for resultatkontraktperioden : En dækkende bevaringsindsats Udvikling af styrelsens databaser og anvendelse af internettet Udvikling af strategiske partnerskaber og dialog med omverden Kompetenceudvikling. Styrelsens målrapportering for 2006 omfatter 7 mål inden for tre af de fire strategiske områder. Der er for alle målene tilknyttet det timeforbrug og den ressourceandel af øvrig drift, som er registreret anvendt til formålet. Tabel 5. Skematisk målrapportering Område Resultatmål 2006 Resultat, målopfyldelse (%) Ressourcer En dækkende bevaringsindsats i forhold til den faste kulturarv og den fysiske kulturarv på de kulturhistoriske, kunsthistoriske og naturhistoriske museer 1/ Kulturarvsstyrelsen afvikler en tingslysningspukkel på 290 sager. 2/ Kulturarvsstyrelsen gennemfører kvalitetsvurdering af mindst 8 museer. Kulturarvsstyrelsen har i 2006 planmæssigt nedbragt tingslysningspuklen med i alt 290 tinglysningssager. Kulturarvsstyrelsen har i 2006 gennemført kvalitetsvurderinger af 6 museer, og kvalitetsvurderingslignende undersøgelser af 3 museer, som har ønsket statsanerkendelse: Odsherreds Kunstmuseum, Historiens Hus i Hvidovre og Jødisk Museum. Målet betragtes derfor som opfyldt. 100% Budget, timer: Forbrug, timer: 454 Budget, øvrig drift: kr. Forbrug øvrig drift: 787 kr. 100% Budget, timer: 845 Forbrug, timer: 956 Budget, øvrig drift: kr. Forbrug, øvrig drift: kr. 12

13 Udvikling af strategiske partnerskaber og dialog med omverden 3/Kulturarvsstyrelsen gennemfører mindst 1 seminar om temaer relateret til industrisamfundets kulturarv. På baggrund heraf udgives en rapport, der er tilgængelig på internettet. 4 / Kulturarvsstyrelsen udgiver en temagennemgang om Industrisamfundets kulturarv og iværksætter yderligere en temagennemgang. 5/ Kulturarvsstyrelsen færdiggør berejsning (registrering af fredede fortidsminder) i Ribe og Vejle amter. 6/Kulturarvsstyrelsen gennemfører et udviklingsprojekt på børn og ungeområdet, som er evalueret og videreformidlet inden årets udgang. Kulturarvsstyrelsen har i 2006 afholdt seminaret Tematimer om digital formidling af industrikultur. Rapporten, der udgøres af seminarets program og materiale, findes på styrelsens hjemmeside. Ifølge resultatkontrakten er det et mål indenfor satsningsområdet Industrisamfundets Kulturarv at udgive tre temagennemgange i projektperioden ( ). Styrelsen har imidlertid vurderet det mest hensigtsmæssigt at samle kræfterne om én større temagennemgang frem for de tre mindre, der oprindelig var planlagt. Som emne for den foreliggende gennemgang er valgt danske havne. Styrelsen har valgt at udbyde opgaven, og at indgå kontrakt med Odense Bys Museum om opgaven. Ifølge kontrakten skal resultatet afleveres ultimo 2007 i form af en publikation. Kulturarvsstyrelsen har i 2006 færdiggjort berejsningen i Ribe Amt, og færdiggør berejsningen af Vejle Amt inden udgangen af 1. kvartal Målet er at gennemføre en professionel, kvalitativ vurdering af udvalgte digitale kulturformidlingsprojekter med fokus på slutbrugeren, nemlig børn i alderen år Formålet er primært at kvalificere det fremtidige arbejde med digital formidling til børn og unge på museer og andre kulturinstitutioner, herunder formidling i uformelle læringssammenhænge. Sekundært at fremme institutionernes videndeling og skabe opmærksomhed om formidlingsformen via best practice-eksempler. 100% 50% Budget, timer: Forbrug, timer: Budget, øvrig drift: kr. Forbrug, øvrig drift: kr. 75% Budget, timer: 600 Forbrug, timer: 288 Budget, øvrig drift: kr. Forbrug, øvrig drift: kr. 75% Ikke særskilt budgetteret Projektet gennemføres som en brugerundersøgelse af 6 udvalgte projekter, der følges af 4 ekspertvurderinger af projekterne med en bredere, fremadrettet perspektivering. Begge dele samles i en publikation, der distribueres målrettet. 13

14 Kompetenceudvikling 7/ Styrelsens projektarbejdsform evalueres og drøftes med medarbejderne Projektet afsluttes ultimo februar Primo januar er brugerundersøgelsen gennemført og resultaterne samlet i artikelform. Projektet følges op af et seminar om videndeling om digital kulturformidling og uformel læring for børn og unge i marts Kompetenceudviklingsprojektet Forvandling gennem læring og nye ledelsesroller blev iværksat i foråret 2004 og afsluttet 2 år efter. Projektet er blevet evalueret og drøftet i vinteren 2006, og evalueringen blev gennemført som et interview af fokusgrupper af medarbejdere, der direkte havde været involveret i projektet og medarbejdere, der kun meget begrænset eller slet ikke havde deltaget i aktiviteterne. Fokusgruppeinterviewene blev suppleret med interview af projektleder, styregruppe, følgegruppe og chefgruppe. Projektet er afrapporteret i publikationen Bevar mig vel. 100% Budget, timer: 545 Forbrug, timer: 66 Budget, øvrig drift: kr. Forbrug, øvrig drift: kr Vurdering og analyse af særligt udvalgte mål Kulturarvsstyrelsen har efter aftale med Kulturministeriet valgt at foretage uddybende analyser af følgende 2 resultatkontraktmål: Kulturarvsstyrelsen vil i 2006 gennemføre kvalitetsvurdering af mindst 8 museer. Kulturarvsstyrelsen færdiggør berejsning (registrering af fredede fortidsminder) i Ribe og Vejle amter. Derudover foretages der en uddybende analyse af styrelsens Klare Mål, der vedrører sagsbehandlingstider for styrelsens myndighedsopgaver m.v Kvalitetsvurdering af 8 museer Mål og baggrund Resultatkontrakten for 2006 har 8 kvalitetsvurderinger som årets resultatmål. Der var oprindeligt fastlagt et mål om kvalitetsvurdering af 15 museer, men som følge af personalejusteringen i 2005 blev resultatmålet nedjusteret. Styrelsen har i 2006 gennemført kvalitetsvurderinger af 6 museer, samt indledt kvalitetsvurderingslignende undersøgelser af 3 museer, som har ønsket statsanerkendelse: Odsherreds Kunstmuseum, Historiens Hus i Hvidovre og Jødisk Museum. Kvalitetsvurderingerne i 2006 har omfattet fire kulturhistoriske museer: Teatermuseet, Djurslands Museum / Dansk Fiskerimuseum, Danmarks Tekniske Museum og Århus Bymuseum, samt to kunstmuseer: Nordjylland Kunstmuseum og Arken. 14

15 Kvalitetsvurderingerne indgår som led i styrelsens løbende tilsyn med museerne og herunder, at museerne fortsat lever op til de betingelser, de er blevet statsanerkendt på. Kvalitetsvurderingerne åbner mulighed for, at styrelsen både kan indhente viden om museerne og rådgive det enkelte museum. Kvalitetsvurderingerne giver endvidere museernes tilskudsydere et indblik i museernes forhold. Kvalitetsvurderingerne er en del af styrelsens strategiske indsatsområde, hvor de både konkret og i den museale debat styrker museernes opgavevaretagelse og medvirker til, at museerne bedst muligt lever op til museumslovens intentioner og fortsat udvikler sig. Kvalitetsvurderinger indgår som en vigtig del af grundlaget for styrelsens overvejelser og initiativer på museumsområdet, herunder udviklingen af standarder for forskellige områder af museernes virksomhed. Resultater Ved udgangen af 2006 var de seks ovennævnte museer besøgt, og rapporter er under udarbejdelse. Der foreligger endelig rapport for Djurslands Museum / Dansk Fiskerimuseum. Endvidere er indledt kvalitetsvurderingslignende undersøgelser af 3 museer, som har ønsket statsanerkendelse: Odsherreds Kunstmuseum, Historiens Hus i Hvidovre og Jødisk Museum. Økonomi Timeforbruget var på 956 timer, og driftsudgifterne beløb sig til kr. Analyse En sen beslutning om hvilke museer, der skulle kvalitetsvurderes for 2006 indebar, at kun to museer kunne besøges før sommerferien. Nordjyllands Kunstmuseum og Djurslands Museum blev besøgt i juni måned, mens det sidste besøg, på Århus Bymuseum, fandt sted ultimo november. De faglige råds evalueringer af museernes forskning forelå medio november og december for henholdsvis Nordjyllands Kunstmuseum og Danmarks Tekniske Museum. Forskningsevalueringen af Arken foreligger endnu ikke. I betragtning af en sen opstart på opgaven må status ved udgangen af 2006 betragtes som tilfredsstillende. Der er brugt mere end de budgetterede ressourcer på opgaven, hvilket bl.a. kan tilskrives gennemførelsen af de kvalitetsvurderinger, som styrelsen skal foretage i forbindelse med ansøgning om statsanerkendelse. Vurdering Siden 2004 er der gennemført kvalitetsvurderinger af 33 museer, og kvalitetsvurderingerne betragtes i dag som institutionaliserede. Der er fortsat en positiv interesse fra musernes side for at blive kvalitetsvurderet, og styrelsen har stort udbytte af at møde museerne. 15

16 Kvalitetsvurdering er en dialog mellem styrelsen og det enkelte museum om i hvilken grad, museets arbejde lever op til intentionerne i museumsloven. Med henblik på at fastholde museerne på, at anbefalinger og henstillinger fra kvalitetsvurderingsrapporten skal følges, udarbejder det enkelte museum en handlingsplan, der beskriver, hvorledes det vil ske. Et år efter handlingsplanen er afleveret skal museet redegøre for, hvordan opfølgningen er forløbet. Det er styrelsens vurdering, at kvalitetsvurderingsrapporterne bidrager til, at de kommunale hovedtilskudsydere og museerne selv i en lang række tilfælde har iværksat processer, der konsoliderer museernes driftsgrundlag og som skal sikre en højere kvalitet i museernes aktiviteter og ydelser. I nogle tilfælde har disse processer ført til strukturforandringer og sammenlægning af museer eller der er påbegyndt overvejelser om sådanne tiltag. Kvalitetsvurderingerne vil fortsat være et væsentligt indsatsområde Berejsning (registrering af fredede fortidsminder) i Ribe og Vejle amter Mål og baggrund Med baggrund i resultatkontrakten afsluttes den landsdækkende nyberejsning af Fredede Fortidsminder i resultatkontraktperioden. Formålet hermed er at skabe et ensartet og ajourført grundlag for myndighedernes administration af og tilsyn med de fredede fortidsminders tilstand, samt etablere den fornødne præcision i stedsbestemmelsen af de fredede fortidsminder. Afslutningen af nyberejsningen er en del af styrelsens strategiske indsatsområde En dækkende bevaringsindsats i forhold til den faste kulturarv og den fysiske kulturarv på de kulturhistoriske, kunsthistoriske og naturhistoriske museer. Resultater Ifølge resultatkontrakten er tidsplanen, at Sønderjyllands Amt (1107 fredede fortidsminder) skal være færdigberejst ved udgangen af 2005 (amtet er færdigberejst i 2006) Vejle Amt (390 fredede fortidsminder) skal være færdigberejst ved udgangen af 2006 (færdiggøres inden udgangen af 1. kvartal 2007) Ribe Amt (1674 fredede fortidsminder) skal være færdigberejst ved udgangen af 2006 (amtet er færdigberejst) Det indebærer, at resultatkontraktmålerne for perioden i alt væsentligt er opfyldt. Nyberejsningen afsluttes ved udløbet af resultatkontrakten som planlagt. Økonomi Timeforbruget var på 288 timer, og de øvrige driftsudgifter beløb sig til kr. Analyse Nyberejsningen gennemføres af tre statsanerkendte museer efter indgået kontrakt med Kulturarvsstyrelsen. Samarbejdet har været godt for begge parter, og erfaringerne danner basis for styrelsens kom- 16

17 mende udlægning af opgaver i forbindelse med kommunalreformen til et mindre antal statsanerkendte museer i forbindelse med tilsynet med fredede fortidsminder og sten- og jorddiger. Der har været forsinkelse i nyberejsningen af Sønderjyllands Amt og en mindre forsinkelse i nyberejsningen af Vejle Amt. Forsinkelserne er primært forårsaget af vejrmæssige og afgrødemæssige årsager, der i den første planlægning af nyberejsningerne ikke har været vægtet højt nok. Erfaringerne indgår i planlægningen af nyberejsningens sidste år. Nyberejsningerne har resulteret i mange indberetninger om uregelmæssigheder og lovovertrædelser i forbindelse med de fredede fortidsminder. Vurdering Resultatet af nyberejsningen indfrier fuldt ud forventningerne. Kulturarvsstyrelsen kan ved resultatperiodens afslutning stille et opdateret og ajourført elektronisk register over de fredede fortidsminder til rådighed for planmyndigheder, anlægsansvarlige og borgere. Ligeledes har mange indberetninger om uregelmæssigheder og lovovertrædelser i forbindelse med de fredede fortidsminder vist behovet for nyberejsningen. Resultatet bidrager til at styrke styrelsens mission om at beskytte kulturarven og være korrekt, effektiv og serviceorienteret. Resultatet bidrager til at styrke styrelsens vision om åbenhed, troværdighed, ansvar og nye initiativer Klare mål Mål og Baggrund Finansministeriet publicerede i 2003 bogen Effektiv opgavevaretagelse i staten, hvor Klare Mål for brugerrettede opgaver er et af minimumskravene til effektiviseringsstrategien. Det fremgår af det supplerende regeringsgrundlag Vækst, Velværd og Fornyelse II, at regeringen ønsker mest mulig åbenhed i den offentlige forvaltning og omkring offentlige institutioners servicemål og resultater. Resultater Kulturarvsstyrelsen har i udvælgelsen af Klare Mål blandt andet valgt, at fokusere på myndighedsopgavevaretagelsen, idet resultaterne fra den i 2004 gennemførte bruger- og interessentundersøgelse viste, at borgerne tillagde sagsbehandlingstiden afgørende betydning for deres vurdering af styrelsens performance. Klare Mål for brugerrettede ydelser i Kulturarvsstyrelsen består af 10 mål, hvor der i 2006 blev afrapporterede på 9 af målene. 4 af målene er opfyldt, 3 af målene er delvist opfyldt, og 2 af målene er ikke opfyldt. Det er vurderingen, at styrelsen har løst sine kerneopgaver indenfor museums-, fortidsmindeog bygningsområdet tilfredsstillende, selv om styrelsen ikke fuldt ud har levet op til sagsbehandlingstidskravene i Klare Mål. 17

18 Tabel 6. Afrapportering på Klare mål Målsætning Antal sager Sagsbehandlingstid i dage Alle får svar, reaktion eller kvitteringsbrev inden for 15 dage. Museer, Hastesum, sagsbehandlingstid inden 14 dage fra modtagelsestidspunktet. Museer, Erhvervelsessum, sagsbehandlingstid inden 35 dage fra ansøgningsfristens udløb. Museer, Rådighedssum, sagsbehandlingstid 91 dage fra ansøgningsfristens udløb. Fredede fortidsminder ansøgning om dispensation. Sagsbehandlingstid inden 42 dage. Arkæologiske undersøgelser, bygherrebetalte. Budgetgodkendelse inden 14 dage. Fakturagodkendelse inden 7 dage. Klagesager afleveres til departementet inden 14 dage. Byggesager i forbindelse med fredede bygninger. Ansøgninger om tilladelser og tilskud behandles inden 56 dage. Klagersager afleveres i departementet inden 14 dage. Øvrig sagspost, løbende sagsbehandlingstid inden 42 dage fra modtagelsestidspunktet. Fire netkroner (ud af fem) i "Bedst på nettet". Tilfredsstillende 936 sager 9 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-80 % 35 sager 7 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-70 % 22 sager 21 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-70 % 134 sager 82 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-70 % 104 sager 29 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-70 % Budget: 1303 sager Faktura: 930 sager Klager: 3 sager Budget: 8 dage Faktura: 7 dage Klager: 9 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-70 % 1523 sager 47 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-70 % sager 39 dage Tilfredsstillende % Delvist opfyldt % Utilfredsstillende 0-70 % Procent/ Opfyldt 81% Delvist opfyldt 100% Opfyldt 100% Opfyldt 100% opfyldt 82% Opfyldt Budget: 81 % Faktura: 63% Klager: 67% Delvist opfyldt 74% Delvist opfyldt 70% Utilfredsstillende Tilfredsstillende 4 stjerner Delvist opfyldt 3-4 stjerner Utilfredsstillende 3 stjerner Kulturarvsstyrelsen er gået fra 4 til 3stjerner. Delvist opfyldt I denne del af analysen redegøres der for de mål, der ikke er fuldt ud opfyldt. Målene er følgende: Kvitteringsbreve Arkæologiske undersøgelser Byggesager i forbindelse med fredede bygninger Øvrig sagspost Fire nedkroner i Bedst på nettet. 18

19 Analyse Den manglende målopfyldelse for Kvitteringsbreve skyldes, at målopfyldelsen for januar og februar var henholdsvis 32% og 42%. Den lave målopfyldelse skyldes en række vakante stillinger som journalmedarbejdere, hvorfor der har været et markant efterslæb på ind- og udjournalisering. Styrelsen overgår til elektronisk dokumenthåndtering i 2007, hvilket forventes at reducere problematikken vedrørende den manglende ind- og udjournalisering. Resultatet vedrørende sagsbehandlingstiden for arkæologiske undersøgelser kan kategoriseres som værende delvist tilfredsstillende. Den øgede sagsbehandlingstid kan primært henføres til væksten i antallet af afgørelser, samt en længere sagsbehandlingstid i december måned grundet flytning til nye lokaler. Ligeledes er der kommet flere sager til i Styrelsen har således i perioden november december behandlet 380 sager. Det samlede antal sager i 2006 er 930 sager, mens tallene for 2005 og 2004 er hhv. 666 og 457 sager. Den manglende målopfyldelse for byggesager i forbindelse med fredede bygninger skyldes blandt andet, at det ofte er nødvendigt at indhente supplerende oplysninger i sagerne. Denne problematik forekommer i alle større byggesager, som ofte løber over halve og hele år. Bygningskontoret vil i 2007 vejlede ejere og rådgivere om administrativ praksis og om indsendelse af nødvendigt materiale. For øvrig sagspost skyldes den ikke-tilfredsstillende sagsbehandlingstid, at der i det daglige arbejde har været nødvendigt at prioritere hastesager, bl.a. betjening af departementet. En del sager, der ikke er hastende, bliver derfor skubbet tidsmæssigt. Der vil i 2007 blive sat fokus på dette problem med henblik på at nå målsætningen. I 2006 opnåede Kulturarvsstyrelsen 3 netkroner (ud af fem) i den årlige vurdering af offentlige hjemmesider, jf. Målet er således ikke opfyldt. Vurderingen af styrelsens hjemmeside er gået fra 4 netkroner i 2005 til 3 netkroner i Bedst på Nettets vurderingsgrundlag ændres hvert år, men tendensen går imod stadig større vægt på digital selvbetjening og teknisk tilgængelighed. I 2006 var det forsiden af der blev testet for sin funktionalitet, mens det i 2005 var en vilkårlig side af de ca websider. I modsætning til alle øvrige sider på overholder forsiden ikke standardkravene til godt webdesign, fordi der her er taget større hensyn til æstetikken. En omprogrammering af forsiden, samt muligheden for digital selvbetjening, er tiltag, der kan medvirke til at hjemmesiden opnår de ønskede fire netkroner. Dette kan dog først lade sig gøre når styrelsen får et nyt CMS-system, og her afventer Kulturarvsstyrelsen, at Kulturministeriets Administrationscenter melder ud, hvilket system de vil understøtte i fremtiden. Vurdering Kulturarvsstyrelsen finder det mindre tilfredsstillende, at sagsbehandlingstiden ikke overholdes. For at forbedre sagsbehandlingstiderne på myndighedsområdet iværksætter styrelsen en gennemgang af styrelsens myndighedsopgaver i Sigtet hermed er, at sagsbehandlingen tilrettelægges så optimalt som muligt, når såvel hensynet til sagsbehandlingstiden, brugernes oplevelse af rådgivning m.v. samt medarbejdernes mulighed for kompetenceudvikling gennem opgaveløsningen tages i betragtning. 19

20 3. Regnskab Årsrapporten omfatter i det omkostningsbaserede regnskab både Kulturarvsstyrelsen og Drift og istandsættelse af fredede bygninger. Det udgiftsbaserede regnskab i denne årsrapport omfatter alene Kulturarvsstyrelsen, jf. afsnit 1.4. For øvrige hovedkonti, der henhører under Kulturarvsstyrelsens virksomhed, aflægges regnskabet efter udgiftsbaserede principper. Der henvises her til bilagsmaterialet Anvendt regnskabspraksis Regnskabspraksis tager udgangspunkt i bekendtgørelse nr af 13. december 2004 om statens regnskabsvæsen m.v., samt Kulturministeriets og Økonomistyrelsens procesvejledninger. Den omkostningsbaserede del af årsrapporten for 2006 tager udgangspunkt i de regnskabsprincipper, som er beskrevet i styrelsens åbningsbalance pr. 1. januar Resultatopgørelse Det omkostningsbaserede resultat for Kulturarvsstyrelsen og Drift og istandsættelse af fredede bygninger udgør ca. -63,6 mio. kr., og de ordinære indtægter for 2006 er opgjort til ca. 18,7 mio. kr. Tabel 7: Resultatopgørelse 1000 kr., løbende priser Regnskab Regnskab Budget note: (FL 07)* Ordinære driftsindtægter Salg af varer og tjenesteydelser Tilskud til egen drift Øvrige driftsindtægter Gebyrer Ordinære driftsindtægter i alt Ordinære driftsomkostninger Forbrugsomkostninger Husleje Andre forbrugsomkostninger Forbrugsomkostninger i alt Personaleomkostninger Lønninger Pension Lønrefusion Andre personaleomkostninger Personaleomkostninger i alt Andre ordinære driftsomkostninger Af- og nedskrivninger Ændring i lagre Ordinære driftsomkostninger i alt Resultat af ordinær drift Andre driftsposter Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger

21 Resultat før finansielle poster Finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Resultat før ekstraordinære poster Ekstraordinære poster Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostninger Årets resultat * Budgetposterne for indtægter, øvrig drift og lønsum er hentet fra Finanslov 2007, som ikke er underopdelt Balance Tabel 8: Balance, 1000 kr. Aktiver Primo Ultimo Passiver Primo Ultimo note: note Anlægsaktiver: 4 Egenkapital i alt, note Immaterielle anlægsaktiver Hensættelser Færdiggjorte udviklingsprojekter Langfristede gældsposter: Erhvervede koncessioner, patenter Prioritetsgæld m.v Udviklingsprojekter under opførelse Anden langfristet gæld Immaterielle anlægsaktiver i Statsgæld alt Materielle anlægsaktiver Langfristet gæld i alt 0 0 Grunde, arealer og bygninger 0 0 Kortfristede gældsposter: Infrastruktur Leverandører af varer og tjenesteydelser Produktionsanlæg og maskiner 0 0 Anden kortfristet gæld Transportmateriel Skyldige feriepenge Inventar og IT-udstyr Igangværende arbejder for fremmed regning Igangværende arbejder for egen Periodeafgrænsningsposter regning Materielle anlægsaktiver i alt Kortfristet gæld i alt Finansielle anlægsaktiver 0 0 Gæld i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver: Varebeholdning

22 Tilgodehavender Værdipapirer 0 0 Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver i alt Omregningstabel Omregningstabel, 1000 kr. Årets omkostningsbaserede resultat Afskrivninger Ændringer i hensættelser Afskaffelser Igangværende arbejder/udviklingsprojekter under opførelse /- Regulering af personaleomkostninger (skyldige feriepenge og skyldigt overarbejde) -988 Årets nettoudgifter Bevillingsregnskab Tabel 10: Bevillingsregnskab (Det udgiftsbaserede driftsregnskab) Løbende priser, kr. Regnskab Budget Regnskab Difference Budget (FL 07) Udgifter Indtægter Resultat, brutto Bevilling, netto Resultat, netto Som det fremgår af ovenstående tabel har styrelsen i 2006 et overskud på ca. 3,1 mio. kr. Overskuddet skyldes til dels, at der grundet den sene indflytning i nye lokaler er en række flytterelaterede udgifter, herunder udgifter til retablering af tidligere lejemål, som først forfalder i Styrelsen har ultimo 2006 et videreførselsbeløb på ca. 8,8 mio. kr., der skal anvendes til færdiggørelsen af flytningen, samt opgaverne der står beskrevet i afsnit 1.4. Indtægter Bevægelsen på indtægtssiden kan primært forklares med, at styrelsens tipsindtægter i 2006 var større end oprindeligt budgetteret. Styrelsens tilskudsfinansierede aktiviteter udgjorde i 2006 ca. 15,1 mio. kr., mens øvrige indtægter mv. udgjorde ca. 3,2 mio. kr. Udgifter 22

23 De samlede udgifter udgjorde i 2006 ca. 60,3 mio. kr. heraf udgjorde lønudgifterne ca. 53% og øvrige driftsudgifter udgjorde ca. 47%. Styrelsens videreførselsbeløb er i 2006 forøget med ca. 1,7 mio. kr. i lønsum og ca. 1,4 mio. kr. i øvrig drift. Lønsumsvidereførslen kan til dels forklares med en forsinkelse i udbetalingen af dele af de årlige lønforhandlinger, samt vikarer. Specifikation af årets omkostningsbaserede indtægter og udgifter fremgår af resultatopgørelsen, jf. tabel 7. ovenfor Bevillingsafregning Tabel 11: Bevillingsafregning for 2006 Løbende priser, kr. Bevilling Regnskab Driftsbevilling/Statsvirksomhedsbevilling Årets overskud Disposition, oversk. der bortfalder Akkumuleret oversk. til videreførsel Lønsum Øvrig drift I alt Anlægsbevilling Udgifter Indtægter Der er, som følge af den sene indflytning i nye lokaler på H.C. Andersens Boulevard, en række flytterelaterede udgifter, der først forfalder i 2007, herunder reetableringen af Slotsholmsgade 2. Dette afspejler sig i styrelsens videreførselsbeløb ultimo 2006 på ca. 8,8 mio. kr. Kulturarvsstyrelsen har foretaget en bevillingsteknisk overførsel fra øvrig drift til løn på 1,8 mio. kr., jf. FL Tabel 12: Akkumuleret resultat 2006 Løbende priser, kr. Årets Ultimo Hovedkonto Ultimo 2003 Ultimo 2004 Ultimo 2005 resultat

24 Anvendelse af Kulturarvsstyrelsens videreførselsbeløb Kulturarvsstyrelsen (driftsbevilling) Almindelig virksomhed Videreførselsbeløbet er på ca. 8,8 mio. kr., hvoraf de ca. 5,7 mio. kr. er reserverede bevillinger, som i 2007 skal anvendes til følgende aktiviteter, jævnfør styrelsens resultatkontrakt, og afsnit 1.4: Berejsning af fredede fortidsminder kr. Industrisamfundets Kulturarv kr. Byggesag/reetablering af Slotholmsgade kr. Der er, som følge af den sene indflytning i nye lokaler på H.C. Andersens Boulevard, en række flytterelaterede udgifter, der først forfalder i 2007, herunder reetableringen af Slotsholmsgade 2. Forsinkelserne af de øvrige projekter skyldes til dels en sen underskrivelse af kontrakterne, bl.a. som følge af udbud. Forsinkelsen forventes at være indhentet i løbet af Endvidere er der et overført overskud på ca. 2,1 mio. kr., som bl.a. forventes anvendt til færdiggørelse af flyttesagen, samt en bruger- og interessentanalyse Arkæologiske undersøgelser (reservationsbevilling) Almindelig virksomhed Af kontoen afholdes dels udgifter til arkæologiske undersøgelser, som staten efter lovgivningen skal finansiere, dels tilsagn om tilskud til anlægsansvarliges udgifter til arkæologiske undersøgelser (museumslovens tilskudsordninger efter 26 og 27). Uforbrugte midler anvendes i 2007 til arkæologiske undersøgelser Drift og istandsættelse af fredede og bevaringsværdige bygninger (reservationsbevilling) Drift og istandsættelse af fredede og bevaringsværdige bygninger Det akkumulerede videreførselsbeløb ultimo 2006 udgør ca. 4,7 mio. kr. Beløbet skal anvendes til bygningerne Trekroner, Karnaphuset, Stenbrudsgården, Bremerstente og Salling Østergård Fredede og bevaringsværdige bygninger (reservationsbevilling) Fredede og bevaringsværdige bygninger Det akkumulerede videreførselsbeløb ultimo 2006 på bevillingsafregningsskemaet for Fredede og bevaringsværdige bygninger udgør ca. 8,7 mio. kr. Det faktiske videreførselsbeløb ultimo 2006 udgjorde ca. 0,1 mio. kr. Forskellen skyldes tekniske problemer i forbindelse med afslutningen i TAS, idet tilsagnene blev annulleret ved en fejl af Kulturministeriets Administrationscenter, og først registre- 24