Bestyrelsesmøde 10. juni 2016

Transkript

1 Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København Tlf: CVR nr Bestyrelsesmøde 10. juni juni 2016 Pkt. 5. Rapportering for 1. kvartal Indstilling Det indstilles, at bestyrelsen tager rapporteringen for 1. kvartal 2016 til efterretning. 2. Baggrund Resultatopgørelse, balancer, pengestrøm og reguleringsregnskaber for 1. kvartal er vedlagt. 2.1 Omsætning Koncernomsætningen er 116,5 mio. kr., hvilket er 1,8 mio. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen kan forklares med en mindre nettoomsætning på salg af energi (el, fjernvarme og gas) på 2,2 mio. kr. Afvigelsen skyldes hovedsaligt, at opgraderingsanlægget af biogas på Renseanlæg Avedøre er forsinket, samt at afregningsprisen for biogas på Renseanlæg Lynetten er faldet med ca. 35 % i forhold til samme periode i Større omsætning på 0,4 mio. kr. i salg af eksterne ydelser. 2.2 Produktionsomkostninger Produktionsomkostningerne er på i alt 63,3 mio. kr. svarende til et mindre forbrug på 4,2 mio. kr. i forhold til budgettet. Det skyldes et større forbrug på løn- og personaleomkostninger på 0,8 mio. kr., et mindre forbrug af el og kemikalier på 4,3 kr., mindre forbrug af konsulenter mv. på 5,1 mio. kr. samt større afgifter på 4,4 mio. kr. 2.3 Administrationsomkostninger Administrationsomkostningerne er på i alt 6,2 mio. kr., hvilket er 0,5 mio. kr. større end budgetteret. Afvigelsen skyldes et større forbrug på forsikringer, kontingenter mv. på 1,4 mio. kr. samt mindre forbrug på rådgivere for 1,2 mio. kr. 2.4 Afskrivninger Afskrivningerne er 1,9 mio. kr. mindre end budgetteret. 2.5 Finansielle poster De nettofinansielle poster udviste en udgift på 1,6 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. større end budgettet. 2.6 Periodens resultat Resultat før skat for 1. kvartal viste på koncernniveau et overskud på 1,7 mio. kr. mod budgetteret underskud 1,8 mio. kr. Samlet kan resultatafvigelsen summeres som nedenstående: Side 1 af 2

2 Budgetteret resultat... Omsætning... Produktionsomkostninger... Administrationsomkostninger... Afskrivninger... Finansielle poster... Afrundinger... Periodens resultat ,8 mio. kr. - 1,8 mio. kr. + 4,2 mio. kr. - 0,5 mio. kr. + 1,9 mio. kr. - 0,3 mio. kr. + 0,0 mio. kr. + 1,7 mio. kr. 3. Prislofter BIOFOS overholder samlet set sine prislofter, overordnet set er der luft i driftsomkostninger, bl.a. grundet en effektivisering af produktionen, samt at omkostninger til produktion af energi flyttes fra prisloftet til selvstændige interne energiregnskaber. Som bekendt får vandsektoren en ny lovgivning fra 1. januar 2017 (TOTEX-regulering). Desværre har vi endnu ikke kendskab til, hvordan eventuelle reguleringer for 2016 vil blive behandlet efter denne lovgivning, hvorfor nedenstående kommentarer om reguleringer, er efter nuværende lovgivning. Efter den nuværende lovgivning, vil alle reguleringer blive reguleret i prisloft Drift De faktiske driftsomkostninger er 3,7 mio. kr. mindre end prisloftet. Effektiviseringen vil indgå som en ekstraordinær effektiviseringsgevinst. Den ekstraordinære effektiviseringsgevinst forventes at kunne føres videre i prisloftet for :1-omkostninger De realiserede 1:1-omkostningerne er 3,5 mio. kr. større end prisloftet, det skyldes specielt højere spildevandsafgifter. 1:1-omkostninger forventes at blive reguleret i prisloftet for Miljø- og servicemål De realiserede omkostninger til miljø- og servicemål udviser et mindre forbrug på 1,0 mio. kr. Såfremt budgettet ikke bliver brugt i 2016 forventes det, at beløbet skal betales tilbage til kunderne i prisloftet for Finansielle poster De realiserede finansielle poster udviser henholdsvis en mindre renteindtægt på 0,4 mio. kr. og en mindre renteudgift 0,2 mio. kr. Beløbet forventes at blive reguleret i prisloft Investeringstillæg Fremdriften i anlægsarbejderne er desværre ikke så langt som forventet. Det medfører i forhold til reguleringsregnskabet, at vi har opkrævet 9,6 mio. kr. mere end forbrugt. Det forventes dog, at de samlede anlægsinvesteringer for året bliver over investeringstillæggene, hvorfor reguleringen for 1. kvartal kan henføres som en periodeforskydning. Eventuelle ikke brugte investeringstillæg forventes, at skulle betales tilbage til kunderne i prisloft Bilag 1. Resultatopgørelse for 1. kvartal Balance for 1. kvartal Pengestrøm for 1. kvartal Reguleringsregnskab for 1. kvartal 2016 Side 2 af 2

3 Bilag 1 til pkt. 5 Resultatopgørelse BIOFOS KONCERN BIOFOS A/S RL + RD RA REAL BUDGET AFVIGELSE BUDGET '16 REAL BUDGET AFVIGELSE BUDGET '16 REAL BUDGET AFVIGELSE BUDGET '16 REAL BUDGET AFVIGELSE BUDGET '16 t.kr. t.kr. % t.kr. t.kr. t.kr. % t.kr. t.kr. t.kr. % t.kr. t.kr. t.kr. % t.kr. Nettoomsætning % % % % Produktionsomkostninger % % % % Bruttoresultat Administrationsomkostninger % % % % 0 Resultat af primær drift Nettofinansielle omkostninger % % Resultat efter finansielle omkostninger Afskrivninger % % % % Resultat før skat Skat Periodens resultat inkl. reguleringer

4 Bilag 2 til pkt. 5 Balance BIOFOS KONCERN BIOFOS KONCERN AKTIVER ULTIMO BUDGET ULTIMO 2016 t.kr. t.kr. Grunde og bygninger Produktionsanlæg og maskiner Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Materielle anlægsaktiver under opførelse Anlægsaktiver i alt Varebeholdninger Tilgodehavender Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Virksomhedskapital Overkurs ved emission Overført over-/underskud primo Periodens resultat Øvrige lovpligtige reserver 0 0 Egenkapital Hensatte forpligtelser Langfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser PASSIVER I ALT

5 Pengestrømsopgørelse Bilag 3 til pkt. 5 BIOFOS KONCERN ULTIMO t.kr. Resultat af primær drift Ændring i over/underdækning Ændringer i arbejdskapital Pengestrømme vedrørende primær drift Modtagne finansielle indtægter 259 Betalte finansielle omkostninger Betaling af skat 0 Pengestrømme vedr. drift Køb/salg mv. af materielle anlægsaktiver Pengestrømme vedr. investeringer Optagelse/afvikling finansiering -547 Pengestrømme vedrørende finansiering -547 Ændring i likvider Likvider primo Likvider Ultimo Likvider ultimo sammensætter sig af: Likvide beholdninger Værdipapirer Likvider ultimo

6 Prisloft 2016 PL REAL BIOFOS RL + RD PL PL 16 REG. TIL ØR18/19 PL REAL Bilag 4 til pkt. 5 BIOFOS RA PL PL 16 REG. TIL ØR18/19 t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Driftsomkostninger 1) :1 omkostninger Miljø- og servicemål Nettofinansielle omkostninger Investeringstillæg 2) Investeringstillæg - IKKE opkrævet Reguleringer 3) Energiproduktion 4) Indtægtsrammen 5) Regulering i alt, jf. RESULTAT 6) ) Inkl. generelt og individuelt effektiviseringskrav samt pristalsregulering 2) Investeringstillæg, REAL vedrører periodens investeringsudgifter. På RA er forventes 12,14 mio. uudnyttet og opkræves derfor ikke. Uudnyttet investeringstillæg indregnes som reg. På indtægtsrammen i ØR2018/ ) Ekskl. korrektion vedr. investeringstillæg realiseret i Korrektionen er er indregnet under investeringstillæggene 4) Afskrivninger, som kan henføres til energiproduktionen, indgår ikke og medfører derfor en overdækning 5) Omsætning fra energiproduktion er ikke indregnet 6) Overdækninger, som modregnes i ØR2018/2019. IKKE indregnet i resultatopgørelsen.