SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN. Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2013

Transkript

1 SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN Økonomirapport Budgetopfølgning pr. 31. marts 2013

2 INDHOLDSFORTEGNELSE: I Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31.marts 2013 Side 3 II.A Økonomisk råderum pr. 31. marts 2013 og forventet regnskab 2013 Side 4 II.B Bemærkninger til økonomisk råderum pr. 31. marts 2013 og forventet regnskab 2013 Side 5 III.A Forbrug på Byrådets udvalgsrammer pr. 31. marts 2013 og forventet regnskab 2013 Side 10 III.B Bemærkninger til forventet regnskab 2013 for udvalgenes driftsrammer Side 11 IV Skøn over forventet kassebeholdning ultimo 2013 Side 14 BILAGSLISTE: Bilag A: Likviditetsbudget 2013 (side 17) Bilag B: Faktisk kassebeholdning samt kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen fra 1. januar 2010 til 31. marts 2013 (side 18) Bilag C: Kassebeholdning 2012, 2013 og forventet 2013 (side 19) Økonomirapport 31. marts

3 I. Baggrund for udarbejdelse af budgetopfølgning pr. 31. marts 2013 Det er et led i kommunens økonomistyring, at der 3 gange årligt laves en budgetopfølgning, der følger kvartalerne. Halvårsregnskabet pr. 30.juni har dog en særlig status, fordi den er begrundet i et statsligt krav og indberetning af resultatet til Økonomi- og Indenrigsministeriet. Budgetopfølgningerne sker på det skattefinansierede område og det takstfinansierede område, dvs.: - Skattefinansieret drift (fordelt på serviceudgifter og sociale overførselsudgifter) - Skattefinansieret anlæg - Renter, tilskud, udligning og skatter (finansiering) - Brugerfinansieret område (fordelt på drift og anlæg) Budgetopfølgningen er udarbejdet på baggrund af institutions- og afdelingsledernes skøn over forventet regnskab 2013 i forbindelse med budgetopfølgningen pr. 31. marts Direktionen har endvidere bedt lederne om at medvirke til, at der samlet set bliver overført det samme fra 2013 til 2014 som fra 2012 til 2013, så en strafafgift for manglende overholdelse af servicerammen for 2013 undgås. Økonomirapport 31.marts 2013 side 3

4 II A. Økonomisk råderum 2013 og prognose over regnskabsresultat for 2013 Tabel 1: Økonomisk Råderum pr. 31. marts 2013 (1000 kr.). Økonomisk råderum 1000 kr. Forbrug 31.3 Opr. Budget Korr. budget Budgetopfølgning Bevillinger forudsat ex. overfør Overførsel Overførsel Prognose regnskab Regnskab 2013* A 4B Skatter Tilskud og udligning Serviceudgifter (serviceramme) Serviceudgifter (udenfor serviceramme) Sociale overførselsudgifter Renter Resultat af ordinær driftsvirksomhed Afdrag på lån Finansielt råderum (- = positivt råderum) Skattefinansierede anlæg Brugerfinansieret område Finansforskydninger Lånoptagelse Nettotræk på kassebeholdningen ( - = indtægter /overskud /forøgelse af kassebeholdningen). * Der er ikke indregnet uudnyttede puljer ej heller sager på dagsordenen 29.april 2013 I forbindelse med budgetopfølgningen er der indsamlet skøn over den forventede overførsel af ØD-midler samt øvrige overførsler til 2014, som er medtaget i særskilt kolonne (6). Den samlede overførsel forventes at udgøre 8,7 mio. kr. (3,1 mio. kr. på serviceudgifterne). Det forventede regnskab 2013 er beregnet ud fra korrigeret budget + bevillingsansøgninger + overførsler fra 2012 overførsler til Resultatet af budgetopfølgningen er en mindreudgift på serviceudgifter på 4,4 mio.kr. (6,0 mio. kr., hvoraf 1,6 mio. kr. overføres til budgetusikkerhedspulje), en mindreudgift til sociale overførselsudgifter på 0,5 mio. kr., en mindreudgift på det brugerfinansierede område på 0,0 mio. kr., samt en mindreindtægt på tilskud og udligning på 4,4 mio. kr. I alt en netto mindreudgift / merindtægt på 0,5 mio. kr. på den ordinære driftsvirksomhed. På det brugerfinansierede område søges om -0,014 mio. kr. Økonomirapport 31.marts 2013 side 4

5 Resultatet af budgetopfølgningen på skattefinansieret anlæg er ingen bevillingsmæssige ændringer. En gennemgang af anlægsplanen viser, at der forventes overført skattefinansieret anlæg på 7,9 mio. kr. i anlægsudgifter og 2,0 mio.kr. i anlægsindtægter dvs. 5,9 mio. kr. i netto anlægsudgifter til På det brugerfinansierede område er der en merudgift på 0,0 mio. kr., og der forventes overført -0,3 mio. kr. til 2014, heraf 1,0 mio. kr. i anlægsudgifter og 1,3 mio. kr. i anlægsindtægter (biogasanlæg). Samlet set er der bevillingsansøgninger for -0,5 mio. kr., der tilføres kassebeholdningen. Der er netto overført 33,3 mio. kr. fra 2012 til 2013 og der forventes overført 8,7 mio. kr. fra 2013 til 2014, hvilket netto giver en merudgift på 15,3 mio. kr. for det samlede regnskab II B. Bemærkninger til Økonomisk råderum pr. 31. marts 2013 Skatter Der er budgetteret med en samlet indtægt fra skatter i 2013 på 1.078,0 mio. kr. Der er pr indløbet 235,4 mio. kr. i indtægter, og at dette ikke udgør en fjerdedel skyldes manglende bogføring af ejendomsskatten. Det oprindelige skøn over forventet regnskab for 2013 forventes overholdt totalt set. Tilskud og udligning Der er budgetteret med en samlet indtægt fra tilskud og udligning på 57,3 mio. kr. i det oprindelige budget for Der forventes en nettoindtægt på 52,7 mio. kr. i forventet regnskab Mindreindtægten på 4,6 mio. kr. skyldes en forventet midtvejsregulering af statstilskuddet som følge af det ændrede skøn over pris- og lønreguleringer fra ( lønfremskrivningen reduceres med 0,9 pct.). Serviceudgifter Byrådet godkendte i oktober 2012 et nettobudget til serviceudgifter på 829,8 mio. kr. for I budgettet indgår et betinget bloktilskud på 3,0 mia. kr., der er udbetalt til kommunerne under forudsætning af at den aftalte serviceudgiftsramme for kommunerne blev overholdt. Bloktilskuddet vil blive nedsat i 2014, hvis serviceudgifter i kommunens regnskab for 2013 ligger over den fastsatte ramme for kommunernes serviceudgift i Sanktionen på budget 2013 fordeles med 60 % individuelt og 40 % kollektivt. Det forventes at servicerammen for 2013 vil blive nedskrevet med ca. 4,4 mio. kr., da skønnet over kommunernes pris-og lønregulering fra 2012 til 2013 er nedjusteret med 0,96 % for lønningernes vedkommende (overenskomst 2013). Det vil betyde en mindre udgift for kommunen, og vil følgelig betyde at staten vil regulere kommunernes tilskud og serviceramme tilsvarende (forventer KL). Vurderingen er derfor at kommunens serviceramme skal nedjusteres med 4,4 mio.kr. til 825,4 mio. kr. Det fremgår af Aftale om budget , at der skal ske en konstant og tæt styring af kommunens økonomi. De enkelte politiske udvalg vil fortsat være ansvarlige for styring og overholdelse af egen bevilling. Der holdes endvidere fast i princippet om, at der ikke besluttes tillægsbevillinger finansieret af Kassebeholdningen. Omdisponeringer indenfor budgettet skal derfor ske inden for eget udvalg eller mellem udvalgene. Prognosen for regnskab 2013 i Solrød er serviceudgifter på 838,0 mio. kr., hvilket er 12,6 mio. kr. mere end den reviderede serviceramme. Forudsættes det at kommunens reserver på 11,9 mio. kr. ikke bliver brugt (demografipuljer samt pulje til budgetoverholdelse), bliver kommunens forventede regnskab i 2013 på 826,1 mio. kr. eller 0,6 mio.kr. over servicerammen. Hertil bemærkes, at det skønnet over ØD overførsler til 2014 er lavt, og forventes at blive væsentligt større, hvorfor vurderingen i dag er, at servicerammen bliver holdt med en margin på 5-15 mio. kr. Forskellen mellem overførslerne fra 2012 til 2013 (16,0 mio. kr.) og fra 2013 til 2014 (3,0 mio. kr.) er på 13,0 mio. kr. Økonomirapport 31.marts 2013 side 5

6 Tabel 2 Serviceudgifter regnskab 2013 Serviceudgifter Nr. Samlet ØU BK FU SU Oprindeligt budget 2013 inkl. omplaceringer 1 829,8 178,1 3,0 398,0 250,8 + tillægsbevillinger givet pr. 18. marts ,5-0,4 0,0 0,0 0,0 overførsel fra ,0 9,2-0,1 2,3 4,6 Korrigeret budget 2013 inkl. overførsler ,4 186,9 2,9 400,3 255,4 Bevillinger ,4-3,3 0,0 1,0-2,1 Bevillinger dagsordenen 29. april ,1 0,0 0,0 0,0 0,1 Forventet overførsel til ,0 3,0 0,2-1,2 1,1 Forventet regnskab ,0 180,6 2,7 402,5 252,3 Reserver (puljer + demografi) 9 11,9 10,5 0,0 0,0 1,5 Forventet regnskab 2013 reserver ubrugt 10 = ,1 170,1 2,7 402,5 250,8 Serviceramme korrigeret ,4 173,7 3,0 398,0 250,8 Overskridelse af serviceramme 12= ,6-3,6-0,3 4,5 0,0 Det er forudsat at kommunen ikke bruger af reserverne - dvs. de afsatte puljer til økonomisk risikodækning og demografi (beløbene er i tabel 2 benævnt reserver ). Inddrages ubalancen mellem overførsler og er forventningen et pænt overskud på servicerammen (ca mio.kr.) under henvisning til at tilbagemeldingerne vedr. overførslerne af uforbrugte driftsmidler fra år til år traditionelt er forsigtige. Tabel 3 Reserver, mio. kr. Demografi: Opr. budget Anvendt Budgetopfølgning Anvendt Restbudget Træning 0,7 0,0 0,0 0,0 0,7 Daghjem 0,4 0,0 0,0 0,0 0,4 Hjemmesygepleje 0,1 0,0 0,0 0,0 0,1 Forebyggende hjemmebesøg 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Hjælpemidler 0,3 0,0 0,0 0,0 0,3 I alt 1,5 0,0 0,0 0,0 1,5 Øvrige puljer: Risikopulje, aftaleoverholdelse 9,0 0,9-1,6 0,6 9,1 Lov- og cirkulæreprogram ,7 0,0 0,0 0,0 1,7 Lov- og cirkulæreprogram ,3 0,0 0,0 0,0-0,3 I alt 10,3 0,9-1,6 0,6 10,5 Total 11,8 0,9-1,6 0,6 11,9 Økonomirapport 31.marts 2013 side 6

7 Overførselsudgifter Byrådet vedtog i oktober 2012 et nettobudget 2013 til overførselsudgifter på 188,4 mio. kr. Der forventes en nettoudgift på 187,3 mio. kr. i Der forventes således en mindreudgift på 1,1 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget, hvilket primært skyldes mindreudgifter på beskæftigelsesområdet. Tabel 4 Sociale overførselsudgifter Sociale overførselsudgifter, mio. kr. Nr. Samlet ØU FU SU Oprindeligt budget ,4 124,0 5,8 58,7 + tillægsbevillinger pr ,0 0,0 0,0 0,0 = Korrigeret budget ,4 124,0 5,8 58,7 Bevillinger ,5 0,1 - -0,6 Bevillinger ,6-0,6 - - Forventet regnskab ,3 123,4 5,8 58,1 Ændring i forhold til oprindeligt budget 7 = ,1-0,5 0,0-0,6 Skattefinansierede anlægsudgifter Byrådet godkendte i oktober 2012 anlæg svarende til en netto anlægsudgift i 2013 på 35,0 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet tillægsbevillinger for -3,4 mio. kr. netto, og der er overført 7,9 mio. kr. netto fra 2012 til Der forventes en overførsel til 2014 på 5,9 mio. kr. Prognosen for regnskab 2013 er en netto udgift på 33,6 mio. kr. I forhold til den budgetsanktionerede anlægsramme startede 2013 med et oprindeligt anlægsbudget på 57,9 mio. kr. og der forventes nu et niveau på 73,5 mio. kr. - under de givne forudsætninger om overførsler mellem årene. Tabel 5 De skattefinansierede anlæg Skattefinansierede anlæg, mio. kr. Nr. Samlet Kv. fond Udgift Kv. fond Indtægt Andre Udgift Andre Indtægt Udstykning Udgift Udstykning Indtægt Oprindeligt budget ,0 24,3-25,8-7,8-23,0 + tillægsbevillinger pr. 18. marts ,5 - -1,2 0,6-0,5 0,2-0,6 overførsel fra ,9 5,9-0,4 10,2-9,8 6,5-4,4 = Korrigeret budget ,4 30,2-1,6 36,6-10,3 14,6-28,0 Bevillinger , Bevillinger Forventet overførsel til ,5 5,9 1,0 0,1 4,6-0,6-1,0 0,0 2,3-1,0 Forventet regnskab ,0 29,2-1,6 32,0-9,3 12,2-27,0 Merforbrug / mindreindtægt i forhold til oprindeligt budget 9 =8-1 0,5-5,0 1,6-6,2 9,3-4,4 4,1 Økonomirapport 31.marts 2013 side 7

8 Brugerfinansierede område (drift og anlæg) Byrådet godkendte i oktober 2012 driftsudgifter på 1, 6 mio. kr. og netto anlægsudgifter på 2,3 mio. kr. samlet 3,9 mio. kr. Der er siden budgetvedtagelsen givet modsatrettede tillægsbevillinger på samlet 0,0 mio. kr., og der er overført 0,1 mio. kr. fra 2012 til Der søges om bevillinger på 0,0 mio. kr. til budgetopfølgningen og der forventes en overførsel til 2014 på -0,3 mio. kr. Prognosen for regnskab 2013 er et resultat på 4,2 mio. kr., hvilket er 0,3 mio. kr. mere end ved budgetvedtagelsen. Brugerfinansieret område, mio. kr. Nr. Samlet Drift Anlæg Oprindeligt budget ,9 1,6 2,3 + tillægsbevillinger pr ,0 0,0 0,0 overførsel fra ,1 0,0 0,1 = Korrigeret budget ,9 1,6 2,4 Bevillinger ,0-0,0 - Forventet overførsel til ,3 - -0,3 Forventet regnskab ,2 1,6 2,7 Overskud i forhold til oprindeligt budget 8 = 7-1 0,3-0,0 0,4 Finansiering Til budgetopfølgningen søges om en mindreindtægt på 4,4 mio. kr., der henføres til et reduceret statstilskud sfa. Midtvejsregulering efter fornyet skøn af pris-og lønudviklingen fra 2012 til2013. Samlet vil det betyde, at kommunen forventes at få et regnskabsresultat på ,3 mio.kr. på finansieringssiden. Finansiering, mio. kr. Nr. Samlet Skatter, tilskud og udligning Netto lån Renter Finansforskydninger Oprindeligt budget , ,4 14,4 9,5 22,0 + tillægsbevillinger pr. 18.marts ,5 0,0 0,0-0,5 0,0 overførsel fra ,2 0,0 0,0 0,0 9,2 = Korrigeret budget , ,4 14,4 9,1 31,2 Bevillinger ,4 4,4 0,0 0,0 0,0 Forventet overførsel til ,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Forventet regnskab , ,0 14,4 9,1 31,2 Underskud i forhold til oprindeligt budget 8 =7-1 13,2 4,4 0,0-0,5 9,2 III A. Byrådets udvalgsrammer pr. 31. marts 2013 og forventet regnskab 2013 Økonomirapport 31.marts 2013 side 8

9 TABEL 8: Driftsudgifter fordelt på udgiftstyper og politikområder eksklusive overførsel til budgetusikkerhedspulje (1.578 t.kr.) kr. Forbrug pr Oprindeligt budget 2013 Oprindeligt budget inkl. omp. Korrigeret budget 2013 Korrigeret budget 2013 ekskl. ovf Bevillingsansøgninger Bevillinger Overførsel Overførsel Forventet regnskab 2013 Byrådet, udgiftsrammer Serviceudgifter Økonomi-, teknisk og miljøudvalget Plan, erhverv og kollektiv trafik Borgerbetj., administration og byråd Bygninger, veje og grønne områder Miljø og forsyning Beskæftigelse Beredskabskommissionen Beredskab Familie- og uddannelsesudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Spec.tilbud til børn og unge Forebyggelse og sundhed, børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Sociale ydelser og pension Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Kultur og fritid Serviceudgifter, undtaget serviceramme Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundheds- og fritidsudvalget Forebyggelse, sundhed, genoptræning Spec.tilbud til voksne og ældre Ældre og handicappede Overførselsudgifter Økonomiudvalget Beskæftigelse Familie- og uddannelsesudvalget Spec.tilbud til børn og unge Social-, sundhed- og fritidsudvalget Sociale ydelser og pension Brugerfinansierede områder Økonom-, teknisk og miljøudvalget Miljø og forsyning Økonomirapport 31.marts 2013 side 9

10 III B. Bemærkninger til forventet regnskab 2013 for udvalgenes driftsrammer Drift og refusion Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Serviceudgifter Politikområde 2 Plan, erhverv og kollektiv trafik Der søges ingen bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat er lig det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 3 Borgerbetjening, administration og byråd Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på kr., heraf mindreudgift til lønkorrektion (4,6 mio.kr.), mindreudgift ved tømning af pulje vedr. budgetfejl (0,5mio.kr.) og merudgift til fleks-og førtidspensionsreform (0,3 mio.kr.). Det forventede regnskab 2013 ligger 1,2 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 4 Bygninger, veje og grønne områder Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift til energi (0,2 mio.kr.), samt merudgift til rengøring og vintervedligeholdelse. Det forventede regnskabsresultat ligger 1,0 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer hvilket primært skyldes ovennævnte bevillinger i løbet af året. Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der er ingen bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,4 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 6 Beskæftigelse Der ingen bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,5 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer (ØD overførsel ). Overførselsudgifter Politikområde 6 Beskæftigelse Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen., heraf 0,1 mio. kr. til den nye flex- og førtidsreform, og 0,02 mio. kr. til rengøring og forsikring af Beskæftigelsescentret. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,5 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Brugerfinansierede udgifter Politikområde 5 Miljø og Forsyning Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf 0,1 mio. kr. til asfaltering af modtagepladsen og -0,1 mio. kr. der budgetomplaceres på renovationsområdet. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Økonomirapport 31.marts 2013 side 10

11 Beredskabskommissionen Serviceudgifter Politikområde 7 Beredskab Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen til korrektion af energibudgettet på området. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,3 mio. kr. under det svarer til det oprindelige budget efter omplaceringer. Familie- og uddannelsesudvalget Serviceudgifter Politikområde 8 Dagtilbud Der søges bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift på 0,03 mio.kr på ejendomscentrets område til el, måtter og vintervedligeholdelse. Det forventede regnskabsresultat ligger 2,1 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer. Det skyldes flere ændringer, men overordnet skyldes det en overførsel af uforbrugte driftsmidler på 2,5 mio. kr. fra 2012 til Det bemærkes, at børnehaverne oplever et stort pres p.t., og at derfor til budgetopfølgningen vil foreligge en nyberegning af det forventede antal pladser i 2013, og afledte konsekvenser heraf. Det forventes at der vil blive tale om en merudgift. Politikområde 9 Undervisning og fritidstilbud Der søges om bevillinger på en merudgift på kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift til energi (1,8 mio.kr.) og merudgift til rengøring (1,0 mio. kr. ), mindreindtægt på 20, stk. specialklasserne (0,9 mio. kr.), merudgift til efterskoler (0,6 mio. kr.), merudgift på stilling til Ejendomscentret (0,4 mio. kr.) samt diverse små ændringer (0,1 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 2,2 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer, hvilket primært skyldes den fortsatte afvikling af gælden på skoleområdet samt bevillingerne her. Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf merindtægt på 0,1 mio. kr. på indtægtsdækket virksomhed i BUR, samt flere mindre tilpasninger på samlet 0,0 mio.kr.. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,2 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer (forskel i ØD overførsler mellem årene) Politikområde 11 Sundhedsfremme og forebyggelse Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat er lig det oprindelige budget efter omplaceringer. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Overførselsudgifter Politikområde 10 Specialiserede tilbud til børn og unge Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer Økonomirapport 31.marts 2013 side 11

12 Social-, sundheds- og fritidsudvalget Serviceudgifter Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges ingen bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger 0,6 mio. kr. over det oprindelige budget efter omplaceringer (årsag: ØD overførsler). Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på kr. til vintervedligeholdelse. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges om bevilling til budgetopfølgningen på samlet kr., heraf merudgifter til midlertidige botilbud (2,1 mio. kr.), merudgifter til personer med særlige problemer (0,2 mio.kr.), mindreudgifter til længerevarende botilbud (-1,9 mio.kr.) samt mindreudgifter til ny fleks- og førtidsreform (-0,5 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 0,1 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges om bevilling på til budgetopfølgningen, heraf forventes en mindreudgift til høreapparater (-1,5 mio. kr.). samt mindreudgift til energi, vintervedligeholdelse og rengøring (-0,1 mio. kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 0,1 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer, hvilket fortrinsvis skyldes ØD overførsler. Politikområde 16 Kultur og fritid Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen, heraf mindreudgift til energi, vintervedligeholdelse og rengøring (0,5 mio.kr.). Det forventede regnskabsresultat ligger 0,1 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Serviceudgifter udenfor serviceramme Politikområde 12 Forebyggelse, sundhed og genoptræning Der søges ikke om bevillinger til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 14 Specialiserede tilbud til voksne og handicappede Der søges ikke om bevilling til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Politikområde 15 Ældre og handicappede Der søges ikke om bevilling til budgetopfølgningen. Det forventede regnskabsresultat ligger på linje med det oprindelige budget efter omplaceringer. Overførselsudgifter Politikområde 13 Sociale ydelser og pension Der søges om bevillinger på kr. til budgetopfølgningen som følge af mindreudgifter til fleks-og førtidspensionsreform. Det forventede regnskabsresultat er 0,6 mio. kr. under det oprindelige budget efter omplaceringer. Økonomirapport 31.marts 2013 side 12

13 IV Skøn over forventet kassebeholdning pr. 31. december Den beregnede kassebeholdning pr. 31. december 2013 er udarbejdet på baggrund af det vedtagne budget for 2013, reguleret med tillægsbevillinger godkendt til og med byrådsmødet den 18. marts I likviditetsbudgettet er udarbejdet ud fra skøn fra lederne over forventede overførsler fra 2013 til 2014 på drift og anlæg. Endvidere er det forudsat, at drifts- og anlægsforbruget vedrørende 2013 i supplementsperioden i 2014 er af samme størrelse som i januar/februar Faktisk kassebeholdning pr. 1. januar 2013 mio. kr. 215,4 1 Tillægsbevillinger, drift Byrådets møde den 8.oktober 2012 Pkt. 148 Styrket indsats for matchgruppe 3 Byrådets møde den 26. november 2012 Pkt. 168 Udbud af driften på Vej og Park Pkt. 174 Akutpakke for forsikrede ledige Byrådets møde den 17. december 2012 Pkt. 193 Overførsel af uforbrugte driftsmidler - ØU Pkt. 194 Overførsel af uforbrugte driftsmidler SU Pkt. 195 Overførsel af uforbrugte driftsmidler - FU Byrådets møde den 25.februar 2013 Pkt. 21 Tids- og handleplan for afhændelse af Jersie Skole Byrådets møde den 18.marts 2013 Pkt. 46 Bevilling til etablering af rehabiliteringsteam Pkt. 55 udbud af rengøringsopgaven for Uglegårds- og Munkekær distrikt. Byrådets møde den 29.april 2013 forudsat vedtagelse Pkt. 58 Ansøgning om opførelse af hal til petanque Pkt Velfærdsteknologi Pkt. 64 Mini revision og afledte tiltag i JOBS Pkt. 65 Digitale læremidler Nettoforbrug af kassebeholdningen -2,8 2. Tillægsbevillinger, anlæg Byrådets møde den 28.januar 2013 Pkt. 4 - Ekspropriation og forhøjelse af støjvold i forbindelse med Vejdirektoratets udvidelse af Køge Bugt Motorvejen Pkt.15 - Christians Have Plejecenter, 2. etape - Godkendelse af endelig anskaffelsessum og husleje Økonomirapport 31.marts 2013 side 13

14 Pkt Salg af Hovedgaden 56, Havdrup Byrådets møde den 25. februar 2013 Pkt Tids- og handleplan for afhændelse af Jersie skole Byrådets møde den 18. marts 2013 Pkt Overførsel til 2013 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i Økonomi-, teknik- og miljøudvalget Pkt Overførsel til 2013 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i Social-, sundheds- og fritidsudvalget Pkt Overførsel til 2013 af ikke-forbrugte rådighedsbeløb til anlæg i Familie- og uddannelsesudvalget Pkt Trylleskov Strand - Udbud af fem storparceller - Anlægsbevilling Pkt Trylleskov Strand - Tilbud om køb af storparcel 24 til detailhandel Anlægsbevilling Byrådets møde den 29.april 2013 forudsat vedtagelse Pkt. 63 Udvidelse af Køge Bugt motorvejen, ekspropriation Pkt. 72 Tilbud af køb af Karlstrup Skole - tillægsbevilling Nettoforbrug af kassebeholdningen -6,0 Økonomirapport 31.marts 2013 side 14

15 3. Finansiering Byrådets møde den 17. december 2012 Pkt. 191 Kommunegaranti Solrød Fjernevarme Pkt. 192 Garantiprovision for kommunale garantistillelser Nettoforøgelse af kassebeholdningen 0,5 4. Bevillinger budgetopfølgning 31.3 Drift - Serviceudgifter Drift Overførselsudgifter Drift - Brugerfinansieret Anlæg Finansiering m.v Nettoforøgelse af kassebeholdningen 0,5 6. Skønnet overførsel fra 2012 Drift Finansforskydninger Nettoforbrug af kassebeholdningen ,1 7. Skønnet overførsel til 2014 Drift Skattefinansieret anlæg Brugerfinansieret anlæg Nettoforøgelse af kassebeholdningen ,6 8. Budgetteret forbrug af kassebeholdningen Jf. vedtaget budget i oktober 2013 Nettoforbrug af kassebeholdningen -28,1 Forventet Kassebeholdning pr. 31. december ,6 Økonomirapport 31.marts 2013 side 15

16 Likviditetsbudget 2013 Pr. 31. marts 2013 Bilag A kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassebeholdning primo Kassebevægelse i alt Kassebeholdning ultimo Driftsudgifter Driftsindtægter Refusioner Netto drift Anlægsudgifter Anlægsindtægter Netto anlæg Netto renter Afdrag på lån Generelle tilskud Udligning af moms Skatter Netto finansiering Finansforskydninger Lånoptagelse Kassebevægelse i alt Økonomirapport 31.marts 2013 side 16

17 Kassebeholdning Bilag B Økonomirapport 31.marts 2013 side 17

18 Kassebeholdning 2012,2013 og forventet 2013 Bilag C Økonomirapport 31.marts 2013 side 18