ØKONOMIUDVALGET. Serviceudgifterne udgør ca. 128 mio. kr., hvoraf lønudgifterne samlet set udgør 81 mio. kr. i budget 2008.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "ØKONOMIUDVALGET. Serviceudgifterne udgør ca. 128 mio. kr., hvoraf lønudgifterne samlet set udgør 81 mio. kr. i budget 2008."

Transkript

1 Administration Økonomiudvalget Økonomiudvalgets samlede budget dækker over en række forskelligartede delområder, der på udgiftssiden omfatter serviceudgifter til administration og udgifter til indkomstoverførsler, mens indtægtssiden vedrører alle kommunens generelle indtægter. Serviceudgifterne udgør ca. 128 mio. kr., hvoraf lønudgifterne samlet set udgør 81 mio. kr. i budget Lønudgifterne vedrører dels det administrative personale, der er ansat i stabene på kommunaldirektørens område Direktionssekretariatet, Juridisk afdeling, Løn- og Personaleafdelingen samt Økonomiafdelingen, jf. beskrivelserne nedenfor. Dels lønudgifter til det politiske system samt kommunens elever. Endelig rummer budgettet kommunens samlede lønpuljer (ca. 36 mio. kr.), der senere fordeles til resten af organisationen. Budgettet til øvrig drift (ca. 47 mio. kr.) vedrører primært udgifter til pensioner og pensionsforsikringer, risikostyring, forsikringspræmier og samt udgifter til erstatninger i forbindelse med ikke forsikringsdækkede skader, herunder arbejdsskader. Budgettet omfatter endvidere udgifter til afholdelse af valg, kursus- og uddannelsesvirksomhed, porto samt drift af administrationsbygninger. Endelig kan der til området henføres en række rådighedskonti der dækker mange og ganske forskellige udgiftstyper i kommunens regi. Direktionssekretariatet Direktionssekretariatet løser sekretariatsmæssige opgaver for Byrådet, Økonomiudvalget og direktionen. Herudover er sekretariatet ansvarlig for kommunens risikostyring og forsikringer samt kommunens kantinedrift. Grafisk Afdeling, som løser en række opgaver indenfor trykning af information, samt rådhusbetjentfunktionen, hører ligeledes under direktionssekretariatet. Endelig er sekretariatet ansvarlig for kommunens indkøb igennem Indkøbsafdelingen, der forestår den overordnede koordinering af kommunens indkøb og aftaler, der indgås i den sammenhæng. Det er Indkøbsafdelingens opgave at sikre, at ethvert indkøb foretaget af Svendborg Kommune sker i overensstemmelse med den vedtagne indkøbspolitik. Juridisk afdeling Juridisk afdeling skal gennem juridisk rådgivning af Byrådet, borgmesteren og kommunens øvrige administration sikre, at kommunen handler lovligt og hensigtsmæssigt i forhold til borgere, virksomheder og andre myndigheder. Juridisk afdelings opgaver spænder vidt og omfatter bl.a. sekretariatsfunktioner for f.eks. huslejenævnet. Løn- og personaleafdelingen Løn- og Personaleafdelingen løser service- og driftsmæssige opgaver vedrørende personaleforhold og løn i relation til alle kommunens medarbejdere. Herudover yder afdelingen bistand til udvikling inden for det organisatoriske og personaleudviklingsmæssige område samt på sikkerheds- og sundhedsområdet. Afdelingen etablerer og afvikler uddannelse og andre udviklingsaktiviteter foranlediget af personalepolitikkens konkrete mål, politikker og metodeanbefalinger. Herudover er

2 afdelingen repræsenteret ved lønforhandlingerne samt står for lønudbetaling/administration. Økonomiafdelingen Økonomiafdelingen har det administrative ansvar for kommunens budgetlægning, budgetopfølgning og regnskabsaflæggelse med udarbejdelse af beslutningsgrundlag til fagudvalg, Økonomiudvalg og Byråd. Afdelingen betjener den administrative og politiske ledelse på alle direktørområder samt afdelinger og institutioner på økonomiområdet. Afdelingen varetager endvidere administration af formueanbringelse, lånoptagelse og udviklingsopgaver indenfor økonomistyring generelt. Opkrævningsfunktionen indgår ligeledes i Økonomiafdelingen. Økonomisk oversigt for Økonomiudvalget Budgetoversigt (1.000kr.) Økonomiudvalget Vedtaget Budget Budget Budget Budget Budget Drift: Serviceudgifter Indkomstoverførsler Drift i alt Anlæg i alt Konto 7 - Renter og Finansiering Konto 8 - Balanceforskydninger Økonomiudvalget i alt = Nettoudgift, - = Nettoindtægt Driftsbudgettet udgør i alt 414,3 mio. kr. i Heraf udgør serviceudgifterne 128,0 mio. kr., fordelt med ca. 81 mio. kr. til løn (incl. lønpuljer) og øvrige driftsudgifter ca. 47 mio. kr. Fratrækkes de tværgående lønpuljer er serviceudgifterne i 2008 i det store hele på samme niveau som i 2007 pris- og lønfremskrevet, mens der for indkomstoverførslerne er en betydelig realvækst. Anlægsbudgettet udgør i 2008 (-) 20,0 mio. kr. Budgettet er sammensat af indtægter for 25,0 mio. kr. Indtægter der skal realiseres via salg af kommunale ejendomme og grunde. Herudover er der afsat en pulje på 5,0 mio. kr. årligt til infrastruktur. I 2009 er der indarbejdet en nettoindtægt på 19,3 mio. kr. Denne indtægt vedrører dels salg af kommunalt ejede grunde og bygninger for 20,5 mio. kr. dels forventede salg af Nordre- og Sundhøj tandklinik for 3,8 mio. kr. Kommunens indtægter budgetlægges under renter og finansiering og omfatter primært indtægter fra skatter og generel udligning samt renteindtægter og renteudgifter. Budgettet udgør i 2008 ca. 2,8 mia. kr.

3 Endelig omfatter posten balance- og finansforskydninger en række finansielle konti, herunder budgetter vedr. afdrag på lån og lånoptagelser. Budgettet udgør i 2008 ca. (-) 85 mio. kr. Generelt om Administration Det samlede driftsbudget omfatter primært udgifter til løn til administrativt og andet personale på Kommunaldirektørens område samt tværgående lønpuljer. Budgettet skal endvidere dække vederlag til kommunens politikere, diverse kommissioner, råd og nævn samt i forbindelse med valg. Det øvrige driftsbudget (excl. løn) vedrører primært udgifter til pensioner, risikostyring, forsikringer samt udgifter til erstatninger for ikke forsikrede skader, herunder arbejdsskader. Herudover dækker budgettet diverse udgifter vedr. det politiske system, administrationsbygninger, porto, tværgående udgifter, diverse puljer, udgifter vedr. uddannelsesaktiviteter samt afdelingsbudgetterne til kommunaldirektørens stabsfunktioner. Endelig kan der til området henføres en række rådighedskonti der dækker mange og ganske forskellige udgiftstyper i kommunens regi. Overordnet målsætning Administration Det er den overordnede målsætning, at administrationen skal yde politikere, borgere og erhvervsliv en god og effektiv service og rådgivning indenfor kommunens ansvarsområder. Dette afspejler sig i kommunens værdigrundlag, der som to væsentlige elementer har helhed i opgaveløsningen og borgeren i centrum. Et af midlerne i den sammenhæng er en udviklingsorienteret personalepolitik og en åben virksomhedskultur, der skal medvirke til at gøre Svendborg Kommune til en god arbejdsplads, som tiltrækker og fastholder kvalificerede medarbejdere. Et andet vigtigt middel er en overordnet økonomisk styring med tæt opfølgning som ramme for en høj grad af økonomisk decentralisering med fagligt og økonomisk ansvar placeret tæt på de udførende led. Resultatkrav Løn og Personaleafdelingen - Opfølgning på kommunesammenlægningen med kompetenceafdækning og kompetenceudvikling samt tværgående initiativer i forhold til relevante medarbejdergrupper. - Udarbejdelse af udkast til ny personalepolitik - Gennemførelser af lederudvikling og lederevaluring Løn og Personaleafdelingen har i budget 2008 en lønsum på ca. 9,7 mio. kr. Økonomiafdelingen

4 - Opfølgning på kommunesammenlægningen med fortsat harmonisering af økonomiske regler og vejledninger, tildelings- og fordelingsmodeller m.v. - Udvikling og tilpasning af betjeningen af direktørområder på økonomiområdet, herunder betjening af afdelinger og institutioner - Videreudvikling af den centrale økonomifunktion med fokus på vidensdeling og formidling/information - Implementering og koordinering af aftalestyringskoncept samt medvirken ved implementering af nyt ledelsesinformationssystem - Etablering af fuldt integreret økonomi- og indkøbssystem - Konsolidering af fælles platform for den nye kommunes økonomistyring og økonomiske administration, herunder fælles økonomisystem, kontoplan og økonomisk regelsæt - Projektøkonomi i forbindelse med Svendborg Hallerne og byudvikling (Tankefuld) Økonomiafdelingen har i budget 2008 en lønsum på ca. 13,9 mio. kr. Indkøbsafdelingen - Der gennemføres i EU-udbud på væsentlige vare- og tjenesteydelsesområder, som ikke hidtil har været udbudt. - Svendborg Kommune deltager i 2008 som medlem af 12-by-gruppens Indkøbscentral i yderligere udbud af større varegrupper. - Der sikres fuld integreret e-handel med min 50% af Svendborg Kommunes aftaleleverandører på vareindkøbsområdet. I forbindelse med alle EU-udbud indarbejdes dette som et krav i Kommunens generelle udbudsbetingelser. - Der sikres en fuld digitalisering og integration af indkøbs- og bogføringsprocesser ved en total integration mellem økonomi- og indkøbssystem. - Der sættes yderligere fokus på Kommunens risikostyring med henblik på fortsat reduktion af omkostningsbærende skader. - Forslag til årlig handlingsplan for tiltag med henblik på minimering af risici udarbejdes i et samarbejde med Løn- og Personalekontoret med henblik på godkendelse. - Den del af forsikringsadministrationen, som i 2007 er varetaget af mæglerfirma, overtages af kommunen selv med virkning fra medio Indkøbsafdelingen har i budget 2008 en lønsum på ca. 3,1 mio. kr. Direktionssekretariatet/Juridisk afdeling - Kommunens informationsindsats styrkes i Juridisk afdeling medvirker til standardisering af kommunens jordsalg Direktionssekretariatet og Juridisk afdeling har i budget 2008 en lønsum på ca. 7,2 mio. kr. Herudover er der afsat 0,6 mio. kr. til aflønning af opgaver på Gudme Rådhus (pedel, rengøring samt kantinefunktion), 1,1 mio. kr. til lønninger i kantinen på Svendborg Rådhus samt endelig 0,7 mio. kr. til rådhusbetjente på Svendborg Rådhus.

5 Økonomisk oversigt for administrationen Budgetoversigt (1.000kr.) Administration Vedtaget Budget Budget Budget Budget Budget Drift: Faste ejendomme Driftssikring af boligbyggeri Pulje vejbelysning Fælles formål Kommunalbestyrelses medlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Administrativ organisation Diverse indtægter og udgifter Turisme Lønpuljer Tjenestemandspensioner Refusion af købsmoms Drift i alt Anlæg i alt Administration i alt = Nettoudgift, - = Nettoindtægt Driftsbudgettet vedr. Administration udgør i alt 128,0 mio. kr., fordelt med ca. 81 mio. kr. til løn (incl. lønpuljer) og ca. 47 mio. kr. vedr. øvrige driftsudgifter. Fratrækkes de tværgående lønpuljer er serviceudgifterne i 2008 i det store hele på samme niveau som i 2007 pris- og lønfremskrevet. Som det ses de primære ændringer under posten Lønpuljer, hvor der i 2008 er budgetlagt 35,9 mio. kr. Disse midler vil blive fordelt til de øvrige udvalg i løbet af Under posten Administrativ organisation sker et kraftigt fald fra 2007 til Årsagen er primært tjenestemandspensionerne, der fra og med 2007 skal budgetlægges på særskilt funktion (jf. posten tjenestemandspensioner). Det resterende fald kan henføres til Udviklingspuljen som i 2007 indgår i vedtaget budget med 10,0 mio. kr. I 2008 er beløbet 6,3 mio. kr. i det der forlods er disponeret midler til Film Fyn og Projekt Tankefuld. Herudover er pulje til lederudvikling (2,0 mio. kr.) alene budgetlagt i Endelig er der gennemført besparelser på 3,3 mio. kr. indenfor forsikringsområdet (brugt til medfinansiering af tilskudsordninger samt lån til kommunesammenlægning) mens besparelsespuljen i forbindelse med indkøbsaftaler er øget med 3,2 mio. kr. i forhold til I forbindelse med budgetvedtagelsen for 2008 blev det besluttet, at der under Økonomiudvalget indarbejdes besparelser for samlet 2,4 mio. kr. vedr. fleetmanagement, jobannoncer samt møder i eget regi. Besparelserne er indtil videre placeret i puljer, som i løbet af 2008 vil blive udmøntet.

6 Takster Takster inkl. moms (kr.) Administration Budget Budget Abonnement på Byrådets og udvalgenes dagsordner (pr. udvalg)

7 Aktivitetsforudsætninger Administration Vedtaget Budget Budget Budget Budget Budget Sygefravær - 5,00 5,00 5,00 5,00 Fravær ved Barsel - 1,70 1,70 1,70 1,70 Andet fravær - 0,70 0,70 0,70 0,70 Uansøgt afsked: - Sygdom Nedsat tid Opsigelse vikarer Andet Kursusdage arr. af L&P Antal sager vedr. ansættelser Årsopgørelser vedr. løn Indkøb ved aftale leverandør Risikostyring Arbejdsskader (1.000 kr.): - Præmier Erstatninger og fonde Antal skader Skadesfrekvens Risikostyring Øvrige skader (1.000 kr.) - Præmier Erstatninger og fonde Antal skader Skadesfrekvens

8 Økonomisk Politik Generelt om Økonomisk politik, personalepolitik og indkøbspolitik Økonomiudvalget varetager kommunens økonomiske styring og planlægning, herunder udarbejdelse af budgetforslag og aflæggelse af årsregnskab til Byrådets behandling. Økonomiudvalget fastlægger regler for og fører tilsyn med, at kommunens økonomiske administration er tilrettelagt på en hensigtsmæssig måde. Det skal sikre, at kommunen overholder sine betalings- og garantimæssige forpligtigelser, og at den daglige drift af kommunen tilrettelægges rationelt. Økonomiudvalget varetager den overordnede løn- og personalepolitik, herunder overenskomster og lønadministration samt personaleudvikling. Udvalget har ansvaret for kommunens indkøbspolitik, sikkerhedspolitik og forsikringsadministration. Økonomisk styring Valg og indretning af den politiske styringsmodel sker med udgangspunkt i visionen og de mål kommunen ønsker at opnå med styringen, de bærende hensyn, der er opsat for styringen, samt generelle krav til den fremtidige økonomistyring. Ud fra disse hensyn har Byrådet besluttet, at den økonomiske styring tilrettelægges som en aftalestyringsmodel kombineret med mål- og rammestyring. For at understøtte helhedstankegangen er processen tilrettelagt således, at Byrådet i foråret fastlægger de overordnede politiske mål, inden for hvilke fagudvalgene udarbejder delmål på politikområdeniveau. Delmålene nedbrydes i årlige resultatkrav/service- og udviklingsmål, som fastlægger de indholdsmæssige krav til de decentrale enheder. Aftalestyring. Den politiske fokus i styringen Primære styringsdokumenter Budgetlægning og budgetopfølgning Målformulering på politikområder. Stram økonomisk styring. Aftalestyring med decentrale enheder med store frihedsgrader. Budget opdelt i politikområder med politiske målformuleringer. Interne politiske aftaler med fokus på udvikling og service. Opfølgning på både indhold og økonomi sker både centralt og decentral. Byrådet besluttede i februar 2007 konceptet for aftalestyring i Svendborg Kommunen. Byrådet besluttede samtidig, at implementering af aftalestyring skal ske i foråret 2007, således at de første aftaler gældende for 2008 indgås ultimo Aftalestyring startes som et pilotprojekt med mindst 1 eller flere aftaler pr. direktørområde. Pilotprojektet vil således ske via en gradvis indfasing, hvor der høstes erfaringer med proces og indhold i aftalerne. Følgende områder er valgt som pilotprojekt: Udvalg Område

9 Udvalget for Miljø og Teknik Udvalget for Kultur og Plan Erhvervsudvalget Udvalget for Børn og Unge Sundheds- og forebyggelsesudvalget Socialudvalget Veje, entreprenør, affald og Svendborg Kraftvarmeværk Sekretariat med områderne projektsekretariat, ESDH, trafik, Sport Study Sydfyn og elitesekretariatet. Borgerservice PPR Forebyggende hjemmebesøg på sundhedsområdet Uddannelse på ældreområdet Det politisk vedtagne koncept for aftalestyring i Svendborg Kommune er et vigtigt fundament for den fremtidige styring, og kommunen har derfor i samarbejde med KMD igangsat et projekt omkring indførelse af strategisk styring. Begrebet strategisk styring dækker over en ambition om at skabe et effektivt styringsredskab, som i princippet omfatter alle kommunens opgaveområder, og som kobler IT og ledelsesinformation med et strategisk udvalgt styringsfokus. Områderne borgerservice, PPR og arbejdsmarkedsområdet er udvalgt til såkaldte dybe spor, hvor der vil blive udarbejdet styringsindikatorer, som understøtter det strategiske og taktiske niveau (daglig drift). Målsætning Økonomisk politik Den økonomiske politik angiver nogle overordnede pejlemærker for den økonomiske udvikling. Det overordnede mål er at sikre et driftsoverskud, der giver kommunen en robust økonomi og som sammen med andre finansieringsbidrag giver et tilstrækkeligt råderum til nyinvesteringer. Resultatkrav Økonomisk styring Ved udarbejdelse af årlige resultatkrav bør der fokuseres på, hvilke resultatkrav der vurderes at være særligt vigtige styringsmæssigt for at nå målet. Resultatkravene drøftes løbende i budgetprocessen og fastlægges endeligt ved budgetvedtagelsen. Budgetforliget fokuserer på budgetperiodens første år og lægger til grund, at de økonomiske målsætninger fastholdes med et driftsoverskud på 40 mio. kr. og en skattefinansieret kassebeholdning på 60 mio. kr. For det skattefinansierede anlægsbudget tilstræbes en ramme på 106 mio. kr. Målsætning Finansiel politik Formålet med en finansiel strategi er at fastlægge rammerne for en aktiv styring af Svendborg Kommunes finansielle portefølje, dvs. håndtering af de likvide midler herunder en evt. obligationsbeholdning (aktivpleje) og af den langfristede gæld (passivpleje) under hensyntagen til de finansielle risici, man er villig til at påtage sig. Målet er optimering af afkast/risikoforholdet på likviditetsplacering og minimering af finansieringsomkostninger indenfor de nedennævnte rammer i nærværende strategi, som er vedtaget af Byrådet i Svendborg Kommune. Desuden skal strategien sikre, at kommunen har et fuldt overblik over de rente- og valutarisici, der er forbundet med kommunens låneportefølje.

10 Resultatkrav Finansiel politik Ved udarbejdelse af årlige resultatkrav, bør der fokuseres på, hvilke resultatkrav, der vurderes som særligt vigtige styringsmæssigt for at nå målet. Det foreslås blandt andet at fokusere på: - Der kan indgås porteføljeaftaler med samarbejdspartnere som efter nærmere aftale får stillet et beløb til rådighed for en periode på 1 år ad gangen. Alle udtrækninger og renter skal genplaceres. Varigheden på porteføljen må maksimal være 4 år. Afkastet på porteføljen holdes op mod et benchmark, hvor der i første omgang anvendes EFFAS Kommunen har mulighed for at optage såvel fast som variabel forrentet finansiering og kan omlægge både til fast og variabel finansiering. Variabelt forrentede lån må maksimalt udgøre 60 % af den samlede låneportefølje. I tider med lav rente og udsigt til rentefald øges andelen af variable lån, mens andelen af variable lån nedsættes i tider med udsigt til rentestigning af mere permanent karakter. - Når det drejer sig om lån indhentes der tilbud fra KommuneKredit og som hovedregel også fra et andet større finansieringsinstitut for at opnå de mest fordelagtige priser og vilkår. - Valg af løbetider fastlægges konkret i hvert tilfælde af Byrådet på grundlag af en vurdering af kommunens langvarige økonomiske situation og efter en vurdering af det lånefinansierede aktivs levetid. Afdragsprofilen fastlægges ud fra samme principper. - På grundlag af den fastkurspolitik, som Danmarks Nationalbank fører, vurderes det fordelagtigt at basere en del af finansieringen på lavt forrentede europæiske valutaer. Kommunens låneportefølje kan indeholde finansiering i nedenstående valuta med op til i alt 40% af den samlede låneportefølje. - Kommunens låneportefølje kan indeholde finansiering i CHF. Lån kan optages i CHF, hvis rentebesparelsen overstiger 1,25 % -point p.a. og andelen kan maksimalt udgøre 40 % af den samlede låneportefølje. - Kommunens låneportefølje kan indeholde finansiering i EUR. Lån kan optages i EUR, hvis rentebesparelsen overstiger 0,10 % -point p.a. og andelen kan maksimalt udgøre 40 % af den samlede låneportefølje. - I de tilfælde hvor rentebesparelsen er under det angivne niveau optages ikke valutafinansiering. - Kommunen kan i henhold til lånebekendtgørelsen kapitel 2, 11, stk. 3-5 anvende finansielle instrumenter. De finansielle instrumenter kan ifølge lånebekendtgørelsen kun anvendes i relation til direkte betalingsforpligtelser vedrørende kommunens gæld. Der henvises til Svendborg Kommunes finansielle strategi for uddybning af ovenstående. Målsætning Leasing politik Leasingpolitiken, der ud fra helhed i opgaveløsningen indeholder ensartede retningslinier for kommunen, omhandler såvel operationel som finansiel leasing i Svendborg Kommune. Leasingkontrakterne koordineres og styres centralt. Der anvendes primært leasing i forbindelse med anskaffelse af bl.a. edb-udstyr og hjemmeplejebiler. Leasingkontrakter indgås til de mest fordelagtige priser, med udgangspunkt i en omkostningsvurdering i hvert enkelt tilfælde.

11 Resultatkrav Leasing politik - Alle leasingaftaler vurderes ud fra ovenstående målsætninger inden indgåelse. - Leasingkontrakterne koordineres og styres centralt, men etableres via dialog med decentral enheder ud fra brugeren i centrum. - Leasingkontrakter indgås til de mest fordelagtige priser, med udgangspunkt i en omkostningsvurdering i hvert enkelt tilfælde. Personalepolitik De tre kommuner har i dag en fælles overgangspersonalepolitik. Der etableres et særskilt strategisk projekt, der skal fokusere på udarbejdelsen af en ny fælles personalepolitik. Personalepolitikken koordineres med ledelsespolitikken. Målsætning Personale politik Det er målet at: - vi får en personalepolitik, som understøtter opfyldelsen af visionen og indførelsen af en værdidrevet virksomhed. - der i organisationen opstår et bredt ejerskab til personalepolitikken og det fælles værdigrundlag - processen tilrettelægges, så den medvirker til implementering af værdierne og skabelsen af en fælles kultur - personalepolitikken tager højde for de udfordringer, som de kommunale arbejdspladser står overfor på kortere og længere sigt. - personalepolitikken i omfang, form og indhold tager udgangspunkt i værdierne Resultatkrav Personale politik 10 % af de ansatte har været involveret i udviklingen. Indkøbspolitik Målet i indkøbspolitikken er at sikre, at kommunens indkøb af varer og tjenesteydelser sker så hensigtsmæssigt og økonomisk fordelagtigt som muligt. Endvidere skal indkøbspolitikken sikre at kommunens indkøb af varer og tjenesteydelser foretages i overensstemmelse med reglerne om EU-udbud. Målet søges nået gennem indgåelse af rammeaftaler på de væsentligste indkøbsområder. I denne forbindelse vurderes det hver gang, om indkøbsområdet er omfattet af EUudbudsreglerne. Det er ligeledes formålet via en koordinering at arbejde for, at kommunens indkøb af varer og tjenesteydelser i størst mulig udstrækning placeres på danske og på lokale produkter og virksomheder. Det forudsættes dog, at der i de konkrete indkøbs- og aftalesituationer anlægges en saglig, forretningsmæssig vurdering i overensstemmelse med tildelingskriterierne i Kommunens indkøbspolitik. Dette indebærer, at aftaler altid indgås med de for Kommunen økonomisk mest fordelagtige leverandører. Der skal formuleres en udbudspolitik for den nye kommune, herunder retningslinier for vurdering af eventuelle udfordringer, jf. private leverandørers udfordringsret. Målsætning indkøbspolitik Indkøbspolitikkens målsætning er at fastholde et koordineret, decentralt indkøbssystem for alle dispositioner vedrørende køb af varer samt service- og tjenesteydelser. Denne

12 målsætning skal sammen med en endelig digitalisering af indkøbsprocesserne sikre, at Svendborg Kommunes indkøb sker på basis af følgende ligeværdige kriterier: - Forretningsmæssige kriterier pris, kvalitet, service, leverings- og betalingsbetingelser samt logistik. - Miljøkrav til varer og tjenesteydelser - Sociale og etiske krav Endvidere skal principperne i indkøbspolitikken sikre Svendborg Kommunes samlede overholdelse af gældende regler Resultatkrav indkøbspolitik - Fuld digitalisering af indkøbsprocesserne i form af integreret e-handelssystem aftalekatalog, varesøgning, ordreafgivelse, økonomisystem, fakturamodtagelse og betaling. 50% af kommunens vareleverandører skal være implementeret i den elektroniske løsning inden udgangen af Realisering af yderligere besparelser på kommunens indkøb af varer og tjenesteydelser i 2008 på 3 mio. kr./år.

13 Økonomisk oversigt finansielle konti Budgetoversigt (1.000kr.) Finansielle konti Vedtaget Budget Budget Budget Budget Budget Finansforskydninger Likvide aktiver Afdrag på lån Optagne lån Kortfristede tilgodehavender Pantebreve Forskydninger i kortfristet gæld Finansforskydninger i alt Renter og finansiering Renteindtægter Renteudgifter Kurstab/kursgevinster Tilskud og udligning Skatter Renter og finansiering i alt Finansforskydninger, Renter og finansiering i alt = Nettoudgift, - = Nettoindtægt På kommunens finansielle konti er der i 2008 budgetlagt med indtægter for knap 2,9 mia. kr. Til sammenligning var tallet i 2007 ca. 200 mio. kr. lavere. Under finansforskydninger kan det - som det fremgår af tabellen ses at udgifterne til afdrag på lån falder med ca. 8,3 mio. kr. mens indtægter fra lånoptagelse stiger med 54,9 mio. kr. For så vidt angår renteudgifter på lån sker der en stigning på 3,2 mio. kr. mens der på kommunens generelle indtægtskonti (tilskud og udligning samt skatter) forventes stigende indtægter svarende til 158,1 mio. kr.

14 Aktivitetsforudsætninger Forudsætninger Vedtaget Budget Budget Budget Budget Budget Udskrivningsgrundlag i mio. kr Beskatningsgrundlag i mio. kr Skattepligtige grundværdier i mio. kr Udgiftsbehov i mio. kr Betalingskommunefolketal I oversigten fremgår de forudsætninger, som er helt centrale for kommunens budgetterede indtægter fra skatter, statstilskud og udligningsordninger. Kommunen har i 2007 og 2008 valgt et selvbudgetteret budgetgrundlag. Det betyder, at der forventes en merindtægt i forhold til et statsgaranteret budgetgrundlag, der modsat giver sikkerhed for budgetårets indtægter fra indkomstskat, statstilskud og udligningsordninger. Tilbud om statsgaranti gives af Indenrigs- og Sundhedsministeriet primo juli i året inden budgetåret, og er således baseret på en prognose over fremtidige indtægter. Valg af selvbudgettering indebærer, at det endelige resultat må afvente den endelige skatteopgørelse for budgetåret, hvilket for 2008 først sker i Inden valget mellem selvbudgettering eller statsgaranti træffes af Byrådet ved den endelige budgetvedtagelse, udarbejder Økonomiafdelingen analyser, som belyser risikoen ved selvbudgettering ud fra en række forskellige vurderinger af udviklingen. For 2008 indikerer analyserne, at selvbudgettering - ligesom i vil give kommunen et større nettoprovenu, når det endelige regnestykke kan gøres op i Beskatningsgrundlaget er en teknisk sammensat størrelse, af udskrivningsgrundlaget og 9,4 pct. af grundværdierne, som bruges til at sammenligne landets kommuner, selvom udskrivningsprocenter og grundskyldspromiller er forskellige. Udgiftsbehovet er ligeledes en teknisk sammensat størrelse, som bruges til at sammenligne de forskellige kommuner, hvad angår de udgifter kommunen må forventes at have på baggrund af befolkningens alderssammensætning og de sociale rammebetingelser i kommunen. Beskatningsgrundlag, udgiftsbehov og betalingskommunefolketal bruges til at beregne behovet for udligning mellem kommunerne. Princippet er, at der sker en omfordeling fra de kommuner, som har et strukturelt økonomisk overskud pr indbygger til kommuner med et strukturelt økonomisk underskud pr indbygger. Svendborg Kommune har et strukturelt økonomisk overskud pr indbygger og modtager derfor betydelige beløb gennem udligningsordningerne. Prisforudsætninger

15 Beskatning Vedtaget Budget Budget Budget Budget Budget Udskrivningsprocent 26,09 26,10 26,10 26,10 26,10 Grundskyldspromille 21,32 21,32 21,32 21,32 21,32 Grundskyldspromille på produktionsjord 12,32 11,62 11,62 11,62 11,62 Fastsættelse af udskrivningsprocenten for kommunal indkomstskat og grundskyldspromille sker i forbindelse med Byrådets godkendelse af budgettet. Ændringen af udskrivningsprocenten fra 26,09 i 2007 til 26,10 i 2008 er lovbestemt og skyldes forskellige afrundingsregler i årene, som Byrådet ikke har indflydelse på. Budgetforliget for 2008 indeholder intentionen om uændret udskrivningsprocent og grundskyldspromille. Ændringen af grundskyldspromillen på produktionsjord fra 12,32 i 2007 til 11,62 i 2008 er ligeledes lovbestemt.

16 Økonomisk Sikring Generelt om området Økonomisk sikring, pensioner, boligstøtte mv. Politikområdet dækker Sundhedsudgifter Personlige tillæg Sociale pensioner Boligstøtte Familieydelser Sundhedsudgifter Begravelseshjælp omfatter lovbestemt offentlige tilskud til begravelser Befordringsgodtgørelse omfatter lovbestemt transport af personer, som modtager social pension, til og fra læge og speciallægebehandling. Personlige tillæg Personlige tillæg spænder over en bred vifte af områder, men kan opdeles i fire hovedgrupper: Helbredstillæg, der dækker en del af pensionistens udgifter til diverse sygesikringstilskudsberettigede udgifter, medicin, tandlægeudgifter, fodpleje, fysioterapi, kiropraktor og psykolog Udvidet helbredstillæg, der dækker en del af pensionistens udgifter til tandproteser, briller og almindelig fodpleje. Varmetillæg. Øvrige personlige tillæg efter individuel afgørelse. Folkepension Folkepension kan udbetales til personer, der er fyldt 65 år, hvis de almindelige betingelser om indfødsret og bopæl er opfyldt. Staten yder 100% refusion af alle udgifter til folkepension. Førtidspension Førtidspension tilkendt efter de før 1. januar 2003 gældende regler udbetales til personer i alderen 18 til 65 år, enten som en helbredsbetinget eller behovsbestemt førtidspension. I forbindelse med den nye førtidspensionsreform, der trådte i kraft 1. januar 2003, ændredes ydelsesstrukturen for nybehandlede sager. Hovedformålet med reformen er at fokusere på, hvilken arbejdsevne folk har, i stedet for på hvor syge de er. Derigennem sikres, at personer, der har en arbejdsevne, der muliggør en tilknytning til arbejdsmarkedet, også reelt får mulighed for at bruge ressourcerne gennem et arbejde, herunder ved evt. etablering af fleksjob. Boligydelse Boligydelse er til folkepensionister, personer der modtager invaliditetsydelse samt førtidspensionister, der er tilkendt pension før 1. januar Ydelsen kan søges af pensionister uanset om de bor i egen eller lejet bolig og udregnes efter samme kriterier som boligsikringen. Boligsikring

17 Boligsikring ydes til lejere af udlejningsboliger, der ikke er folkepensionister, herunder førtidspensionister, der er tilkendt førtidspension efter de fra den 1. januar 2003 gældende pensionsregler. For førtidspensionister kan boligsikring tillige søges til egen bolig. Boligsikringen udregnes på grundlag af husstandens indkomst og størrelse samt huslejen og boligens størrelse. Beboerindskudslån Opgaven omfatter bevilling af indskud til almennyttigt boligbyggeri til en særligt afgrænset personkreds, som er udmålt ud fra lov fastsatte kriterier. Familieydelser: Børnefamilieydelsen Børnefamilieydelsen, der udbetales til alle børn under 18 år, hører under Skatteministeriets lovgivning. Børnetilskud Børnetilskud udbetales af kommunerne efter lov om børnetilskud og forskudsvis udbetaling af børnebidrag, som et supplement til børnefamilieydelsen til særlige grupper af børn. Staten yder 100 % refusion af alle udgifter til børnetilskud. Børnebidrag Forældre har pligt til at forsørge deres børn. Hvis forældrene ikke bor sammen, skal den, der ikke har barnet boende, betale børnebidrag til den anden. Hvis man ikke betaler børnebidraget, træder kommunen til. I første omgang ved at lægge ud for det, der svarer til normalbidrag og eventuelle særlige bidrag og derefter inddrive beløbet hos den forælder, der skal betale bidraget. Staten yder 100 % refusion af alle udgifter til børnebidrag. Målsætning Enkeltydelsernes og pensionens omfang og målgruppe er i vid udstrækning lovbestemte, og Svendborg kommunes mulighed for at påvirke serviceniveauet er derfor begrænsede. Resultatkrav Rådgivning, vejledning og smidig sagsbehandling skal prioriteres højt for at forebygge, at mindre økonomiske problemer hos klienter bliver større. Sagsbehandlingstiden skal gøres så kort som muligt.

18 Økonomisk oversigt for området Økonomisk sikring, pensioner Budgetoversigt (1.000kr.) Økonomisk sikring Vedtaget Budget Budget Budget Budget pensioner, boligstøt- Budget te 2007 Drift: Sundhedsudgifter Personlige tillæg Førtidspen. 50% Førtidspen. 35% Førtidspen. 35% nye Boligydelse Boligsikring Øvrige sociale formål Økonomisk sikring, pensioner, boligstøtte m.v. i alt = Nettoudgift, - = Nettoindtægt Ved budgetlægning af udgifterne til førtidspensioner i 2008 og overslagsårene er der taget udgangspunkt i budget Der er indregnet en stigning i antallet af nye førtidspensioner med 35% refusion med 204 personer pr. år, hvoraf de 60 personer kommer fra dagpenge og ledighedsydelse. Stigningen skyldes en fortsat vækst i antallet af borgere, der tilkendes førtidspension. På førtidspensioner med 50% refusion er der indregnet et fald i antallet af førtidspensioner. Der er taget udgangspunkt i antallet af kendte sager. Førtidspension med 50% refusion falder bort med tiden, da der ikke vil komme nye tilkendelser med 50% refusion.

19 Aktivitetsforudsætninger Økonomisk sikring, Vedtaget Budget Budget Budget Budget pensioner, boligstøtte Budget Antal førtidspensionister med 35% refusion opgjort i årsværk Antal førtidspensionister med 50% refusion opgjort i årsværk Antal førtidspensionister med 100% refusion opgjort i årsværk Førtidspensionister i alt Antal folkepensionister opgjort i årsværk Modtagere af boligydelse opgjort i årsværk Modtagere af boligsikring opgjort i årsværk Prisforudsætninger Økonomisk sikring Vedtaget Budget Budget Budget Budget pensioner, boligstøttebudget Årlig nettoudgift pr. motager af boligydelse Årlig nettoudgift pr. motager af boligsikring

Udvalgets ansvarsområde

Udvalgets ansvarsområde 2011 Generelt Udvalgets ansvarsområde Serviceydelser (Administration) Området dækker forskelligartede delområder, der på udgiftssiden omfatter serviceudgifter til administration, mens indtægtssiden vedrører

Læs mere

Udvalgets ansvarsområde

Udvalgets ansvarsområde Side 1 af 8 2010 2010 Generelt Udvalgets ansvarsområde Serviceydelser (Administration) Området dækker forskelligartede delområder, der på udgiftssiden omfatter serviceudgifter til administration, mens

Læs mere

At væsentlige aftaler, som forpligter kommunen udover det enkelte budgetår godkendes

At væsentlige aftaler, som forpligter kommunen udover det enkelte budgetår godkendes Bilag 11 Overordnede regler for kommunens finansielle styring Formål Kommunens finansielle strategi, som formuleret i dette dokument, betragtes som et arbejdsredskab for kommunens forvaltning til brug

Læs mere

Svendborg Kommunes finansielle strategi

Svendborg Kommunes finansielle strategi Svendborg Kommunes finansielle strategi Indholdsfortegnelse 1. Formål med finansiel strategi 2. Likviditetsstrategi likvide aktiver 2.1 Værdipapirer 2.2 Beslutningskompetancer 2.3 Etiske retningslinier

Læs mere

Hovedkonto 7. Renter og finansiering

Hovedkonto 7. Renter og finansiering Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter

Læs mere

Svendborg Kommunes finansielle strategi

Svendborg Kommunes finansielle strategi Svendborg Kommunes finansielle strategi Indholdsfortegnelse 1. Formål med finansiel strategi 2. Likviditetsstrategi likvide aktiver 2.1 Værdipapirer 2.2 Beslutningskompetancer 2.3 Etiske retningslinier

Læs mere

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Overordnede regler for kommunens finansielle styring

Overordnede regler for kommunens finansielle styring Bilag 11 til "Principper for økonomistyring" Overordnede regler for kommunens finansielle styring Formål Kommunens finansielle strategi, som formuleret i dette dokument, betragtes som et arbejdsredskab

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning.

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Bilag 7 Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen tage stilling til, om kommunen vil tage imod statens

Læs mere

Kasse- og regnskabsregulativ

Kasse- og regnskabsregulativ Kasse- og regnskabsregulativ Bilag nr. 9.1 Finansiel strategi Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 27-05-2010 Sagsid.: Version nr.: 1 Ikrafttrædelses dato: 1. oktober 2009 OVERORDNET MÅLSÆTNING...3 FINANSIERING...4

Læs mere

Ordbog i Økonomistyring

Ordbog i Økonomistyring Ordbog i Økonomistyring Her kan du læse om de mest anvendte begreber i økonomistyringen i Stevns kommune. Analyse Anlægsbevilling Anlægsbudget Basisbudget Beskatningsgrundlag Bevilling Befolkningsprognose

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

ØKONOMIUDVALGET BEVILLINGSOMRÅDE 70.70

ØKONOMIUDVALGET BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 ØKONOMIUDVALGET BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 Bevillingsområde 70.70 Renter af likvide aktiver Beskrivelse af opgaver Bevillingsområdet omfatter renter på kommunens kassekredit samt renter af de værdipapirer

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 165 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

Budgetstrategi 2014 2017

Budgetstrategi 2014 2017 Budgetstrategi 2014 2017 Indledning Den økonomiske situation Kommunerne står i en vanskelig økonomisk situation. Finanskrisen har betydet stagnerende vækst, faldende skatteindtægter og stigende ledighed.

Læs mere

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger

Hovedkonto 8. Balanceforskydninger Hovedkonto 8. Balanceforskydninger - 306-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele

Læs mere

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling). Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter mv.

Renter, tilskud, udligning, skatter mv. Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide

Læs mere

Økonomisk politik og Finansiel styring

Økonomisk politik og Finansiel styring Økonomisk politik og Finansiel styring 2011 2014 Godkendt af Byrådet den 24. januar 2011 Dok.nr: 727-2010-164834 1 1. Indledning. Det er vigtigt for Odder Kommunes Byråd at skabe gode rammer for borgerne,

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Indkøbspolitik for Hillerød kommune. Gældende fra januar 2010. Side 1

Indkøbspolitik for Hillerød kommune. Gældende fra januar 2010. Side 1 Indkøbspolitik for Hillerød kommune Gældende fra januar 2010 Side 1 Indholdsfortegnelse: 1. Formål... 3 2. Overordnede målsætninger og indsatsområder... 3 3. Omfang og afgrænsning... 3 4. Rammebetingelser

Læs mere

Balanceforskydninger

Balanceforskydninger - 201 - Balanceforskydninger 1. Grundlag og beskrivelse af ydelser Hovedkonto 8 indeholder årets forskydninger i beholdningerne af aktiver og passiver, og herunder hører forbrug af likvide aktiver og optagelse

Læs mere

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -

Hovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 - - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter mv.

Renter, tilskud, udligning, skatter mv. Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide

Læs mere

Katter, tilskud og udligning

Katter, tilskud og udligning S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.

Læs mere

Økonomiudvalget renter, tilskud, udligning og skatter

Økonomiudvalget renter, tilskud, udligning og skatter Den samlede budgetramme for 2010 kan opgøres som følger: Tabel 1. Budget 2010 Hovedområde (1.000 kr.) Udgift Indtægt Netto Bev. Renteindtægter 0-10.004-10.004 07.22 Renter af likvide aktiver 07.22.05 Indskud

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Retningslinier for styring af de finansielle dispositioner

Retningslinier for styring af de finansielle dispositioner Retningslinier for styring af de finansielle dispositioner Indholdsfortegnelse 1. Formål 2. Udførelse og kompetence 3. Aktivsiden 4. Passivsiden 5. Leasing 6. Rapportering Ligevægt mellem faktisk og ønsket

Læs mere

Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2015

Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 2015 Økonomi- og Erhvervsudvalget Budgetopfølgning pr. 30. september 1 2 Direktørerklæring for Økonomi- og Erhvervsudvalgets område På baggrund af en opfølgning af økonomien pr. 30. september forventes der

Læs mere

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014

Skatter Budget 2011-2014. Beløb i 1.000 kr. R2009 B2010 B2011 BO2012 BO2013 BO2014 Skatter Budget 2011-2014 Skatter De kommunale skatter udgøres for langt hovedpartens vedkommende af personskatter med 91,2 pct. af de samlede skatter. Den næststørste skattekilde er ejendomsskat med 7,6

Læs mere

Mål og Midler Pensioner og boligstøtte

Mål og Midler Pensioner og boligstøtte Om politikområdet Der er ikke beskrevet fokusområder for politikområdet, pensioner og boligstøtte, i. I stedet beskrives uddrag af vision, opgaver og opgavefordeling i forbindelse med etablering af Udbetaling

Læs mere

Favrskov Kommune Budget 2016 Driftsforslag

Favrskov Kommune Budget 2016 Driftsforslag Nr. R-101 Effektivisering på alle fagområder Politikområde Tværgående I forbindelse med Byrådets vedtagelse af budgetprocessen foreslog administrationen, at der som noget nyt udarbejdes et forslag om en

Læs mere

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 2011

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 2011 Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 1. Resume Drift resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 438.313 448.824 442.727-6.097 Politisk organisation 6.944 6.944 6.944 0 Administration 188.312

Læs mere

16. Skatter, tilskud og udligning

16. Skatter, tilskud og udligning 16. Dette notat gennemgår kommunens muligheder for finansiering af -18 i form af skatter, tilskud og udligning samt de usikkerheder, som er forbundet med valg af finansiering. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen

Læs mere

Mål og Midler Pensioner og boligstøtte

Mål og Midler Pensioner og boligstøtte Fokusområder Ifølge visionen er Viborg en kommune, der er attraktiv for nye borgere og hvor borgerne har gode muligheder for at trives og leve sundt. Førtids- og folkepension udgør indkomstgrundlaget for

Læs mere

Generelle tilskud: Kommunal udligning 550.076 612.698 625.683 661.633 Tilskud 293.392 280.027 315.683 303.893 I alt 843.468 892.725 941.366 965.

Generelle tilskud: Kommunal udligning 550.076 612.698 625.683 661.633 Tilskud 293.392 280.027 315.683 303.893 I alt 843.468 892.725 941.366 965. Skatter og tilskud Nettodriftsudgifterne på det skattefinansierede område i kommunens budget finansieres af forskellige afgifter, skatter og tilskud, som budgetlægges i politikområdet finansiering. Her

Læs mere

Af Odder Kommunes vision for 2014-2018 fremgår det, at der i Odder Kommune

Af Odder Kommunes vision for 2014-2018 fremgår det, at der i Odder Kommune Økonomisk politik og finansiel styring 17 1. Indledning. Som en del af Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL for 2014, blev det besluttet, at kommunerne skal udarbejde langsigtede økonomiske målsætninger.

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter mv.

Renter, tilskud, udligning, skatter mv. Renter, tilskud, udligning, skatter mv. 70.70 Renter af likvide aktiver 70.72 Renter af lån 70.74 Renter i øvrigt 70.80 Generelle tilskud mv. 70.82 Skatter BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 70.70 Renter af likvide

Læs mere

Aftale om Budget 2015

Aftale om Budget 2015 Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk

Læs mere

Silkeborg kommunes finansielle strategi.

Silkeborg kommunes finansielle strategi. 1 Bilag til Silkeborg Kommunes overordnede økonomistyringsprincipper Silkeborg kommunes finansielle strategi. Formålet med denne strategi er at beskrive de muligheder og afgrænsninger Silkeborg Kommunes

Læs mere

ADMINISTRATIONSPOLITIK Drift, serviceudgifter

ADMINISTRATIONSPOLITIK Drift, serviceudgifter Indledning Området hører under Økonomiudvalget. Udgifter vedrørende administrationsbygninger, stabsfunktioner, fællesfunktioner og forvaltninger samt Byrådets egne udgifter registreres her. Endvidere indgår

Læs mere

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018

Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning

Læs mere

Ishøj Kommunes finansielle strategi Årlig revurdering, oktober 2012

Ishøj Kommunes finansielle strategi Årlig revurdering, oktober 2012 Direktionscenter Økonomi 25. oktober 2012 Notatark Ishøj Kommunes finansielle strategi Årlig revurdering, oktober 2012 Formål Ishøj Kommunes finansielle strategi, som den er formuleret i dette dokument,

Læs mere

Mål og Midler Pensioner og boligstøtte

Mål og Midler Pensioner og boligstøtte Om politikområdet Der beskrives ikke fokusområder og effektmål for politikområdet, pensioner og boligstøtte. I stedet beskrives opgaver og opgavefordeling i forbindelse med etablering af Udbetaling Danmark.

Læs mere

Finansiering. (side 26-33)

Finansiering. (side 26-33) (side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger

Læs mere

Budget 2009 til 1. behandling

Budget 2009 til 1. behandling Befolkningstal Der er udarbejdet en ny befolkningsprognose for 2008 til 2020 på baggrund af lokalt boligprogram og befolkningssammensætning pr. 1. januar 2008. Det planlagte boligprogram betyder, at der

Læs mere

Notat til Økonomiudvalget. Målsætning for gældsudvikling

Notat til Økonomiudvalget. Målsætning for gældsudvikling Notat til Økonomiudvalget Målsætning for gældsudvikling Finansielle strategi I kommunens finansielle strategi fastlægges generelle retningsliner i forbindelse med låneoptagelse og pleje af kommunens låneportefølje.

Læs mere

Orientering om ændring af Budget- og regnskabssystem for kommuner og amtskommuner samt 34. omgang rettelsessider

Orientering om ændring af Budget- og regnskabssystem for kommuner og amtskommuner samt 34. omgang rettelsessider Samtlige kommuner og amtskommuner Dato: 10. marts 2006 Kontor: Kommunaladm. J.nr.: Sagsbeh.: Fil-navn: SNW 34. omgang Orientering om ændring af Budget- og regnskabssystem for kommuner og amtskommuner samt

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto

Læs mere

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 30. april 2011

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 30. april 2011 Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 30. april 1. Resume Drift Oprindeligt Korrigeret Forventet resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt Politisk organisation 6.944 6.944 6.944 0 Administration 188.312

Læs mere

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011 Side 1 af 7 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i

Læs mere

Vordingborg Kommune. Finansiel Politik. Finansiel politik, bilag til Økonomisk Politik 1

Vordingborg Kommune. Finansiel Politik. Finansiel politik, bilag til Økonomisk Politik 1 Vordingborg Kommune Finansiel Politik Finansiel politik, bilag til Økonomisk Politik 1 Finansiel Politik Vordingborg Kommune Indholdsfortegnelse Formål...3 Vordingborg Kommunes likviditet (aktivsiden)...3

Læs mere

Direktionen. Aftale 2008. Rev. 7/1-08

Direktionen. Aftale 2008. Rev. 7/1-08 Direktionen Aftale 2008 Rev. 7/1-08 Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 2 1.0 INDLEDNING... 2 2.0 DEN POLITISKE RAMME... 3 3.0 DEN FAGLIGE RAMME... 4 4.0 EGEN RAMME... 4 5.0 DEN ADMINISTRATIVE RAMME...

Læs mere

Mål Der er ikke formulerede politiske mål indenfor området, da det er reguleret via lovgivningen.

Mål Der er ikke formulerede politiske mål indenfor området, da det er reguleret via lovgivningen. Politikområdet omfatter ydelser efter en række love indenfor det sociale område. Borgerne modtager råd og vejledning samt udbetaling af sociale ydelser inden for områderne: Enkeltydelser til kontanthjælpsmodtagere

Læs mere

Bilag: Ringsted Kommunes finansielle strategi

Bilag: Ringsted Kommunes finansielle strategi Bilag: Ringsted Kommunes finansielle strategi 1. Baggrund Den finansielle strategi beskriver rammerne for den finansielle styring af såvel den langfristede gæld i Ringsted Kommune som formuen. 2. Formål

Læs mere

Økonomisk Politik. Godkendt i Byrådet den [skriv dato]

Økonomisk Politik. Godkendt i Byrådet den [skriv dato] l Økonomisk Politik 1 Godkendt i Byrådet den [skriv dato] Forord Fredensborg Kommunes økonomi kan på mange måder sammenlignes med en almindelig husholdningsøkonomi. Vi skal have balance mellem indtægter

Læs mere

Notatet er af teknisk karakter og skal ses som et tilbud til de politikere, der ønsker en nærmere gennemgang af tilskuds- og udligningsordningerne.

Notatet er af teknisk karakter og skal ses som et tilbud til de politikere, der ønsker en nærmere gennemgang af tilskuds- og udligningsordningerne. Til: Byrådet BILAG 3 Budgettering af Tilskud og udligning. Indledning I dette notat redegøres for Furesø Kommunes tilskud og udligning for 2015-2018, som indgår i Totalbudget 2015-2018 til budgettets 2.

Læs mere

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr.

Renter. Renter af andre tilgodehavender vedr. konto 0-8 På baggrund af de senere års regnskaber forventes årlige renteindtægter på 50.000 kr. Renter Renter Renter af likvide aktiver Der er i 2015 budgetteret med renteindtægter af likvide aktiver på netto 2.496.000 kr. Renteindtægten er beregnet på grundlag af det historiske flow tillagt en budgetteret

Læs mere

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet

Læs mere

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger

Renter, tilskud, udligning, skatter, balanceforskydninger side 1 Indhold 7. Renter... 2 7. Tilskud og udligning... 4 7. Refusion af købsmoms... 6 7. Skatter... 7 8. Balanceforskydninger... 9 8. Forskydninger i langfristet gæld... 11 side 2 7. Renter Hovedkonto

Læs mere

Lån, renter og balanceforskydninger

Lån, renter og balanceforskydninger 15. Lån, renter og balanceforskydninger 15. Låneoptagelse I tabel 1 fremgår kommunens samlede låneoptagelse fra 2014-18. Lån til betaling af ejendomsskatter forventes at blive 9,0 mio. kr. over hele budgetperioden.

Læs mere

Retningslinjer for indkøb i Hillerød Kommune

Retningslinjer for indkøb i Hillerød Kommune Retningslinjer for indkøb i Hillerød Kommune Indholdsfortegnelse: 1. Retningsliniernes formål... 3 2. Organisering... 3 3. Krav til leverandører... 3 4. Brugerinvolvering... 4 5. Indkøbsprocessen... 4

Læs mere

Beretning 2010 for politikområderne:

Beretning 2010 for politikområderne: Beretning for politikområderne: Politisk organisation Administration Erhverv og Turisme Fælles funktioner Forsørgelse Fælles funktioner Bevillingsoversigt drift (inkl. refusion og overført over- og underskud):

Læs mere

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske

Læs mere

Økonomioversigt. pr. 31.01.2009. Udarbejdet af: Økonomistaben. Dato: 19. februar 2009. Sagsid.: 00.30.10-Ø09-18-08. Version nr.: 1

Økonomioversigt. pr. 31.01.2009. Udarbejdet af: Økonomistaben. Dato: 19. februar 2009. Sagsid.: 00.30.10-Ø09-18-08. Version nr.: 1 Økonomioversigt pr. 31.01.2009 Udarbejdet af: Økonomistaben Dato: 19. februar 2009 Sagsid.: 00.30.10-Ø09-18-08 Version nr.: 1 RESULTATOPGØRELSE Note Forbrugs- % i forhold til korr. Forbrugs- % i forhold

Læs mere

Finansiel strategi. 1. Indledning og grundlag for finansiel strategi 2. 2. Den finansielle strategi omfatter 2

Finansiel strategi. 1. Indledning og grundlag for finansiel strategi 2. 2. Den finansielle strategi omfatter 2 Indholdsfortegnelse Finansiel strategi 1. Indledning og grundlag for finansiel strategi 2 2. Den finansielle strategi omfatter 2 3. Formålet med den finansielle strategi 2 4. Placering af overskudslikviditet

Læs mere

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 30.4.2012

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 30.4.2012 Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 30.4.2012 1. Resume Drift Oprindeligt Korrigeret Forventet resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 259.391 259.391 259.391 0 Politisk organisation 6.601 6.601 6.601

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2014 Sag nr. 13/25192 # 166255-14 Indhold Sammenfatning...

Læs mere

Budgetlægning 2009-2012

Budgetlægning 2009-2012 Budgetlægning 2009-2012 J.nr.: Sagsid.: 995084 Åben sag Fmd.Init.: (Doks nr. 1068782) Resume: Økonomiudvalget skal til Byrådet udarbejde forslag til kommunens årsbudget for det kommende regnskabsår, som

Læs mere

ORIENTERING OM ÆNDRINGER I BUDGET- OG REGNSKABSSYSTEM FOR KOMMUNER OG AMTSKOMMUNER

ORIENTERING OM ÆNDRINGER I BUDGET- OG REGNSKABSSYSTEM FOR KOMMUNER OG AMTSKOMMUNER Til samtlige kommuner og amtskommuner m.fl. Dato: 24. januar 2003 Kontor: 1. økonomisk kontor J. nr.: 2003-2542-1 Sagsbeh.: HEN Fil-navn: orientering/januar2003 ORIENTERING OM ÆNDRINGER I BUDGET- OG REGNSKABSSYSTEM

Læs mere

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011

Regnskab 2010. Vedtaget budget 2011 Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Den kommunale indkomstskat - personskatterne opkræves med hjemmel i lovbekendtgørelse nr. 725 af 26. juni 2006.

Den kommunale indkomstskat - personskatterne opkræves med hjemmel i lovbekendtgørelse nr. 725 af 26. juni 2006. 1.000 k r. Bu dget B udge toversla g lø be nde priser 2013 2014 2015 2016 Udgi ft 9.94 8 9.01 4 9.2 48 9.4 88 Indtæ gt 2.282.22 6 2. 313.40 2 2.3 84.0 06 2.4 49.0 31 Refusion Nett o -2.272.27 8-2. 304.38

Læs mere

Lån, renter og balanceforskydninger

Lån, renter og balanceforskydninger 15. Lån, renter og balanceforskydninger 15. Låneoptagelse I tabel 1 fremgår kommunens samlede låneoptagelse fra 2013-17. Lån til betaling af ejendomsskatter forventes at blive 2,0 mio. kr. mindre i budget

Læs mere

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.

Samtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes. Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Bemærkninger til. renter og finansiering

Bemærkninger til. renter og finansiering Bemærkninger til renter og finansiering i hele 1.000 kr. Renter og finansiering BF 2015 BO 2016 BO 2017 BO 2018 07.22 Renter af likvide aktiver -3.838-3.743-3.620-3.866 05 Indskud i pengeinstitutter -3.838-3.743-3.620-3.866

Læs mere

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016

Budget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider Forskydninger i kirkeskat Afdrag på lån Optagelse af lån

Læs mere

Budget sammenfatning.

Budget sammenfatning. Budget 2010-2013 sammenfatning. Indledning I dette notat beskrives budgetprocessen samt hovedtræk i budget 2010-2013 og de forudsætninger der er grundlaget for budgettet. 2. oktober 2009 Kontaktperson:

Læs mere

Ændringer i økonomien siden B2014-2017

Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet

Læs mere

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019.

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 11.august 2015 Økonomibilag nr. 5 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 25.20.00-S55-2-14 Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning

Læs mere

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 29.2.2012

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 29.2.2012 Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 29.2.2012 1. Resume Drift Oprindeligt Korrigeret Forventet resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 259.288 259.288 259.288 0 Politisk organisation 6.601 6.601 6.601

Læs mere

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017

Budget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider og tilgodehavender mv. Forskydninger i kirkeskat Afdrag på

Læs mere

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget.

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget. Bilag 4 Notat Til: Kopi: til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Den 12. september 2013 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti

Læs mere

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse

Balanceforskydninger. 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse Balanceforskydninger 80.84 Afdrag på lån 80.85 Optagelse af lån 80.86 Øvrige balanceforskydninger 80.88 Beholdningsbevægelse BEVILLINGSOMRÅDE 80.84 Bevillingsområde 80.84 Afdrag på lån Udvalg Økonomiudvalget

Læs mere

Finansieringspolitik for Varde Kommune

Finansieringspolitik for Varde Kommune Finansieringspolitik for Varde Kommune 1. Formål I finansieringspolitikken fastlægges rammer og retningslinier for styringen af kommunens finansielle porteføljer, herunder Placering af likviditet og pleje

Læs mere

07.22.10 Investerings- og placeringsforeninger Kontoen indeholder renter og udbytter fra midler placeret i Investerings- og placeringsforeninger.

07.22.10 Investerings- og placeringsforeninger Kontoen indeholder renter og udbytter fra midler placeret i Investerings- og placeringsforeninger. Økonomiudvalget Renter, tilskud, udligning og skatter Den samlede budgetramme for 2015 kan opgøres som følger: Tabel 1. Budget 2015 Funktion Hovedområde (1.000 kr.) Nettoudgifter 2015 BF 2016 BF 2017 BF

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Find vej i kommunens økonomi. - 13 økonomiske styringsnøgletal til vurdering af den økonomiske sundhedstilstand i kommunen

Find vej i kommunens økonomi. - 13 økonomiske styringsnøgletal til vurdering af den økonomiske sundhedstilstand i kommunen Find vej i kommunens økonomi - 13 økonomiske styringsnøgletal til vurdering af den økonomiske sundhedstilstand i kommunen Forord Med kommunalreformen blev der skabt større kommuner med flere opgaveområder

Læs mere

Note Område Beløb i 1.000 kr. Velfærdsudvalget 7.641 Egentlige tillægsbevillinger -2.000 Finansieret til/fra andre udvalg 9.641

Note Område Beløb i 1.000 kr. Velfærdsudvalget 7.641 Egentlige tillægsbevillinger -2.000 Finansieret til/fra andre udvalg 9.641 Budgetopfølgning pr. 31. marts 2014 Udvalg: Velfærdsudvalget Note Område Beløb i 1.000 kr. Velfærdsudvalget 7.641 Egentlige tillægsbevillinger -2.000 Finansieret til/fra andre udvalg 9.641 10 Social service

Læs mere

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk

Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer. 2013 www.ikast-brande.dk Introduktion til økonomi og tværgående udfordringer Ikast-Brande kommune... ikke nogen bolsjebutik Bruttodriftsudgifter ca.: 3,5 mia. kr. - driftsindtægter ca.: 1,2 mia. kr. Nettodriftsudgifter ca.: 2,3

Læs mere

Kommunen skal på ethvert tidspunkt være i stand til at overholde sine betalingsforpligtelser.

Kommunen skal på ethvert tidspunkt være i stand til at overholde sine betalingsforpligtelser. Administrativt bilag Finansieringspolitik for Jammerbugt Kommune 1. Baggrund Baggrunden for udarbejdelse af en finansiel strategi skal blandt andet ses ud fra at regeringen og KL har henstillet til kommunerne

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster

Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Afvigelse mellem seneste skøn og korrigeret budget 31/8 31/5 31/3 Forbrug pr. 31/3-2015 Korrigeret budget Oprindeligt budget Budgetopfølgning pr. 31 marts 2015 Økonomiudvalg Finansielle poster Renter Område

Læs mere

Finansiering. (side 28-35)

Finansiering. (side 28-35) Finansiering (side 28-35) 28 BUDGET 2016 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2017-2019 Finansiering Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og

Læs mere

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter

Til Økonomiudvalget 05-03-2015. Sagsnr. 2015-0061783. ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Til Økonomiudvalget ØU Budgetbidrag 2016 - finansposter Økonomiforvaltningens budgetbidrag 2016 svarer til vedtaget budget 2015 med enkelte

Læs mere