Retningslinjer for tilsynsprocessen
|
|
- Arnold Krog
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 EIOPA-BoS-14/179 DA Retningslinjer for tilsynsprocessen EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz Frankfurt Germany - Tel ; Fax ; info@eiopa.europa.eu site:
2 Indledning 1.1. I henhold til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed ("Solvens II-direktivet") 1 og artikel 16 i forordning (EU) 1094/2010 af 24. november 2010 ("EIOPA-forordningen") 2 har EIOPA udarbejdet retningslinjer for tilsynsprocessen. Disse retningslinjer vedrører artikel 36 i Solvens II-direktivet. Andre bestemmelser, som er relevante, er navnlig artikel 27, 29, 34, 71, 213, stk. 2, 248, 249, 250 og 255 i Solvens IIdirektivet Retningslinjerne tager sigte på at identificere, hvordan en risikobaseret, fremadrettet og afbalanceret tilgang til tilsynsprocessen kan opnås Tilsynsprocessen vedrører alle de aktiviteter, som den kompetente tilsynsmyndighed udfører med henblik på at opfylde sine forpligtelser i henhold til artikel 36 i Solvens II-direktivet. Disse aktiviteter omfatter vurdering af strategier, processer og rapporteringsprocedurer i forsikrings- og genforsikringsselskaber, som tilsynsmyndighederne har indført for at opfylde bestemmelserne i Solvens II-direktivet Målet med retningslinjerne er således at opnå ensartede resultater ved at sikre konvergensen af tilsynsprocedurer og -praksis i tilsynsprocessen. Samtidig skal retningslinjerne skabe tilstrækkelig fleksibilitet til, at de nationale tilsynsmyndigheder kan tilpasse deres handlinger til den enkelte sag under hensyntagen til særlige forhold vedrørende de involverede forsikrings- og genforsikringsselskaber og -koncerner, deres egne markeder og andre tilsynsmæssige forhold Retningslinerne er sammenfattet i diagrammet i den forklarende tekst til retningslinje 1 og i dokumentet "Diagram over retningslinjer for tilsynsprocessen", der offentliggøres sammen med disse retningslinjer For så vidt angår tilsynsprocessen for forsikringskoncerner, hvor der er nedsat et tilsynskollegium, er der i disse retningslinjer taget højde for retningslinjerne for kollegiers virkemåde 4, kollegiets specifikke koordinationsordninger og andre processer eller planer, som kollegiet er nået til enighed om Disse retningslinjer forhindrer ikke den koncerntilsynsførende og tilsynskollegiet i at etablere andre ordninger for kommunikation og informationsudveksling i overensstemmelse med Solvens II-direktivet, herunder den afbalancerede og risikobaserede tilgang til tilsynsprocessen i medfør af artikel 29 i Solvens IIdirektivet De nationale tilsynsmyndigheder, der indgår i et kollegium, vil få løbende ansvar for at informere kollegiet om og involvere det i tilsynsprocessen, navnlig 1 EUT L 331 af , s EUT L 335 af , s /14
3 i forbindelse med tilsynsforanstaltninger eller situationer, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaber eller -koncerner kommer i økonomiske vanskeligheder. Hvor det er relevant, gives der i den forklarende tekst eksempler med krydshenvisninger til forskellige krav og retningslinjer. Retningslinjerne henvender sig til tilsynsmyndigheder i henhold til Solvens II-direktivet Retningslinjerne finder anvendelse på den tilsynsproces, der gennemføres af de nationale tilsynsmyndigheder vedrørende forsikrings- og genforsikringsselskaber, både individuelle selskaber, der er omfattet af Solvens II-direktivet, og forsikrings- og genforsikringskoncerner, der er underlagt koncerntilsyn i henhold til artikel 213, stk. 2 ("forsikringskoncerner"). Ved anvendelse af retningslinjerne på tilsynet med forsikringskoncerner skal følgende overvejes 5 : Retningslinje 10, 16, 18, 21, 35, 37 og 40 er koncernspecifikke og anvendes kun af den koncerntilsynsførende med undtagelse af retningslinje 37 og 40, som kan anvendes af både den koncerntilsynsførende og de nationale tilsynsmyndigheder. Retningslinje 15 og 17 anvendes kun af tilsynsmyndigheder, der fører tilsyn med forsikrings- og genforsikringsselskaber, og ikke af tilsynsmyndigheder, der fungerer som koncerntilsynsførende. Den koncerntilsynsførende bør overholde de relevante koncernspecifikke retningslinjer 16 og 18. Retningslinje 5, 6, 7, 11, 13, 19, 21, 23, 25, 28, 29, 32, 37, 39 og 40 indeholder endvidere bestemmelser, der kun finder anvendelse, hvis forsikringskoncernen har nedsat et kollegium i overensstemmelse med artikel 248, stk. 2, i Solvens II-direktivet. Disse bestemmelser kan gælde for både den koncerntilsynsførende og de nationale tilsynsmyndigheder for de enkelte forsikrings- og genforsikringsselskaber i kollegiet med undtagelse af retningslinje 21, der kun gælder for den koncerntilsynsførende Hvis der anvendes koncerntilsyn på nationalt plan i henhold til artikel 216 i Solvens II-direktivet, finder retningslinjerne tilsvarende anvendelse på begge: koncerntilsyn, der foretages i henhold til artikel 216 i Solvens II-direktivet, og koncerntilsyn, der foretages i henhold til artikel 213, stk. 2, i Solvens IIdirektivet I disse retningslinjer gælder følgende definitioner: Når retningslinjerne anvendes på koncerntilsynsførende: o betegner udtrykket "national tilsynsmyndighed" den tilsynsmyndighed, der er ansvarlig for at føre tilsyn med koncerner i henhold til artikel 247, stk. 1, i Solvens II-direktivet. Når retningslinjerne anvendes på koncerntilsynsførende, betegner udtrykket "forsikrings- og genforsikringsselskaber" forsikringskoncerner 5 Find en oversigt over de retningslinjer, der gælder for individuelle selskaber, koncerner eller begge, i det bilag, der offentliggøres sammen med den forklarende tekst til den offentlige høring. 3/14
4 (med undtagelse af retningslinje 12, 19, 33, 36 og 38, der henviser til både koncerner og selskaber inden for koncernen). "Koncerntilsynsførende" betegner den tilsynsmyndighed, der opfylder kriterierne i artikel 247, stk. 1, i Solvens II-direktivet. "Kollegium" betegner tilsynskollegiet som defineret i artikel 212, stk. 1, litra e), i Solvens II-direktivet. "Medlemmer" og "deltagere" betegner medlemmer og deltagere som defineret i retningslinjerne for tilsynskollegiers virkemåde. "Kontrol på stedet" betegner en organiseret vurdering eller formel evaluering, der udføres på stedet for det selskab, der er underlagt tilsyn, eller de serviceudbydere, til hvem dette selskab har outsourcet funktioner, hvilket har givet anledning til udstedelse af et dokument, som er sendt til selskabet Udtryk, der ikke er defineret i disse retningslinjer, har den betydning, der fremgår af de i indledningen nævnte retsakter Retningslinjerne træder i kraft den 1. januar /14
5 Afsnit I Overordnet tilsynsproces Retningslinje 1 Gennemførelse af tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør i forbindelse med gennemførelsen af tilsynsprocessen og under hensyntagen til behovet for fleksibilitet og tilsynsvurdering sikre, at processen omfatter de tre delprocesser, der er angivet i disse retningslinjer risikovurderingssystemet, den detaljerede gennemgang og tilsynsforanstaltningerne. Retningslinje 2 Sammenhæng i tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at tilsynsprocessen anvendes konsekvent over tid, på tværs af forsikrings- og genforsikringsselskaber og inden for den nationale tilsynsmyndighed. Retningslinje 3 Proportionalitet i tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at proportionalitetsprincippet overholdes i alle faser af tilsynsprocessen. Retningslinje 4 Tilsynsvurdering i tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at de tilsynsførende anvender tilsynsvurdering i alle faser af tilsynsprocessen. Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at tilsynsprocessen er tilstrækkelig fleksibel til, at der kan gøres brug af passende tilsynsvurdering. Retningslinje 5 Løbende kommunikation med forsikrings- eller genforsikringsselskabet Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at der er tilstrækkelig kommunikation mellem personalet hos den nationale tilsynsmyndighed og forsikrings- eller genforsikringsselskabet i hele tilsynsprocessen, så der skabes et effektivt tilsyn Hvis der er nedsat et kollegium, bør kommunikationen med de selskaber, der er underlagt tilsyn, koordineres som beskrevet i retningslinje 15 i retningslinjerne for kollegiers virkemåde. Retningslinje 6 Løbende kommunikation med og inddragelse af andre tilsynsførende Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre passende kommunikation med og inddragelse af andre relevante nationale tilsynsmyndigheder i hele tilsynsprocessen Kommunikation med tredjelandes tilsynsmyndigheder bør ske i overensstemmelse med alle relevante vedtagne aftalememoranda Hvis der er nedsat et kollegium, bør kommunikation ske i overensstemmelse med de relevante krav og retningslinjer. Retningslinje 7 Inddragelse af markedsrisici i tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør tage højde for markedsanalyser i hele tilsynsprocessen. 5/14
6 1.24. Hvis der er nedsat et kollegium, bør tilsynsmyndigheden tage højde for resultatet af eventuelle relevante markedsanalyser, der er blevet udvekslet inden for kollegiet. Retningslinje 8 Dokumentation Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at oplysninger, som understøtter konklusionerne fra tilsynsprocessen, dokumenteres og gøres lettilgængelige inden for den nationale tilsynsmyndighed, samtidig med at der sikres et passende fortrolighedsniveau for sådanne oplysninger. Retningslinje 9 Styring og regelmæssig gennemgang af tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør etablere en passende styringsmekanisme for at kunne overvåge gennemførelsen af tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør regelmæssigt gennemgå den måde, den anvender tilsynsprocessen på, for at sikre at den til enhver tid er optimal. Retningslinje 10 Anvendelsesområdet for og målet med tilsynsprocessen for forsikringskoncerner Den koncerntilsynsførende bør anvende tilsynsprocessen i overensstemmelse med anvendelsesområdet og -tilfældene for koncerntilsyn i afsnit III, kapitel I, i Solvens II-direktivet under hensyntagen til typen af det overordnede moderselskab i forsikringskoncernen, den geografiske placering af hovedkontoret (EØS eller et tredjeland), tredjelandets ækvivalensstatus, hvis det er relevant, og eventuelle forhold vedrørende finansielle konglomerater Den koncerntilsynsførende bør i tilsynsprocessen medtage alle relevante enheder i forsikringskoncernen, herunder både regulerede og ikke-regulerede enheder samt enheder både i og uden for EØS Den koncerntilsynsførende bør fokusere på koncernspecifikke aspekter, herunder: a) koncerninterne transaktioner samt forsikringskoncernens kompleksitet og selskabernes indbyrdes relationer b) koncernens risikoprofil, herunder diversifikationseffekter, risikokoncentrationer og overførsel af risici på tværs af forsikringskoncernen c) andre risici på koncernniveau, herunder risici, der stammer fra ikkeforsikringsenheder d) aspekter af koncernledelsen og koncernens strategi, herunder aktuelle eller potentielle interessekonflikter e) aspekter af koncernens risikostyring, herunder centraliserede risikostyringsfunktioner f) koncernens kapitalstyring, herunder overførbarhed og fordeling inden for forsikringskoncernen. 6/14
7 Afsnit II Input til tilsynsprocessen Retningslinje 11 Input til tilsynsprocessen Den nationale tilsynsmyndighed bør i hele tilsynsprocessen tage hensyn til relevante oplysninger fra forskellige kilder, herunder fra: a) forsikrings- eller genforsikringsselskabet eller forsikringskoncernen: kvantitative modeller for indberetning, regelmæssig tilsynsrapport, rapport om solvens og finansiel situation, ORSA-rapport, andre selskabs- eller koncernoplysninger eller oplysninger, som den nationale tilsynsmyndighed anmoder forsikrings- eller genforsikringsselskabet eller forsikringskoncernen om b) den nationale tilsynsmyndighed eller den koncerntilsynsførende selv: historiske oplysninger, tidlige advarselsindikatorer, risikoindikatorer, tidligere resultater af tilsyn med forsikrings- og genforsikringsselskaber eller - koncerner, tematiske gennemgange eller resultater af stresstest c) kollegiet: individuelle resultater af risikovurderingssystemet, individuelle tilsynsplaner, der er blevet udvekslet inden for kollegiet, tilsynskollegiets arbejdsplan, relevante analyser eller gennemgange eller tilsynsforanstaltninger, der er blevet udvekslet inden for kollegiet d) andre kompetente myndigheder e) andre eksterne parter: markeds- eller sektoroplysninger samt oplysninger fra forbruger- eller brancheforeninger, forskningsrapporter eller medierne. Afsnit III Risikovurderingssystem Retningslinje 12 Risikovurderingssystemets struktur og brug Den nationale tilsynsmyndighed bør anvende et risikovurderingssystem til at identificere og vurdere aktuelle og fremtidige risici, som forsikrings- og genforsikringsselskabet står over for eller muligvis vil komme til at stå over for, herunder forsikrings- eller genforsikringsselskabets evne til at identificere, måle, overvåge, styre og indberette sådanne risici Den nationale tilsynsmyndighed bør benytte denne tilgang med henblik på at: a) føre effektivt tilsyn med forsikrings- og genforsikringsselskaber b) prioritere tilsynsaktiviteter c) fastlægge hyppigheden af de regelmæssige tilsynsrapporter d) bestemme anvendelsesområdet for samt detaljeringsgraden og hyppigheden af off-site analyse og kontrolbesøg på stedet eller andre forhold, der er nødvendige for at føre tilsyn med forsikrings- og genforsikringsselskaber. Retningslinje 13 Anvendelsesområdet for risikovurderingssystemet Den nationale tilsynsmyndighed bør anvende en risikobaseret og fremadskuende tilgang til tilsyn bestående af følgende faser: a) vurdering af oplysninger 7/14
8 b) klassificering af forsikrings- eller genforsikringsselskabets påvirkning c) bestemmelse af forsikrings- eller genforsikringsselskabets risikoklassificering d) bestemmelse af resultatet af risikovurderingssystemet e) udarbejdelse af en tilsynsplan og bestemmelse af omfanget af tilsynet f) i tilfælde af forsikringskoncerner, hvis der er nedsat et kollegium i henhold til artikel 248, stk. 2, i Solvens II-direktivet, overførsel af aspekter fra tilsynsplanen til tilsynskollegiets arbejdsplan, hvor det er relevant. Retningslinje 14 Vurdering af oplysninger Den nationale tilsynsmyndighed bør udføre mindst en overordnet vurdering af oplysningerne i de regelmæssige rapporter og overveje, om der er behov for at tage komponenterne i risikovurderingssystemet op til fornyet overvejelse. Retningslinje 15 Klassificering af selskabets påvirkning Den nationale tilsynsmyndighed bør i forbindelse med risikovurderingssystemet vurdere alle forsikrings- og genforsikringsselskabers potentielle påvirkning. Denne vurdering bør afspejle den potentielle indvirkning, et bestemt selskabs sammenbrud vil have på selskabets forsikringstagere og begunstigede og på markedet Den nationale tilsynsmyndighed bør tildele alle selskaber en klassificering af påvirkning på en skala med fire kategorier, hvor "Påvirkningsklasse 1" angiver den mindste indvirkning på forsikringstagere og begunstigede og på markedet, og "Påvirkningsklasse 4" angiver den største indvirkning. Retningslinje 16 Klassificering af koncernens påvirkning Den koncerntilsynsførende bør medtage en klassificering af påvirkning for alle forsikringskoncerner i risikovurderingssystemet for koncerner Klassificeringen af påvirkning for forsikringskoncerner bør afspejle den potentielle indvirkning, en forsikringskoncerns sammenbrud, gennem dens enheder, vil have på koncernens forsikringstagere og begunstigede og på de markeder, hvor koncernen er til stede Ved tildeling af en klassificering bør den koncerntilsynsførende tage hensyn til koncernens kompleksitet og enhedernes indbyrdes relationer Den koncerntilsynsførende bør tildele alle forsikringskoncerner en klassificering af påvirkning på en skala med fire kategorier, hvor "Påvirkningsklasse 1" angiver den mindste indvirkning på forsikringstagere og begunstigede og på markedet, og "Påvirkningsklasse 4" angiver den største indvirkning. Retningslinje 17 Bestemmelse af selskabets risikoklassificering Den nationale tilsynsmyndighed bør identificere og vurdere aktuelle og fremtidige risici, som forsikrings- og genforsikringsselskabet står over for eller muligvis vil komme til at stå over for, herunder selskabets evne til at modstå eventuelle begivenheder eller fremtidige ændringer i konjunkturerne og deres mulige negative indvirkninger på selskabets solvens og finansielle situation, 8/14
9 dets levedygtighed og dets evne til at opfylde sine forpligtelser over for forsikringstagere og begunstigede, hvis sådanne risici bliver til virkelighed Den nationale tilsynsmyndighed bør foretage en sådan risikoidentifikation og - vurdering for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber under hensyntagen til de kvantitative og kvalitative kriterier og foranstaltninger, der er relevante for det enkelte selskab Den nationale tilsynsmyndighed bør tildele forsikrings- og genforsikringsselskaber en risikoklassificering på en skala med fire kategorier, hvor "Risikoklasse 1" angiver den bedste evne til at modstå, at risiciene bliver til virkelighed, og "Risikoklasse 4" angiver den ringeste evne. Retningslinje 18 Bestemmelse af forsikringskoncernens risikoklassificering Den koncerntilsynsførende bør identificere og vurdere de aktuelle og fremtidige koncernrisici, der kan påvirke forsikringskoncernen, herunder evnen til at modstå eventuelle begivenheder eller fremtidige ændringer i konjunkturerne og deres mulige negative indvirkninger på forsikringskoncernens solvens og finansielle situation, dens levedygtighed og dens individuelle forsikrings- og genforsikringsselskabers evne til at opfylde deres forpligtelser over for forsikringstagere og begunstigede, hvis sådanne risici bliver til virkelighed Den koncerntilsynsførende bør i sin vurdering af forsikringskoncernens risici tage højde for de i retningslinje 10 beskrevne koncernspecifikke aspekter Den koncerntilsynsførende bør foretage denne risikoidentifikation og -vurdering for alle forsikringskoncerner under hensyntagen til de kvantitative og kvalitative kriterier og foranstaltninger, der er relevante for den enkelte forsikringskoncern Den koncerntilsynsførende bør tildele den enkelte forsikringskoncern en risikoklassificering på en skala med fire kategorier, hvor "Risikoklasse 1" angiver den bedste evne til at modstå, at risiciene bliver til virkelighed, og "Risikoklasse 4" angiver den ringeste evne. Retningslinje 19 Bestemmelse af resultatet af risikovurderingssystemet Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at resultatet af risikovurderingssystemet for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber og - koncerner omfatter en klassificering af påvirkning og en risikoklassificering eller en kombination af begge, og at de sammen med andre relevante tilsynsoplysninger anvendes til at udarbejde en tilsynsplan Hvis der er nedsat et kollegium, bør den koncerntilsynsførende og de øvrige tilsynsmyndigheder i udvekslingen af resultatet af risikovurderingssystemet være i stand til at forklare baggrunden herfor for at gøre det muligt for kollegiet at skabe en fælles opfattelse af forsikringskoncernens risici. Retningslinje 20 Udarbejdelse af en tilsynsplan og bestemmelse af omfanget af tilsynet Den nationale tilsynsmyndighed bør udarbejde en tilsynsplan på baggrund af resultatet af risikovurderingssystemet, de nærmere detaljer vedrørende de 9/14
10 identificerede risici, den nationale tilsynsmyndigheds forskellige prioriteter og begrænsninger og andre relevante tilsynsoplysninger Tilsynsplanen bør indeholde oplysninger om hyppigheden og omfanget af tilsynsaktiviteterne for hvert enkelt selskab. Tilsynsplanen bør stå i et rimeligt forhold til arten, størrelsen og kompleksiteten af selskabet. Retningslinje 21 Samspil mellem koncerntilsynsplanen og tilsynskollegiets arbejdsplan Hvis der er nedsat et kollegium, bør den koncerntilsynsførende medtage de relevante aspekter af koncerntilsynsplanen i tilsynskollegiets arbejdsplan (som anført i retningslinje 12 i retningslinjerne for kollegiers virkemåde), så kollegiet kan drøfte disse og træffe foranstaltninger på baggrund heraf For så vidt angår tilsynsprocessen for koncerner, bør tilsynskollegiets arbejdsplan indeholde: a) en beskrivelse af de væsentligste risici, der fokuseres på som følge af resultatet af risikovurderingssystemet for koncernen b) beskrivelser af og baggrunden for de aktiviteter, der skal udføres inden for kollegiet på grundlag af koncerntilsynsplanen c) identifikation af de relevante enheder inden for forsikringskoncernen og deres tilsynsmyndigheder, som den koncerntilsynsførende sandsynligvis vil hente input fra. Retningslinje 22 Styring af tilsynsplanen Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at tilsynsplanen er passende og underlagt intern styring i tilsynsmyndigheden. Retningslinje 23 Meddelelse af hyppigheden af den regelmæssige tilsynsrapport Den nationale tilsynsmyndighed bør underrette forsikrings- og genforsikringsselskaber om hyppigheden af de krævede regelmæssige tilsynsrapporter, hvad enten de skal indsendes årligt, hvert andet eller hvert tredje år, samt om eventuelle ændringer i den forbindelse, hurtigst muligt og senest tre måneder før afslutningen af forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskabsår Når hyppigheden fastsættes, skal der som minimum tages højde for resultatet af risikovurderingssystemet, andre tilsynsoplysninger og tilsynsvurderingen Hvis der er nedsat et kollegium, bør tilsynsmyndighederne, hvis det er relevant, meddele ændringer i den fastsatte hyppighed af de regelmæssige tilsynsrapporter til den koncerntilsynsførende, før forsikrings- eller genforsikringsselskabet underrettes. Retningslinje 24 Ajourføring af risikovurderingssystemet Den nationale tilsynsførende bør løbende i tilsynsprocessen overveje, om det er nødvendigt at ajourføre resultatet af risikovurderingssystemet. 10/14
11 Afsnit IV Detaljeret gennemgang Retningslinje 25 Detaljeret gennemgang Den nationale tilsynsførende bør på baggrund af tilsynsplanen foretage en detaljeret gennemgang, enten i form af en off-site analyse eller kontrolbesøg på stedet, idet der tages højde for alle relevante oplysninger og fokuseres på de risikoområder, der er identificeret i risikovurderingssystemet Hvis der er nedsat et kollegium, bør tilsynsmyndighederne også lægge tilsynskollegiets arbejdsplan til grund, når det foretager den detaljerede gennemgang, med hensyn til eventuel deltagelse af andre nationale tilsynsmyndigheder, i overensstemmelse med retningslinjerne for tilsynskollegiers virkemåde. Retningslinje 26 Anmodning om supplerende oplysninger under den detaljerede gennemgang Hvor det er relevant, bør den nationale tilsynsmyndighed vurdere behovet for yderligere oplysninger fra selskabet, herunder forskellige typer data, analyser eller opgaver, der skal udføres af selskabet. Tilsynsmyndigheden bør give selskabet en rimelig frist til at indsende sådanne supplerende oplysninger. Retningslinje 27 Konklusioner på den detaljerede gennemgang Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at de vigtigste resultater af og konklusioner på den detaljerede gennemgang registreres og gøres internt tilgængelige i tilsynsøjemed. Retningslinje 28 Detaljerede off-site analyser Som defineret i tilsynsplanen og under hensyntagen til tilsynskollegiets arbejdsplan, hvis der er nedsat et tilsynskollegium, bør den nationale tilsynsmyndighed anvende off-site analyser som supplement til den overordnede vurdering af oplysninger, der foretages i forbindelse med risikovurderingssystemet, idet der bør fokuseres på de angivne risikoområder. Retningslinje 29 Kontrolbesøg på stedet Den nationale tilsynsmyndighed bør foretage regelmæssige kontrolbesøg på stedet, hvis det fremgår af tilsynsplanen, under hensyntagen til tilsynskollegiets arbejdsplan, hvis der er nedsat et tilsynskollegium, eller andre ad hockontrolbesøg på stedet, hvis det er relevant. Retningslinje 30 Styring af kontrolbesøg på stedet Den nationale tilsynsmyndighed bør etablere passende styringsmekanismer, der gør det muligt i tilstrækkelig grad at overvåge kontrolbesøg på stedet. Retningslinje 31 Procedure for kontrolbesøg på stedet Den nationale tilsynsmyndighed bør sikre, at kontrolbesøg på stedet omfatter følgende faser: forberedelse, arbejde i marken og skriftlige konklusioner. Retningslinje 32 Skriftlige konklusioner af inspektioner Den nationale tilsynsmyndighed bør skriftligt underrette forsikrings- eller genforsikringsselskabet om konklusionerne på kontrolbesøget på stedet og give 11/14
12 selskabet mulighed for at reagere på konklusionerne inden for en rimelig frist, som fastsættes af tilsynsmyndigheden. Den tilsynsførende myndighed bør formidle disse konklusioner til de personer, der er ansvarlige for selskabets drift, og som anses for at være relevante i denne sammenhæng Hvis andre tilsynsmyndigheder er involveret i kontrolbesøget på stedet, bør de tilsynsførende drøfte konklusionerne, før de formidles til de relevante forsikrings- og genforsikringsselskaber i forsikringskoncernen. Afsnit V Tilsynsforanstaltninger Retningslinje 33 Identifikation af forhold, der fører til tilsynsforanstaltninger Den nationale tilsynsmyndighed bør med afsæt i konklusionerne på den detaljerede gennemgang identificere eventuelle svagheder og faktiske eller potentielle mangler eller manglende overholdelse af krav, som kan give anledning til tilsynsforanstaltninger. Retningslinje 34 Vurdering af betydningen af svagheder, mangler eller manglende overholdelse For at kunne beslutte om der skal træffes foranstaltninger, bør den nationale tilsynsmyndighed vurdere betydningen af de svagheder og faktiske eller potentielle mangler eller manglende overholdelse af krav, der blev identificeret i den detaljerede gennemgang. Retningslinje 35 Identifikation og vurdering af betydningen af svagheder, mangler eller manglende overholdelse på koncernniveau Den koncerntilsynsførende identificerer og vurderer eventuelle svagheder og faktiske eller potentielle mangler eller manglende overholdelse af krav på koncernniveau, idet der tages højde for særlige forhold vedrørende forsikringskoncernens struktur og forretning samt de indbyrdes relationer mellem selskaberne i forsikrings- eller genforsikringskoncernen Den koncerntilsynsførende bør overveje, om de observationer, der er gjort med hensyn til svagheder og faktiske eller potentielle mangler eller manglende overholdelse på koncernniveau, vedrører forsikringskoncernen som helhed eller bestemte forsikrings- eller genforsikringsselskaber. Retningslinje 36 Andre foranstaltninger i forskellige situationer Den nationale tilsynsmyndighed bør træffe forskellige foranstaltninger afhængigt af betydningen af de svagheder og de faktiske eller potentielle mangler eller den manglende overholdelse, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet står over for. Retningslinje 37 Beslutning om foranstaltninger på koncern- eller selskabsniveau I forbindelse med foranstaltninger på koncernniveau bør de nationale tilsynsmyndigheder, der er ansvarlige for tilsynet med de pågældende forsikrings- eller genforsikringsselskaber, eller den koncerntilsynsførende træffe de nødvendige foranstaltninger over for det relevante selskab på grundlag af en 12/14
13 analyse af deres observationer med hensyn til svagheder, mangler eller manglende overholdelse af krav Hvis der træffes foranstaltninger på både koncern- og selskabsniveau, bør den koncerntilsynsførende og tilsynsmyndighederne, hvis det er relevant, koordinere deres foranstaltninger for at opnå størst mulig effektivitet. Retningslinje 38 Styring af foranstaltningernes gennemførelse Den nationale tilsynsmyndighed bør fastlægge en hensigtsmæssig styringsprocedure for gennemførelsen af tilsynsforanstaltninger, for at sikre at de anvendes på en konsekvent og objektiv måde, i et rimeligt forhold og med behørig dokumentation. Retningslinje 39 Meddelelse af foranstaltninger Den nationale tilsynsmyndighed bør skriftligt og rettidigt meddele selskabet de konkrete foranstaltninger, som selskabet skal gennemføre. Meddelelsen bør, hvor det er relevant, indeholde en angivelse af en passende tidsramme for selskabets gennemførelse af foranstaltningerne Hvis der er nedsat et kollegium, og mere end én tilsynsførende træffer foranstaltninger, bør tilsynsmyndighederne overveje at koordinere deres kommunikationsstrategier. Retningslinje 40 Kommunikation i kollegiet Hvis der er nedsat et kollegium, bør den nationale tilsynsmyndighed, hvor det er hensigtsmæssigt, underrette den koncerntilsynsførende om de tilsynsforanstaltninger, der er truffet. Retningslinje 41 Kontrol af forsikrings- eller genforsikringsselskabets gennemførelse Den nationale tilsynsmyndighed bør kontrollere, om forsikrings- eller genforsikringsselskabet gennemfører foranstaltningerne korrekt. Retningslinje 42 Gennemgang af tilsynsforanstaltninger Den nationale tilsynsmyndighed bør gennemgå foranstaltningerne og ajourføre tilsynsplanen i overensstemmelse med effektiviteten af de tilsynsforanstaltninger, som selskabet gennemfører. Overholdelse og indberetningsregler Retningslinjerne i dette dokument er udstedt i henhold til artikel 16 i EIOPAforordningen. I henhold til artikel 16, stk. 3, i EIOPA-forordningen skal de kompetente myndigheder og finansielle institutioner gøre alt, hvad de kan for at efterleve retningslinjer og anbefalinger Kompetente myndigheder, der efterlever eller agter at efterleve disse retningslinjer, skal indarbejde retningslinjerne i deres lovgivnings- eller tilsynsramme på en passende måde De kompetente myndigheder skal angive over for EIOPA, om de efterlever eller agter at efterleve disse retningslinjer, og i modsat fald angive begrundelsen herfor, inden for to måneder efter offentliggørelsen af de oversatte versioner. 13/14
14 1.86. Hvis de kompetente myndigheder ikke har reageret inden udløbet af denne frist, vil det blive betragtet som manglende efterlevelse af rapporteringskravet, hvilket vil blive indberettet. Afsluttende bestemmelse om revision Retningslinjerne revideres af EIOPA. 14/14
Retningslinjer for selskabsspecifikke parametre
EIOPA-BoS-14/178 DA Retningslinjer for selskabsspecifikke parametre EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinjer vedrørende metoder til beregning af markedsandele til rapportering
EIOPA-BoS-15/106 DA Retningslinjer vedrørende metoder til beregning af markedsandele til rapportering EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49
Læs mereRetningslinjer for vurdering af egen risiko og solvens
EIOPA-BoS-14/259 DA Retningslinjer for vurdering af egen risiko og solvens EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinjer for supplerende kapitalgrundlag
EIOPA-BoS-14/167 DA Retningslinjer for supplerende kapitalgrundlag EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinjer for supplerende kapital
EIOPA-BoS-14/167 DA Retningslinjer for supplerende kapital EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinje 1 Tilgang til dialogen 2/6. 1 EUT L 158 af , s EUT L 335 af , s EUT L 331 af , s
EIOPA16/858 DA Retningslinjer for fremme af en effektiv dialog mellem de kompetente myndigheder, der fører tilsyn med forsikringsselskaber, og de revisorer og revisionsfirmaer, der udfører den lovpligtige
Læs mereRetningslinjer om grænser for aftaler
EIOPA-BoS-14/165 DA Retningslinjer om grænser for aftaler EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu site:
Læs mereRetningslinjer for behandling af tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser
EIOPA-BoS-14/170 DA Retningslinjer for behandling af tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49
Læs mereRetningslinjer for behandling af tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser
EIOPA-BoS-14/170 DA Retningslinjer for behandling af tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49
Læs mereRetningslinjer om koncernsolvens
EIOPA-BoS-14/181 DA Retningslinjer om koncernsolvens EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu site:
Læs mere(EØS-relevant tekst) Artikel 1. Udveksling af oplysninger mellem tilsynsmyndighederne i tilsynskollegiet
12.11.2015 L 295/11 KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2015/2014 af 11. november 2015 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder vedrørende procedurerne og skemaerne i forbindelse med indberetning
Læs mereRetningslinjer for gennemførelsen af de langsigtede garantiforanstaltninger
EIOPA-BoS-15/111 DA Retningslinjer for gennemførelsen af de langsigtede garantiforanstaltninger EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19;
Læs mereEIOPA(BoS(13/164 DA. Retningslinjer for forsikringsformidleres klagebehandling
EIOPA(BoS(13/164 DA Retningslinjer for forsikringsformidleres klagebehandling EIOPA WesthafenTower Westhafenplatz 1 60327 Frankfurt Germany Phone: +49 69 951119(20 Fax: +49 69 951119(19 info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinjer om grænser for kontrakter
EIOPA-BoS-14/165 DA Retningslinjer om grænser for kontrakter EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereEIOPACP 13/09 DA. Retningslinjer for fremadrettet vurdering af selskabets egne risici (baseret på ORSAprincipperne)
EIOPACP 13/09 DA Retningslinjer for fremadrettet vurdering af selskabets egne risici (baseret på ORSAprincipperne) EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1 60327 Frankfurt Germany Tel. + 49 6995111920;
Læs mereRetningslinjer for driften af tilsynskollegier
EIOPA-BoS-14/146 DA Retningslinjer for driften af tilsynskollegier EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinjer for behandling af eksponeringer for markeds- og modpartsrisiko i standardformlen
EIOPA-BoS-14/174 DA Retningslinjer for behandling af eksponeringer for markeds- og modpartsrisiko i standardformlen EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20;
Læs mereRetningslinjer for delmodulet for sygeforsikringskatastroferisici
EIOPA-BoS-14/176 DA Retningslinjer for delmodulet for sygeforsikringskatastroferisici EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email:
Læs mereRetningslinjer. for. forsikringsselskabernes. klagebehandling
EIOPA-BoS-12/069 DA Retningslinjer for forsikringsselskabernes klagebehandling 1/7 1. Retningslinjer Indledning 1. Retningslinjerne er fastlagt i henhold til artikel 16 i forordningen om EIOPA 1 (Den Europæiske
Læs mereRetningslinjer for behandling af eksponeringer for markeds- og modpartsrisiko i standardformlen
EIOPA-BoS-14/174 DA Retningslinjer for behandling af eksponeringer for markeds- og modpartsrisiko i standardformlen EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20;
Læs mereRetningslinjer for en se-igennem-metode
EIOPA-BoS-14/171 DA Retningslinjer for en se-igennem-metode EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinjer for brugen af identifikatoren for juridiske enheder (LEI)
EIOPA(BoS(14(026 DA Retningslinjer for brugen af identifikatoren for juridiske enheder (LEI) EIOPA WesthafenTower Westhafenplatz 1 60327 Frankfurt Germany Phone: +49 69 951119(20 Fax: +49 69 951119(19
Læs mereEIOPA-17/ oktober 2017
EIOPA-17/651 4. oktober 2017 Retningslinjer i henhold til direktivet om forsikringsdistribution om forsikringsbaserede investeringsprodukter, der indebærer en struktur, som gør det vanskeligt for kunden
Læs mereRetningslinjer for de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne
EIOPA-BoS-14/177 DA Retningslinjer for de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20;
Læs mereRetningslinjer for de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne
EIOPA-BoS-14/177 DA Retningslinjer for de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20;
Læs mereRetningslinjer for koncernsolvens
EIOPA-BoS-14/181 DA Retningslinjer for koncernsolvens EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu site:
Læs mereFælles retningslinjer
JC/GL/2014/01 22. december 2014 Fælles retningslinjer om konvergens i tilsynspraksis hvad angår konsekvent implementering af tilsynskoordinerende ordninger for finansielle konglomerater 1 Indhold Fælles
Læs mereRetningslinjer. for mulige scenarier til brug i genopretningsplaner EBA/GL/2014/ juli 2014
EBA/GL/2014/06 18. juli 2014 Retningslinjer for mulige scenarier til brug i genopretningsplaner 1 EBA-retningslinjer for mulige scenarier til brug i genopretningsplaner Retningslinjernes status 1. Dette
Læs mereRetningslinjer for indberetning med henblik på finansiel stabilitet
EIOPA-BoS-15/107 DA Retningslinjer for indberetning med henblik på finansiel stabilitet EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19;
Læs mereRetningslinjer for indregning og værdiansættelse af aktiver og passiver, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser
EIOPA-BoS-15/113 DA Retningslinjer for indregning og værdiansættelse af aktiver og passiver, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany
Læs mereForberedende retningslinjer for forsikringsselskabers og forsikringsdistributørers produkttilsynsog styringsprocesser
EIOPA-BoS-16/071 DA Forberedende retningslinjer for forsikringsselskabers og forsikringsdistributørers produkttilsynsog styringsprocesser 1/12 Indledning 1.1. I overensstemmelse med artikel 9, stk. 2,
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU)
L 125/4 KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2019/758 af 31. januar 2019 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske
Læs mereHenstillinger til forsikringssektoren som følge af Det Forenede Kongeriges udtræden af Den Europæiske Union
EIOPA almindelig brug EIOPA-BoS-19/040 DA 19. februar 2019 Henstillinger til forsikringssektoren som følge af Det Forenede Kongeriges udtræden af Den Europæiske Union Henstillinger Indledning 1. I overensstemmelse
Læs mereRetningslinjer for indberetning med henblik på finansiel stabilitet
EIOPA-BoS-15/107 DA Retningslinjer for indberetning med henblik på finansiel stabilitet EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19;
Læs mereKOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU)
20.3.2015 L 76/13 KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2015/460 af 19. marts 2015 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for så vidt angår proceduren for godkendelse af en intern model i overensstemmelse
Læs mereRETNINGSLINJER VEDRØRENDE TESTS, GENNEMGANGE ELLER AKTIVITETER, DER KAN FØRE TIL STØTTEFORANSTALTNINGER EBA/GL/2014/
EBA/GL/2014/09 22. september 2014 Retningslinjer vedrørende de typer af test, gennemgange eller aktiviteter, der kan føre til støtteforanstaltninger i henhold til artikel 32, stk. 4, litra d), nr. iii),
Læs mereForslag til RÅDETS AFGØRELSE
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 4.4.2017 COM(2017) 164 final 2017/0075 (NLE) Forslag til RÅDETS AFGØRELSE om indgåelse på Den Europæiske Unions vegne af den bilaterale aftale mellem Den Europæiske
Læs mereBekendtgørelse om indberetning og offentliggørelse af oplysninger for Lønmodtagernes Dyrtidsfond
BEK nr 1414 af 24/11/2016 (Gældende) Udskriftsdato: 4. februar 2017 Ministerium: Erhvervs- og Vækstministeriet Journalnummer: Erhvervs- og Vækstmin., Finanstilsynet, j.nr. 162-0064 Senere ændringer til
Læs mere11. januar 2013 EBA/REC/2013/01. EBA-henstillinger. om tilsyn med aktiviteter vedrørende bankers deltagelse i Euribor-panelet
11. januar 2013 EBA/REC/2013/01 EBA-henstillinger om tilsyn med aktiviteter vedrørende bankers deltagelse i Euribor-panelet Henstillinger om tilsyn med aktiviteter vedrørende bankers deltagelse i Euribor-panelet
Læs mereRetningslinjer. med specifikationer af betingelserne for koncernintern finansiel støtte i henhold til artikel 23 i direktiv 2014/59/EU EBA/GL/2015/17
RETNINGSLINJER MED SPECIFIKATIONER AF BETINGELSERNE FOR KONCERNINTERN FINANSIEL STØTTE EBA/GL/2015/17 08.12.2015 Retningslinjer med specifikationer af betingelserne for koncernintern finansiel støtte i
Læs mereFINANSTILSYNETS TILSYNSPROCES
FINANSTILSYNETS TILSYNSPROCES På forsikringsområdet er beskyttelsen af forsikringstagerne en essentiel del af formålet med Finanstilsynets tilsynsvirksomhed. Som følge heraf lægger Finanstilsynet i sin
Læs mereDEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS RETNINGSLINJE (EU)
L 306/32 RETNINGSLINJER DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS RETNINGSLINJE (EU) 2016/1993 af 4. november 2016 om fastsættelse af principperne for koordinering af vurderingen i henhold til Europa-Parlamentets og
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 14.3.2019 C(2019) 1997 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 14.3.2019 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/2366
Læs mereDEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS FORORDNING (EU) 2015/534 af 17. marts 2015 om indberetning af finansielle oplysninger i tilsynsøjemed (ECB/2015/13)
31.3.2015 DA L 86/13 DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS FORORDNING (EU) 2015/534 af 17. marts 2015 om indberetning af finansielle oplysninger i tilsynsøjemed (ECB/2015/13) STYRELSESRÅDET FOR DEN EUROPÆISKE CENTRALBANK
Læs mereKOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU)
30.6.2016 L 173/47 KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2016/1055 af 29. juni 2016 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for så vidt angår de tekniske metoder til passende offentliggørelse
Læs mereDIREKTIV 138/2009 OM ADGANG TIL OG UDØVELSE AF FORSIKRINGS- OG GENFOR- SIKRINGSVIRKSOMHED ("SOLVENS II")
DIREKTIV 138/2009 OM ADGANG TIL OG UDØVELSE AF FORSIKRINGS- OG GENFOR- SIKRINGSVIRKSOMHED ("SOLVENS II") 1 Formål og ikrafttræden Solvens II udgør grundstenen i den europæiske regulering af forsikrings-
Læs mereom procedurer for klager over påståede overtrædelser af betalingstjenestedirektiv 2
EBA/GL/2017/13 05/12/2017 Retningslinjer om procedurer for klager over påståede overtrædelser af betalingstjenestedirektiv 2 1 1. Compliance- og indberetningsforpligtelser Guidelines Status for disse retningslinjer
Læs merefor implicit støtte til securitiseringstransaktioner
EBA/GL/2016/08 24/11/2016 Retningslinjer for implicit støtte til securitiseringstransaktioner 1 1. Compliance- og indberetningsforpligtelser Status for disse retningslinjer 1. Dette dokument indeholder
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU)
L 274/6 KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2018/1638 af 13. juli 2018 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) 2016/1011 for så vidt angår reguleringsmæssige tekniske
Læs mereRetningslinjer for de minimumskriterier, som en virksomhedsomlægningsplan skal opfylde
EBA/GL/2015/21 19.05.2016 Retningslinjer for de minimumskriterier, som en virksomhedsomlægningsplan skal opfylde 1 1. Compliance- og indberetningsforpligtelser Status for disse retningslinjer 1. Dette
Læs mereHenstilling om omfattelse af enheder i koncerngenopretningsplanen
EBA/Rec/2017/02 26/01/2018 Henstilling om omfattelse af enheder i koncerngenopretningsplanen 1. Overholdelses- og rapporteringsforpligtelser Henstillingernes status 1. Dette dokument indeholder henstillinger
Læs mereRetningslinjer for forlængelsen af tilbagebetalingsperioden i usædvanlige ugunstige situationer
EIOPA-BoS-15/108 DA Retningslinjer for forlængelsen af tilbagebetalingsperioden i usædvanlige ugunstige situationer EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20;
Læs mere(EØS-relevant tekst) (6) For at sikre en effektiv behandling bør de krævede oplysninger forelægges i elektronisk format.
L 137/10 KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2016/824 af 25. maj 2016 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indholdet af og formatet for beskrivelsen af multilaterale handelsfaciliteters
Læs mereBekendtgørelse om opgørelse af solvenskapitalkravet ved anvendelse af en af Finanstilsynet godkendt intern model 1
Bekendtgørelse om opgørelse af solvenskapitalkravet ved anvendelse af en af Finanstilsynet godkendt intern model 1 I medfør af 126 c, stk. 6, 175 b, stk. 9, og 373, stk. 4, i lov om finansiel virksomhed,
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) Nr. /.. af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 4.6.2014 C(2014) 3656 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) Nr. /.. af 4.6.2014 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 23.6.2017 C(2017) 4250 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 23.6.2017 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/2366
Læs mereBekendtgørelse om opgørelse af kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav for koncerner m.v. 1)
BEK nr 1727 af 19/12/2017 (Gældende) Udskriftsdato: 27. juni 2019 Ministerium: Erhvervsministeriet Journalnummer: Erhvervsmin., Finanstilsynet, j.nr. 162-0009 Senere ændringer til forskriften Ingen Bekendtgørelse
Læs merefor aflønningspolitik og -praksis i forbindelse med salg og levering af detailbankprodukter og -tjenester
EBA/GL/2016/06 13/12/2016 Retningslinjer for aflønningspolitik og -praksis i forbindelse med salg og levering af detailbankprodukter og -tjenester 1. Compliance- og indberetningsforpligtelser Status for
Læs mereJC May Joint Committee Retningslinjer for klagebehandling i værdipapirsektoren (ESMA) og banksektoren (EBA)
JC 2014 43 27 May 2014 Joint Committee Retningslinjer for klagebehandling i værdipapirsektoren (ESMA) og banksektoren (EBA) 1 Indholdsfortegnelse Retningslinjer for klagebehandling i værdipapirsektoren
Læs mereRetningslinjer for afgrænsede fonde
EIOPA-BoS-14/169 DA Retningslinjer for afgrænsede fonde EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu site:
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE AFGØRELSE (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 5.6.2015 C(2015) 3754 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE AFGØRELSE (EU) / af 5.6.2015 om ækvivalens, for så vidt angår den solvens- og tilsynsordning for forsikrings- og
Læs mere(EØS-relevant tekst) Artikel 1. Kontaktpunkter
L 148/16 10.6.2017 KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2017/981 af 7. juni 2017 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for standardformularer, -modeller og -procedurer for høring af andre
Læs mereDET EUROPÆISKE UDVALG FOR SYSTEMISKE RISICI
3.4.2014 DA Den Europæiske Unions Tidende C 98/3 DET EUROPÆISKE UDVALG FOR SYSTEMISKE RISICI DET EUROPÆISKE UDVALG FOR SYSTEMISKE RISICIS AFGØRELSE af 27. januar 2014 om en koordineringsramme for de kompetente
Læs mereEndelige retningslinjer
EBA/GL/2017/02 11/07/2017 Endelige retningslinjer vedrørende det indbyrdes forhold mellem rækkefølgen for nedskrivning og konvertering i BRRD og CRR/CRD 1. Compliance- og indberetningsforpligtelser Status
Læs mereRetningslinjer Samarbejde mellem myndigheder i henhold til artikel 17 og 23 i forordning (EU) nr. 909/2014
Retningslinjer Samarbejde mellem myndigheder i henhold til artikel 17 og 23 i forordning (EU) nr. 909/2014 28/03/2018 ESMA70-151-435 DA Indholdsfortegnelse 1 Anvendelsesområde... 2 2 Formål... 4 3 Compliance-
Læs mereKOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU)
17.6.2016 L 160/23 KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2016/959 af 17. maj 2016 om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for markedssonderinger for så vidt angår de systemer og indberetningsmodeller,
Læs merefor vurdering af kreditværdighed
EBA/GL/2015/11 19.08.2015 EBA retningslinjer for vurdering af kreditværdighed 1 Indholdsfortegnelse Afsnit 1 Efterlevelses og indberetningsforpligtelser 3 Afsnit 2 Genstand, anvendelsesområde og definitioner
Læs mere(Ikke-lovgivningsmæssige retsakter) FORORDNINGER
20.12.2017 L 341/1 II (Ikke-lovgivningsmæssige retsakter) FORORDNINGER KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2017/2358 af 21. september 2017 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv
Læs mereMAR-retningslinjer Personer, der modtager markedssonderinger
MAR-retningslinjer Personer, der modtager markedssonderinger 10/11/2016 ESMA/2016/1477 DA Indhold 1 Anvendelsesområde... 3 2 Henvisninger, forkortelser og definitioner... 3 3 Formål... 4 4 Overholdelses-
Læs mereRetningslinjer for indberetning og offentliggørelse
EIOPA-BoS-15/109 DA Retningslinjer for indberetning og offentliggørelse EIOPA Westhafen Tower, Westhafenplatz 1-60327 Frankfurt Germany - Tel. + 49 69-951119-20; Fax. + 49 69-951119-19; email: info@eiopa.europa.eu
Læs mereRetningslinjer for klagebehandling i værdipapirsektoren og banksektoren
04/10/2018 JC 2018 35 Retningslinjer for klagebehandling i værdipapirsektoren og banksektoren Retningslinjer for klagebehandling i værdipapirsektoren (ESMA) og banksektoren (EBA) Formål 1. Med det formål
Læs mereKRA. Indholdet af denne rapport offentliggøres også på selskabets hjemmeside.
Indledning I henhold til Bekendtgørelse nr. 1723 af 16.12.2015 om ledelse og styring af forsikringsselskaber m.v., skal selskabet have en politik for udarbejdelse af rapport med fyldestgørende oplysninger
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af XXX
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 7.5.2018 C(2018) 2716 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af XXX til supplering af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv (EU) 2015/849 med reguleringsmæssige
Læs mereRetningslinjer Regler og procedurer vedrørende CSD-deltageres misligholdelse
Retningslinjer Regler og procedurer vedrørende CSD-deltageres misligholdelse 08/06/2017 ESMA70-151-294 DA Indhold 1 Anvendelsesområde... 3 2 Definitioner... 4 3 Formål... 5 4 Overholdelses- og rapporteringsforpligtelser...
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 7.6.2018 C(2018) 3568 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 7.6.2018 om ændring af delegeret forordning (EU) 2015/2446 for så vidt angår betingelserne
Læs mereBekendtgørelse om rapporter om solvens og finansiel situation for gruppe 1- forsikringsselskaber m.v. 1)
BEK nr 593 af 31/05/2017 (Gældende) Udskriftsdato: 20. maj 2019 Ministerium: Erhvervsministeriet Journalnummer: Erhvervsmin., Finanstilsynet, j.nr. 162-0001 Senere ændringer til forskriften Ingen Bekendtgørelse
Læs mereKOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESAFGØRELSE (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 29.7.2019 C(2019) 5807 final KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESAFGØRELSE (EU) / af 29.7.2019 om anerkendelse af, at Japans retlige og tilsynsmæssige rammer er ækvivalente
Læs mere! Databehandleraftale
! Databehandleraftale Indledning 1.1. Denne aftale vedrørende behandling af personoplysninger ( Databehandleraftalen ) regulerer Pensopay APS CVR-nr. 36410876 (databehandleren) og Kunden (den Dataansvarlige
Læs mereRetningslinjer og henstillinger
Retningslinjer og henstillinger Retningslinjer og henstillinger med henblik på at fastlægge konsekvente og effektive vurderinger af interoperabilitetsordninger ESMA CS 60747 103 rue de Grenelle 75345 Paris
Læs mereUwe CORSEPIUS, generalsekretær for Rådet for Den Europæiske Union
RÅDET FOR DEN EUROPÆISKE UNION Bruxelles, den 18. marts 2014 (OR. en) 7866/14 Interinstitutionel sag: 2011/0202 (COD) EF 87 ECOFIN 273 DELACT 78 FØLGESKRIVELSE fra: modtaget: 12. marts 2014 til: Komm.
Læs mereEBA-retningslinjer. vedrørende. den avancerede målemetode (AMA) Udvidelser og ændringer (EBA/GL/2012/01)
EBA-retningslinjer vedrørende den avancerede målemetode (AMA) Udvidelser og ændringer (EBA/GL/2012/01) London, den 6. januar 2012 EBA-retningslinjer vedrørende den avancerede målemetode (AMA) Udvidelser
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 18.2.2016 C(2016) 901 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 18.2.2016 om berigtigelse af delegeret forordning (EU) nr. 528/2014 om supplerende regler til
Læs mere10/01/2012 ESMA/2011/188
Retningslinjer og henstillinger Samarbejde, herunder delegation, mellem ESMA, de kompetente myndigheder og de kompetente sektormyndigheder i henhold til forordning (EU) nr. 513/2011 om kreditvurderingsbureauer
Læs mereRETNINGSLINJER FOR MINIMUMSLISTEN OVER TJENESTEYDELSER OG FACILITETER EBA/GL/2015/ Retningslinjer
EBA/GL/2015/04 07.08.2015 Retningslinjer for de faktiske omstændigheder, der udgør en væsentlig trussel mod den finansielle stabilitet, og for elementerne i tilknytning til effektiviteten af virksomhedssalgsværktøjet
Læs mereEBA-retningslinjer. for dataindsamling vedrørende højtlønnede EBA/GL/2012/5
EBA-retningslinjer for dataindsamling vedrørende højtlønnede EBA/GL/2012/5 London, den 27. juli 2012 Status for retningslinjerne 1. Dette dokument indeholder retningslinjer udstedt i medfør af artikel
Læs mereBekendtgørelse om lønpolitik samt oplysningsforpligtelser om aflønning for forvaltere af alternative investeringsfonde m.v. 1
Bekendtgørelse om lønpolitik samt oplysningsforpligtelser om aflønning for forvaltere af alternative investeringsfonde m.v. 1 I medfør af 20, stk. 11, 22, stk. 4, og 189, stk. 4, i lov nr. 598 af 12. juni
Læs mere(Ikke-lovgivningsmæssige retsakter) FORORDNINGER
10.9.2018 L 227/1 II (Ikke-lovgivningsmæssige retsakter) FORORDNINGER KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) 2018/1221 af 1. juni 2018 om ændring af delegeret forordning (EU) 2015/35 for så vidt angår
Læs mereBekendtgørelse om rapporter om solvens og finansiel situation for gruppe 1- forsikringsselskaber og koncerner 1)
BEK nr 1761 af 15/12/2015 (Gældende) Udskriftsdato: 7. februar 2017 Ministerium: Erhvervs- og Vækstministeriet Journalnummer: Erhvervs- og Vækstmin., Finanstilsynet, j.nr. 162-0036 Senere ændringer til
Læs mereRetningslinjer Retningslinjer for anvendelsen af C6 og C7 i bilag 1 til MiFID II
Retningslinjer Retningslinjer for anvendelsen af C6 og C7 i bilag 1 til MiFID II 05/06/2019 ESMA-70-156-869 DA Indholdsfortegnelse I. Anvendelsesområde... 3 II. Henvisninger til lovgivning og forkortelser...
Læs merefor restancer og tvangsauktion
EBA/GL/2015/12 19.08.2015 EBA retningslinjer for restancer og tvangsauktion 1 Indholdsfortegnelse Afsnit 1 Efterlevelses og indberetningsforpligtelser 3 Afsnit 2 Genstand, anvendelsesområde og definitioner
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 16.3.2017 C(2017) 1658 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 16.3.2017 om ændring af delegeret forordning (EU) 2015/2205, (EU) 2016/592 og (EU) 2016/1178
Læs mereKOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af
EUROPA- KOMMISSIONEN Bruxelles, den 1.3.2016 C(2016) 1224 final KOMMISSIONENS DELEGEREDE FORORDNING (EU) / af 1.3.2016 om supplerende regler til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 596/2014
Læs mereECB-PUBLIC DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS RETNINGSLINJE (EU) [ÅÅÅÅ/[XX*]] af [dato måned] 2016
DA ECB-PUBLIC DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS RETNINGSLINJE (EU) [ÅÅÅÅ/[XX*]] af [dato måned] 2016 om kompetente nationale myndigheders udøvelse af de valgmuligheder og skøn, der gives i henhold til EU-retten,
Læs mereRETNINGSLINJER OM ERHVERVSANSVARSFORSIKRING I HENHOLD TIL 2. BETALINGSTJENESTEDIREKTIV (PSD2) EBA/GL/2017/08 12/09/2017.
RETNINGSLINJER OM ERHVERVSANSVARSFORSIKRING I HENHOLD TIL 2. BETALINGSTJENESTEDIREKTIV (PSD2) EBA/GL/2017/08 12/09/2017 Retningslinjer om de kriterier, der skal anvendes til at fastsætte minimumsbeløbet
Læs mereRETNINGSLINJER FOR DATAINDSAMLING VEDRØRENDE HØJTLØNNEDE EBA/GL/2014/07 16/07/2014. Retningslinjer. for dataindsamling vedrørende højtlønnede
EBA/GL/2014/07 16/07/2014 Retningslinjer for dataindsamling vedrørende højtlønnede 1 Status for disse retningslinjer Dette dokument indeholder retningslinjer, der er udstedt i medfør af artikel 16 i Europa-
Læs mereForslag til direktiv (COM(2017)0537 C8-0318/ /0231(COD)) EUROPA-PARLAMENTETS ÆNDRINGSFORSLAG * til Kommissionens forslag
12.4.2019 A8-0012/ 001-001 ÆNDRINGSFORSLAG 001-001 af Økonomi- og Valutaudvalget Betænkning Othmar Karas, Pervenche Berès A8-0012/2019 Markeder for finansielle instrumenter og adgang til og udøvelse af
Læs mereDEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU)
6.4.2018 L 90/105 AFGØRELSER DEN EUROPÆISKE CENTRALBANKS AFGØRELSE (EU) 2018/546 af 15. marts 2018 om delegation af beføjelser til at vedtage afgørelser om kapitalgrundlag (ECB/2018/10) STYRELSESRÅDET
Læs mereBekendtgørelse om opgørelse af solvenskapitalkravet ved anvendelse af en af Finanstilsynet godkendt intern model 1)
BEK nr 1671 af 16/12/2015 (Gældende) Udskriftsdato: 16. juni 2016 Ministerium: Erhvervs- og Vækstministeriet Journalnummer: Erhvervs- og Vækstmin., Finanstilsynet, j.nr. 162-0035 Senere ændringer til forskriften
Læs mereRetningslinjer. for fremgangsmåden ved beregning af indikatorer til fastsættelse af en værdipapircentrals (CSD s) væsentlige betydning for værtslandet
Retningslinjer for fremgangsmåden ved beregning af indikatorer til fastsættelse af en værdipapircentrals (CSD s) væsentlige betydning for værtslandet 28/03/2018 ESMA70-708036281-67 DA Indhold for fremgangsmåden
Læs mereDatabehandleraftale Bilag 8 til Contract regarding procurement of LMS INDHOLD
INDHOLD INDHOLD... 1 1. Baggrund... 2 2. Definitioner... 2 3. Behandling af personoplysninger... 3 4. Behandlinger uden instruks... 3 5. Sikkerhedsforanstaltninger... 3 6. Underdatabehandling... 4 7. Overførsel
Læs mere