STRUER KOMMUNE. Ved udgangen af januar måned var der en kassebeholdning på 104,5 mio. kr.

Transkript

1 ,hia STRUER KOMMUNE Likviditet og resultater 31. januar 2015 Indhold: Side nr. Likviditet og kassebeholdning 1 Mer-/mindrebevillinger og forventede afvigelser 3 Foreløbigt regnskab Forventet regnskab Lønbudget og - forbrug i Serviceudgifter i Anlæg Anlæg Låneoversigt med aktuel rente 11 Forrentning af likvide aktiver 12 Tilgodehavender 13 Bemærk specielt: Kassebeholdningen Ved udgangen af januar måned var der en kassebeholdning på 104,5 mio. kr. Nærmere oplysninger kan indhentes hos Britta Rasmussen, tlf eller lokal 180. økonomi og Løn, den 11. februar 2015

2 Likviditet 2015 Budget vedtaget 7. oktober 2014 Forventet likviditet 31. december 2015 inkl, overførsel fra 2015 til kr Korrigeret budget Likviditet pr. 1. januar Forventet netto forbrug iflg. budget Merbevillinger (se vedh. specifikation): - Drift Anlæg og finansiering Forventede afvigelser (se vedh. specifikation) Forventet overførsel fra 2014 til Forventet likviditet i henhold til korrigeret budget og forventede afvigelser i øvrigt Forventet overførsel af uforbrugte 2015-bevillinger til Forventet likviditet pr. 31. december Likviditet ved månedens udgang: 190,0 180,0 170,0 160,0 150,0 140,0 130,0 Ifl tn r.i* rn Ifl Lrl 120, ,0 100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Likviditetsbudget 2015 Konstateret likviditet Revideret likviditetsbudget

3 Placering af likviditet 150,0 125,0 100,0 130bligationer DAftaleindskud Kontant og øvrige banker d 75,0 Danske Bank A/S og OBS konto 50,0 25,0 0,0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Placering af likviditet ved sidste måneds udgang (bogført) Danske Bank A/S + OBS kontoen i Danske Bank A/S Banker i øvrigt Obligationer Kontant Forskudskasser, afdelinger, institutioner, skoler m.v. I alt Eksterne virksomheders beholdninger/mellemværender udgør heraf: - Holstebro-Struer Havns kassebeholdning - Struer Museums aktuelle mellemværende med Struer Kommune - Byfondens beholdning Struer Kommunes likvide beholdning kr Likviditet - Gennemsnitlig saldo de sidste tolv måneder, i hele kr Deponeringer, ikke medregnet i likviditeten - Overdragelse af gadelys til Struer Forsyning - opr. deponering kr. Nye regler fra 2014 betyder at deponeringen kan nedskrives med 1/25 pr. år fra Denne deponering står i obligationer - og der nedskrives først ved udtrækning. I 2014 skal der mindst være deponeret kr Struer Værkstedets leje af lokale på Gørtlervej 2, Struer - oprindelig deponering i 2012 udgjorde kr. I 2014 skal der mindst være deponeret kr. 529 Deponeret i alt

4 Mer-/mindrebevillinger - drift Konto nr. Formål 5.14 Gimsing Dagtilbud, huslejebesparelse efter ombygning 5.14 Gratis frokost i vuggestuer Energibesparelser I efterfølgende år kr. I budgetåret Flere konti Personaleressourcer på integrationsområdet Overførsel af demografimidler fra 2014 til til medfinansiering af forskellige sundhedstiltag 5.32 Nedlæggelse af Uglev feldrecenter Merbevillinger i alt Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter Mer-/mindrebevillinger - anlæg/finansiering Konto nr. Formål kr Gimsing Dagtilbud, huslejebesparelse efter ombygning, afledt driftsbesparelse lagt på plads 3.64 Midtpunktet, fremrykning af ombygning mv. fra 2016 til Nedlæggelse af Uglev feldrecenter, renter og afdrag 3.01 Folkeskoler, fremrykning af pædagogiske ombygninger I alt Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter 3

5 Forv. afvigelser - indregnet i omstående likviditetsoversigt kr. Budgetopfølgning: Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget - Konto 7-8, renter, generelle tilskud, momsudligning, skatter, lån, balanceforskydninger Heraf forventes overført til Økonomi - drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Arbejdsmarkedsområdet - drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter overførsler (udenfor servicerammen) Erhvervs- og turismeudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter Teknik- og Miljoudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Drift, konto 1, forsyningsvirksomhed Socialudvalget: - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Drift, overførsler (udenfor servicerammen) Some- og Uddannelsesudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Drift, overførsler (udenfor servicerammen) Kultur- og Fritidsudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter Sundhedsudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Drift (udenfor servicerammen) Anlæg Jordforsyning Øvrige anlæg Heraf forventes overført til øvrige afgivelser: I alt Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter Drift - serviceudgifter, indmeldte - og indregnede overførsler til 2015 Drift, overskud på løn og selvforvaltning, anlæg mv. til genbevilling i 2015, indmeldte tal 0 Aktuelt er der i forventet regnskab indregnet følgende beløb Forskel 0 4

6 Struer Kommune Forventet regnskab 201 Skattefinansieret virksomhed Indtægter Skatter Betaling til Regionen Generelle tilskud m.v. Oprind. budget Forventet Merbev. Revi- Afvigelse Forventet Genbev. overf. og ompla- deret budget- regnskab ceringer budget opfølg. mv Foreløbigt regnskab Indtægter i alt Udgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og Infrastruktur Undervisning og kultur , Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Administration Skønnet meroverforsel til Udgifter i alt Renter Resultat, ordinær drift Anlægsudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet o 0 o 0 Sociale opgaver og beskæftigelse Administration Skønnet meroverforsel til 2015 o 0 o 0 Anlæg i alt Kommunale Ældreboliger Investeringer Låneoptagelse Drift af ældreboliger Renter af lån Afdrag på lån I alt Jordforsyning Resultat, skattefinansieret omr Forsyningsvirksomhed Drift Anlæg 0 o o o Resultat, forsyningsvirksomhed 954 o o Resultat i alt Tilgang og anvendelse af likvide midler Resultat i alt Låneoptagelse Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger Forventet nettoudgift i suppl. perioden I alt Likviditet ved årets start Ændring af likvide aktiver Likviditet ved årets slutning Positive beløb = indtægter Negative beløb = udgifter I ovenstående beholdning er indregnet en forv, overførsel til 2015 på 93,7 mio. kr. 5

7 Struer Kommune Hele kr. Forventet regnskab 2015 Forventet Merbev. Revi- Afvigelse Forventet Oprind. Genbev. overf. og ompla- deret budget- regnskab Skattefinansieret virksomhed Indtægter budget ceringer budget opfølg. mv Skatter Betaling til Regionen Generelle tilskud m.v Indtægter i alt Udgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Administration Skønnet meroverførsel til Udgifter i alt Renter Resultat, ordinær drift Anlægsudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Administration Skønnet meroverførsel til Anlæg i alt Kommunale Ældreboliger Investeringer Låneoptagelse Drift af ældreboliger Renter af lån Afdrag på lån I alt Jordforsyning Resultat, skattefinansieret omr Forsyningsvirksomhed Drift Anlæg Resultat, forsyningsvirksomhed Resultat i alt Tilgang og anvendelse af likvide midler Resultat i alt Låneoptagelse Afdrag på lån Øvrige balanceforskydninger I alt Likviditet ved årets start Ændring af likvide aktiver Likviditet ved årets slutning Positive beløb = indtægter Negative beløb = udgifter I ovenstående beholdning er indregnet en forv. overførsel til 2016 på 93,7 mio. kr. 6

8 Struer Kommune, lønbudget og -forbrug i 2015 Kommunens samlede lønbudget og forbrug (inkl, køb af vikarer) Samlet lønbudget, kr. Forventet forbrugsprocent ultimo sidste måned Faktisk forbrugsprocent ultimo sidste måned Mindreforbrug i umiddelbar fremskrivning, kr. (negativt beløb = mindreforbrug) ,15 7,

9 Struer Kommune, serviceudgifter 2015 Opgørelse af udgiftsramme i forhold til forventet regnskab Hele kr. Serviceramme 2015 Forventet regnskab Netto driftsudgifter Fragår: Overførsler: 3.45 Erhvervsgrunduddannelser , dr. 1, gr Introduktionsprogram mv Introduktionsydelse Repatriering 5.67 Personlige tillæg mv Førtidspension med 50% refusion Førtidspension med 35% refusion - før 1. januar Førtidspension med 35% refusion - efter 1. januar Sygedagpenge Sociale formål Kontanthjælp Kontanthjælp vedrørende flygtninge 5.75 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Boligydelse til pensionister Boligsikring Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpenge Revalidering, undtagen dr. 1 grp. 004 og Løntilskud til personer i fleksjob mv Ressourceforløb Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Seniorjob til personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Forsikrede ledige: 5.78 Dagpenge til forsikrede ledige Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Aktivitetsbestemt medfinansiering Indtægter fra den centrale refusionsordning Kommunale ældrebolirger Brugerfinansierede områder: Renovation Genbevilling i 2015 af uforbrugte 2014 bevillinger - Udg. udenfor servicerammen, netto udsving - Forventet forbrug af opsparede midler Budgetopfølgning, drift, forventet afvigelse, netto mindreudgift 0 - Heraf overførsler 0 - Heraf brugerbetalte områder 0 Serviceudgifter i Afvigelse i forhold til servicerammen Negativt beløb = merforbrug 8

10 Anlæg 2014 Forbrug af korrigeret anlægsbudget - pr. 31. januar 2015 Pr. hovedkonto Korrigeret budget Forbrug : C 1~I J o I iiemr 0 Miljø m.v. 1 Fors.virks. 2 Infrastruktur 3 Skole/kultur 4 Sundhed 5 Soc./sundh. 6 Admin. Supplerende oplysninger om anlægsbudgettet: Korrigeret budget: Bemærk, at i ovennævnte "korrigeret budget" er der indregnet forventet overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2013 til opgjort til 27,4 mio.kr. Arealerhvervelser: - Oprindeligt budget 3,648 mio. kr. - Rest budget d.d. 0,728 mio. kr. 9

11 Anlæg 2015 Forbrug af korrigeret anlægsbudget - pr. 31. januar 2015 Pr. hovedkonto D Korrigeret budget 111Forbrug g Miljø m.v. 1 Fors.virks. 2 Infrastruktur 3 Skole/kultur 4 Sundhed 5 Soc./sundh. 6 Admin. Ialt Forbrug Korr. budget tusinde kr. Supplerende oplysninger om anlægsbudgettet: Korrigeret budget: Bemærk, at i ovennævnte "korrigeret budget" er der ikke indregnet forventet overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2014 til Arealerhvervelser: - Oprindeligt budget 3,776 mio. kr. - Rest budget d.d. 3,584 mio. kr. 10

12 Struer Kommunes lån i KommuneKredit Seneste Rente p.a. Lånet opt. i Lånet udløber Primo saldo 2015 Afdrag i 2015 Ultimo saldo 2015 Pct. ford. KommuneKredit, variabel rente Lån nr , DKK (overt. amtslån) 0,270% Lån nr , DKK (overt. amtslån) 0,290% Lån nr ,260% Lån nr ,270% Lån nr ,460% Lån nr ,260% Lån nr ,270% Lån nr ,270% Lån nr ,270% Lån nr ,270% Lån nr ,270% Variabelt forrentede lån i alt ,8 KommuneKredit, fast rente Lån nr (konvertering af 5 lån) 4,74% Lån nr (konvertering af 3 lån) 4,74% Lån nr , DKK (overt. amtslån) 3,220% Lån nr EUR 3,22% Lån nr EUR 3,61% Lån nr ,76% Lån nr , Sondbjerg Fjernvarme 2,55% Fast forrentede lån i alt ,2 I alt ,0 11

13 Forrentning af likvide aktiver Af Struer Kommunes likvide aktiver er 50 mio. kr. fra marts 2014 anbragt i danske realkreditobligationer. Resten er indsat i kommunens hovedbank, som er Jyske Bank. Indestående i Danske Bank A/S, i henhold til kontoudtog Indestående ved månedens udgang c, a) ) I 1 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Forrentning af indestående i Danske Bank A/S (baseret på Nationalbankens indskudsbevisrente + et tillæg - dog minumum Renteprocent - månedens gennemsnit 0, mio. kr. over 25 mio. kr. tv' 0,2000 0,127 0,1000-0,03 0,0000 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Renteindtægt Danske Bank A/S Danske Bank, rente i alt, kr. 12

14 Restancer - tilgodehavende ultimo Udtræk fra KMD Ledelsesinformation Debitor Hele kr. ec 2009 ec 2011 ec 2013 jun 2014 ec 2014 Bemærkninger: Gebyr Ejendomsskat 225 Daginstitution 544 Boligstøtte E Der er siden juni måned en stigning på ca. 0,075 mio. kr., heraf individuelle betalingsarter med 0,075 mio. kr. hvilket primært skyldes mellemkommunale refusioner, og regningskrav. Boliglån Bistand, indriv. arter Husleje 0 Indiv. betalingsarter Siden december 2007 er der en samlet stigning på knap 5 mio.kr. Hvilket primært skyldes inddrivelsesstrategien i SKAT samt manglende IT-systemer. Restance i alt Restancer - månedsvis udvikling Hele kr N N N Det fælles Inddrivelsessystem (EFI) blev først startet op i 2013 med forsinkelser. Inddrivelsen via SKAT har været på stand by på grund af implementering og konvertering af SKATs nye fælles inddrivelsessystem (EFI), som startede op igen ultimo september 2014, efter at have været lukket ned i knap 3 måneder, systemet er fortsat i en indkøringsfase, og er stadig ikke fuldt funktionsdygtigt. 14. januar 2015 Per Søegaard Opgørelse af Kontrol med misbrug af offentlige ydelser År Kvartal Kontrol i UDK Kommune andel Statens andel I alt år / løbende kvartal 2011 total total total *) *) UDK kontrol ikke med i sum af se nedenfor Kommune og statens andel er fra den kommunale kontrol Når der i kommunen stoppes ydelser, opgøres det til en årlig besparelse i forhold til den enkelte modtager. Efterregulering af økonomisk friplads er dog et faktuelt efterbetalingskrav. Fra 1. marts 2013 er kontrolopgaven overgået til Udbetaling Danmark, for så vidt angår de ydelser som de udbetaler I 2014 har UDK intensiveret kontrolopgaven samtidig har de indført en anden opgørelsesmetode kontroltrin 1 kontrol ved ansøgning og trin 2+3 som er kontrol af løbende ydelse, og også indbefatter beløb som følge af borgeren selv henvender sig, og som sådan ikke kontrol. Kommunerne har ikke tidligere opgort trin 1 eller trin 2+3 for løbende reguleringer, men kun egentlige stoppede ydelser og efterbetalinger Fordeling af kontrol i 2013: Ydelse kommune stat i alt børnetilskud pension familieydelse boligstøtte kontanthjælp revalid.yd børnpasn o Udbetal. DK I alt Fordeling af kontrol 1.-3.kvartal 2014: Ydelse afslag ans stop/regul tilb bet krav pension familieydelse boligstøtte kontanthjælp helbredstill børnetilskud regul øk fripl I alt