Samleskema Budgetopfølgning pr

Transkript

1 Samleskema Budgetopfølgning pr regnskab 1. budgetopfølg. regnskab 2. budgetopfølg. regnskab 3. budgetopfølg. Afvigelse 3. budgetopfølg. ift. opr. budget Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Omplac. Og till.bev. Korrigeret budget 2014 Afvigelse 3. budgetopfølg. Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og familieudvalget Dagtilbud Undervisning og fritidstilbud Forebyggelse, sundhed og særlig indsats Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalget Kultur- og fritidsområdet Beskæftigelsesudvalget Arbejdsmarkedsområdet Forsikrede ledige Social- og Sundhedsudvalget Ældre- og handicapområdet Sundshedsområdet Teknik- og Miljøudvalget Natur og miljø Infrastruktur og beredskab Økonomiudvalet Erhverv og turisme Administrativ organisation Politisk organisation Kommunale ejendomme Tværgående aktiviteter Total skattefinansieret Brugerfinansieret område Forsyning Total skattefinansieret og brugerfinansieret

2 Politikområde 1 - Dagtilbud Budgetopfølgning 3 pr Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Skønnet regnskab 2014 ( ) Skønnet regnskab 2014 ( ) Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. ( ) Afvigelse 3. ( ) Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og Familieudvalget Børnepasning Fælles formål Dagpleje Børnehaver Særlige dagtilbud og særlige klubber Tilskud til privatinstitutioner Total Note Fælles formål: Søskendetilskud I forhold til vedtaget budget som udgør 3,3 mio. kr. er der ikke på nuværende tidspunkt foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der forventes et forbrug i 2014 på 3,4 mio.kr., hvilket betyder en forventet merudgift på 0,1 mio.kr. Tilskud til forældre der vælger privat pasning I forhold til vedtaget budget som udgør 4,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der er sket en fremgang i børnetallet i forhold til vedtaget budget fra 70 børn til 78 børn. Dette forventes, at give et forbrug i 2014 på 4,9 mio. kr., hvilket betyder en forventet merudgift på 0,5 mio. kr. Socialpædagogisk friplads I forhold til vedtaget budget som udgør 0,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. Der forventes et forbrug i 2014 svarende til 0,5 mio. kr. betyder en forventet merudgift til socialpædagogisk friplads på 0,1 mio. kr. Bevillingskompetencen på dette område ligger hos Børne- og Familierådgivningen. Friplads anbragte børn I forhold til vedtaget budget som udgør 0,4 mio. kr. er der på nuværende tidspunkt ikke foretaget korrektioner. Der forventes et forbrug i 2014 svarende til 0,7 mio. kr. betyder en forventet merudgift til friplads til anbragte børn på 0,3 mio. kr. Bevillingskompetencen på dette område ligger hos Børne- og Familierådgivningen. Samlet for funktion 510 fælles formål forventes en merudgift svarende til 1,0 mio. kr. Note Dagpleje: Noter - Budgetopfølgning 3 pr Overordnet bemærkning for politikområde 1 Politikområde 1 indeholder mange budgetområder som er børnetalsafhængig. Der foretages som udgangspunkt børnetalsregulering en gang årligt i forbindelse med 3. budgetopfølgning. Børnetal Børnetallet i den kommunale dagpleje er faldende. Vedtaget budget er beregnet med 435 børn. Ny beregning viser et forventet fald i børnetallet med 19 børn frem til Vedtaget budget udgør 47,3 mio. kr. Det faldende børnetal betyder et forventet forbrug i 2014 på 46 mio. kr. hvilket betyder en mindreudgift svarende til 1,3 mio. kr. På baggrund af det faldende børnetal vil indtægterne fra forældrebetaling samtidig falde. Der forventes en mindre indtægt svarende til 0,4 mio. kr. Nettoafvigelsen på grund af børnetalsregulering forventes herefter, at betyde en mindreudgift på 0,9 mio. kr. Note

3 Fratrædelse af dagplejere Der har i 2013 og 2014 været et større antal afskedigelser på grund af et faldende børnetal. På det grundlag har der været udbetalt 0,8 mio. kr. i fratrædelsesgodtgørelse samt 1 mio. kr. i feriepenge ved ophør. Samlet udgift til fratrædelse udgør 1,8 mio. kr. Der forventes ikke flere udgifter i forbindelse med fratrædelsen i dagplejen. Fripladser I forhold til vedtaget budget som udgør 2,0 mio. kr. er der ikke foretaget korrektioner. En fornyet beregning viser, at der forventes et forbrug i 2014 på 1,7 mio. kr., og der forventes derfor en mindreudgift på 0,3 mio. kr.. Mellemkommunal betaling I forhold til vedtaget budget til betaling til og fra andre kommuner er der ikke foretaget korrektioner. Budgettet udgør på nuværende tidspunkt -0,03 mio. kr. En beregning med udgangspunkt i kendte udgifter og indtægter viser et forventet nettoforbrug svarende til 0,35 mio. kr. Der forventes derfor et merforbrug på dette område svarende til 0,4 mio. kr. Forskellen mellem afvigelser ved 1. og 3. budgetopfølgning kan illustreres ved nedenstående tabel: Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. ( ) Afvigelse 3. ( ) (Beløb i kr.) Fratrædelsesgodtgørelse Kapacitetsudnyttelse Fripladser Mellemkommunale betalinger Driftsafvigelser total Børnetalsregulering Forældrebetaling Driftsafvigelser total inkl. børnetalsregulering Samlet for funktion 511 dagpleje forventes en mindreudgift på børnetalsregulering på 0,9 mio. kr. samt et merforbrug på 1,3 mio. kr. på øvrige områder Note Børnehaver: Børnetalsregulering Vedtaget budget på børnehaver fordelt via ressourcemodel udgøre for mio. svarende til 906 børn. Børnetallet forventes på nuværende tidspunkt at være 906. Der er således ingen ændringer i børnetallet. Der er dog sket en forskydning i børnetallet fra institutioner med minimumsnormering. Konsekvensen af dette forventes at være et merforbrug på 0,01 mio. kr. Vuggestuer Der er ikke ændringer til børnetallene i Vuggestuer. På grund af et mindre fald i børnetallet i børnehaven i Hjortdal - er konsekvensberegningen af minimumsnormeringen et mindreforbrug Ændret lederløn I forbindelse med lukning af børnehaverne Skovhuset og Solen forventes der en besparelse i lederløn. Der forventes en mindreudgift på 0,2 mio.kr. Drift - Børnehuset Grundet udvidet areal i Børnehuset sker der en stigning i driftsudgifter på grunde og bygninger i forhold til vedtaget budget. Arealet er taget i brug i juli 2014 og der forventes en merudgift svarende til 0,1 Mellemkommunal betaling I forhold til vedtaget budget til betaling til og fra andre kommuner er der ikke foretaget korrektioner. Budgettet udgør på nuværende tidspunkt -0,08 mio. kr. En beregning med udgangspunkt i kendte udgifter og indtægter viser et forventet nettoforbrug svarende til 0,95 mio. kr. Der forventes derfor en netto merindtægt på dette område svarende til 0,9 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt tilgået børn fra Vesthimmerlands kommune pga. lukning en børnehave i Aggersund. Herudover er der registreret 10 børn fra to andre kommuner Overførsel til kommunale ejendomme og kassen Som konsekvens af lukning af Moseby Børnehave overføres periodiseret driftsbudget til kommunale ejendomme, svarende -0,08 mio. kr. Fripladser Vedtaget budget til fripladser 3,7 mio. kr. Med udgangspunkt i det udgiftsniveau der er kendt på nuværende tidspunkt, forventes der et forbrug svarende til 3,6 mio. kr., hvilket betyder et mindreforbrug på 0,1 mio. kr.

4 Pulje til særlig støtte Vedtaget budget til særlig støtte udgør 2,8 mio. kr. Der er på nuværende tidspunkt udlagt ressourcer til kommunale børnehaver svarende til 3,1 mio. kr. og der forventes udbetaling til private børnehaver svarende til 0,2 mio. kr. Samlet forventes et merforbrug svarende til 0,5 mio. kr. Merforbruget modsvares af et færre antal børn i specialbørnehaver (517) i andre kommuner. Forældrebetaling Børnetallet er uændret i den kommunale børnehave. Det forventes, at forældrebetalingen holdes inden for budgettet Øvrige områder Øvrige områder under 513 børnehaver forventes at holdes inden for budgettet. Forskellen mellem afvigelser ved 1. og 3. budgetopfølgning kan illustreres ved nedenstående tabel: Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. ( ) Afvigelse 3. ( ) (Beløb i kr.) Ændret lederløn Ekstra driftsudgifter - Børnehuset Overførsel af drifbudget Børnehaven i Moseby Fripladser Pulje til særlig støtte Mellemkommunal Lukning - Bjessingbo Driftsafvigelser total Vuggestuer Børnetalsregulering Forældrebetaling 0-31 Driftsafvigelser total inkl. børnetalsregulering Samlet for funktion 513 Børnehaver forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Note Særlige dagtilbud og særlige klubber: I forhold til vedtaget budget som udgør 7,6 mio. kr. er der ikke på nuværende tidspunkt foretaget korrektioner. Der er foretaget børnetalsregulering vedrørende specialbørnehaverne Anlægsvej og Biersted svarende til 0,08 mio. kr. Antallet af børn i specialbørnehaver i andre kommuner er faldet væsentligt, hvilket betyder en mindreudgift svarende til 1,2 mio. kr. Mindreudgiften skal dog ses i sammenhæng med pulje til særlig støtte (513) hvor der tilsvarende er udlagt flere ressourcer til børnehaverne inden for kommunen. Herudover er der også sket et fald i udgifterne til befordring på -0,13 mio. kr. Samlet for funktion 517 Særlige dagtilbud og klubber, forventes et mindreforbrug på -1,3 mio. kr. Note Tilskud til privatinstitutioner: I forhold til vedtaget budget som udgør 21,5 mio. kr. er der ikke på nuværende tidspunkt foretaget korrektioner. Der er sket en ændring i børnetallet hvilket betyder, at privatinstitutionerne for 0-2 årige har et fald på 3 børn, mens der er sket en stigning i antallet af 3-6 årige i privat institutioner med 15 børn. Den økonomiske konsekvens af børnetalsreguleringen udgør 0,5 mio. kr. Driftmæssigt er januar måneds tilskud til private institutioner bogført i regnskabsår Denne forskydning betyder et forventet mindreforbrug på 1 mio. kr. i 2014 Vedtaget budget vedrørende fripladser til privat institutioner udgør 0,7 mio. kr. Der forventes et forbrug på 0,6 mio. kr. Hvilket betyder et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Samlet for funktion 519 Tilskud til puljeordninger og privatinstitutioner, forventes et mindreforbrug svarende til 0,6 mio. kr.

5 Politikområde 2 - Undervisning & Fritid Budgetopfølgning 3 pr Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr. Budget 2014 Skønnet regnskab 2014 ( ) Skønnet regnskab 2014 ( ) Afvigelse 1. budgetkontro l ( ) Afvigelse 2. budgetkontro l ( ) Afvigelse 3. budgetkontro l ( ) Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og Familieudvalget Undervisning og fritidstilbud Folkeskoler Fællesudgifter for kom. sml. skolevæsen Syge- og hjemmeundervisning Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Ungdomsskolevirksomhed Tjenestemandspensioner Total Note Folkeskoler: Noter - Budgetopfølgning 3 pr Område Folkeskoler har et samlet budget på 237,6 mio kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 30/09-14 er på kr. 174,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 73,3 % efter overførsel fra tidligere år. Note Herunder folkeskolens fællesudgifter og indtægter; (sted 100) Af det samlede budget har skolernes fællesudgifter et budget på 15,0 mio. kr. Forbruget pr. 30/09-14 er på 7,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 47,2 %. Folkeskolens fællesudgifter er set igennem og der forventes ikke de store afvigelser i forhold til budgettet ud over på de nedenstående konti. Herunder mellemkommunale indtægter folkeskolen - Konto Budgettet er på 3,5 mio. kr. Indtægten pr. 30/09-14 er på 3,5 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 99,3 %. Der er sendt regninger for perioden 1/1-31/ Den samlede indtægt forventes at ligge på ca. 5,0 mio. kr. Der forventes derfor en merindtægt på ca. 1,5 mio. kr. Herunder budgetramme konto - Konto I forhold til den endelige udmøntning af folkeskolereformen fra 1/ er der i kalenderåret 2014 et overskud i forhold til det budgetterede på kr. Derudover så er der i forhold til elevtalsændringen pr. 15/ til skoleåret 2014/15 en regulering på kr. Der er derfor en forventet mindreudgift på kr. (0,4 mio. kr.) Folkeskolerne samlet (sted ) Skolerne har et samlet budget på 222,6 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 30/09-14 er på 167,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 75,04 % efter overførsel fra tidligere år.

6 Herunder de enkelte skoler: Der er ikke udarbejdet en oversigt over de enkelte skolers forbrugsprocent pr. 30/ Skolerne er omfattet af decentral økonomi, hvorfor der er overførselsadgang på området. Der er planlagt økonomisk ledelsestilsyn på alle skoler medio november Der forventes derfor en mindreudgift på 1,9 mio. kr. Note Serviceforanstaltninger: Område Fællesudgifter samlede folkeskolevæsen som består af Naturformidling, Naturcenter Fosdalen, Lejrskolen Lille Norge samt Nolshallen har et samlet nettobudget på 1,1 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr er på 0,5 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 59,7% efter overførsel fra sidste år. Området er omfattet af reglerne for decentral økonomi og overførsel af over- og underskud. Der forventes derfor ingen væsntlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet 0 Note Syge og hjemmeundervisning, samt hospitalsundervisning Område Syge og hjemmeundervisning består af betaling for hospitalsundervisning til andre kommuner - hovedsageligt Aalborg Kommune samt syge- og hjemmeundervisning i egne skoler. Området har et samlet budget på 0,7 mio. kr. Forbruget pr er på 0,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 26,2 %. I 2013 blev der på området anvendt ca. 0,6 mio. kr., mens der i 2012 blev anvendt 0,7 mio. kr. Det forventede forbrug i 2014 forventes at ligge på niveau med 2012/13. Der forventes derfor ingen væsentlig afvigelse fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet 0 Note Skolefritidsordningerne: Område Skolefritidsordninger har et samlet budget på 43,5 mio kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 31/10-14 er på kr. 34,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 78,6 % efter overførsel fra tidligere år. Skolefritidsordninger fællesomkostninger Af det samlede budget har SFO'ernes fællesudgifter et budget på -13,5 mio. kr. Forbruget pr. 31/10-14 er på -11,8 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 88,0 %. Herunder, søskende tilskud - konto Søskendetilskud følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 31/10-14 er der bogført 4,1 mio. kr. for perioden frem til og med oktober. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 5,0 mio. kr. Budgettet er på 5,6 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,6 mio. kr. Herunder, fripladser - konto Fripladser følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 31/10-14 er der bogført 3,7 mio. kr. for perioden frem til og med oktober. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 4,2 mio. kr. Budgettet er på 5,0 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,8 mio. kr. Herunder, soc. pædagogisk Fripladser - konto Soc. pædagogisk fripladser følger forældrebetalingen, hvorved der er 11 betalingsmåneder. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,4 mio. kr. for perioden frem til og med oktober. Fremskrives dette for hele året, vil det forventede forbrug for 2014 udgøre 0,5 mio. kr. Budgettet er på 0,6 mio. kr. Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,1 mio. kr. Herunder, forældrebetaling Indtægtsbudgettet til forældrebetaling er samlet på 23,7 mio. kr. Indtægten pr. 31/10-14 er på 19,6 mio. kr. Forældrebetalingen afregnes månedsvis forud, hvilket betyder, at der er bogført 10 måneder ud af 11 betalingsmåneder. Den forventede indtægt for 2014 fra forældrebetaling udviser en indtægt på 23,2 mio. kr. Der forventes dermed en mindreindtægt på ca. 0,5 mio. kr

7 Herunder, fællesarrangementer konto / Budgettet til fællesarrangementer i SFO er på 0,1 mio kr. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,0 mio. kr. Den samlede udgift for 2013 udgjorde ca. 0,0 mio. kr. Der forventes en udgift i 2014 tilsvarende udgiften i Der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,1 mio. kr. Herunder, mellemkommunal betaling konto / Udgiftsbudgettet til mellemkommunal betaling for børn i SFO i andre kommuner er på 0,4 mio kr. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,5 mio. kr. Den samlede udgift for 2013 udgjorde ca. 0,7 mio. kr. Der forventes en udgift i 2014 tilsvarende udgiften i Der derfor et merforbrug på ca. 0,2 mio. kr. Herunder, indtægtsbudgettet til mellemkommunal betaling for børn i SFO i andre kommuner er på 0,5 mio. kr. Pr. 31/10-14 er der bogført 0,9 mio. kr. Den samlede indtægt for 2013 udgjorde ca. 0,5 mio. kr. Der forventes en indtægt i 2014 på ca. 1,0 mio. kr. Der forventes derfor en merindtægt på ca. 0,5 mio. kr SFO'erne samlet SFO'erne har et samlet budget på 56,9 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr. 31/10-14 er på 46,1 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 80,1 % før overførsel fra tidligere år. Børnetalsregulering - SFO - Budgetforlig 2014 I forbindelse med budgetforliget for 2014 blev der tilbageført en teknisk korrektion vedrørende elevtallet i SFO som i det tekniske budget var forventet til at stige med 27 elever.svarende til en udgift på kr. Opgørelsen af elevtallet pr. 28/02-14 fra pladsanvisningen viser samlet en lille stigning i elevtallet i forhold til det budgetterede på 6 elever. Der er stor usikkerhed om elevtallet i SFO efter 1. august 2014 på baggrund af skolereformen, men eftersom der er forventet et stort fald i elevtallet i SFO og dette er indregnet som en del af finansieringen af skolereformen så er tilbageførslen af de medtaget to gange dels som en negativ tillægsbevilling på budgetrammen og dels som en del af finansieringen af skolereformen. De indregnede kr. anses derfor ikke som realiserbare i budget Der forventes derfor et merforbrug på 0,9 mio. kr. Børnetalsregulering - SFO Elevtallet i SFO er opgjort på baggrund af opgørelsen fra pladsanvisningen pr , og reguleringen udgør 0,3 mio. kr. Dette er opgjort for perioden 1/1-31/7 ud fra ressourcemodellen for skoleåret 2013/14. I denne periode er der en elevtalsændring på 19 børn, svarende til en udgift på 0,3 mio. kr. For perioden 1/8-31/12 er dette opgjort ud fra ressourcemodellen for skoleåret 2014/15. Her ses en regulering på 12 børn, svarende til en regulering på 0,0 mio. kr De enkelte SFO'er / SI'er /LBO'er Der er ikke udarbejdet en oversigt over de enkelte SFO'ers forbrugsprocent pr. 31/ SFO'erne er omfattet af decentral økonomi, hvorfor der er overførselsadgang på området. Der er planlagt økonomisk ledelsestilsyn på alle skoler medio november Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr. Note Befordring af elever i grundskolen Område Befordring af elever i grundskolen har et samlet budget på 6,4 mio kr. Forbruget pr. 30/09-14 er på kr. 2,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 33,17 %. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 6,4 mio. kr. Der forventes dermed et mindreforbrug på 0,2 mio kr. Der forventes en mindreudgift på 0,2 mio. kr Note Specialundervisning i regionale tilbud Specialundervisning i regionale tilbud Området omfatter objektiv finansiering, trækningsret og abonnement på specialundervisning i regionale tilbud. Området skal ses i sammenhæng med samme type omkostninger på det sociale område. VISO overtager området pr. 1. juli 2014, og i den forbindelse skal der udmøntes en reduktion i bloktilskuddet på kr., idet finansiering af specialrådgivningsydelser fremadrettet varetages VISO. Udmøntningen af reduktion på kr. sker på politikområde 2 med 1/3 dels virkning og på politikområde 7 med 2/3 dels virkning, hvilket medfører en reduktion på pol. 2 med kr. Området har et budget på 2,0 mio. kr. Forbruget pr. 30/9-14 er på 0,4 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 17,78 %. Forbruget i 2013 endte på 1,2 mio. kr. og i 2012 med 1,8 mio. kr, og sammenholdt med forbruget det første halvår 2014, forventes et udgiftsnivau i 2014 på ca. 1,9 mio kr. Der forventes dermed et mindreforbrug på 0,1 mio kr.

8 Befordring til specialundervisning i regionale tilbud Budgettet til befordring til specialundervisning i regionale tilbud udgør i ,3 mio. kr. Forbruget pr. 30/9-14 er på 0,0 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 0,0%. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 0,1 mio. kr. Der forventes dermed et mindreforbrug på 0,2 mio kr. Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr Note Kommunale specialskoler Specialressourcen Budgettet vedrørende specialressourcen på 3.08 udgør i ,8 mio. kr. efter overførsel af over-/underskud fra 2013 til Disponeringer for 2014 opgjort pr. 30/9-14 udgør 68,3 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 96,5 %. Med udgangspunkt i aktivitetsniveauet d. 29. oktober 2014 forventes der et overskud på "det lukkede system" med ca. 2,5 mio. kr. Et beløb som forventes overført til Befordring til specialundervisning Budgettet til befordring til specialundervisning under 3.08 udgør i ,6 mio. kr. Forbruget pr. 30/9-14 er på 3,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 48,9%. På baggrund af forbruget i 2013 og forventningerne til forbruget i 2014, forventes der en udgift på ca. 6,0 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 0,6 mio. kr Note Bidrag til statslige og private skoler Området har et samlet budget på 13,7 mio. kr. Forbruget pr er på kr. 13,8 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 100,99 %. Opgørelsen og afregningen sker i juli måned på baggrund af elevtallet pr. 5/9-13. Vi har modtaget en opgørelse fra ministeriet, hvor der skal afregnes for 385 elever på skoledelen af kr og 150 elever på SFO-delen af kr Der er et 5% momsfradrag på området. Dermed er der et forventet forbrug i 2014 på 13,8 mio. kr. Hermed forventes et merforbrug på 0,1 mio kr. Der forventes en merudgift på 0,1 mio. kr. 136 Note Efterskoler og ungdomskostskoler Området har et samlet budget på 8,2 mio. kr. Forbruget pr er på kr. 7,9 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 96,3 %. Opgørelsen og afregningen sker i juli måned på baggrund af elevtallet. Pr. 5/9-13. Vi har modtaget en opgørelse fra ministeriet, hvor der skal afregnes for 237 elever af kr Samtidig er der en udgift til elevtilskud på ca. kr Der er et 5% momsfradrag på området. Dermed forventes der et forbrug på 7,9 mio kr. Hermed forventes et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Der forventes en mindreudgift på 0,3 mio. kr Note Ungdommens Uddannelsesvejledning Området har et samlet budget på 3,8 mio. kr. Forbruget pr er på kr. 2,3 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 60,26%. Der er lavet aftale med UU Øst Vest omkring Jvf. aftale i UU-bestyrelsen er der behov for, at negativ DUT-regulering i 2015 ikke udmøntes idet der er behov for uændret budget til at sikre, at det nye UU i Ungecenterregi kommer godt i gang. Der anmodes derfor om, at 0,4 mio. kr. vedr. en positiv DUT-regulering i 2014 overføres til Regnskab 2014 for UU Øst Vest forventes at vise et mindreforbrug på ca kr., hvoraf halvdelen tilbageføres til Jammerbugt Kommune Der indregnes på nuværende tidspunkt ingen afvigelse fra budgettet 0 Note Ungdomsskolevirksomhed Området har et samlet budget på 9,3 mio. kr. efter overførsel af over- /underskud fra 2013 til Forbruget pr er på 7,6 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 80,9% efter overførsel fra sidste år.

9 Området er omfattet af reglerne for decentral økonomi og overførsel af over- og underskud. Det forventes, at budgettet holdes indenfor rammerne herfor, hvorfor der ikke forventes væsentlige afvigelser fra budgettet Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet 0 Note Tjenestemandspensioner lærer i den lukkede gruppe Tjenestemandspensioner - konto Udgiftsbudgettet til tjenestemandspensioner for lærerne i den lukkede gruppe er på 4,3 mio. kr. Udgiften pr. 30/09-14 er på 3,2 mio. kr., hvilket svarer til en forbrugsprocent på 74,8 %. Den samlede udgift i 2013 endte på 4,3 mio. kr. Den forventede udgift for 2014 forventes at udgøre ca. 4,3 mio. kr, hvorfor der ikke forventes væsentlige afvigelser fra budgettet. Der forventes ingen væsentlig afvigelse fra budgettet

10 Politikomr. 3 - Sundhedsfremme, forebyggelse og særlig indsats Budgetopfølgning 3 pr Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Skønnet regnskab 2014 ( ) Skønnet regnskab 2014 ( ) Skønnet regnskab 2014 ( ) Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. ( ) Afvigelse 3. ( ) Ansøgning om tillægsbevilling 20 Børne- og Familieudvalget Sundhedsfremme, forebyggelse og særlig indsats Pædagogisk psykologisk rådgivning Kommunale specialskoler (Kommunikationscenter) Kommunal tandpleje Kommunal sundhedstjeneste Ramme til forebyggelse og anbringelse Indtægter fra den centrale refusionsordning Klubber og andre specialpædagogiske tilbud Plejefamilier, opholdssteder mv. for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Døgninstitutioner for børn og unge Aflastning Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Tilskud til ledsagerordning Plejefamilier, opholdssteder mv. for børn og unge (finansiering af Socialtilsyn Nord) Forebyggende foranstaltninger børn og unge (Familiecenter, SSP mv.) Sikrede institutioner Sociale ydelser (tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter mv.) Administrativ organisation Total Note Samleskema budgetopfølgning Side 10

11 Noter - Budgetopfølgning 3 pr Der er foretaget budgetopfølgning på Politikområde 3 Sundhedsfremme, forebyggelse og særlig indsats. Det forventes, at der på politikområdets samlede ramme vil være et merforbrug svarende til 3,8 mio. kr. - heraf udgør 0,9 mio.kr. udmøntning af finansiering af Socialtilsyn Nord. Note 1 - Ramme til forebyggelse og anbringelse: Rammen til Forebyggelse og Anbringelse udgjorde i ,4 mio. kr. For 2014 er der vedtaget en ramme svarende til 104,5 mio. kr. Der er omplaceret 1,1 mio fra andre områder, korrigeret budget udgør herefter 105,6 mio. kr. Der har fra årets begyndelse været fokus på en stor forventet tilgang jvf. budgetopfølgning 1 og 2 i feb og maj. En stor del af disse sager er på nuværende tidspunkt effektueret. Den forventede tilgang resten af året er revurderet, og det er på flere af disse sager vurderet, at tidspunktet for opstart af anbringelsen vil være i Samlet forventes der et merforbrug på sagsniveau, svarende til 3,3 mio. kr. Stigningen i antallet af anbringelser får en væsentlig konsekvens for økonomien i 2015 og der er taget følgende initiativer for at imødegå denne forventede økonomiske udfordring: Revisitation af sager: Fast kontaktperson, familiebehandling Analyse af sager med aflastning på børnehandicap- og socialt udsatte børne- området Revisitation af aflastningssager Fokus og kompetenceudvikling i forhold til målgruppevurdering Iværksættelse af et børnefagligt forum til sparring og vurdering af indsatser Iværksættelse af fremskudt sundhedspleje Hjemtagning af ydelser i form af konsulentbistand til familier med børn med hjerneorganiske lidelser Igangsætning af initiativer som beskrevet i udviklingsstrategien. Antallet af tilgang i anbringelser indeværende år har været markant stigende, og på trods af at gennemsnitsprisen på anbringelserne er faldet, betyder stigningen i dette omfang i antallet en merudgift. Af de 47 sager i tilgang, er de 13 nye anbringelser, der er afgjort i Børn- og Ungeudvalget, altså tvangsanbringelser. Til sammenligning var der 9 nye tvangsanbringelser i 2013 og i nye. Antal anbringelsessager Tilgang Afgang Nettotilvækst Ved regnskabsafslutningen for 2013 blev det besluttet, at mindreforbrug svarende til kr. 3,6 mio. kr. ikke skulle overføres til Som konsekvens heraf indstilles det, at der gives tillægsbevilling svarende til 3,3 mio. kr. eller at der alternativt ikke sker overførsel af regnskabsresultatet til 2015 Note Plejefamilier, opholdssteder mv. for børn og unge (finansiering af Socialtilsyn Nord): Samleskema budgetopfølgning Side 11

12 På denne del af funktion 520 afholdes udgifter til den objektive finansiering af Socialtilsyn Nord. Som følge af Tilsyns- og Godkendelsesreformen, skal Socialtilsyn Nord fra godkende og føre tilsyn med generelt godkendte Plejefamilier. Udgiften til dette finansieres objektivt af de kommuner som ligger inden for Socialtilsyn Nord's tilsynsområde. Den objektive finansiering er fordelt ud fra den enkelte kommunes andel af det samlede tilsynsområdes antal 0-22 årige. For Jammerbugt kommune betyder det en årlig udgift beregnet til 1,2 mio. kr. Kommunen er i forbindelse med ændret opgaveløsning tilført 0,3 mio. via DUT midler - hvilket indgår i fordelingen af den samlede finansiering. For politikområde 3 betyder dette en samlet forventet udgift på 0,9 mio. kr., som der søges tillægsbevilling til. Af de 0,9 mio. kr. er 0,4 mio. kr. finansieret via mindreudgifter på administrationen (politikområde 13), mens der ikke kan anvises finansiering af de resterende 0,5 mio. kr., idet det må konstateres, at udgiften til plejefamilietilsyn er vokset ved overgang fra Jammerbugt Kommune til Socialtilsyn Nord. En tilsvarede problemstilling opleves i andre nordjyske kommuner. Der er udarbejdet et notat, der beskriver problemstillingen. Det indstilles at der gives tillægsbevilling svarende til 0,9 mio. kr. Note Forebyggende foranstaltninger for børn og unge (Familiecenter, SSP mv.): Oprettelse af Børnehuse er en del af den overgrebspakke, som regeringen vedtog i Udgiften til driften af Børnehuse består af en objektiv finansiering mellem de kommuner som er beliggende inden for den region, som det enkelte Børnehus er beliggende i. Herudover erlægges en betaling individuelt for den udgift som kan henføres til den enkelte sag - i form af administration. Kommunerne er forpligtigede til at anvende Børnehusene. Jammerbugt kommune har inden for 3 måneder haft udgifter på 4 børn på Børnehus. Jammerbugt kommune er via DUT kompenseret med 0,3 mio. kr. og den objektive finansiering forventes at udgøre 0,2 mio.kr. Der er således 0,1 mio.kr. til finansiering af enkeltsager. Idet den del af udgifterne som er personhenførbar registreres på konti som indgår i ramme til forebyggelse og anbringelse, er foretaget en omplacering på - 0,1 mio. til denne. Note Sikrede institutioner: Vedtaget budget til sikrede institutioner udgør 2,4 mio. kr. Der er foretaget omplacering til Ramme til forebyggelse og anbringelse på -1,0 mio. kr. Korrigeret budget udgør herefter 1,4 mio. kr. hvilket svarer til den forventede udgift til objektiv finansiering af Sikrede institutioner. Note Sociale ydelser (tabt arbejdsfortjeneste, merudgifter mv.): Vedtaget budget på dette område udgør 11,8 mio. kr. I forbindelse med budgetbehandlingen blev budgettet tilført 1,0 mio. kr. som forventning til aktivitetsstigning. Ud fra den sagsmængde der er kendt på nuværende tidspunkt, vurderes den økonomiske konsekvens af aktivitetsstigningen til 0,5 mio. kr. hvilket betyder et mindreforbrug i forhold til budgettet svarende til 0,5 mio. kr. Det indstilles at der gives negativ tillægsbevilling svarende til 0,5 mio. kr. Samleskema budgetopfølgning Side 12

13 Politikområde 04 Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 regnskab 2014 Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. ( ) afvigelse 3. Ansøgning om tillægsbevilling Note 60 Kultur-, fritids- og landdist. udvalg Kultur og fritid Ubestemte formål Andre faste ejendomme Grønne områder og naturpladser Stadion og idrætsanlæg Andre Fritidsfaciliteter Folkebiblioteker Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Fritidsaktiviteter uden for Udvikling af yder- og landdistriks områder Total Samleskema budgetopfølgning Side 13

14 Noter Note 1 - regnskab samlet: 3. Budgetopfølgningen viser forskellige afvigelser mellem forventet regnskab og korrigeret budget. Samlet set forventes konti, der ikke er særskilt note på, at balancere. Note 2-05 Ubestemte formål 3. Indtægt vedrørende grundsalg. Indtægten skal anvendes til finaisiering af løn samt andre personaleudgifter vedrørende kondemnering. Note 3-13 Andre faste ejendomme 3. Merudgift skyldes udgifter til gl. tandklinikbygning, Nolsvej 2, i Saltum - hvor der ikke er afsat budget på Kultur-, Fritids- og Landdistriktsudvalgets område. Note 4-50 Folkebiblioteker 3. Der forventes et merforbrug på kr. Fra 2013 til 2014 overfører biblioteket et underskud på kr. Det forventes at underskuddet nedbringes med kr. i 2014 til ca kr., på en vakant stilling (biblioteksassistent), herefter indtil underskuddet er udlignet. Underskuddet indgår ikke i den samlede budgetopfølgning 2, da Biblioteket er omfattet af overførselsadgang mellem årene, og der er i resultatopgørelsen er afsat en samlet pulje hertil. Note 5-63 Musikarrangementer 3. Merfprbrug skyldes Brovst Pigegardes gæld, der afdrages med kr. årligt samt omkostninger afholdt i forbindelse med tidligere leders pensionering. Samleskema budgetopfølgning Side 14

15 Note 6-64 Andre kulturelle opgaver 3. Der forventes et mindreforbrug på kr., der vedrører tilskud, som er bevilliget men ikke anvendt. I mindreforbruget indgår en bevilling på kr. som Jammerbugt Kommune har fået til projektet "Kontrast". Mindreforbruget skal overføres til Af det samlede mindreforbrug i note 6 og 7 på i alt kr. er kr. ikke fordelt til projekter. Note 7-68 Udvikling af yder- og landdistriks områder 3. Der forventes et mindreforbrug på kr., der vedrører tilskud, som er bevilliget men ikke anvendt. Mindreforbruget skal overføres til Af det samlede mindreforbrug i note 6 og 7 på i alt kr. er kr. ikke fordelt til projekter. Samleskema budgetopfølgning Side 15

16 Politikområde Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Forbrug pr regnskab 2014 Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. ( ) afvigelse 3. Ansøgning om tillægs-bevilling Note 30 Beskæftigelsesudvalget Arbejdsmarkedsområdet Beboelse Produktionsskoler Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Ungdomsudannelse for unge med særlige behov (STU) Forebyggende foranstaltninger Introduktionsprogram m.v Introduktionsydelse Repatriering Personlige tillæg m.v Førtidspension.gl.ordn med 50 pct. refusion Førtidspension.gl.ordn med 35 pct. refusion Førtidspension.ny ordn med 35 pct. refusion Sygedagpenge Sociale formål Kontanthjælp- og uddannelseshjælp, passiv Kontanthjælp vedr visse grupper af flygtninge Aktiverede kontant- og uddannelseshjælp Boligydelse til pensionister Boligsikring Særlig uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning Revalidering Løntilskud mv. til pers. i fleksjob og pers.i løntilskudsstillinger samt ledighedsydelse Ressourceforløb Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner Seniorjob til personer over 55 år Beskæftigelsesordninger Sekretariat og forvaltninger Administration jobcenter Forsikrede ledige Centralrefusionsordning Personlige tillæg m.v Dagpenge til forsikrede ledige Løntilskud mv. vedr. forsikrede ledige Samleskema budgetopfølgning Side 16

17 Noter Generel note til beskæftigelseområdet Budgetkontrol 3 Ses på det samlede beskæftigelsesområde, kan der pt. forventes et mindreforbrug på ca. 6,5 mio. kr. Dette skyldes primært, at udgifterne til forsikrede ledige forventes at blive ca. 13,3 mio. kr. mindre end det udmeldte beskæftigelsestilskud og dermed det budgetterede udgiftsniveau i Jammerbugt Kommune. I forbindelse med budget 2014 blev det besluttet at bruge cigarkasseprincippet på politikområde 6, hvor de forventede udgifter afsættes svarende til det udmeldte beskæftigelsestilskud for året. Formålet var at synliggøre sammenhængen imellem udgiftssiden og indtægtssiden i forbindelse med beskæftigelsestilskuddet. Et evt. overskud som følge af færre direkte udgifter til de forsikrede ledige skulle forblive på politikområde 6 og dermed være til rådighed, når der efterfølgende kommer et tilbagebetalingskrav af dele af beskæftigelsestilskuddet på indtægtssiden/finansieringssiden. I forbindelse med efterreguleringen af beskæftigelsestilskuddet for 2013 blev det endelige beskæftigelsestilskud 95,160 mio kr. De faktiske udgifter i 2013 (regnskab 2013), som skulle finansieres af beskæftigelsestilskuddet var 88,576 mio kr. Det vil altså sige, at Jammerbugt kommune fik lov at beholde et overskud i forhold til beskæftigelsestilskuddet for 2013 på 6,584 mio kr. I forbindelse med midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskud for 2014 er beskæftigelsestilskuddet for 2014 kommet ned på 93,216 mio kr. De forventede udgifter i 2014 til forsikrede ledige (pol 6) er medtaget i budgvetopfølgningen til 82,187 mio kr, hvilket er 11,029 mio kr. mindre end det nuværende beskæftigelsestilskud for I følge ovenstående kan det konkluderes, at der er en vis sandsynlighed for, at Jammerbugt kommune igen i år kan forventes at kunne få et overskud i forhold til en endelige opgørelse af beskæftigelsestilskuddet for 2014 og dermed kan beholde en andel af indtægterne fra beskæftigelsestilskuddet. Denne konklussion fremkommer på baggrund af JK's udvikling i antal forsikrede ledige er bedre end øvrige Nordjyske kommuner, hvilket medfører et "ekstra gevinst" til JK. Prognose for hvor stor en andel af indtægterne vedr. beskæftigelsestilskuddet JK kan beholde, udmeldes primo februar 2015 (inden regnskabsafslutning). Endelig besked vedr. nettoeffekten af beskæftigelsestilskuddet modtages juni De forventede mindreudgifter vedrørende forsikrede ledige på politikområde 6 er dermed indregnet i budgetopfølgningen. Det foreslås dermed, at der for politikområde 6 sker en kassehenlæggelse på 13,333 mio kr. ved en negativ tillægsbevilling, som dermed kan anvises til finansiering af andre driftsområder, herunder behovet for en tillægsbevilling på politikområde 5. For såvidt angår politikområde 5 vil der ske en positiv slutregning til kommunen, såfremt der i landet som helhed er en stigning i antal personer på overførselsudgifter, som er omfattet af budgetgarantien. En evt. slutregulering i forhold til budgetgarantien er ikke medtaget i denne budgetopfølgning. Note Produktionsskole Budgetkontrol 3 Samlet er der et merforbrug på 0,624 mio kr. Der er i juli måned betalt en regning for produktionsskoleelever i 2014 på mio. kr., hvilket er 0,519 mio. kr højere end budgettet (pga af flere elever end forventet). Derudover er der et merforbrug i forhold til grundtilskuddet til produktionsskoler 0,105 mio. kr. Note Erhvervsgrunduddannelser (EGU) Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på 0,566 mio kr, hvilket skyldes en merindtægt i forbindelse med en berigtigelse af refusionen for på kr Dertil kommer, at der ikke oprindeligt er indregnet refusionfor 2014 i budget Note Ungdomsuddannelse til unge med særlige behov - STU Samleskema budgetopfølgning Side 17

18 Budgetkontrol 3 Det forventes på nuværende tidspunkt, at udgifterne til STU er i balance og svarer til budgettet. Udviklingen i forbruget følges dog tæt. Note Integration Budgetkontrol 1 merindtægt vedr. grundtilskud, idet der er en indikation af tidligere ankomst end forventet af kvoteflygtningene for 2014 og dermed flere grundtilskudsmåneder. Budgetkontrol 3 I forhold til de budgetterede 110 helårspersoner fordelt på forsørgere, ikke-forsørgere, hjemme- og udeboende, forventes ultimo 2014 en stigning i antal helårspersoner på baggrund af udmelding om et yderligt antal flygtninge til Jammerbugt Kommune. Der er på nuværende tidspunkt ( ) usikkerhed om, hvorvidt alle ekstra flygtninge når at ankomme inden udgangen af december måned. Fordelingen mellem forsørger/ikke-forsørger samt ude/hj.boende har været anderledes end budgetteret, idet en større del af de ankomne flygtninge har været enlige ikkeforsørgere og dermed udløst en lavere forsørgelsesudgift. Modsat har der været afholdt ekstra udgifter til hjælp i særlige tilfælde. Samlet set er der dog en (forsigtig) forventning om, at det totale budget på Integrationsområdet - udgifter til ydelse og hjælp i særlige tilfælde samt indtægter fra grund- og programtilskud kan overholdes i tilfælde af, at de sidste udmeldte flygtninges ankomst først sker ved udgangen af december Note Personlige tillæg Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på personlige tillæg mv. i forhold til budgettet Note Førtidspension Budgetkontrol 2 Samlet forventes der et merforbrug på vedrørende førtidspension med kommunal medfinansiering på 1,037 mio kr. Dette skyldes at der samlet forventes et større antal helårspersoner på førtidspension end forventet i budget Antal helårspersoner er beregnet med udgangspunkt i det faktiske månedlige forbrug samt et disponeret antal resten af året, jf. mængdeskema. Der er endvidere taget højde for en kendt afgang ved året udløb på grund af alder, anden mdl. afgang på 2 sager samt en månedlig tilgang på 3 sager mdl. resten af året. Ved beregningen af helårspersoner er der benyttet den aktuelle gennemsnitlige takst på de enkelte ydelsetyper fra maj 2014 ved såvel budgetopfølgningen som ved budgetforudsætnigen. Ved førtidspension, gml 50% forventes der at være 228 helårspersoner mod budgetteret 231. ved førtidspension, gml 35% forventes der at være 388 helårspersoner mod budgetteret 383. Ved førtidspension, ny 35%+50% forventes der at være 1048 helårspersoner mod budgetteret Samtidig har der i 2014 været nogle efterreguleringer vedr betalinger til og fra andre kommuner. Samleskema budgetopfølgning Side 18

19 Budgetkontrol 3 Samlet forventes der et merforbrug vedrørende førtidspension med kommunal medfinansiering på 0,611 mio kr. Dette skyldes dels et større antal helårspersoner samt en forskydning i betalinger til / fra andre kommuner. Samlet forventes der at være 1667 helårspersoner på førtidspension med kommunal medfinansiering mod budgetteret 1654 helårspersoner. Det forventede merforbrug heraf er 0,279 mio kr. Forudsætningerne er følgende: Førtidspension, gml. 50% er 229 helårspersoner mod budgetteret 231. Førtidspension, gml. 35% er 388 helårspersoner mod 383. Førtidspension, ny 35% / 50% er 1049 helårspersoner mod budgetteret Ved udgangen af året 2014 forventes det faktiske antal personer at være 218 personer med Føp, gml 50%, 377 personer med Føp, gml 35% og 1055 personer med Føp, ny 35% / 50%. Endvidere er der et merforbrug på 0,333 mio kr., som dels skyldes forskydning i betalingerne til/fra andre kommuner samt nogle efterreguleringer vedr betalinger til og fra andre kommuner. Mao: Der er tilkendt lidt flere førtidspensioner først i 2014 end budgetteret samtidig med, at der ikke har været helt samme forventede afgang som budgetteret. Note Sygedagpenge Budgetkontrol 1 Samlet er der et forventet mindreforbrug på 0,141 mio kr. til sygedagpenge. Der forventes ialt i 2014 at være 378 helårspersoner på sygedagpenge med vaighed over 4 uger mod budgetteret 289 helårspersoner. Heraf er der 67 helårspersoner med varighed på over 52 uger mod budgetteret 60 helårspersoner. Hertil kommer 257 helårspersoner med varighed på 9-52 uger mod budgetteret 277 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne til sygedagpenge med varighed over 52 uger er 100% samt 50%/70% til sygedagpenge med varighed 5-52 uger. Den virksomhedsrettede andel af indsatsen til sygedagpenge med varighed 9-52 uger forventes at være 28% mod budgetteret 40%. Budgetkontrol 2 Samlet forventets et mer forbrug på 827 grundet en stigning i antal på både over og under 52 uger. Det kræver fokus på området, hvis mer forbruget ikke skal stige yderligere. Budget kontol 3 Der forventes at blive et merforbrug vedrørende sygedagpenge på 4,704 mio kr. til sygedagpenge, hvilket skyldes en stigning i antal helårspersoner samt et for højt niveau i antallet af sager over 52 uger. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner forventes samlet at blive 413 helårspersoner på sygedagpenge med varighed over 4 uger mod budgetteret 389 helårspersoner. Heraf forventes der at være 83 helårspersoner med varighed på over 52 uger mod budgetteret 60 helårspersoner samt 273 helårspersoner med varighed på 9-52 uger mod budgetteret 277 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne til sygedagpenge med varighed over 52 uger er 100% samt 50%/70% til sygedagpenge med varighed 5-52 uger. Øvrige udgifter/indtægter til hjælpemidler, befordringsgodtgørelse samt regresindtægter svarende til netto -1,315 mio kr. Note Sociale formål Budgetkontrol 1 Der forventes et lille mindreforbrug på sygebehandling samt enkeltydelser i forhold til korrigeret budget, hvilket i løbet af året kan vise sig at blive større. På grund af den ændrede aktiveringsindsats kan der dog eventuelt blive behov for øgede udgifter hertil. Budgetkontrol 2 Forbruget indikerer et større mindre forbrug end ved 1. budgetkontol på sygebehandling og enkeltydelser i forhold til det korrigeret budget. Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på 0,997 mio kr, hvilket hovedsagligt skyldes mindreudgifter til sygebehandling og enkeltudgifter. Samleskema budgetopfølgning Side 19

20 Note Kontant- og uddannelsehjælp Budgetkontrol 1 Samlet er der et forventet mindreforbrug på 0,630 mio kr. til kontant- og uddannelseshjælp, hvilket er en følge af kontanthjælpsreformen samt et forventet større antal helårspersoner. Det samlede antal helårspersoner på kontant- og uddannelseshjælp forventes pt. at være 626 helårspersoner mod forudsætningerne fra budget 2014 på 612 helårspersoner. Det faktiske beregnede gennemsnitlige antal i januar og februar 2014 er dog på 643 helårspersoner. Den kommunale andel af udgifterne er 50%, når aktiveringsindsatsen er ordinært uddannelse eller virksomhedsrettet aktivering samt 70% ved øvrig aktiveringsindsats og passiv forsørgelse. Andelen af ydelser med høj refusion forventes af udgøre 0,48 af de aktiverede ydelser til kontant- og uddannelseshjælp mod budgeteret 0,50. Konsekvenserne af kontakthjælpsreformen er ikke medtaget i det oprindelige budget Budgetkontrol 2 Samlet er der et forventet merforbrug på knap 1,4 mio. kr. på kontanthjælpsområdet. Der har været tale om en formelfejl, som nu er rettet. Det betyder, at der hele året har været et forventet merforbrug i stedet for som tidligere oplyst et forventet mindreforbrug. Det forventede merforbrug skyldes, at der i budget 2014 er indregnet nogle konsekvenser af kontanthjælpsreformen - specielt at unge hurtigere ville gå i uddannelse på grund af levere ydelse - nogle konsekvenser som endnu ikke er oplevet i tilsvarende omfang som forudsat. Budgetkontrol 3 Samlet er der et forventet merforbrug på 3,771 mio kr., hvilket skyldes et større antal helårspersoner end budgetteret (et for lavt sat budget). Det beregnede og disponerede antal helårspersoner forventes at blive 665 helårspersoner mod budgetteret 612. Det faktiske gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-okt.14 er 665 helårspersoner. Fordelingen vedrørende det forventede antal helårspersoner for 2014 er 263 helårspersoner på uddannelseshjælp og 402 helårspersoner på kontanthjælp. Faktisk fordeling jan-okt.14 er 266 på uddannelseshjælp og 399 på kontanthjælp. Note Særlig uddannelsesordning og midlertidig arbejdsmarkedsydelsesordning Budgetkontrol 1 Der forventes et merforbrug på 1,101 mio kr i forbindelse med udgifter til forsørgelse og aktivering af ledige, som havde opbrugt deres dagpengeret i Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra 2013, således at ordningen er udfaset i juli Det faktisk beregnede gennemsnitlige antal i januar og februar 2014 er 56 helårspersoner. Det forventede antal helårspersoner for 2014 er dermed 21 helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. I forbindelse med budget 2014 blev udgifter til uddannelsesydelse sat lig det tilskud, som vi modtog til ordningen. Budgetkontrol 2 Der forventes et merforbrug på 0,855 mio. kr. på udgifter til forsøgelse og aktivering af ledige, som har opbrugdt deres dagpengeret i Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra Det forventede antal er pr helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. Budgetkontrol 3 Der forventes et merforbrug på 0,929 mio. kr. på udgifter til forsøgelse og aktivering af ledige, som har opbrugt deres dagpengeret i Der er taget højde for udfasningen af ordningen fra Det forventede antal er fortsat 18 helårspersoner mod budgetteret 11 helårspersoner. Budget 2014 var sat lig det udmeldte tilskud til ordningen - vel vidende at dette var for lavt. Samleskema budgetopfølgning Side 20

21 Note Revalidering Budgetkontrol 3 Der forventes at blive et mindreforbrug på 0,876 mio kr. Det disponerede og beregnede antal revaliderinder forventes at være 108 helårspersoner mod budgetteret 123 helårspersoner. Samtidig er der på området medtaget udgifterne til puljejobtilskud i forbindelse med fleksjob, som pt. forventes at give et merforbrug på 0,913 mio kr. bl.a. som følge af Beskæftigelsesudvalgets beslutning om at udvide ordningen ultimo 2013 mod forventede mindreudgifter på ledighedsydelse til borgere med mere end 18 måneders ledighed. Denne er indregnet i det forventede mindreforbrug på området. Note Løntilskud mv. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger samt ledighedsydelse Budgetkontrol 1 Det forventede antal helårspersoner til såvel fleksjob som ledighedsydelse svarer til det budgetterede antal, som for fleksjob er 451 helårspersoner og for ledighedsydelse 90 helårspersoner, hvoraf 20 helårspersoner er over 18 mdr. I forbindelse med budgetteringen blev de 20 helårspersoner over 18 mdr. sat som et optimistk mål, som det fortsat stræbes efter at nå. Samlet er der dog et forventet merforbrug på 0,584 mio kr. til fleksjob og ledigshedsydelse, hvilket skyldes en forskydning i udgifterne fra høj til lav refusion. Budgetkontrol 2 Det forventede antal helårspersoner svarer til budgettet, men det forventede merforbrug på 0,541 mio. kr. skyldes forskydning fra høj til lav refusion på ledighedsydelse. Budgetkontrol 3 Der forventes samlet at blive et merforbrug 1,300 mio kr. Merforbruget vedrørende ledighedsydelse forventes at blive 2,030 mio kr., hvorimod der forventes at blive et mindreforbrug vedrørende fleksjob på 0,730 mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner vedrørende ledighedsydelse forventes samlet at blive 100 helårspersoner mod budgetteret 90. Heraf udgør ledighedsydelse over 18 måneder (uden refusion) 23 helårspersoner mod budgetteret 20 helårspersoner. Det faktiske gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-okt.14 er 101 helårspersoner, hvor 23 er over 18 mdr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner vedrørende fleksjob forventes at blive 441 helårspersoner mod budgetteret 451 helårspersoner. Det faktisk gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-ok.14 er 442 helårspersoner. Note Ressourceforløb Budgetkontrol 3 Der forventes et merforbrug på 1,230 mio kr., hvilket skyldes en stigning i antal helårspersoner med ressourceforløbydelse - for en stor dels vedkommende som følge af nye sygedagpengelovgivningen med ikrafttræden Det samlede disponerede og beregnede antal helårspersoner forventes at blive 42 helårspersoner mod budgetteret 26. Heraf forventes der at være 39 helårspersoner på ressourceforløb, hvor der er taget højde for en stigning i nov-dec på 7 personer samt 3 helårspersoner i jobafklaringsforløb med ressoucerforløbydelser, hvor der er taget højde for en tilgang i nov-dec på 16 personer. Det faktiske gennemsnitlige antal helårspersoner for jan-okt.14 er 35 helårspersoner. Samleskema budgetopfølgning Side 21

22 Note Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Budgetkontrol 3 Med fortsat fokus på at holde udgifterne nede forventes de samlende udgifter at svare til budgettet. Refusionen vedr. driftsudgifter er opgjort med 2 driftslofter, et ledighedsrelateret driftsloft (forsikrede ledige, kontant- og uddannelseshjælp, 6 ugers selvvalgt uddannelse) og et øvrigt driftsloft (revalidering, sygedagpenge, ledighedsydelse). Driftslofterne er beregnet på baggrund af et rådighedsbeløb pr. helårsperson * antal helårspersoner. Det ledighedsrelaterede rådighedsbeløb er i 2014 på kr pr. helårsperson mod budgetteret kr. og det øvrige rådighedsbeløb er på kr pr. helårsperson mod budgetteret kr. Det forventede antal helårspersoner vedrørende ledighedsrelateret driftsloft er 1431 helårspersoner mod budgetteret 1809 (skyldes primært faldet i antal forsikrede ledige). Det forventede antal helårspersoner vedrørende øvrigt driftsloft er 857 helårspersoner mod budgetteret 838. Disse forudsætninger vedrørende driftslofterne betyder samlet en mindreindtægt på 0,711 mio. kr. Udgifterne vedrørende det ledighedsrelateret driftsloft forventes at blive 22,821 mio. kr. mod budgetteret 23,409 mio. kr. Udgifterne vedr. det øvrige driftsloft forventes at blive 10,390 mio. kr. mod budgetteret 9,700 mio. kr. Derudover er der på området endvidere driftsudgifter til nogle målgrupper, som er helt uden refusion samt udgifter til befordringsgodtgørelse. Note Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner Budgetkontrol 1 Der forventes et mindreforbrug på 0,948 mio kr. Det budgetterede antal helårspersoner er dermed nedsat fra 82 til 50 helårspersoner. Budgetkontrol 2 Forventningerne til løntilskud fastholdes i samme niveau som 1. Budgetkontrol 3 Der forventes et mindreforbrug på 2,672 mio. kr. Det forventede antal helårspersoner forventes at være 11 mod budgetteret 82. Note Seniorjob til personer over 55 år Budgetkontrol 1 Der forventes et mindreforbrug på 0,289mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner for 2014 er nedsat til 47 helårspersoner mod budgetteret 52 helårspersoner. Budgetkontrol 2 Der forventes et mindreforbrug på 0,232 mio kr. Det beregnede og disponerede antal helårspersoner for 2014 er 45 helårspersoner. Budgetkontrol 3 Der forventes et merforbrug på 0,152 mio. kr. samlet set. Dette skyldes, at der primært i august/september er udbetalt 0,389 mio. kr. i feriepenge til fratrådte personer. Der forventes fortsat 45 helårspersoner. Samleskema budgetopfølgning Side 22

23 Note Beskæftigelsesordninger Budgetkontrol 3 Der forventes en mindreudgift på 0,381 mio. kr. Området indeholder udgifter til unge årige, mentorer, lønudgifter til ansættelse af kontanthjælpsmodtagere med løntilskud samt befordringsgodtgørelse, hjælpemidler og udgifter til interne forløb, som Værksted / nytteaktivering, psykologforløb og workshop/coachende samtaler m.fl. Herudover medtages endvidere diverse indtægter ved puljemidler. Note Dagpenge og løntilskud mv til forsikrede ledige Budgetkontrol 1 Udgifterne i forbindelse med A-dagpenge samt løntilskud mv. til forsikrede ledige finansieres via Beskæftigelsestilskuddet. Det samlede budget hertil svarer til det foreløbigt udmeldte beskæftigelsestilskud for 2014 på 95,520 mio kr. (faktisk udmelding i juni 2013). Ifølge KL's prognosemodel af beskæftigelsestilskuddet fra februar 2014 skønnes det, at Jammerbugt kommunes beskæftigelsestilskud ved midtvejsreguleringen i 2014 vil stige med 1,489 mio. kr. til 97,009 mio kr. Heri er indregnet den nye midlertidige arbejdsmarkedsydelse. Den faktiske midtvejsregulering udmeldes dog først i juni Idet konsekvenserne af dagpengeaftalen vedrørende arbejdsmarkedydelse til dagpengemodtagere, som falder ud af dagpengesystemet ikke er indregnet i budget 2014 samt at reglerne om den midlertidige arbejdsmarkedsydelse trådte i kraft den 6. januar 2014, er den skønnede stigning medtaget i budgetopfølgningen. Der kan på tilskudssiden indregnes en tilsvarende forventet større indtægt. Budgetkontrol 2 Den faktiske udmelding, juni 2014 af midtvejsreguleringen for 2014 viste at Jammerbugt kommune skal tilbagebetale 2,304 mio kr. Iflg.Kl's prognose var det dog tidligere på året forventet at JK ved midtvejsreguleringen ville modtage 1,489 mio kr. Den nye arbejdsmarkedsydelse betyder at beskæftigelsestilskuddet burde være hævet, men dette modsvares dog af et kraftigt fald i skønnet over bruttoledigheden for Tilsvarende vil kommunen kunne indregne en reduceret indtægt på tilskudssiden. Den nye arbejdsmarkedydelse trådte i kraft den 6 januar Budgetkontrol 3 Samlet forventes der at blive et mindreforbrug vedrørende dagpenge og løntilskud til forsikrede ledige på 13,333 mio kr. Med udgangspunkt i det faktiske forbrug fra jan-okt.14 forventes det, at udgiften til A-dagpenge i 2014 bliver 77,188 mio kr (faktisk forbrug *12/10). Der er til og med oktober er leveret data fra 25 (inkl. a-kasser med de mange medlemmer) ud af 29 A-kasser. Samtidig er antal ledige generelt faldet væsentligt hen over året Endvidere er det forventede antal helårspersoner i løntilskud halveret i Der forventes at blive 25 helårspersoner i 2014 mod budgetteret 51. Det faktiske gennemsnitlige antal indtil er på 21 helårspersoner. Samleskema budgetopfølgning Side 23

24 Politikområde Budgetopfølgning Kontotekst (Beløb i kr.) Budget 2014 Korr.Budget 2014 Forbrug pr regnskab 2014 Afvigelse 1. ( ) Afvigelse 2. ( ) afvigelse 3. Ansøgning om tillægs-bevilling Note 40 Social- og Sundhedsudvalget Ældre- og handicapområdet Ældreområdet: 35 Fritidsfaciliteter Befordring Ældreboliger - plejecentre & socialpsykiatri Ældreboliger Ældrepuljen Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet - Hjemmepleje mv Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet SSA-timer Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede ældreområdet - Plejecentre Mellemkommunale betalinger, indtægter Mellemkommunale betalinger, udgifter Private leverandører - hjemmepleje Sygeplejegruppen Distrikter og Danske Diakonhjem (afvigelse er ekskl. Distrikter) Aktivitetscentre Plejehjem og beskyttede boliger Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem Kompenserende besparelser ældreområdet 0 Ældreområde i alt (afvigelse er ekskl. Distrikter) VoksenHandicap: 17 Specialpædagogisk bistand til voksne Indtægter fra den centrale refusionsordning Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Botilbud til længerevarende ophold Botilbud til midlertidigt ophold Kontaktperson- og ledsageordninger Beskyttet beskæftigelse Aktivitets- og samværstilbud Sociale formål Sekretariat og forvaltninger Handicap i alt Misbrug: 42 Botilbud for personer med særlige sociale problemer Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede Behandling af stofmisbrugere Misbrug i alt Bostøtte mv. Socialpsykiatri Kontaktperson- og ledsageordninger - psykiatri Aktivitets- og samværstilbud psykriatri Socialsykriatri Sundhedsområdet Døvekonsulentordningen Kommunale udgifter til begravelse Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Kommunal genoptræning og vedlige holdelsestræning Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut Sundhedsfremme og forebyggelse Andre sundhedsudgifter Forebyggende indsats for ældre og handicappede Øvrige sociale formål Total Noter - Budgetopfølgning 3 pr Note Ældreboliger På denne funktion registreres udgifter og indtægter forbundet med drift af kommunens ældreboliger og støtte til private ældreboliger. Der er fortsat en del ledige ældreboliger, og i forbindelse med Kommunalbestyrelsens beslutning om lukning af V. Hjermitslev og Biersted Plejecentre er der hen over efteråret ekstra tomgangsudgifter på plejeboliger. Boligerne i V. Hjermitslev er medio oktober taget i brug som asylcenter, hvorfor udgifter til tomgang hertil ophører. Udviklingen på hele området følges månedsvis. Den forventede overskridelse ultimo 2014 på tomgang fordeler sig med 0,9 mio. kr. på plejeboliger og 0,9 kr. til ældreboliger. I 2015 vil udfordringen med lejetab på ældreboliger fortsat være til stede, medmindre efterspørgslen. på ældreboliger stiger. Udgifter til lejetab vedr. plejeboliger er indregnet i det samlede provenu for plejecenterlukninger i budget Note Pleje og omsorg for ældre og handicappede Funktion 5.32 indeholder udgifter til meget forskelligartede opgaver i forbindelse med pleje og omsorg af ældre og handicappede borgere. Blandt andet udgifter til ældre- og sygepleje, kommunens 9 plejecentre, mellemkommunal refusion til og fra andre kommuner samt samt udgifter/indtægter vedr. den kommunale madservice. Der forventes følgende merudgifter/besparelser: - mindreindtægt i forhold til betaling fra Regionen (når Jammerbugt Kommunes elever er i praktik på sygehus og i psykiatrien). Indtægtsbudgettet er ikke blevet reguleret siden 2010, hvor der var et forventet indtag af SSA- elever på 18. Siden 2010 har kommunen kun haft op til 11 SSA-elever om året. Deraf den manglende indtægt. Mindreindtægten er forsøgt finansieret i 2014 inden for rammen, men da udfordringen i forhold til elever bliver større i 2015 p.g.a. et stigende antal voksenelever, anses det ikke for realistisk at mindreindtægten kan finansieres indenfor den samlede budgetramme til elever. - effekt af plejecenterlukning i 2014 samt lavere belægning først på året. I alt en mindreudgift på 3,1 mio kr. Der er tale om et skøn resten af året, foretaget med udgangspunkt i belægningen i oktober måned. Effekten af plejecenterlukninger er fuldt ud indregnet i budget 2015.

25 oktober måned. Effekten af plejecenterlukninger er fuldt ud indregnet i budget Besparelse på udgifter til hjemmepleje udført af private leverandører på 0,450 mio. kr. som følge af genberegning af fritvalgspriser. I 2015 er der indregnet 0,7 mio. kr. i besparelse. Derudover er der i forbindelse med udbud af frit valgsområdet og 2 plejecentre i 2015 allerede i omstillingskataloget indregnet 0,9 mio. kr. og i budgetforliget yderligere 0,6 mio. kr. I en besparelse på i alt 1,5 mio. kr. i Mindreindtægt 2,0 mio. kr. som følge af ændrede takstberegningsprincippe for mellemkommunal afregning af borgere med ophold på Jammerbugt Kommunes plejecentre. Da der tidligere har været anvendt fritvalgstakst til opkrævning for borgere fra andre kommuner på Jammerbugt Kommunes plejecentre, er konsekvensen af de nye takstberegningsprincipper større. På baggrund af de kendte borgere pr på plejecentre i andre kommuner, er der foretaget en beregning, som viser at der ultimo 2014 forventes et merforbrug på 1,5 mio kr. disse borgere. I alt et merforbrug på 3,5 mio. kr. Der er i det tekniske katalog for 2015 taget højde for denne problematik, idet der er indregnet 4,0 mio. kr. samlet set i merudgifter/mindreindtægter. - SSA.- timer har været fulgt tæt hele året, og det må konstateres at opgavemængden er stigende. Opgaverne er blevet mere komplekse end tidligere, hvilket ses på timeforbruget. Desuden sker der en fortsat opgaveglidning fra sygeplejegruppen, når opgaven vurderes at kunne løses af SSA-personale. Trods revisitation er samt nedjustering af priserne pr. 1. juli er i der i2014 en forventning om udgifter på i alt 11,1 mio. kr. mod 8,8 mio. kr. i Dette resulterer i en budgetoverskridelse på 2,0 mio. kr. Opgaveglidningen forventes fortsat at være til stede i 2015, men ventes løst via en omfordeling af de eksisterende ressourcer. - Sygeplejegruppen forventer et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. bl.a som følge af opgaveglidning til SSA-personalet. I 2015 vil rammen blive tilpasset den faktiske opgavemængde. - Plejedistrikt SYD forventer et underskud på driften på 2,7 mio kr. Driften i 2014 isoleret set går i nul. De 2,7 mio. kr. er overført underskud fra 2013 til 2014, som det ikke har været muligt at indhente. Årets underskud vil blive overført til I 2015 er der en forventning om indhentning af minimum halvdelen af det overførte underskud., idet ca. 1,3 mio kr. i 2014 alene vedrører udgifter i forbindelse med ekstraordinære afskedigelser af personale. Plejedistrikt NORD forventer et overskud på 1,0 mio. kr. Dette skyldes dels overført overskud fra tidligere år, samt en tilpasning af driften til de faktiske forhold. Årets overskud vil blive overført til Danske Diakonhjem varetager opgaveløsningen af de 13 ældreboliger omkring Birkelse Plejecenter. Grundet færre beboere samt faldende timer forventes opgaven løst for 0,2 mio. kr. mindre end først forventet. Note Ældrepuljen Der er i værksat tiltag via Ældrepuljen i 2014, som forventes fuldt ud anvendt ved udgangen af året. De forskellige indsatsområder er igangsat bl.a. kan nævnes rehabilitering, udvidelse af træningspakker, genoptræning, etablering af sygeplejeklinikker samt centersygeplejersker på plejecentrene. Der er endvidere igangsat flere sociale aktiviteter på plejecentre, kompentanceudvikling af medarbejdere samt øget indsats vedr. aflastning til pårørende til demente borgere. Note Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Biler: Der kan i 2014 konstateres en stor stigning i antal bevillinger til støtte til køb af bil. Bilsager fornyes typisk hvert 6. år, som lovgivningen anviser og i 2014 er der særligt mange genbevillinger, da der blev bevilget mange biler i 2008 (38 sager). Desuden er der en del dyre specialindretninger - pt. 2,8 mio kr., set i forhold til tidligere år, hvor denne udgift har ligget omkring 1,0 mio. kr. Forbruget i alt pr er 6,8 mio. kr. mod et samlet forbrug i hele 2013 på 2,0 mio.kr. Der er ved budgetlægningen siden 2007, hvor kommunerne overtog opgaven vedr. handicapbiler fra amterne, ikke budgetteret med øgede udgifter til genbevilling hvert 6.år, hvilket betyder, at budgettet for 2014 er for lavt og overslagsårene i princippet for høje. Derfor foreslås, at budgetterne korrigeres fra 2016 og merforbruget for 2014 finansieres via mindreforbrug/mindrebudget i overslagsårene således, at det forventede merforbrug på hjælpemidler i 2014 overføres til Store hjælpemidler: Grundet ophør af aftale om leje af hjælpemidler ved Zealand Care med udgangen af 2014, er der i 2014 indkøbt flere større hjælpemidler, i stedet for at betale leje for dem. Forbruget pr er 4,0 mio. kr. mod et samlet forbrug i hele 2013 på 2,1 mio.kr. Samlet set forventes budgettet til hjælpemidler mv. ikke at holde i Et forsigtigt skøn samt tilbageholdenhed resten af året vurderes at give et overskridelse på 4,0 mio. kr. SSU er orienteret om denne udvikling på møde den I 2015 forventes budgettet på hjælpemidler at holde. Der er i budget 2015 indregnet 0,8 mio. kr. til etablering af fælles hjælpemiddeldepot med Brønderslev og Aalborg (Center for hjælpemidler og velfærdsteknologi I/S) Note Generelt for handicapområdet Handicapområdet omfatter støtte i form af timer fra socialpsykiatrien, særydelser (ydelser der gives, hvis borgeren behøver hjælp ud over sit "normale" tilbud - specielt botilbud og dagtilbud), botilbud - både længerevarende og midlertidige, aktivitets- og samværstilbud, beskyttet beskæftigelse samt hjælp til merudgifter eks. i forbindelse med sygdom. Udgifterne hænger i et vist omfang sammen således, at man kan få et botilbud enten som en 85, 107 eller 108. Er der stigning i antallet på disse, vil også udgifterne til særydelser og dagbeskæftigelse typisk stige. Når budgettet lægges, er der indregnet forventninger på kendte cpr. nr., som starter efter budgettidspunktet. En forventet bevilling til et botilbud, vil typisk blive budgetlagt på 107 (Midlertidig botilbud). Når bevillingen bliver realiseret, viser det sig ofte, at botilbuddet bliver bevilliget efter 85. Derfor vil der ofte være uoverensstemmelse mellem budget og faktiske bevillinger, men udgiftsmæssigt har det ingen betydning totalt. Budgetkontrollen er et øjebliksbillede. Den viser resultatet af de udgifter, der er registreret netop nu, ud fra de oplysninger der forelægger. Det er derfor altafgørende at Handicapafdelingen fremkommer med så realistiske oplysninger som muligt. Handicapafdelingen gennemgår derfor deres sagsstamme samt forventninger til len, for dermed at kunne levere, så realistiske oplysninger som muligt. Ved denne er der taget udgangspunkt i de personer og udgifter som kendes i dag, tilrettet med de takster som vi har oplysninger på. Dertil er medtaget de borgere som endnu ikke har fået et tilbud, men som realistisk set, får et inden for den nærmeste fremtid. Ligeledes er den tilgang fra Børn og Unge, som vi er oplyst om, medtaget. Afgang samt revisiteringer er også medtaget i det omfang, som det er realistisk og kendt. Der er i øjeblikket et stort udgiftspres på området, da der kommer langt flere borgere i tilgang end der er i afgang. Der er udarbejdet en simulering på indtægterne fra den Særligt Dyre Refusionsordning, ud fra de udgifter der forventes for Dette er tilrettet med grænserne for 2014 som er : t.kr. = 0% - fra t.kr. = 25% og fra t.kr og opefter = 50%. Der vil i forbindelse med regnskabsafslutningen blive foretaget en konkret beregning. I takt med at Handicapafdelingens borgere bliver revisiteret, er der ofte stor variation imellem hvilke /funktioner udgifterne konteres på. Derfor kan det ofte være svært,at skabe sig et overblik over, hvad der sker med de enkelte borgere. Nedenstående forklaring giver et overblik over, hvilke årsager og antal borgere som påvirker resultat på denne budgetopfølgning. Ændringerne kan ses både på tilgang, afgang og revisitationer.

26 651 indeholder udgifter til konsulentydelser på hele Pol 7. Den fremkommer med et merforbrug grundet et øget brug af konsulentydelser, hovedsageligt på Ældreområdet. Handicapafdelingen arbejder konstant med revisiteringer og stram styring, således at det sikres, at den enkelte borger får det rigtige tilbud, til den rigtige pris. I forbindelse med Budget 2015 forventede Handicapområdet et merforbrug på 12,5 mio. Siden sommeren 2014 har Handicapafdelingen haft et øget fokus på forhandling af priser og timer. Denne forhandling giver sig allerede til udtryk i 2014 og på nuværende tidspunkt, forventes Handicapområdets budget for 2015 at kunne reduceres med 3 mio kr. Det skal dog oplyses, at Handicapafdelingen fortsat forhandler priser og timer hos leverandørerne. I forbindelse med Budget 2015 fik Handicapområdet en rammebesparelse med henholdsvis 1,5 mio kr. på Voksen Handicap og 0,750 mio kr. på Børne Handicap. Besparelsen på 1,5 mio kr. på Voksen Handicap er hermed effektueret.