Bilag 4 Opgaveændringer

Transkript

1 Notat 18. maj 2016 J.nr.: A Økonomiafdelingen Bilag 4 Opgaveændringer 1. Opsummering 1. finansielle orientering om budget tager udgangspunkt i de vedtagne overslagsår fra budget 2016 for perioden , mens 2020 i udgangspunktet sættes lig Der er siden vedtagelsen af budget 2016 vedtaget en række ændringer gældende for budgetperioden Disse kan opdeles i forskellige typer alt efter, hvornår og hvordan de er indarbejdet i budgettet. Nedenfor ses summen af alle ændringer fordelt på service- og overførselsudgifter. Samlet set er der indarbejdet opgaveændringer på -16,3 mio. kr. i 2017, 15,3 mio. kr. i 2018, 46,2 mio. kr. i 2019 og 61,5 mio. kr. i Tabel 1..1 Opgaveændringer i 1. FO, fordelt på type, serviceudgifter Politisk vedtaget ændring Demografi FR Teknisk ændring FO I alt Tabel 1..2 Opgaveændringer i 1. FO, fordelt på type, overførselsudgifter Demografi FO FR Budgetgaranteret I alt Som det ses af Tabel 1..1 og 1.2 er der samlet set en forøgelse af serviceudgifterne på 4,2 mio. kr. i 2017, mens overførselsudgifterne reduceres med 20,6 mio. kr. i 2017.

2 2. Politisk vedtagne ændringer Tabel 2 indeholder alle ændringer vedtaget på Kommunalbestyrelsesmøder frem til 14/ samt 1. forventet regnskab. Ændringerne er præsenteret fordelt på de respektive politiske udvalg. Der er ingen ændring fsva. overførselsudgifter som følge af politisk forelagte sager. Tabel 2..1 Politisk vedtagne opgaveændringer (drift) til 1. FO, udvalgsfordelt 01 Magistraten Bolig- og Ejendomsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og Miljøudvalget Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget I alt Ændringer som følge af demografi Tabel 3 indeholder ændringer til budgetforslag som kan henføres til den demografiske udvikling jf. kommunens befolkningsprognose. Ændringerne er fordelt på de respektive udvalg. Udviklingen på hhv. børne-, undervisnings- og ældreområdet er redegjort nærmere for i bilag 2 samt befolkningsprognosen. I tabel 3.1 er udgifterne opdelt på service- og overførselsudgifter Tabel 3..1 Ændringer som følge af demografi til 1. FO 01 Magistraten Undervisningsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børneudvalget I alt Tabel 3..2 Ændringer som følge af demografi til 1. FO fordelt på service og overførselsudgifter Serviceudgifter Overførselsudgifter I alt Ændringer som følge af 1. forventet regnskab 1. forventet regnskab blev behandlet af Kommunalbestyrelsen d. 11/ Overslagsårseffekten af ændringerne i 1. FR fremgår af tabellerne nedenfor med henblik på indarbejdelse i Budgetforslag Tabel 4 viser effekten af udgiftsneutrale bevillingsændringer fordelt på udvalg, mens tabel 4.1 viser summen af ændringer med kassekonsekvens, også fordelt på udvalg. Beskrivelse og forklaring af afvigelserne gentages ikke her; der henvises i stedet til bilagsmaterialet til 1. FR. 2

3 Tabel 4..1 Udgiftsneutrale opgaveændringer som følge af 1. FR, udvalgsfordelt 01 Magistraten Bolig- og Ejendomsudvalget Undervisningsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børneudvalget Socialudvalget By- og Miljøudvalget Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget I alt Tabel 4..2 Opgaveændringer som følge af 1.FR, udvalgsfordelt 01 Magistraten FR: Aktive Tjenestemænd forsyning FR: DAB kontrakt budgetkorrektion FR: Overført drift, Socialtilsynet FR: Overført drift, Tillidsdagsorden FR: Status for Socialtilsyn Hovedstaden FR: Tjenestemandspension Bolig- og Ejendomsudvalget FR: Grundejernes Investeringsfond (GI) Undervisningsudvalget FR: Koordinatorfunktion på skoler med modtagerklasser FR: Overført drift fra Sundheds- og Omsorgsudvalget FR: Tilpasning af plejehjemsramme Kultur- og Fritidsudvalget FR: Manglende p/l-regulering af KU.BE Børneudvalget FR: Afledt drift FR: Koordinatorfunktion på skoler med modtagerklasser FR: Overført drift ( ), Adilsvej FR: Overført drift ( ), Nyelandsgården FR: Overført drift ( ), Planeten By- og Miljøudvalget FR: FGV PL-fremskrivning FR: Loppetorv Liv under Buen FR: Overført drift ( ), Skadedyrsbekæmpelse I alt Nye opgaveændringer i 1. finansielle orientering Nedenfor præsenteres nye ændringer indarbejdet i budgetforslag En del af disse har teknisk karakter, og fremkommer primært som følge af at budgettet i sidste overslagsår fremkommer ved en automatisk rulning af budget 2016 s sidste overslagsår. Disse fremgår af tabel 5.1. Andre har karakter af deciderede opgaveændringer og fremgår af tabel 5.2 og gennemgås desuden under tabellen. 3

4 Tabel 5..1 Tekniske ændringer 01 Magistraten Borgerundersøgelser (ikke i 2020) Europaparlamentsvalg (ikke i 2020) Folketingsvalg (ikke i 2020) Kommuneplan Pensionisthåndbog (ikke i 2020) Turistguide (ikke i 2020) Valg til ældrerådet (ikke i 2020) Bolig- og Ejendomsudvalget Budgetkorrektion Sundheds- og Omsorgsudvalget Budgetkorrektion I alt Tabel 5..2 Nye ændringer i 1. FO kr. Udvalg S/O 1 Afstemning af servicerammen MAG SER 2 Afstemning af usikkerhedspuljen til 30 mio. MAG SER kr. 3 Usikkerhed vedr. køb og salg af pladser MAG SER 4 Flygtninge, forlængelse af budget i BO-år - Flere SER fra budget Foreløbig DUT, service MAG SER 6 KTO/AUA, puljeindbetaling til KL MAG SER 7 Nedsættelse af KL's kontingent MAG SER 8 Nulstilling af pulje vedr. overførselsudgifter MAG OVF 9 Skøn for ny flygtningekvote sag M 29/2 MAG SER 10 Usikkerhed vedr. varighed af udgifter til MAG OVF integration 11 Udfasning af aldersreduktion UU SER 12 Flygtninge ekstraudgifter BU SER 13 Tilpasning af budget til vejafvandingsbidrag BMU SER 14 Økonomi vedr. flygtninge AAU OVF (Danskundervisning) 15 Økonomi vedr. flygtninge (Fagpersonale) AAU OVF 16 Økonomi vedr. flygtninge (Grundtilskud) AAU OVF 17 Økonomi vedr. flygtninge AAU OVF (Integrationsydelse) 18 Økonomi vedr. flygtninge (Resultattilskud AAU OVF samt forhøjet tilskud til uledsagede børn) I alt Afstemning af servicerammen Med vedtagelse af budget 2016 blev omprioriteringsbidraget i årene delvist udmøntet, således, at der resterede 34 mio. kr. i 2017 stigende til 151 mio. kr. i Ud fra de øvrige ændringer lagt ind i 1. finansielle orientering samt et revideret skøn for Frederiksberg andel af de samlede serviceudgifter justeres den pulje med 0,7 mio. kr. i 2017 og samlet 60,9 mio. kr. i budgetperioden. Et negativt beløb betyder en umiddelbar opskrivning af de resterende måltal. Ved 1. FO er der således en lille forværring i 2017 med større forværringer i Ved 2. FO indarbejdes udgiftsvækst på tilsvarende vis, 4

5 ligesom konsekvenserne af økonomiaftalen indarbejdes. Reguleringen i 1. FO er derfor af foreløbig og rent teknisk karakter. 2. Afstemning af usikkerhedspuljen til 30 mio. kr. Denne tilpasning sikrer, at usikkerhedspuljen er på 30 mio. kr. årligt. 3. Usikkerhed vedr. køb og salg af pladser Som beskrevet i bilag 2 indgår der i demografien mindreudgifter til køb og salg af plejehjemspladser på samlet 11 mio. kr. Det er forvaltningens vurdering, at denne mindreudgift er så usikker, at effekterne ikke fuldt ud bør slå igennem i overslagsårene, hvorfor det foreslås at afsætte en selvstændig pulje til at modgå en ændret tendens i køb/salg. Hertil kommer usikkerheder der relaterer sig til tidsforskydninger i masterplanen som følge af ændringer på Ingeborggården. Puljen foreslås at udgøre 10 mio. kr. 4. Flygtninge, forlængelse af budget i BO-år fra budget 2016 Magistraten behandlede 29/ status for økonomien på flygtningeområdet, hvori der indgik et skøn for det yderligere udgiftsbehov. Dette indarbejdes nu i 1. FO, dog således at der enkelte steder er indarbejdet nye skøn. En stor del af merudgifterne til flygtning følger af demografiregulering ud fra befolkningsprognosen. Denne beskrives ikke nærmere i dette punkt men i sagens bilag 2. Det er vanskeligt at forudsige, hvordan flygtningestrømmen til Danmark udvikler sig efter EU-aftalen med Tyrkiet er trådt i kraft. Det betyder, at skønnet for udgifter til flygtninge på Frederiksberg er forbundet med relativ stor usikkerhed. Udgiftsskønnene er som udgangspunktet baseret på et forventet antal helårspersoner i Frederiksberg i 2017 på 476 voksne flygtninge og 264 børn. I 2018 forventes 666 voksne og 421 børn. Der indgår reguleringer på følgende budgetposter: Dagtilbud (Børneudvalget). Der forventes ca. 50 nytilkomne flygtningebørn årligt i årene i alderen 0-5 år. Det forudsættes, at det ekstra behov for tolk og ekstra ressourcetimer i gennemsnit vil strække sig over en periode på 1½ år pr. barn. Det ekstra behov regnes ikke ind i demografireguleringens normtal. De samlede udgifter skønnes til 1,0 mio. kr. i 2017, stigende til 1,3 mio. kr. i overslagsårene. Midlertidig boligplacering (Socialudvalget). Udgifterne for 2017 skønnes 2,4 mio. kr. højere end det indarbejdede niveau i budget 2016, så det herefter udgør 6,0 mio. kr. For 2018 og 2019 er skønnet yderligere forøget til 7,8 mio. kr. Administration (Magistraten). Den reviderede flygtningekvote betyder, at der er behov for yderligere personale, for at løfte opgaven med integration af det fortsatte stigende antal flygtninge. Der afsættes yderligere 1,4 mio. kr. i 2017 og 4,2 mio. kr. i 2018 og 2019 til personale fordelt på de berørte fagområder. Ydelser og tilskud (Arbejdsmarkeds- og Uddannelsesudvalget). Der forventes stigende overførselsudgifter, og det samlede skøn for integrationsydelse, danskundervisning og mentor udgør 50,8 mio. kr. i 2017, hvoraf 5,8 mio. kr. allerede er bevilget. I 2018 forventes udgifterne at udgøre 68,5 mio. kr. Grundtilskud og tilskud til flygtninge, der kommer i ordinær uddannelse eller arbejde, forventes at udgøre 42,7 mio. kr. i 2017, hvoraf de 1,5 mio. kr. allerede er bevilget. I 2018 forventes tilskuddet at udgøre 55,8 mio. kr. Grundtilskuddet blev med topartsaftalen forhøjet med 50 pct. i 2017 og 2018, hvilket forklarer forskellen på 11,3 mio. kr. fra 2018 til 2019, jf. pkt

6 5. Foreløbig DUT Når kommunerne som følge af ny lovgivning får tilført eller frataget opgaver, reguleres bloktilskud og serviceramme svarende til de skønnede økonomiske konsekvenser. KL's skønner i april måned, at kommuner fra 2017 tilføres opgaver af et omfang på mellem 72 og 79 mio. kr. i det enkelte år. Frederiksberg andel er skønnet ud fra bloktilskudsnøgle efter udligning (DUT-nøglen) og udgør merudgifter på 1,2-1,3 mio. kr., som finansieres ved et forøget bloktilskud. 6. KTO/AUA puljeindbetaling til KL I forlængelse af overenskomst 2015 og tidligere afsatte overenskomstmidler er aftalt videreførelse af kompetencefond, uddannelsesløft, tryghedspulje og indsats vedrørende psykisk arbejdsmiljø (i KL regi). Dette gælder på nuværende tidspunkt for 2015, 2016 og I 1. FR er kun de berørte år behandlet i men til 1. FO er det vurderet, at merudgiften vil være varig om omfatte hele budgetperioden. 7. Nedsættelse af KL s kontingent KL s bestyrelse har vedtaget at nedsætte kontingentet med 1 pct. som reaktion på omprioriteringsbidraget. For Frederiksberg betyder det mindreudgifter på kr. 8. Nulstilling af pulje vedr. overførselsudgifter Med budget 2016 blev afsat en pulje på i alt 70 mio. kr. fordelt med 40 mio. kr. i 2016, 20 mio. kr. i 2017 og 10 mio. kr. i 2018 til at imødegå usikkerhed vedrørende konsekvenserne af refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet. Puljen tages nu i brug til at håndtere udgiftspresset på overførslerne. 9. Skøn for ny flygtningekvote Se beskrivelse under punkt Usikkerhed vedr. varighed af udgifter til integration Det anvendte skøn for konsekvenser af flygtningetilstrømningen forudsætter, at der i 2019 er udgifter på 36 mio. kr. til integration og danskundervisning (pkt ) samt på 9 mio. kr. til administration og midlertidig boligplacering (pkt. 4). Udgifterne forudsættes dog at bortfalde i 2020 som følge af et stop i tilstrømning. Da der fortsat er usikkerhed om den langsigtede udvikling i antallet af flygtninge og familiesammenførte, foreslås der afsat en pulje på 43 mio. kr. i 2020 til at imødegå usikkerhed om udgifterne. 11. Udfasning af aldersreduktion I takt med at ordningen om nedsat arbejdstid for lærere over 60 år udfases frigøres der lærerressourcer. Effekten heraf er allerede indarbejdet i budget 2016 fsva og Den øgede udfasning i 2019 og 2020 er opgjort til en mindreudgift på 0,7 mio. kr. i 2019 og 1,4 mio. kr. i Flygtninge ekstraudgifter Se beskrivelse under punkt Tilpasning af budget til vejafvandingsbidrag Vejafvandingsbidraget udgør 8 pct. af de samlede anlægsudgifter til kloakledningsanlæggene. De budgetterede anlægsudgifter i Frederiksberg Forsyning er uændrede i forhold til sidste års prognose. 6

7 Historisk har de faktiske investeringer vist sig væsentligt lavere end budgetteret, hvorfor budgettet til vejafvandingsbidraget reduceres med 50 pct. Af hensyn til usikkerheden ved denne forudsætning foreslås det, at vejafvandingsbidrag tilføjes formålsbeskrivelsen for usikkerhedspuljen, således at både mer- og mindreudgifter modregnes her : Økonomi vedr. flygtninge Se beskrivelse under punkt 4. 7