Bestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec Pkt. 3. Bilag 1. Bestyrelsen
|
|
- Albert Madsen
- 7 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 81, den 8. dec Pkt. 3. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 25. NOVEMBER 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 2. december 2014 budget Denne rapport efter 3. kvartal (Q3) sammenholder budget 2015, Q3-prognose for 2015 og regnskabsresultatet efter Q Kvartalsrapporten Q forelægges bestyrelsen til orientering. Resumé Universitetsdirektøren og ledelsen fra Koncern-økonomi har den 2. og 3. november afholdt kvartalsmøder med fakulteternes ledelse for at drøfte fakulteternes regnskabstal og fakulteternes Q3-prognose for Q3- prognosen viser et forventet underskud på 140,3 mio. kr. i 2015 mod et budgetteret underskud på 170 mio. kr. Ved 3. kvartal er der realiseret et underskud på 68,9 mio. kr. Q3-prognosen er præget af nogen usikkerhed som følge af: KU s finanslovstilskud og driftsomkostninger blev reduceret med 50,4 mio. kr. ved Q2, på grund af Finansministeriets statslige dispositionsbegrænsning (juni 2015). Begrænsningen skyldes en lavere offentlig prisog lønudvikling (PL) i 2015 end forventet. KU gennemførte som følge heraf en let opbremsning i driftsaktiviteter i 2. halvår 2015, som ved Q3 er synlig. KU s finansielle poster udgør en usikkerhed i forhold til renteniveauet på de finansielle markeder, og herved afkastet i KU s obligationsportefølje. Ved Budget 2015 forventes 19 mio. kr., ved Q1 nedjusteres forventningerne til 6,9 mio. kr., og yderligere til 1,9 ved Q2. Ved Q3 opjusteres dog en smule til 3,2 mio. kr. KONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN MUSEUMBYGNINGEN (H) 2. SAL, LOK NØRREGADE 10 POSTBOKS KØBENHAVN K TLF DIR stine.froestrup@adm.ku.dk REF: SHF
2 For ikke at øge det forventede underskud er der ydermere sket opbremsning i vedligeholdelsesprojekter på bygningsområdet og centrale itprojekter. SIDE 2 AF 13 KU s indtægter, løn og driftsomkostninger I 3. kvartal 2015 er der realiseret indtægter svarende til 6.139,2 mio. kr., svarende til 73,0 % af Q3-prognosen på mio. kr. Fra budget 2015 til Q3-prognosen ses en mindre nedjustering af indtægterne, hvilket skyldes, at fakulteterne har kvalificeret forventningerne til årets aktivitet på de eksterne forskningsprojekter. Bygningsrelaterede indtægter (energirefusioner og fremlejerefusioner) er faldet en smule på grund af teknisk flytning fra andre indtægter. Figur 1: Indtægter Mio. kr ,4 100,3 99, , B15 P-Q1 P-Q2 P-Q3 ÅTD I 3. kvartal er der realiseret lønomkostninger på 3.803,9 mio. kr., svarende til 73,8 % af Q3- prognosen. VIP-løn er nedjusteret med 68,6 mio. kr., som følge af lavere forventninger til omsætning på eksterne forskningsprojekter. TAP AS ligger med 0,5 % over normen, mens TAP FU ligger 4,8 % under normen. Figur 2: Løn Mio. kr ,4 99,6 98, ,9 0 B15 P-Q1 P-Q2 P-Q3 ÅTD I 3. kvartal er der realiseret 2.406,9 mio. kr. svarende til 70,7 % af ÅTD af Q3-prognose. Q3- prognosen på 3.400,1 mio. kr. er nedjusteret yderligere siden budget Nedjusteringen skyldes ændrede forventninger til eksterne forskningsprojekter og indarbejdelse af let opbremsning i driftsomkostninger. Figur 3: Drift Mio. kr ,7 100,8 100, , B15 P-Q1 P-Q2 P-Q3 ÅTD Note: ÅTD-kolonnen ved den grønne farve indikerer realiseret niveau, mens den blå farve viser forskellen til den forventede norm på 75 %. Forskellen vises ud fra Q3-prognosen. Søjleetiketten viser indeks 100, mens søjleetiketten for ÅTD viser procentdel af P-Q3.
3 Tabel 1: og prognose for 3. kvartal 2015 (mio. kr.) Budget 2015 Prognose 2015 Q1 Prognose 2015 Q2 Prognose 2015 Q3 ÅTD (2015 Q3) Ændring fra budget til Q3 SIDE 3 AF ÅTD i % af Q3 Uddannelsesindtægter 2.061, , , , ,3 9, ,8 75,1% Forskning 2.923, , , , ,3-22, ,2 75,7% Basistilskud 369,1 369,1 363,0 363,0 251,6-6,0 338,3 69,3% Eksterne midler 2.714, , , , ,4 51, ,8 69,0% Bygningsrelaterede indtægter 72,3 96,0 100,9 96,0 60,2 23,7 132,9 62,6% Andre indtægter 284,2 253,6 208,0 213,7 170,4-70,5 227,4 79,8% Indtægter i alt 8.425, , , , ,2-14, ,3 73,0% VIP løn 3.155, , , , ,5-68, ,8 74,3% TAP FU løn 819,9 822,8 802,9 785,9 551,4-34,0 806,4 70,2% TAP AS løn 1.242, , , ,0 961,6 30, ,5 75,5% Øvrig løn 1,4 21,2 12,5 8,5-2,6 7,1 4,1-30,8% Løn i alt 5.219, , , , ,9-64, ,7 73,8% Øvrig drift 1.536, , , , ,5 11, ,6 67,1% Bygninger 1.750, , , , ,6-2, ,5 73,8% Afskrivninger 108,2 108,3 102,4 104,2 76,8-4,1 132,8 73,8% Drift i alt 3.395, , , , ,9 4, ,9 70,8% Resultat før finansielle poster -189,0-205,9-171,7-143,5-71,7 45,5-187,4 49,9% Finansielle poster 19,0 6,9 1,9 3,2 2,7-15,8 18,9 84,7% Resultat efter finansielle poster -170,0-199,0-169,8-140,3-68,9 29,7-168,5 49,1% Ledelsesmæssig korrektion 34,0 Resultat efter ledelsesmæssig korrektion -170,0-165,0-169,8-140,3-68,9 KU s balance KU har i 2015 modtaget et statsligt gældsbrev på 603,3 mio. kr. fra Bygningsstyrelsen vedrørende Mærsk-bygningen på Panum. KU har ved Q3 opskrevet de finansielle anlægsaktiver og KU s egenkapital med 603,3 mio. kr. Egenkapital reguleringen er en teknisk postering uden likviditet. KU har pr. 30. september et likvidt beredskab på knap 2,6 mia. kr., som er placeret i likvid beholdning og kortfristet obligationsportefølje. KU s likvide beholdning er reduceret med 117,6 mio. kr. siden primo 2015, som følge af betaling af leverandørgæld og betaling til bygningsstyrelsen for store igangværende byggerier. Likviditetstrækket er normalt for perioden.
4 Bilag Bilagsindhold - Økonomirapportering Opgørelsesprincipper... 4 KU s samlede prognose og regnskab... 4 Balance og pengestrømsopgørelse... 8 Udvikling for hovedområderne... 9 Særlige forhold ved Q Eksterne projekter SIDE 4 AF 13 Opgørelsesprincipper Kvartalsrapporten for Q viser KU s resultatopgørelse, pengestrømsopgørelse og balance. Gennemgangen af hovedområdernes resultater ved Q3 er baseret på hovedområdernes indmeldinger og KU s økonomisystem Navision. Tabel 1, tabel 2 og tabel 5 i bilaget er elimineret for intern handel og interne overførsler. Hvor intet andet er nævnt, er beløbene opgjort i løbende priser. Procentberegninger er tilsvarende foretaget ud fra løbende priser. København den 18. november 2015 Koncern-økonomi Københavns Universitet KU s samlede prognose og regnskab Indtægter Ved udgangen af 3. kvartal 2015 udgjorde KU s realiserede indtægter 6.139,2 mio. kr. Dette svarer til en stigning på 182,8 mio. kr. i forhold til samme kvartal sidste år, hvor der var realiseret 5.956,4 mio. kr. ved Q3. Indtægtsprognosen for Q3 er nedjusteret med 14,4 mio. kr. siden budgettet og udgør 8.450,2 mio. kr. Forventningen til KU s samlede uddannelsesindtægter er ved Q ,6 mio. kr. og er samlet opjusteret med 9,2 mio. kr. siden budgettet. Uddannelsesproduktionen for studieåret er primo oktober opgjort til UDS (Styrelsen for Videregående Uddannelser). Den faktiske STÅ produktion er opgjort ved TB15 og prognosen er derfor opskrevet med 13 mio. kr. De øvrige uddannelseselementer (udvekslingsstuderende og deltid) er ligeledes opgjort, og er på niveau med budgettet. Færdiggørelsesbonus er ikke justeret ved Q3, da KU afventer de endelige takster, når den samlede opgørelse for hele sektoren forelægger. KU forventer dog yderligere 14 mio. kr. i bonus.
5 Prognosen for KU s forskningstilskud er ved Q ,8 mio. kr. Nedjusteringen på samlet 22,1 mio. kr. siden budgettet skyldes dels indregningen af dispositionsbegrænsningen på 27,8 mio. kr. og opjustering af indregning af Forskerskoler på 5,7 mio. kr. Prognosen for basistilskud er ved Q3 nedjusteret med 6,0 mio. kr. i forhold til budgettet. Nedjusteringen er forårsaget af dispositionsbegrænsningen på finanslov 2015 samt 9. fase af statens indkøbsprogram, der giver en reduktion i basis tilskuddet øvrige formål. Prognosen vedrørende eksterne midler var ved Q1 opskrevet med 197,5 mio. kr. i forhold til budgettet, hvilket blev vurderet at være for optimistisk. Derfor blev fakultetet bedt om at fokusere på området og prognosticeringen ved Q2, hvilket resulterede i et fald fra Q1 til Q2 på 99,3 mio. kr. Ved Q3 er der sket en yderligere reduktion på 46,9 mio. kr., og KU forventer en samlet omsætning på 2.765,8 mio. kr. Forbruget på tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed ligger lidt lavere (69,0 %) end normen (75 %), men ventes at stige yderligere i 4. kvartal. De realiserede bygningsrelaterede indtægter udgjorde ved Q3 60,2 mio. kr., hvilket er 62,6 % af Q3-prognosen. Q3-prognsen er nedskrevet med 4,9 mio. kr., hvilket primært skyldes en ændring i sondringen mellem bygningsrelaterede indtægter og andre indtægter. Der er udarbejdet en fælles kontoplan for bygningsdriften, og der er ved Q3 foretaget tilretninger af prognosen til at afspejle denne. Desuden er refusioner for energiafgifter hos fakulteterne nu placeret som andre indtægter. Andre indtægter er ved Q3 faldet med 70,5 mio. kr. fra budget. Dette skyldes som ved Q1 og Q2 ovenstående korrektion mellem bygningsrelaterede indtægter og andre indtægter. SIDE 5 AF 13 Lønomkostninger De realiserede lønomkostninger er for KU samlet på 3.803,9 mio. kr. ved Q3 og udgør således 73,8 % af regnskab ÅTD Det er et passende niveau efter 3. kvartal med en norm på 75 %. Det dækker dog over flere modsatrettet bevægelser for fakulteterne. Den største samlede stigning ses på TAP-AS løn, som er steget med 30,9 mio. kr. fra budget til Q3-prognose. TAP-FU falder 34 mio.kr. fra budget til Q3-prognosen. Forskydningerne mellem de to personalegrupper, skyldes primært tekniske flytninger og oprydning mellem TAP-AS og TAP-FU i lønsystemet. Øvrig løn som dækker over bl.a. lønrefusioner, løn uden løngruppe, ændring i feriepengeforpligtelse og manuelle lønposteringer er faldet ved Q3 med 4,0 mio. kr. VIP løn er ved Q3 faldet med i alt 68,6 mio. kr., hvoraf ca. 55 mio. kr. skyldes en nedjustering på de eksterne finansierede projekter som følge af tids-
6 forskydning i projekternes aktiviteter. På DR 10 ses en nedgang på ca. 13 mio. kr. SIDE 6 AF 13 Driftsomkostninger De realiserede driftsomkostninger udgjorde ved Q3 i alt 2.406,9 mio. kr. De realiserede driftsudgifter udgør ved udgangen af Q3 70,8 % af prognosen. Realiseringsgraden på driftsudgifter er som i tidligere år, at forbruget har en langsom start og tiltager ved Q3 og specielt ved Q4. Derfor er realiseringsgraden ved Q3 acceptabel. Prognosen for de samlede driftsomkostninger udgør 3.400,1 mio. kr. ved Q3 og er nedjusteret med 4,9 mio. kr. siden budgettet. Den samlede nedjustering i forventningen til driftsomkostninger skyldes primært forventningen om et lavere niveau af eksternt finansieret projekter bredt over hele KU. De realiserede bygningsrelaterede udgifter udgjorde ved Q ,6 mio. kr., hvilket svarer til 73,8 % af Q3-prognosen. Q3-prognosen er nedskrevet med 5,9 mio. kr. til 1.747,6 mio. kr. Nedskrivningen skyldes primært ændring i tidsplaner for nybyggerier, der påvirker både tidspunktet for udgifter til husleje og egenfinansierede udgifter i forbindelse med byggeriet. Prognosen for afskrivningerne er nedskrevet med -4,1 mio. kr. fra buget til Q3. Dette er sket som følge af, at årets investeringer først forventes aktiveret i slutningen af året. Finansielle poster I 2015 er der budgetteret med 19 mio. kr. i nettorenteindtægter. Ved Q2 var prognosen 2,3 mio. kr. i renteindtægter og 0,1 mio. kr. i renteudgifter (primært morarenter). Ved udgangen af Q3 forventes 3,5 mio. kr. i renteindtægter og 0,1 mio. kr. i renteudgifter. Baggrunden for nedjusteringen af prognosen i forhold til budgettet er dels det meget lave renteniveau i Q1, der har indebåret et lavt afkast af obligationsdepotet samt rentestigninger i Q2, som har givet kurstab på obligationerne. Et svagt fald i renten i Q3 trækker i modsat retning, hvilket blandt andet er baggrunden for opjusteringen af prognosen. Skal der opnås større afkast, vil det være nødvendigt at foretage en justering af KU s placeringsstrategi i retning af mere risikofyldte finansielle aktiver så som aktier. P.t. kan der kun placeres i aftaleindskud til en meget beskeden rente (0,01 %) og med en binding på mere end 6 måneder, hvilket med det foreliggende likviditetsbudget ikke er en mulighed.
7 Tabel 2: Resultatopgørelse opdelt på delregnskab, 3. kvartal 2015 i mio. kr. Budget 2015 P rognose 2015 Q1 P rognose 2015 Q2 P rognose 2015 Q3 ÅTD (2015 Q3) Ændring fra budget til Q SIDE 7 AF 13 Vækst regnskab i % ÅTD i % af Q3 Almindelig virksomhed Indtægter 5.710, , , , ,8-65, ,5-25,4% 75,0% Løn 3.741, , , , ,8-32, ,6-24,0% 74,3% Drift 2.161, , , , ,9-80, ,4-30,3% 74,6% Resultat før finansielle poster -191,4-206,3-172,4-144,1-77,9 47,2-185,5-58,0% 54,1% Finansielle poster 19,0 6,9 2,1 3,3 2,8-15,7 18,9-85,4% 82,5% Resultat -172,3-199,5-170,4-140,8-75,2 31,5-166,6-54,9% 53,4% Indtægtsdækket virksomhed Indtægter 238,3 251,6 252,8 252,2 152,7 13,9 243,8-37,4% 60,5% Lø n 108,7 111,7 114,8 112,9 84,0 4,2 109,3-23,1% 74,4% Drift 127,3 139,6 137,3 138,8 62,4 11,5 136,4-54,3% 45,0% Resultat før finansielle poster 2,3 0,4 0,6 0,5 6,3-1,8-1,9-424,9% 1235,8% Finansielle poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0% 5,0% Resultat 2,3 0,4 0,6 0,5 6,3-1,8-1,9-423,5% 1246,3% Tilskudsfinansieret virksomhed Indtægter 2.476, , , , ,7 37, ,0-24,7% 69,8% Løn 1.369, , , ,0 963,1-36, ,8-22,1% 72,2% Drift 1.106, , , ,5 791,6 73, ,1-27,7% 67,1% Resultat før finansielle poster 0,0 0,0 0,1 0,1 0,0 0,1 0,0 84,8% 15,0% Finansielle poster 0,0 0,0-0,1-0,1 0,0-0,1 0,0 0,0% 30,0% Resultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0% 247,2% Resultat for alle delregnskaber -170,0-199,0-169,8-140,3-68,9 29,7-168,5 59,1% 49,1% Ledelsesmæssig korrektion 34,0 Resultat inklusiv Centrale reguleringer -170,0-165,0-169,8-140,3-68,9 29,7 Note. Kolonnen Vækst regnskab i % viser udviklingen fra sidste års regnskab i samme periode med dette års regnskab i samme periode. Negativ procent viser tilbagegange, mens positiv procent viser fremgang. Kolonnen ÅTD i % af Q3 viser andelen af realiserede tal i forhold til forventningen i Q3-prognose. Normen er 25 % ved Q1, 50 % ved Q2, 75 % ved Q3 og 100 % ved Q4. Normen er indikativ, da der kan være forskellige mønstre for at realisere indtægter, løn og drift i de enkelte kvartaler. Meget store procenter kan nogle gange forklares med at det er meget små prognoseog regnskabstal, som bliver sammenlignet, hvilket ikke i sig selv udtrykker et problem.
8 Balance og pengestrømsopgørelse SIDE 8 AF 13 De væsentligste bevægelser ved Q3: Leverandørgælden er faldet med 213 mio. kr. ved Q3 sammenlignet med ultimo KU har betalt 603,3 mio. kr. til Bygningsstyrelsen vedr. Mærskbygningen på Panum, og KU har modtaget et statsligt gældsbrev på 603,3 mio. kr., hvilket fremgår af finansielle anlægsaktiver og regulering direkte i egenkapitalen. KU har i henhold til betalingsplanen modtaget 425 mio. kr. i 2015 fra A.P. Møller-Mærsk fonden vedr. de senere faser af byggeriet. KU har desuden modtaget 250,1 mio. kr. fra fonden i tidligere år til byggeriet. Tilgodehavender hos bevillingsgivere er forøget med 33 mio. kr. og forudbetalingerne fra bevillingsgiverne vedr. andre projekter er forøget med 380 mio. kr. Disse punkter og øvrige mindre bevægelser har den samlede effekt som fremgår af tabel 3 Balance og tabel 4 Pengestrømsopgørelse herunder. Egenkapitalen er teknisk set forøget med 603,3 mio. kr. vedr. gældsbrevet fra staten og desuden reduceret med realiserede underskud ved Q3 på 68,9 mio. kr. Tabel 3: Balance i mio. kr. Aktiver 2014 Ultimo Q3-15 Bevægelse primo balance til regnskab Tabel 4: Pengestrømsopgørelse i mio. kr Q3 Immaterielle anlægsaktiver 13,6 14,6 1,0 Periodens resultat -168,5-68,9 Materielle anlægsaktiver 824,1 835,9 11,9 Afskrivninger og ikke kontante driftsposter 259,2 158,8 Finansielle anlægsaktiver * 112,2 715,4 603,3 Donationsafskrivninger -126,4-82,4 Anlægsaktiver i alt 949, ,9 616,1 Nedskrivning af anlægsaktiver og donationer (netto) 5,0 3,0 Tilgodehavender 1.326, ,0-16,1 Forskel i bogførte og betalte nettorenter -0,1 - Kortfristede obligationer 1.689, ,2 3,8 Ændring i hensatte forpligtelser 7,5-1,4 Likvide beholdninger 879,1 757,6-121,4 Ændring i tilgodehavender -212,9 16,1 Omsætningsaktiver i alt 3.894, ,9-133,7 Ændring i kortfristet gæld i øvrigt 284,4-44,9 Aktiver i alt 4.844, ,8 482,4 Pengestrøm fra drift 48,2-19,7 Køb af immaterielle anlægsaktiver -10,8-3,3 Passiver Køb af materielle anlægsaktiver -300,6-171,3 Egenkapital pr. 1/1 537,3 478,9-58,5 Forudbetaling af anlæg 60,8 - Forbrug af henlæggelser 110,0 93,4-16,6 Pengestrøm fra investeringsaktivitet -250,6-174,6 Regulering direkte i egenkapital * 86,5 689,8 603,3 Tilgang af donationsforpligtelse immaterielle anlægsaktiver - 0,5 Resultat -168,5-68,9 99,6 Tilgang af donationsforpligtelse materielle anlægsaktiver 114,9 76,2 Henlæggelser 425,5 332,1-93,4 Forudbetaling af donationsforpligtelser -9,5-0,0 Egenkapital 990, ,2 534,3 Pengestrøm fra finansieringsaktivitet 105,4 76,7 Hensatte forpligtelser 43,8 42,5-1,4 Langfristede gældsforpligtelser (donationer) 173,3 167,6-5,7 Ændring i periodens pengestrøm -97,0-117,6 Kortfristede gældsforpligtelser 3.636, ,5-44,9 Likvid beholdning og obligationer primo perioden 2.665, ,5 Gældsforpligtelser i alt 3.809, ,1-50,6 Likvid beholdning og obligationer ultimo perioden 2.568, ,9 Passiver i alt 4.844, ,8 482,4 Ændring i likvide beholdninger -97,0-117,6
9 Udvikling for hovedområderne Tabel 5: Hovedområdernes prognose og resultat for 3. kvartal 2015 (mio. kr.) Hovedområder Budget 2015 Prognose 2015 Q1 Prognose 2015 Q2 Prognose 2015 Q3 R egnskab ÅTD (2015 Q3) Ændring fra budget til Q SIDE 9 AF 13 Omsætning i regnskab 2015 ÅTD Q3 i % af omsætning HUM -18,8-19,2-18,1-18,7 138,2 0,0-18,1 757,7-2,4% JUR -1,3-3,3-0,9-0,8 50,1 0,5 3,2 190,6-0,5% SCIENCE -14,9-10,4-2,9 0,8 340,1 15,8-13, ,3-0,1% SAM F -15,0-18,2-13,1-15,4 74,3-0,4-14,5 439,4-3,0% SUND -85,7-82,1-81,6-81,9 280,6 3,8-104, ,7-4,0% T EO -0,6-1,4-1,0-0,6 11,1 0,0-0,9 54,5-1,8% B RIC 0,7 0,6 0,9-0,3 9,3-1,0-6,4 86,6 1,1% FA 0,0-5,4 5,0 6,4 163,5 6,4-15,5 556,6 0,9% SEA 0,0-14,3-3,1 2,4 194,6 2,4-5,4 758,4-0,4% KU diverse -34,3-45,2-54,9-32, ,7 2,3 6, ,3 2,1% Total -170,0-199,0-169,8-140,3-68,9 29,7-168,5 4394,5-8,1% Centrale reguleringer efter Q-møder 34,0 Resultat inklusiv centrale reguleringer -170,0-165,0-169,8-140,3-68,9 Tallene i tabellen er elimineret for intern handel og interne overførsler. (1) KU diverse består af centrale økonomiske reguleringer for bl.a. finanslovsmidler, forskeruddannelsesprogrammer og andre hensættelser, elev og praktikantudgifter, strategiske satsninger samt mindre selvstændige enheder udenfor fakulteterne. (2) Omsætning er opgjort som indtægter på alle delregnskaber eksklusiv nettorenteindtægter. Der er foretaget samlet justering i forventningerne til 2015 som følge af dispositionsbegrænsning, lavere renteindtægter samt opbremsning i driftsaktiviteter. Fakulteternes kvalificering af niveauet for eksterne forskningsprojekter i 2015 har den afledte effekt, at der overføres færre overhead-indtægter til at dække følgeomkostninger på almindelig virksomhed (DR10). De største ændringer fra Q2 til Q3 ses på KU diverse og SEA. FA har ved Q2 indarbejdet reduktioner for i alt 10,4 mio. kr. Besparelserne er sammensat af dels generel tilbageholdende på løn og drift herunder et forventet mindreforbrug på DIR-puljen, tilbageførsel af IT-puljen midler og BSP midler. SCIENCE forbedre deres resultat fra et underskud på 14,9 mio. kr. ved budget til et overskud på 0,8 mio. kr. ved Q3, hvilket primært skyldes øgede STÅ-indtægter på i alt 10,1 mio. kr. (inkl. afregning med andre fakulteter). Herudover modtager SCIENCE bevillinger til bl.a. klima-kic og EUpræmieringsmidler, som kun i begrænset omfang når at blive anvendt i På KU diverse ses et større fald fra Q2 til Q3. Faldet skyldes bl.a. forventet mindre forbrug på præmieringsmidler, samt tilbageførsel af BSP-midler der ikke bliver disponeret i SEA vender et forventet underskud til 2015 på 3,1 mio. kr. i Q2-prognosen til et overskud på 2,4 mio. kr. i Q3-prognosen. Dette sker primært som følge af nedskrivning udgifter vedrører bygningsintegrerede arbejde.
10 Særlige forhold ved Q3 SIDE 10 AF 13 Færdiggørelsesbonus og studiefremdriftsreform KU budgetterede oprindeligt med 171,2 mio. kr. i færdiggørelsesbonus i På baggrund af de udmeldte takster forventer KU dog at få udbetalt 13 mio. kr. mere end budgetteret. Ændringer af taksterne, i forhold til studietidsmodellen, og i forhold til sektorens samlede produktion kan dog påvirke dette (+/-). Pga. usikkerhederne om bonussen er forventningerne om ekstra bonus ikke indarbejdet i herværende Q3-prognose. Den forventede indførsel af 2 % omstillingsbidrag over de næste 4 år vil formentlig ske ved at reducere færdiggørelsesbonus ind til et niveau, hvor der alene er midler til at dække studietidsmodellen, hvorefter yderligere besparelser vil blive lagt på uddannelsestaxametrene. Uddannelsestaxametrene vil fortsat blive reduceret med 2 % pr. år. Studietiden beregnes ud fra den konkrete tid årets dimittender har brugt på at gennemføre deres uddannelse, og er altså uafhængig af årets ECTS- og STÅ-optjening. I 2015 var KU fra styrelsens side underlagt et krav om at reducere den gennemsnitlige overskridelse af studietiden med 1,3 måneder. I 2015 reducerede KU studietiden med 3,0 måneder. Sektoren som helhed opnåede ligeledes den ønskede reduktion på 0,4 måneder i 2015, hvorfor den studietidsafhængige del af færdiggørelsespuljen (80 mio. kr.) bliver udbetalt til sektoren. Økonomisk ubalance vedr. ind- og udrejsestuderende KU s uddannelsestilskud er i 2015 nedjusteret med 2,8 mio. kr. som følge af den økonomiske ubalance imellem det tilskud, som optjenes på baggrund af de gæstestuderende på universitetet (optjente STÅ), og den merit (STÅ), som danske studerende optjener ved udlandsophold. KU nedjusterede i 2013 uddannelsesindtægterne med 9,5 mio. kr. som følge af denne ubalance, i 2014 var der derimod en positiv ubalance, og der blev således indregnet en indtægt på 4,7 mio. kr. KU afregnes endeligt for perioden ultimo året. STÅ-prognose I budget 2015 blev der indarbejdet en STÅ-prognose, der forudsætter en øget STÅ-produktion i De eventuelle effekter af studiefremdriftsreformen på heltidsuddannelsesindtægterne blev vurderet til at være neutrale. Den ministerielle dimensionering blev ikke direkte indarbejdet i STÅprognosen for budget 2015, men KU nedsatte kapaciteten på bacheloreuddannelserne på de tørre fakulteter med 350 i Den faktiske produktion er opgjort pr. 15. september 2015 til samlet set STÅ, hvilket er 114 mere end forventet. Det betyder, at KU s uddannelsestilskud samlet overstiger budget 2015 med 14 mio. kr.
11 Øresundsuniversitetet Øresundsuniversitetets aktiviteter blev nedlagt i Ved opgørelse af boet var der nogle projekter med merforbrug, hvor KU - og andre universiteter i øresundsregionen - bidrog med øget likviditet, så projekterne kunne lukkes. Der var på det tidspunkt en forventning om, at merforbruget skulle dækkes lokalt og ikke kollektivt, i forhold til at optage dette bidrag som et forventet tilgodehavende i KU s regnskab. Det har efterfølgende vist sig at være vanskeligt at inddrive midler til dækning af dette merforbrug, hvorfor Lunds Universitet (hvor Øresundsuniversitetet var forankret) nu har tilkendegivet, at de resterende tilgodehavender må betragtes som værende tabt, i forhold til ikke at kunne indfries. KU må derfor påregne et tab på 1,5 mio. kr., der er indregnet i herværende Q3. SIDE 11 AF 13 Præmieringsmidler I 2014 lavede KU en ny præmieringsordning, som udløser 1 mio. kr. til hjemtagelse af større forskningssamarbejdsprojekter under Horizon 2020, hvor KU har en betydelig rolle og er koordinator. Der er i budget 2015 afsat 12 mio. kr. til ordningen og der er ved Q3 udmøntet 5 præmieringer og der forventes yderligere 3 præmieringer inden årets udgang. Bestyrelsens Strategiske pulje Bestyrelsens strategiske Pulje (BSP) i 2015 udgør 115,5 mio. kr. Der er ved Q3 udmøntet 96,4 procent svarende til 111,4 mio. kr. Der forventes yderligere én udmøntning i året vedr. administration af BSP aktiviteten kvinder i forskning. Der har ved Q3 været konstateret mindre forbrug på en række områder, hvorfor den overdisponering der blev foretaget ved Q2 nu er blevet dækket ind. Tabel 6: Q3-15 udmøntning af BSP-midler i mio. kr. Budget 2015 Udmøntet Q1 Udmøntet Q2 Udmøntet Q3 Rest 2015 Ledelses og organisationsudvikling 6,8 6,8 0,0-0,5 0,5 Forskning 31,8 27,7 3,5-0,1 0,6 Uddannelse 58,0 57,5 0,0-3,8 4,3 Formidling 2,8 2,2 0,7 0,0 0,0 Øvrige initiativer 11,2 10,6 0,1-0,3 0,7 Udisponeret 5,0 1,0 6,5-0,5-2,0 Resultat 115,6 105,8 10,8-5,2 4,2 Indsatsområdet ledelse og organisationsudvikling dækker bl.a. over indsatsområdet karrierevejledning og udstationering. Der blev i starten af året udmøntet det fulde afsatte beløb på 1,0 mio. kr. Der er ved Q3 konstateret et mindre forbrug, hvorfor 0,3 mio. kr. er tilbageført til puljen. Indsatsområdet forskning dækker bl.a. over indsatsområdet kvinder i forskning. Der er ved
12 Q3, udmøntet 22,7 mio. kr., og der forventes ved årets udgang et mindre forbrug på 2,5 mio. kr. Indsatsområdet uddannelse dækker bl.a. over indsatsområderne innovation & entreprenørskab og Kommunikation. Der er til disse to områder blevet udmøntet hhv. 5,3 mio. kr. og 1,2 mio. kr. Det planlagte niveau har ikke kunne opretholdes for aktiviteterne, og der tilbageføres hhv. 2,5 mio. kr. og 0,7 mio. kr. til BSP puljen, bl.a. som følge af senere igangsætning af projektet end forudsat. Indsatområdet formidling dækker i 2015 over afsætning til Museum Tusculanum 1,3 mio. kr. samt Fælles Prærekruttering med 1,5 mio. kr. De afsatte beløb var fuldt udmøntet ved Q2. Som opfølgning på en oprindelig aftale fra 2013 vedr. faglige fyrtårne på SUND, blev der udmøntet 10 mio. kr. i Q2. Denne er i Q3 dækket af de udisponerede BSP midler samt af mindre forbruget på andre områder. Indsatsområdet øvrige initiativer dækker bl.a. over områderne Erhvervsrelaterede initiativer og KIC. Til Erhvervsrelaterede Initiativer blev der i starten af året udmøntet 2,5 mio. kr. og ved Q3 tilbagebetalt 0,2 mio. kr. Til KIC er der udmøntet 6,6 mio. kr., hvoraf 0,1 mio. kr. er tilbagebetalt til BSP puljen. SIDE 12 AF Puljen Som en del af Strategi 2016 s fokus på internt samarbejde på tværs af KU blev 2016 puljen oprettet, med en forskningsdel (F16) og en uddannelsesdel (U16). I 2013 blev hhv. 18 tværfakultære F16-projekter og 6 tværfakultære U16-projekter godkendt af et internationalt bedømmelsesudvalg til modtagelse af midler over en 4-årig periode, hvor der samlet er afsat 466,6 mio. kr., fordelt på 400 mio. kr. til F16 og 66,6 mio. kr. til U16. I og første kvartal af 2015 var der lave forbrugsprocenter på både F16 og U16 projekterne, og der blev som konsekvens her af udsendt statusbreve fra rektoratet. Heri blev alle PI s opfordret til at sikre, at den planlagte aktivitet indhentes i anden halvdel af puljens løbetid, idet eventuelt uforbrugte midler vil hjemfalde. Der er ved Q3 forbrugt 63 % af årets samlet udmøntning af 2016 puljen på 123,2 mio. kr. til F16 og 23,8 mio. kr. til U16.
13 Eksterne projekter Udviklingen i nyoprettede eksterne bevillinger Der blev i Q1-Q oprettet nye projekter på tilskudsfinansieret virksomhed, med et samlet bevillingstilsagn på 1.928,8 mio. kr. Der er dermed tale om en fremgang i bevillingstilsagn på nye projekter på ca. 274 mio. kr., svarende til 16,6 % i forhold til 2013, mens der i 2014 er der tale om en nedgang i bevillingstilsagn på ca mio. kr., svarende til -10,6 %. Tabel 7: Oversigt over udviklingen i bevillingstilsagn på nye projekter (mio. kr.) pr. fakultet og finansieringskilde Bevillingstilsagn (mio. kr.) Bevillingstilsagn (mio. kr.) Fakultet Q Q Q Finansieringskilde Q Q Q SIDE 13 AF 13 TEO 9,3 13,9 3,5 EU 260,2 213,2 342,6 SAM F 73,8 123,6 67,9 Offentlige danske kilder 764,7 990,7 863,3 SUND 549,2 822,7 730,6 Private danske kilder 532,4 858,9 666,5 HUM 135,8 136,4 91,9 Øvrige udenlandske kilder 97,5 93,9 56,4 SCIENCE 812,6 980,0 919,4 I alt 1.654, , ,8 JUR 21,5 10,1 9,6 FA 9,8 1,8 23,0 BRIC 42,8 68,2 82,8 KU øvr. I alt 1.654, , ,8 NOTE: Udsigt til ibrugtagning af nyt økonomisystem (Navision) pr. 1. januar 2014 betød en vis tilbageholdenhed med oprettelse af nye projekter ultimo Der har således været en tidsmæssig forskydning i projektoprettelserne fra slutningen af 2013 til 2014, hvilket vurderes at kunne forklare en væsentlig del af den højere tilgang i nye projektoprettelser i 2014 i forhold til 2013.
Bestyrelsesmøde nr. 80, d. 27. okt Pkt. 4. Bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, d. 27. okt. 2015 Pkt. 4. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 30. SEPTEMBER 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q2 2015 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
Læs mereBestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsen SAGSNOTAT 23. MAJ 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q1-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 6. december 2016 budget
Læs mereResumé. Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 5. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 25. MAJ 2016 Vedr.: Kvartalsrapport Q1-2016 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler:
Læs mereKøbenhavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 100, d. 17. juni 2019 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 21. MAJ 2019 Vedr. Sagsbehandler Økonomiopfølgningsrapport Ø1-2019 (intern
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 79, den 4. juni 2015 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 79, den 4. juni 2015 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 19. MAJ 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2015 (Intern
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt Punkt 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Også rundsendt pr. mail d. 29. sept.
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt. 2016 Punkt 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse Også rundsendt pr. mail d. 29. sept. 2016 S A G S N O T A T 29. SEPTEMBER
Læs mereKvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering) KONCERN-ØKONOMI
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 95, d. 12. juni 2018 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 30. MAJ 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q1-2018 (intern regnskabsrapportering) KONCERN-ØKONOMI
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 91, d. 24. oktober 2017 Pkt. 9. Bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 91, d. 24. oktober 2017 Pkt. 9. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 29. SEPTEMBER 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q2-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsen SAGSNOTAT 29. NOVEMBER 2017 Vedr.: Kvartalsrapport Q3-2017 (Intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler: Koncern-økonomi Bestyrelsen godkendte den 6. december 2016 budget
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen. Vedr.: Kvartalsrapport Q Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Ø K O N O M I & P E R S O N A L E Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 4 Bilag 1. Til Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2008 Vedr.: Kvartalsrapport Q2 2008 Sagsbehandler: Økonomistyringssektionen.
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 73, den 10. juni 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 73, den 10. juni 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 26. MAJ 2014 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2014 (intern
Læs mereKvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 96, d. 9. okt. 2018 Pkt. 4. Bilag 1 Bestyrelsen SAGSNOTAT 12. SEPTEMBER 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q2-2018 (intern regnskabsrapportering) Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3. Bestyrelsen
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 78, d. 28. april 2015 Pkt. 5. Bilag 3 Bestyrelsen S A G S N O T A T 08. APRIL 2015 Vedr.: Kvartalsrapport Q4 2014 (Intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 63, den 7. juni 2012 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 63, den 7. juni 2012 Pkt. 5. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 11. MAJ 2012 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2012 (intern
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 68 (B), den 28. maj 2013 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 68 (B), den 28. maj 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 21. MAJ 2013 Vedr.: Kvartalsrapport Q1 2013 (intern
Læs mereKvartalsrapport Q (internt regnskab og prognose) KONCERN-ØKONOMI
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 43, 10. december 2009 Pkt. 04 Bilag 1, bilag 1.1. og bilag 1.2. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 1. DECEMBER 2009 Vedr.:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 55, 15. september 2011 Pkt. 5 bilag 1. Bestyrelsen SAGSNOTAT 1. SEPTEMBER 2011 Vedr.: Kvartalsrapport Q2-2011 (intern regnskabsrapportering og prognose) Sagsbehandler:
Læs mereKvartalsrapport Q (intern regnskabsrapportering)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 97, d. 6. dec. 2018 Pkt. 7. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 9. NOVEMBER 2018 Vedr. Kvartalsrapport Q3-2018 (intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2012
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 65, den 4. december 2012 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 14. NOVEMBER 2012 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2012
Læs merePkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport Q (internt regnskab)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 46, 19. april 2010 Pkt. 5 Bilag 4. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 9. APRIL 2009 Vedr.: Pkt. 5 Bilag 4 - Kvartalsrapport
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 70, den 10. december 2013 Pkt. 6. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 70, den 10. december 2013 Pkt. 6. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 20. NOVEMBER 2013 Vedr.: Kvartalsrapport Q3 2013
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 68, den 25. april 2013 Pkt. 5. Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: Q4-rapport Sagsbehandler: Koncern-økonomi
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 68, den 25. april 2013 Pkt. 5. Bilag 3 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 16. APRIL 2013 Vedr.: Q4-rapport 2012 Sagsbehandler:
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 3. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 3. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 23. AUGUST 2012 Vedr.: Kvartalsrapport - Q2 2012
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 5. Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 5. Bilag 3 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 1. APRIL 2014 Vedr.: Q4-rapport 2013 (intern regnskabsrapportering)
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 45, 24. marts 2010 Pkt. 5 Bilag 1 og 2. Til Bestyrelsen. Vedr.: Pkt. 5 Bilag 1 og 2 - Kvartalsrapport - Q1-2010
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 45, 24. marts 2010 Pkt. 5 Bilag 1 og 2. Til Bestyrelsen S A G S N O T A T 3. JUNI 2010 Vedr.: Pkt. 5 Bilag 1 og 2 - Kvartalsrapport - Q1-2010
Læs mere4. Økonomi efter 1. kvartal 2015. Sagsfremstilling
4. Økonomi efter 1. kvartal Sagsfremstilling Indledende bemærkninger Det indstilles til bestyrelsen under dagsordenens punkt 9, at der optages et realkreditlån på 1mia. kr. i. Det er 500 mio. kr. mere,
Læs mereKU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5b. Bilag 2. Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 19. OKTOBER 2015 Vedr.: KU s egenkapital - disponeringer KONCERN-ØKONOMI
Læs mere11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015
11. Regnskab efter 1. halvår 2015 og prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 1. halvår viser et overskud på godt 65 mio. kr., hvilket er 74 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen. Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 50, 9. december 2010 Pkt. 3 Bilag 1 og 2. Bestyrelsen S A G S N O T A T 17. NOVEMBER 2010 Vedr.: Pkt. 3 Bilag 1 og 2 Kvartalsrapport Q3-2010
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1. København Universitets bestyrelse. Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 94, d. 4. april 2018 Pkt. 6. Bilag 1 København Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 13. MARTS 2018 Vedr. Økonomiske vilkår frem mod budget 2019 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mere12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015
12. Regnskab efter 3. kvartal 2015 og Prognose for 2015 Sagsfremstilling Driftsresultatet efter 3. kvartal udviser et overskud på 70 mio. kr., hvilket er 103 mio. kr. bedre end det budgetterede underskud
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 67, den 19. marts 2013 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 67, den 19. marts 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 11. MARTS 2013 Vedr.: KU's estimerede indtægter
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2018 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2018 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal A: Indtægtsfordeling
Læs mereKvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1.
Bilag 3 IT-Universitetets regnskab pr. 30/6 2008 Kvartalsregnskab efter 2. kvartal 2008 og prognose for 2008 efter 2. kvartal er opstillet i appendix 1. Resultatet efter 2. kvartal af 2008 udviser et overskud
Læs mere1. kvartals økonomirapport 2006
AARHUS UNIVERSITET Maj 2006 Budget- og planlægningskontoret 1. s økonomirapport 2006 Hermed fremlægges 1. srapport 2006 for Aarhus Universitet uden HIH. Opbygningen af srapporten er ændret således, at
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2013 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2013 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2014 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2014 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (Økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2017 (Økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2017 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2015 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2015 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2016 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt KU s statistikberedskab 2016 hovedområdeopdelt... 1 Indledning... 2 Formålsfordeling af løn
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2015 Metroselskabet. Bilag K21-02-03 Kvartalsmøde nr. 21 10. juni 2015
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K21-02-03 Kvartalsmøde nr. 21 10. juni Resultatopgørelse Note 2014 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 771.529 182.920 176.906 190.173 735.290 714.790
Læs mereBilag 1 Hovedretning for budget 2017 og rammerne for Bestyrelsen
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 85 d. 25. okt. 2016 Punkt 4, bilag 1 Bilag 1 Hovedretning for budget 2017 og rammerne for 2017-2020 Bestyrelsen SAGSNOTAT 7. OKTOBER 2016 Vedr. Hovedretning for
Læs meredet natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet
det natur- og biovidenskabelige fakultet københavns universitet Budget 2015 Det Natur- og Biovidenskabelige Fakultet Forord I denne pjece redegøres for hoved tallene i budget 2015 for Det Natur- og Biovidenskabelige
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. juni 2013 Metroselskabet I/S
Kvartalsrapport pr. 30. juni Metroselskabet I/S Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 676.878 335.996 359.342 354.732 669.701 669.701 2 Metroens driftsindtægter 276.242 137.311 143.250
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2011 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2011 hovedområdeopdelt Indledning...2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger...2 Nøgletal
Læs mereKvartalsrapport. 1. kvartal 2009
Kvartalsrapport 1. kvartal 2009 Resultatopgørelse (alle tal i 1.000 kr.) Note 2008 31.03.08 31.03.09 31.03.09 2009 2009 Indtægter 2 Metroen takstindtægter 492.664 98.011 135.141 127.349 496.525 496.525
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. september 2016 Metroselskabet
Bilag K26-02-03 Kvartalsmøde nr. 26 9. december Kvartalsrapport pr. 30. september Metroselskabet MS-X-KVT03-16-0015 Resultatopgørelse Note 2015 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 742.686 536.204 580.229
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2017 Hovedstadens Letbane
Bilag K09-02-03 Kvartalsmøde nr. 09 15. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter Værdi af eget arbejde 19.361 4.847 5.428 6.525 26.100 26.100 Indtægter
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2009 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2009 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr december Kvartalsrapport pr. 30. september 2017 Hovedstadens Letbane
Bilag K11-02-03 Kvartalsmøde nr. 11 14. december Kvartalsrapport pr. 30. september Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter Værdi af eget arbejde 19.361 15.079 16.612 19.575 26.100 26.100
Læs mereS A G S N O T A T Vedr. KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler Resumé Indhold
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T ET Bestyrelsesmøde nr. 88 d. 4. april 2017 Punkt 8. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 21. MARTS 2017 Vedr. Økonomiske vilkår for KU frem
Læs mereKØBENHAVNS UNIVERSITET. Statistikberedskab
KØBENHAVNS UNIVERSITET Statistikberedskab 2007 KU s statistikberedskab 2007 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt omkostningsbaseret
Læs mereKONCERN-ØKONOMI ØKONOMISTYRINGSSEKTIONEN
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 69, den 29. oktober 2013 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 17. OKTOBER 2013 Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden 2014-2017 Sagsbehandler:
Læs mereStatus på fase 2: 300 mio.kr. med effekt fra Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1. Købehavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 84, den 8. juni 2016 Pkt. 6. Bilag 1 Købehavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 24. MAJ 2016 Vedr. Status på tilpasningsplanen ved Q1 2016 Sagsbehandler Koncern-økonomi
Læs mereBilag Økonomirapport. Regnskab august 2017 ØKONOMI
Bilag 6.5 20171211 Økonomirapport Regnskab august 2017 ØKONOMI Indhold Konklusion... 3 Indtægter... 4 Omkostninger... 4 Finansielle poster... 8 Balance... 8 Likviditet... 9 Tabel 1. Overblik... 3 Tabel
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal)
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab 2010 (økonominøgletal) KU s statistikberedskab 2010 hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og driftsomkostninger... 2 Nøgletal
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2017 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr juni 2017
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K27-02-03 Kvartalsmøde nr. 27 16. juni Resultatopgørelse Note 2016 Indtægter 2 Metroens takstindtægter 883.280 201.505 215.431 196.385 766.900 820.500
Læs mereMed venlig hilsen. DLR Kredit A/S
Den 25. april 2007 Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 1007 København K. --------------------------- Vedlagt følger kvartalsrapport for DLR Kredit A/S dækkende perioden 1. januar til 31. marts 2007. Med
Læs mereOpgørelse af indregnede indtægter og omkostninger
Regnskab 3. kvartal 2009 Resultatopgørelse 2009 2008 2009 2008 2008 3. kvartal 3. kvartal 1.-3. kvt. 1.-3. kvt. Helår Nettoomsætning 3.264 2.810 9.921 8.629 11.282 Produktionsomkostninger 519 433 1.629
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2015 Hovedstadens Letbane
Bilag K03-03-03 Kvartalsmøde nr. 3 10. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2014 Indtægter Værdi af eget arbejde 17.271 4.376 6.975 27.900 24.900 Andre driftsindtægter
Læs mere3 Virksomhedens årsregnskab
3 Virksomhedens årsregnskab Når du har studeret dette kapitel, er du i stand til at: Redegøre for indholdet i virksomhedens årsregnskab og årsrapport Redegøre for opbygningen af årsregnskabet Forstå hovedposterne
Læs mereBilag K Kvartalsmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2016 Hovedstadens Letbane
Bilag K06-03-03 Kvartalsmøde nr. 6 7. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note 2015 Indtægter Værdi af eget arbejde 17.302 4.376 4.847 5.525 22.100 22.100 Andre driftsindtægter
Læs mereHalvårsrapporten for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2014 til 30. juni 2014 (urevideret)
27.08.14 aen/rano Erhvervsstyrelsen Langelinie Alle 17 2100 København Ø Halvårsrapport pr. 30. juni 2014 Halvårsrapporten for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2014 til 30. juni 2014 (urevideret)
Læs mereArealudviklingsselskabet I/S
28. april 2008 Arealudviklingsselskabet I/S CVR-nr. 30 82 37 02 Delregnskaber for 2007 for konkurrenceudsatte aktiviteter 1 Indholdsfortegnelse Side Ledelsens regnskabspåtegning... 3 Resultatopgørelse...
Læs mereK Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T. Statistikberedskab. (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Statistikberedskab (økonominøgletal) Nøgletal I korrigeret d. 3. juni 2013 KU s statistikberedskab hovedområdeopdelt Indledning... 2 Formålsfordeling af løn og
Læs mereKontakt: Bestyrelsesformand Henning Kruse Petersen tlf Bankdirektør Kim Duus tlf
Til Københavns Fondsbørs og pressen 9. november 2006 Kvartalsrapport 2006 Nykredit Bank og Nykredit Bank koncernen 1. januar 2006 30. september 2006 PERIODEN KORT FORTALT Resultat før skat på 591 mio.
Læs mereÅrsrapport 2014 for Haderslev Stift stiftsmidlerne
Årsrapport 2014 for Haderslev Stift stiftsmidlerne Marts 2015 dok. nr. 24503-15 1. Indledning I henhold til bekendtgørelse nr. 813 af 24. juni 2013 om budget og regnskabsvæsen mv. for fællesfonden udarbejdes
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 4. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse. Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 64, den 9. oktober 2012 Pkt. 4. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 5. SEPTEMBER 2012 Vedr.: KU's estimerede indtægter
Læs merePerspektiv- og Investeringsplanen for bygningsområdet på KU Sagsbehandler: Koncern-økonomi og Campus Plan & Byg
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 41, 15. september 2009 Pkt. 06 Bilag 3. Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 7. SEPTEMBER 2009 Vedr.: Perspektiv- og Investeringsplanen
Læs mereBilag K Kvartalssmøde nr juni Kvartalsrapport pr. 31. marts 2018 Hovedstadens Letbane
Bilag K12-02-03 Kvartalssmøde nr. 12 14. juni Kvartalsrapport pr. 31. marts Hovedstadens Letbane Resultatopgørelse Note Indtægter Værdi af eget arbejde 22.091 5.428 4.979 8.425 33.700 33.700 Indtægter
Læs mereDok. 32805/15 Årsrapport 2014 for Viborg Stifts stiftsmidler
Dok. 32805/15 Årsrapport 2014 for Viborg Stifts stiftsmidler Februar 2015 dok. nr. 32805/15 1. Indledning I henhold til bekendtgørelse nr. 813 af 24. juni 2013 om budget og regnskabsvæsen mv. for fællesfonden
Læs mereKvartalsrapport pr. 31. marts 2018 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr juni 2018
Kvartalsrapport pr. 31. marts Metroselskabet Bilag K30-04-03 Kvartalsmøde nr. 30 15. juni Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 902.994 215.431 219.127 218.580 875.720 845.620 2 Metroens
Læs mereKvartalsrapport for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2013 til 31. marts 2013 (urevideret)
21.05.13 aen/mhj Erhvervsstyrelsen Kampmannsgade 1 1780 København V Kvartalsrapport pr. 31. marts 2013 Kvartalsrapport for Danske Spil koncernen for perioden 1. januar 2013 til 31. marts 2013 (urevideret)
Læs mereBestyrelsesmøde 10. juni 2016
Holding A/S Refshalevej 250 DK-1432 København post@biofos.dk www.biofos.dk Tlf: +45 32 57 32 32 CVR nr. 25 60 89 25 Bestyrelsesmøde 10. juni 2016 2. juni 2016 Pkt. 5. Rapportering for 1. kvartal 2016 1.
Læs mereÅrsrapport 2012 for Roskilde Stifts stiftsmidler
Årsrapport 2012 for Roskilde Stifts stiftsmidler September 2013 47639-13 1. Indledning I henhold til bekendtgørelse nr. 647 af 1. juni 2011 om budget og regnskabsvæsen mv. for fællesfonden udarbejdes der
Læs mereDelårsrapport for kvartal 2008
Delårsrapport for 1. 3. kvartal 2008 Brødrene A & O Johansen A/S Rørvang 3 * 2620 Albertslund Tlf.: 70 28 00 00 * Fax: 70 28 01 01 CVR-nr.: 58 21 06 17 side 1/6 (Alle beløb er i hele 1.000 kr.) Resultatopgørelse
Læs mereTV 2 opjusterer forventningerne til resultat før skat for 2015 fra 150-170 mio.kr. til 180-200 mio.kr.
KVARTALSRAPPORT FOR 3. KVARTAL 2015 Resumé TV 2 har i årets første tre kvartaler i 2015 et resultat før skat på 176 mio.kr. mod 202 mio.kr. i 2014. Resultat før skat i 3. kvartal 2015 er 83 mio.kr. mod
Læs mereKvartalsrapport pr. 30. september 2018 Metroselskabet. Bilag K Kvartalsmøde nr december 2018
Kvartalsrapport pr. 30. september Metroselskabet Bilag K32-02-03 Kvartalsmøde nr. 32 5. december Resultatopgørelse Note Indtægter 2 Metroens takstindtægter 902.994 603.905 648.492 655.740 875.720 845.620
Læs mereInternt stormøde: Strategi og budget
Internt stormøde: Strategi og budget Karsten Kristiansen Mandag d. 15. august 2011 kl. 14:00 Lundbeckfond Auditorium De dystre prognoser for KU s forskningstilskud Lene Düwel: Væksten der blev væk, KUreren
Læs mereBestyrelsen for Jensen & Møller Invest A/S har på et møde i dag behandlet selskabets delårsrapport for 1. halvår 2010.
Jensen & Møller Invest A/S CVR nr. 53 28 89 28 Rosenvængets Hovedvej 6 2100 København Ø Tlf. 35 27 09 02 Fax 35 38 19 50 www.jensen-moller.dk E-mail: jmi@danskfinancia.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Postboks
Læs mereBilagsmateriale - bestyrelse
Bilagsmateriale - bestyrelse Budget 2015 VUC Aarhus Forudsætninger til budget 2015 Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Bilag 6.A. Samlet budget VUC
Læs mereHalvårsrapport. Perioden 1. januar 30. juni 2015
Halvårsrapport Perioden 1. januar 1 Indhold Regnskabsredegørelse... 3 Anvendt regnskabspraksis... 4 Ejerforhold i Naviair... 4 Hoved- og nøgletal... 5 Ledelsespåtegning... 6 Resultatopgørelse... 7 Balance...
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5a. Bilag 1. Vedr.: Hovedretning for budget 2016 og rammerne for
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 80, den 27. oktober 2015 Pkt. 5a. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 15. OKTOBER 2015 Vedr.: Hovedretning for budget 2016 og rammerne for 2016-19
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 91 d. 24. oktober 2017 Pkt. 10a. Bilag 1. Københavns Universitets bestyrelse
KØBENHAVNS UNIVERSITET Bestyrelsesmøde nr. 91 d. 24. oktober 2017 Pkt. 10a. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse SAGSNOTAT 13. OKTOBER 2017 Vedr. Hovedretning for budget 2018 og rammerne for 2018-2021
Læs mereResultatet efter 2. kvartal viser et overskud på ca. 9,0 mio. kr. (eksklusiv ferieforpligtelsen) og 7,4 mio. kr. (inklusiv feriepengeforpligtelsen).
Til bestyrelsen Bilag 3 Økonomisektionen Ref.: Emil Herskind 9. september 20 IT-Universitetets halvårsregnskab pr. 30. juni 20 Hermed aflægges IT-Universitetets halvårsregnskab for 20. Resultatet efter
Læs mereBilagsmateriale. Budget Aarhus HF & VUC. Forudsætninger til budget Årselever. Resultatopgørelse. Samlet budget Aarhus HF & VUC
Bilagsmateriale Budget 2018 Aarhus HF & VUC Forudsætninger til budget 2018 Årselever Bilag 1. Årselever Resultatopgørelse Bilag 2. Bilag 3. Bilag 4. Bilag 5. Bilag 6. Samlet budget Aarhus HF & VUC Oversigt
Læs mereBrd. Klee A/S. CVR.nr Delårsrapport for perioden 1. oktober marts 2014
Brd. Klee A/S CVR.nr. 46 87 44 12 Delårsrapport for perioden 1. oktober 2013 31. marts 2014 For yderligere oplysninger kan direktør Lars Ejnar Jensen kontaktes på telefon 43 86 83 33 Brd. Klee A/S Delårsrapport
Læs mereMeddelelse nr Kvartalsrapport, 1. kvartal 2004 Til Københavns Fondsbørs
Side 1/6 28. maj 2004 Kvartalsrapport for 1. kvartal 2004 for Rockwool International A/S Bestyrelsen for Rockwool International A/S har dags dato behandlet og godkendt nærværende kvartalsrapport for 1.
Læs mereK Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET. Statistikberedskab
K Ø B E NHAVN S UNI V E R S I TET Statistikberedskab 2008 1 KU s statistikberedskab 2008 hovedområdeopdelt Indledning 3 Nøgletal A: Indtægtsfordeling for hele Københavns Universitet 4 Nøgletal B: Formålsfordelt
Læs mereHolstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg
Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2017 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn) Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse
Læs mereRegnskab konsekvenser for budget 2011
Bilag 6a Dato 23. marts 2011 Initialer Regnskab 2010 - konsekvenser for budget 2011 1.0 Indledning Regnskabsresultatet for 2011 udviser et underskud på 34,4 mio. kr. Underskuddet skyldes dels en række
Læs mereAndelsselskabet Saltbæk Strandvænge Vandværk Årsrapport for 2014. CVR-nr. 51 09 50 14
Andelsselskabet Saltbæk Strandvænge Vandværk Årsrapport for 2014 CVR-nr. 51 09 50 14 Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 1 Den uafhængige revisors erklæringer 2 Ledelsesberetning 4 Regnskabspraksis
Læs mere26. april 2007. Københavns Fondsbørs Pressen. Fondsbørsmeddelelse 7/2007 FIH kvartalsrapport januar-marts 2007
Københavns Fondsbørs Pressen 26. april 2007 Fondsbørsmeddelelse 7/2007 FIH kvartalsrapport januar-marts 2007 Tilfredsstillende resultat efter skat på 274 mio. kr. Fortsat vækst i FIHs traditionelle forretningsområder
Læs mereHalvårsrapport. 1. halvår 2009
Halvårsrapport 1. halvår Resultatopgørelse (alle tal i 1.000 kr.) Note 2008 30.06.08 30.06.09 30.06.09 Indtægter 2 Metroen takstindtægter 492.664 197.329 264.383 253.767 496.525 505.808 2 Metroens driftsindtægter
Læs mereS A G S N O T A T Vedr.: KONCERN-ØKONOMI Sagsbehandler:
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 34, 9. september 2008 Pkt. 5 Bilag 2. Til Bestyrelsen og LT S A G S N O T A T 26. AUGUST 2008 Vedr.: Hovedpunktspapir - Forslag til Finanslov
Læs mereDelårsrapport kvartal 2016
Delårsrapport 1.-3. kvartal 2016 Resultat før skat blev i 3. kvartal 204 mio. kr. og for årets første 9 måneder et underskud på 243 mio. kr. I halvårsregnskabet blev IC2-flåden og 5 IC4-togsæt nedskrevet
Læs mereNTR Holding fortsætter vurderingerne af fremtidige aktivitetsmuligheder
NASDAQ OMX Copenhagen A/S Fondsbørsmeddelelse nr. 8 / 2009 NTR Holding A/S Rådhuspladsen 16, 1. 1550 København V Tel.: 88 96 86 66 Fax: 88 96 88 06 E-mail: ntr@ntr.dk www.ntr.dk Kontaktperson: Direktør
Læs mereHoved- og nøgletal 3. kvartal 3. kvartal 1/1-30/9 1/1-30/9 tkr
Side 1 af 13 Side 2 af 13 Hoved- og nøgletal 3. kvartal 3. kvartal 1/1-30/9 1/1-30/9 tkr. 2014 2013 2014 2013 2013 Hovedtal Nettoomsætning i alt 38.504 33.014 95.247 84.324 115.643 Af- og nedskrivninger
Læs mereHolstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg
Holstebro-Struer Trafikhavns Tankanlæg Årsregnskab 2013 Internt (Årsregnskabet er indarbejdet i årsrapporten for Holstebro-Struer Trafikhavn) Indholdsfortegnelse Anvendt regnskabspraksis 1 Resultatopgørelse
Læs mereBestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 6. Bilag 1. Vedr.: KU's estimerede indtægter i perioden Sagsbehandler: Koncern-økonomi
K Ø B E N H A V N S U N I V E R S I T E T Bestyrelsesmøde nr. 72, den 29. april 2014 Pkt. 6. Bilag 1 Københavns Universitets bestyrelse S A G S N O T A T 10. APRIL 2014 Vedr.: KU's estimerede indtægter
Læs mere