Tillæg til procedure for Budget 2011 ( ) Sag: Ø Økonomi Morten Bentsen

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Tillæg til procedure for Budget 2011 (2012-2014) Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Økonomi 6-05-2010 Morten Bentsen"

Transkript

1 Tillæg til procedure for Budget 2011 ( ) Sag: Ø Økonomi Morten Bentsen Tillæg til budgetproceduren for Budget 2011 ( ) Økonomiudvalget godkendte på sit møde den 22. marts 2010 proceduren for Budget 2011 ( ). Budgetproceduren er vedhæftet i sin oprindelige form. Ifølge den oprindelige budgetprocedure skulle fagudvalgene alene have en orientering om forslag til omstilling, effektivisering og innovation på deres møder i juni og august. Forslagene ville imidlertid først blive offentliggjort efter Kommunalbestyrelsens budgetseminar den 23. og 24. august På dette tidspunkt ville man have et mere præcist billede af den samlede økonomiske situation. Dermed ville kommunalbestyrelsen have mulighed for at fravælge specifikke forslag til omstilling, effektivisering og innovation og undgå en unødig usikkerhed og bekymring blandt kommunens brugere og borgere. Med vedtagelsen af Faaborg-Midtfyn Kommunes strategi for omstilling, effektivisering og innovation er det blevet besluttet, at der skal være en større åbenhed omkring budgetproceduren. I forlængelse heraf vil de enkelte forslag til omstilling, effektivisering og innovation blive offentliggjort i forbindelse med fagudvalgenes behandling på udvalgsmøderne i juni og august. Der vil samtidig blive mulighed for at afgive høringssvar. Endelig er der planlagt et borgermøde den 11. august Der er udarbejdet en detaljeret procesplan for strategi for omstilling, effektivisering og innovation. Af procesplanen fremgår datoerne for fremsendelse af høringssvar mv. Procesplanen supplerer den udarbejdede budgetkalender indeholdt i den oprindelige budgetprocedure. Procedure for Budget 2011 ( ) side 1

2 Procedure for Budget 2011 ( ) Sag: Ø Økonomi Jørgen Dalsgaard Indledning Kommunerne er i disse år underlagt et stort økonomisk pres. Faaborg-Midtfyn Kommune er ingen undtagelse. Det har derfor været nødvendigt at genåbne Budget 2010, ligesom der er behov for at sikre budgettilpasninger i efterfølgende år. Kommunalbestyrelsen afholdt den 9. februar 2010 et temamøde om den kommunale økonomi. På mødet drøftedes kommunens aktuelle økonomiske situation og behovet for en økonomisk strategi for hele byrådsperioden. Den økonomiske strategi skal tage udgangspunkt i nogle overordnede økonomiske måltal for den 4-årige budgetperiode, herunder mål for: Anlægsrammens størrelse Gennemsnitslikviditet og likviditet ultimo året Langfristet gæld En bufferpulje til dækning af uforudsete udgifter Økonomiudvalget behandler de økonomiske målsætninger vedr. anlægsrammen, likviditet og langfristet gæld på sit møde den 22. marts På Kommunalbestyrelsens temamøde den 9. februar 2010 var der et stort ønske om at arbejde videre med udformningen af den økonomiske strategi, hvor Omstilling, Effektivitet og Innovation er nøgleord. Der afholdes derfor den 26. april 2010 et strategiseminar for Kommunalbestyrelsen, hvor den økonomiske strategi fastlægges nærmere. Den videre proces i forhold til budgetlægningen vil i stor udstrækning afhænge af, hvilke økonomiske måltal der tages udgangspunkt i, samt af udformningen af den økonomiske strategi. Nærværende budgetprocedure indeholder en beskrivelse af arbejdet med basisbudgettet samt de vilkår og usikkerhedsfaktorer, som har betydning for budgetlægningen. Dernæst beskrives sammenhængen mellem udvikling og drift, anlægssiden, fagudvalgenes rolle samt graden af åbenhed i budgetlægningsfasen. Afslutningsvis følger en budgetkalender med vigtige datoer og milepæle for budgetlægningen. Budgetproceduren og budgetkalenderen skal ses i sammenhæng med den økonomiske strategi der udarbejdes efter Kommunalbestyrelsens strategiseminar den 26. april. Der vil derfor kunne ske tilpasninger i budgetproces og -kalender. Procedure for Budget 2011 ( ) side 2

3 Eftersyn af basisbudgettet Afvigelser til basisbudgettet kan tilskrives Kommunalbestyrelsens eller udefra kommende beslutninger som har indvirkning på udgiftsniveauet, ændret demografi, rettelser af fejl i tidligere anvendte budgetforudsætninger mv. Fælles for ændringerne gælder, at der skal være tale om væsentlige, ufravigelige og dokumenterbare ændringer. For en nærmere beskrivelse henvises til notat vedr. eftersyn af basisbudgettet på Ændringerne til basisbudgettet listes op og der foretages en nærmere beskrivelse af alle større ændringer. Materialet fremsendes dernæst til Kommunalbestyrelsen forud for budgetseminaret. Formålet er at sikre en høj grad af åbenhed og gennemsigtighed. På finansieringssiden er der ligeledes en række usikkerheder. Ikke mindst som følge af den aktuelle økonomiske krise og den stigende ledighed. Tilskudsmodellen til beregning af skat og bloktilskud forventes udsendt primo marts. Tilskudsmodellen vil dog først blive revideret i forhold til det nye aftalegrundlag for kommunernes økonomi primo juli. Først fra dette tidspunkt kan der gives et kvalificeret skøn over de kommunale skatter (baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag), generelle tilskud samt den mellemkommunale udligning. Hvis KL revurderer sit skøn for væksten i udskrivningsgrundlaget i august, vil tilskudsmodellen først blive endelig opdateret primo september. På samme måde vil det skønnede skatteprovenu (ved valg af selvbudgettering) afhænge af det estimerede udskrivningsgrundlag. Derudover vil såvel tilskud som skatter afhænge af det forventede indbyggertal, som følges tæt frem til budgettets endelige vedtagelse. Selv mindre udsving i befolkningstallet vil have betydning for den samlede finansiering. Endelig vil der frem til udgangen af september og begyndelsen af oktober være ubekendte faktorer i forhold til låneoptagelse og tilskud fra puljen til særligt vanskeligt stillede kommuner. Frigørelse af ressourcer Arbejdet med at frigøre ressourcer vil blive nærmere beskrevet i Faaborg-Midtfyn Kommunes strategi for omstilling, effektivisering og innovation. P.t. forudsættes det, at strategien vil indeholde følgende områder: Indkøb Sygefravær og trivsel Energibesparende foranstaltninger Strukturtilpasninger Afbureaukratisering og regelforenkling Digitalisering Udbud, konkurrenceudsættelse og udlicitering Arbejdskraftbesparende foranstaltninger Fælleskommunale fællesskaber En gradvis forhøjelse af det samlede effektiviseringsmål over en 4-årig periode forventes at gøre det muligt, at planlægge hovedparten af de nødvendige personalereduktioner via naturlig afgang på de fleste områder. Økonomiudvalget behandler den 12. april fordelingsnøgle for det samlede effektiviseringsmål, med udgangspunkt i de økonomiske måltal som vedtages den 22. marts Procedure for Budget 2011 ( ) side 3

4 For at igangsætte det forarbejde som er nødvendigt, for at kunne arbejde kvalificeret med de enkelte forslag til omstilling, effektivisering og innovation frem til budgetvedtagelsen, vil direktionen udmelde nogle foreløbige og differentierede effektiviseringsmål for de enkelte områder allerede umiddelbart efter godkendelsen af budgetproceduren. Det er endvidere målet, at fremsætte forslag til Budget 2011 der frigør mere end strategien fastlægger, for at give Kommunalbestyrelsen mulighed for at prioritere blandt de fremsatte forslag. På tilsvarende vis kan det blive aktuelt med et større råderum, når der foreligger et endeligt resultat af de indarbejdede ændringer til basisbudgettet. Det forventes, at den økonomiske strategi indeholder en prioritering af hvilke effektiviseringstiltag der skal arbejdes med først i den fire årige periode, og hvilke der tages fat på senere. Herudover forventes strategien også at omfatte beskrivelse af hvorledes opgaven organiseres samt hvordan processen tilrettelægges. Strategien behandles som nævnt ovenfor på kommunalbestyrelsens strategiseminar den 26. april 2010, og forventes herefter behandlet og vedtaget af Økonomiudvalget den 3. maj Afhængig af den endelige udformning af strategien, vil der således kunne ske ændringer i de processer der er påbegyndt. Balanceret tilgang til udvikling og drift Siden Faaborg-Midtfyn Kommunes start har arbejdet med udviklingsstrategien haft en central placering ved tilrettelæggelsen og gennemførelsen af den årlige budgetlægning. En række projekter som skulle have været afsluttet i 2008 og 2009 er blevet forsinket bl.a. som følge af manglende ekstern medfinansiering. I 2010 skal der derfor fokuseres på opfølgning og afslutning af igangværende projekter frem for iværksættelse af nye. Denne tilgang giver også god mening i en tid, hvor de løbende driftsudgifter skal reduceres. Der skal med andre ord anlægges en balanceret tilgang til udvikling og drift. På tilsvarende vis vil der kun rent undtagelsesvist blive mulighed for at fremsætte forslag til nye driftsaktiviteter, som ikke finansieres inden for den enkelte aftaleholders egen budgetramme. Eventuelle forslag til ny drift beskrives i en fast skabelon som findes på intranettet under fælles værktøjer og behandles på en temadag for Koncernledelsen primo maj. Som sidste år skal fagchef og udvalg efterfølgende foretage en prioritering af de eventuelt fremsendte driftsønsker på en skala fra 1 til 3. Anlægsbudget Som beskrevet indledningsvis, forventes Økonomiudvalget den at fastlægge hvilken årlig anlægsramme budgetlægningen skal tage udgangspunkt i, samt hvilken foreløbig lånemulighed det forventes at medføre. Der er i budgetoverslagsår 2011, 2012 og 2013 afsat 178 mio. kr., 75 mio. kr. og 85 mio. kr. ekskl. jordforsyning. Disse tal vil skulle tilrettes i forhold til den fastlagte anlægsramme. Af det samlede anlægsbudget i 2011 er 21,6 mio. kr. afsat til udvendig bygningsvedligeholdelse, maskinanskaffelser, anskaffelser til vintervedligeholdelse, slidlag til veje samt teknologisikring. Der er desuden afsat 3,6 mio. kr. i en pulje til anlæg inden for kvalitetsfondens områder. Øvrige anlægsbevillinger er afsat til konkrete projekter. Anlæg vedr. udvendig bygningsvedligeholdelse, maskinanskaffelser, vintervedligeholdelse, slidlag samt teknologisikring har tidligere været budgetteret under drift og vil som udgangspunkt ikke indgå i en fornyet prioritering. Det samme gælder bevillingerne til udvidelse af Broskolen, ny daginstitution i Faaborg samt byforskønnelsesmidler til landsbyer. Øvrige anlæg indgår derimod i en ny prioritering. Procedure for Budget 2011 ( ) side 4

5 Nye forslag til anlæg beskrives i en fast skabelon, som findes på intranettet under Fælles værktøjer. Som noget nyt vil de anlægsønsker, hvor den enkelte aftaleholder anviser en delvis medfinansiering, blive fremhævet. På tilsvarende vis vil anlægsinvesteringer i form af energibesparende foranstaltninger blive tillagt særlig stor betydning. Fagudvalgenes rolle På udvalgsmøderne i juni/august får fagudvalgene til opgave, at foretage en prioritering af de fremsatte forslag til ny drift og nye anlæg. Herudover vil fagudvalgene blive orienteret om forslag til omstilling, effektivisering og innovation. Forslag til ny drift og nye anlæg som fremsendes efter tidsfristerne for udarbejdelse af udvalgsdagsordenerne vil ikke komme i betragtning. Mødedatoer og tidsfrister for fremsendelse af forslag til ny drift, nye anlæg samt forslag til omstilling, effektivisering og innovation til brug for udvalgsmøderne er som følger: Udvalg Mødedato Tidsfrist Sundhedsudvalg 15. juni juni 2010 Socialudvalg 16. juni juni 2010 Kultur- og Fritidsudvalg 16. juni juni 2010 Erhvervs- og planlægningsudvalget 17. juni juni 2010 Økonomiudvalg 28. juni juni 2010 Teknik- og Miljøudvalg 29. juni juni 2010 Beskæftigelses- og arb.mrk.udvalget 5. august juni 2010 Børne- og Undervisningsudvalg 11. august juli 2010 Økonomistaben er ansvarlig for udarbejdelse af udvalgsdagsordener. Åbenhed funderet på et solidt grundlag Faaborg-Midtfyn Kommune ønsker en høj grad af åbenhed omkring budgetlægningsprocessen. Erfaringerne fra tidligere år viser imidlertid, at den afgivne information skal være funderet på et solidt grundlag, så der ikke unødigt skabes et misvisende billede med en række utilsigtede konsekvenser til følge for kommunens borgere og blandt kommunens ansatte. Når der i budgetfasens sidste del viser sig et retvisende billede af den samlede økonomiske situation vil der blive informeret om det konkrete finansieringsbehov og de konkrete forslag til omstilling, effektivisering og innovation. Dette vil ske første gang i umiddelbar forlængelse af det afholdte budgetseminar den 23. og 24. august Dels i form af en pressemeddelelse, dels i form af et efterfølgende pressemøde samt budgetinformation på I september/oktober foregår 1. og 2. behandling af budgettet. Budgetforslaget til 1. behandling sendes i høring, så høringssvar er kommunalbestyrelsen i hænde inden den endelige vedtagelse. Procedure for Budget 2011 ( ) side 5

6 Ligesom sidste år er der udarbejdet en såkaldt positiv-liste over høringsberettigede parter. Listen kan ses på og omfatter bl.a. brugerbestyrelser, ældrerådet samt private organisationer. De enkelte høringssvar offentliggøres på kommunens hjemmeside. Medarbejdersiden informeres løbende om den aktuelle budgetsituation på de planlagte møder i Hovedudvalget. Såfremt der mellem 1. og 2. behandlingen indgås en budgetaftale for Budget 2011 ( ) orienteres Hovedudvalg og Lederforum herom på den førstkommende hverdag efter aftalens indgåelse Budgetkalender Herunder er angivet en række vigtige datoer og milepæle for budgetlægningen for Budget 2011 ( ), genåbning af budget 2010 samt budgetopfølgningerne i Genåbning af budget 2010: 1. marts Økonomiudvalget genåbner budget 2010, og udmelder differentiserede sparemål i forhold til de enkelte fag- og stabsområder. Genåbningen vedrører såvel budget 2010 som efterfølgende budgetår, hvor det samlede sparemål på 50 mio. kr. har helårsvirkning. 10. marts 19. marts Fagudvalgene behandler fag- og stabschefernes spareforslag, og kommenterer de enkelte forslag 22. marts Økonomiudvalget behandler spareforslag for administrationen, samt spareforslagene der har været behandlet af fagudvalgene, med de tilhørende kommentarer fra fagudvalgene. Økonomiudvalget indstiller til Kommunalbestyrelsen i f.t. samtlige spareforslag 23. marts Hovedudvalget orienteres om Økonomiudvalgets indstilling i forhold til spareforslagene for genåbning af budget marts Kommunalbestyrelsen behandler Økonomiudvalgets indstillede besparelser for genåbning af budget 2010, og træffer beslutning om besparelserne. Budgetprocedure 2011 ( ) samt kvartalsvise budgetopfølgninger: 18. marts Hovedudvalget drøfter forslag til budgetprocedure for , herunder oplæg til økonomiske måltal. 22. marts Økonomiudvalget behandler oplæg til budgetprocedure, samt: Oplæg til økonomiske måltal for likviditet, langfristet gæld, anlægsramme samt størrelse på buffer til uforudset udgiftspres. Herudover behandles budgetopfølgning pr marts Direktionen udmelder nogle foreløbige og differentierede effektiviseringsmål for de enkelte områder. Procedure for Budget 2011 ( ) side 6

7 24. marts 5. maj Beskrivelse og prissætning af anlægsønsker samt anvisning af forslag til omstilling, effektivisering og innovation for budget april Økonomiudvalget behandler fordelingsnøgle som følge af de besluttede økonomiske måltal samt oplæg til strategiseminaret den 26. april På baggrund af Økonomiudvalgets behandling udmelder Direktionen endelige effektiviseringsmål fordelt på administrative hovedområder. 13. april Kommunalbestyrelsen behandler budgetopfølgning pr april Strategiseminar for Kommunalbestyrelsen, hvor der arbejdes videre med strategi for omstilling effektivisering og innovation - med særlig fokus på strukturtilpasninger. 3. maj Hovedudvalget drøfter oplæg til strategi for omstilling, effektivisering og innovation. 3. maj Økonomiudvalget behandler forslag til strategi for omstilling, effektivisering og innovation for , med baggrund i tema/strategimøderne den 9. februar og den 26. april maj Frist for fremsendelse af decentrale drifts- og anlægsønsker fra aftaleholdere til fagchefer 10. maj Seminar for koncernledelsen: Drøftelse af ønsker til ny drift og nye anlæg samt forslag til omstilling, effektivisering og innovation jf. den vedtagne strategi herfor 1. april 25. juni Eftersyn af basisbudgettet. Primo maj Borgmestermøde: KL s forhandlingskrav over for regeringen vedr. budget 2011 og efterfølgende år 10. maj juni/6. aug. Kvalificering af forslag til omstilling, effektivisering og innovation (tidsfrist: senest 3 arbejdsdage før møder i fagudvalg) Medio juni Forventet økonomiaftale ml. KL og regeringen 28. juni Økonomiudvalget behandler budgetopfølgning pr. 31. maj Ultimo juni Orientering om økonomiaftalen ved KL 15. juni 11. august Prioritering af forslag til nye drifts- og anlægsønsker samt drøftelse af forslag til omstilling, effektivisering og innovation på møder i fagudvalg. Primo juli KL udsender skrivelse om lov- og cirkulæreprogrammet. 2. august Orientering i Økonomiudvalg om den aktuelle budgetmæssige situation. 10. august Kommunalbestyrelsens behandling af budgetopfølgningen pr , herunder eventuelle tillægsbevillingsansøgninger for 2011 og overslagsår. Udsendelse af budgetmateriale til kommunalbestyrelsen forud for budgetseminar. Procedure for Budget 2011 ( ) side 7

8 august Orientering i fagudvalg om den aktuelle budgetmæssige situation (obs. ekstraordinært møde for Teknik- og miljøudvalget). 23. og 24. august Budgetseminar og efterfølgende pressemøde. 24. august Indberetning til KL om forventninger til Budget 2011 (skat, service og anlæg). 27. august Hovedudvalget drøfter den budgetmæssige situation. 30. august Økonomiudvalget holder møde med Hovedudvalget om Budget 2011 Økonomiudvalget indstiller budgetforslag til 1. behandling Udsendelse af høringsmateriale. 2. September Borgmestermøde i KL regi omkring koordinering af kommunernes budgetlægning. 14. september 1. behandling af Budget 2011 ( ). 16. september Frist for indsendelse af høringssvar. 22. september Frist for fremsendelse af ændringsforslag. 23. september KL borgmestermøde, afsluttende budgetforhandlinger. 4. oktober Økonomiudvalget indstiller budgetforslag og eventuelle ændringsforslag til 2. behandling. Økonomiudvalget behandler endvidere budgetopfølgning pr Oktober 2. behandling af Budget 2011 ( ) samt behandling af budgetopfølgning pr Procedure for Budget 2011 ( ) side 8

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.

Der er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89. ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj

Læs mere

Budgetvejledning 2016

Budgetvejledning 2016 Budgetvejledning 2016 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2016 og overslagsårene 2017-2019. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune

Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til

Læs mere

Politisk tidsplan regnskab 2014, budgetopfølgning 2015 og Budget 2016-2019 pr. 6. feb. 2015

Politisk tidsplan regnskab 2014, budgetopfølgning 2015 og Budget 2016-2019 pr. 6. feb. 2015 Godkendelse af tidsplan og budgetprocedure for budget 2016-19. (Offentligheden orienteres efterfølgende om reduktionsplan, herunder at BDO's forslag til besparelses-potentialer bliver foreløbigt og kan

Læs mere

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:

Efter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende: Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt

Læs mere

Forslag til budget 2014-2017

Forslag til budget 2014-2017 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2016.

DREJEBOG FOR BUDGET 2016. Syddjurs Kommune 29. januar 2015 DREJEBOG FOR BUDGET 2016. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen for budgetprocessen

Læs mere

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE

Økonomiudvalget ODSHERRED KOMMUNE 1. Budgetoplæg 2012-2015 for Odsherred Kommune Sag 306-2010-42702 Dok. 306-2011-210278 Initialer: CLH Åbent Sagens opståen Byrådet skal senest den 15. oktober 2011 have vedtaget et budget for 2012 med

Læs mere

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017.

Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetvejledning 2014 Indledning Budgetvejledningen indeholder retningslinjerne for udarbejdelse af budget 2014 og overslagsårene 2015-2017. Budgetprocessen arbejder med 3 spor: et politisk- administrativt

Læs mere

Administrativ drejebog. Budget 2010-13

Administrativ drejebog. Budget 2010-13 Administrativ drejebog Budget 2010-13 BUDGET 2010-13 PRINCIPPER OG KRITERIER 1) Vilkår og bærende principper 2) Kriterier for administrativt budgetoplæg GRUNDLAG FOR BUDGETLÆGNINGEN 3) Økonomisk politik

Læs mere

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1

Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Økonomisk politik For Faaborg-Midtfyn Kommune Udarbejdet af: Dato: 25-01-2013 Sagsnummer.: 00.30.00-Ø00-1-12 Version nr.: 1 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har siden kommunalreformen arbejdet målrettet

Læs mere

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018

REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018 ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag

Læs mere

DREJEBOG FOR BUDGET 2017.

DREJEBOG FOR BUDGET 2017. Syddjurs Kommune 5. januar 2016 DREJEBOG FOR BUDGET 2017. 1. INDLEDNING Drejebogen omfatter aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. Drejebogen tager højde for de aftaler

Læs mere

Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013

Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Administrativt tillæg til budgetvejledning 2013 Tillæg til budgetvejledningen for 2013 vedtaget af Økonomi- og Erhvervsudvalget den 18. januar 2012 Direktionen, 24. januar 2012-1 - Indholdsfortegnelse

Læs mere

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune

169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Side 1 af 5 169. Budgetforslag 2016-2019 for Odsherred Kommune Sag 306-2015-819 Dok. 306-2015-214761 Initialer: CLH Åbent Kompetence Byrådet via Økonomiudvalget Beslutningstema Vedtage budget for 2016

Læs mere

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb

- Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb Budgetlægning 2015-2018 Basisbudget 2015-18: - Statslige vilkår - Hvordan ser basisbudgettet ud? - Særlige temaer - Videre forløb MED, Råd m.fl, 21. August 2014 Danmark er presset på vækst Vækst i BNP

Læs mere

for behandling af budgettet

for behandling af budgettet Inspirationsnotat nr. 2b til arbejdet i MED-Hovedudvalg 2.11.2009 Vejledning om procedureretningslinje for behandling af budgettet Budgettet har stor indflydelse på arbejds- og personaleforhold. Retningslinje

Læs mere

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling).

Nedenfor gennemgås budgettets forudsætninger (uændret i forhold til Økonomiudvalgets 1. behandling). Økonomi og Analyse Sagsnr. 190259 Brevid. 1092528 Ref. TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Byrådets 1. behandling af budget 2011-2014 26. august 2010 Økonomiudvalgets 1. behandling Økonomiudvalget

Læs mere

Aftale om Genåbning af Budget 2010

Aftale om Genåbning af Budget 2010 Ringe, den 23. marts 2010 Aftale om Genåbning af Budget 2010 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune står, som mange af landets øvrige kommuner, over for store økonomiske udfordringer. Dette skyldes bl.a. den

Læs mere

Brønderslev Kommune. Økonomiudvalget. Beslutningsprotokol

Brønderslev Kommune. Økonomiudvalget. Beslutningsprotokol Brønderslev Kommune Økonomiudvalget Beslutningsprotokol Dato: 15. november 2007 Lokale: Mødelokale 219, Brønderslev Rådhus Tidspunkt: kl. 08.15 Indholdsfortegnelse Sag nr. Side Åbne sager: 01/406 Budgetopfølgningsrapport

Læs mere

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015

Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Faxe Kommunes økonomiske politik 2012-2015 Formål Faxe Kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede retningslinjer for både de kommende års budgetlægning, det løbende økonomiske

Læs mere

Omstilling og effektivisering

Omstilling og effektivisering Nr. 39 Område: Indsatsområde: Emne: Aftaleholder: Fagudvalg: Funktion: Omstilling og effektivisering Plan og kultur Afbureaukratisering og effektivisering Reduktion i Plan og Kulturs personale Christian

Læs mere

Faxe kommunes økonomiske politik

Faxe kommunes økonomiske politik Formål: Faxe kommunes økonomiske politik 2013-2020 18. februar Faxe kommunes økonomiske politik har til formål at fastsætte de overordnede rammer for kommunens langsigtede økonomiske udvikling og for den

Læs mere

Budget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen

Budget 2016. Det politiske arbejde i budgetlægningen Budget 2016 Det politiske arbejde i budgetlægningen Økonomi- og Planudvalget den 20. januar 2015 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 1 2 Det politiske arbejde i budgetlægningen... 1 2.1 Udvalgenes delmål...

Læs mere

Notat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget

Notat. Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget Notat Tidsplan for budgetprocessen frem til vedtagelse af budget 2015-2018 Som supplement til tidsplanen vil der ske en løbende orientering på fag- og stabchef-møderne om den kommende måneds deadlines

Læs mere

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017

Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020

Læs mere

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE

LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen den 07-10-2013, s. 1 LYNGBY-TAARBÆK KOMMUNE Kommunalbestyrelsen Dagsorden Mandag den 7. oktober 2013 kl. 17:00 afholder Kommunalbestyrelsen møde i Mødesalen/Rådhus. Kommunalbestyrelsen

Læs mere

Lederforum Torsdag den 25. juni 2009

Lederforum Torsdag den 25. juni 2009 Lederforum Torsdag den 25. juni 2009 Dagsorden: Samtaleteknik Generel orientering Projekter i udviklingsstrategien Brugerundersøgelse om stabe Puljer til komptetenceudvikling og seniorpolitiske initiativer

Læs mere

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev

Referat Økonomiudvalget onsdag den 2. oktober 2013. Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Referat onsdag den 2. oktober 2013 Kl. 8:00 i Mødelokale 2, Allerslev Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2014-2017...2 02-10-2013 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

Råd til udvikling. Økonomisk strategi 2015-2018

Råd til udvikling. Økonomisk strategi 2015-2018 Råd til udvikling Økonomisk strategi 2015-2018 1 1. Indledning Den økonomiske strategi, Råd til udvikling, har til formål at skabe et økonomisk grundlag for en positiv udvikling i Faaborg-Midtfyn Kommune.

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 07-09-2010. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 07:30. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 08:30 Fraværende: Ingen REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2011 finansiering 638 2. Orientering 642 3. Lukket -

Læs mere

Budgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019

Budgetprocedure Budget 2016 og budgetoverslagsårene 2017 2019 Dato 15. februar 2015 Dokumentnr. 20255-15 Sagsnr. 15-314 Reference Egon Boutrup Budgetprocedure Budget 2016 og budget overslagsårene 2017-2019 1/14 2/14 Indhold INDLEDNING 3 Den teknisk/administrative

Læs mere

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger

Budgetbilag. Skatter samt generelle tilskud og udligning endelige forventninger 4-årsbudget 2010-2013 Nr. 9 ØKONOMI & PLANLÆGNING Konsulent & Planlægning Dato: 18. september 2009 Tlf. dir.: 4477 2231 Fax. dir.: 4477 2743 E-mail: kst@balk.dk Kontakt: Kåre Stevns Sagsnr: 2009-4695 Dok.nr:

Læs mere

Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning samt kirkeskat

Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning samt kirkeskat ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 8 2013 Dato: 4. september 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1269 Dok.nr: 2013-152514 Skatter, generelle tilskud og kommunal

Læs mere

Referat Økonomiudvalget torsdag den 7. oktober 2010. Kl. 15:00 i Rådssalen, Lyndby

Referat Økonomiudvalget torsdag den 7. oktober 2010. Kl. 15:00 i Rådssalen, Lyndby Referat torsdag den 7. oktober 2010 Kl. 15:00 i Rådssalen, Lyndby Indholdsfortegnelse 1. ØU - Godkendelse af dagsorden...1 2. ØU - 2. behandling af budget 2011...2 07-10-2010 Side 1 1. ØU - Godkendelse

Læs mere

Omstilling, effektivisering og innovation

Omstilling, effektivisering og innovation Nr. 38 Område: Indsatsområde: Emne: Fagudvalg: Funktion: Forslagsstiller: Omstilling, effektivisering og innovation Administration/stabe Strukturtilpasning Engangsbesparelse - Fællessekretariatet Økonomiudvalg

Læs mere

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl.

SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT. Budgetlægningen for 2015-2018. Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018. Til: Byrådet m.fl. SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2015-2018 Til: Byrådet m.fl. Dato: 7. januar 2014 Sagsbeh.: AJ Journalnr.: 13/20800 Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen

Læs mere

Åbent møde for Ældrerådets møde den 27. august 2010 kl. 12:00 i Farsø administrationsbygning, lokale K2

Åbent møde for Ældrerådets møde den 27. august 2010 kl. 12:00 i Farsø administrationsbygning, lokale K2 Åbent møde for Ældrerådets møde den 27. august 2010 kl. 12:00 i Farsø administrationsbygning, lokale K2 Indholdsfortegnelse 039. Meddelelser til Ældrerådets møde den 27. august 2010 75 040. Budget 2011-2014

Læs mere

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017

Politisk drejebog til. Budgetlægningen 2014-2017 Politisk drejebog til Budgetlægningen 2014-2017 Marts 2013 1 Forord Økonomiudvalget godkendte i mødet den 6. februar 2013 en økonomisk politik for budgetperioden 2014-2017. Denne drejebog skal bidrage

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)

Læs mere

Økonomi årsberetning 2007

Økonomi årsberetning 2007 Økonomi årsberetning 2007 Formål med årsberetningen Såfremt Faaborg-Midtfyn Kommune skal forsætte den positive kvalitetsudvikling via dialog, mål og aftaler, kræver det løbende opfølgning, evaluering og

Læs mere

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune

Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk

Læs mere

Syddjurs Kommune drejebog for budget 2015 Syddjurs Kommune 27. februar 2014

Syddjurs Kommune drejebog for budget 2015 Syddjurs Kommune 27. februar 2014 Syddjurs Kommune 27. februar 2014 Drejebog for budget 2015. Indledning Drejebogen omfatter møder og aktiviteter i forbindelse med budgetlægning og fastlæggelse af serviceniveau. I drejebogen præciseres

Læs mere

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.

På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet

Læs mere

Velkommen til undersøgelse af kommunernes budgetlægningsproces

Velkommen til undersøgelse af kommunernes budgetlægningsproces Page 1 of 14 RSET-JFNJ-GY36 Velkommen til undersøgelse af kommunernes budgetlægningsproces Budgetlægningen er et centralt element i kommunernes økonomistyring. KREVI ønsker med denne undersøgelse at kortlægge

Læs mere

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for

THYHOLM KOMMUNE. Økonomiudvalg, tirsdag den 13. september 2005 kl. 16:00. Referat for Side 1 af 7 THYHOLM KOMMUNE Referat for Mødested: Mødelokalet 1. sal Økonomiudvalg Mødetidspunkt: 13. september 2005, kl. 16:00 Bemærk ændret mødetidspunkt. Åben sag: 342. Budget 2006 og overslagsår -

Læs mere

Mål og procedurer for budgetlægningen 2016-2019

Mål og procedurer for budgetlægningen 2016-2019 Økonomi Dato: 19.02.15 Mål og procedurer for budgetlægningen 2016-2019 Side 1 af 19 Indholdsfortegnelse 1. Mål og rammer for budget 2016-19... 3 1.1. Byrådets økonomiske mål og principper... 3 1.2. Kommunernes

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Vedtaget af Byrådet d. 24. juni 2014 Formål med den Økonomiske politik Den

Læs mere

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb

Kasse- og regnskabsregulativ Revision af 3.02 Forretningsgangsbeskrivelse for drifts-, anlægs- og tillægsbevillinger samt rådighedsbeløb Driftsbevillinger Driftsbevillinger meddeles af Byrådet ved vedtagelse af årsbudgettet. Driftsbevillinger er etårige og bortfalder ved regnskabsårets udgang. Driftsbevillingerne fremgår af den til budgettet

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Tirsdag den 30-08-2011. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Mødedato:. Mødetidspunkt: 17:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 18:45 REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2012-2015 - opfølgning på budgetseminar, udmelding af rammer m.v. 533 Underskriftsside

Læs mere

Direktionen. Aftale 2008. Rev. 7/1-08

Direktionen. Aftale 2008. Rev. 7/1-08 Direktionen Aftale 2008 Rev. 7/1-08 Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 2 1.0 INDLEDNING... 2 2.0 DEN POLITISKE RAMME... 3 3.0 DEN FAGLIGE RAMME... 4 4.0 EGEN RAMME... 4 5.0 DEN ADMINISTRATIVE RAMME...

Læs mere

NOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 4 hovedaktiviteter:

NOTAT. Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen kan opdeles i 4 hovedaktiviteter: SOLRØD KOMMUNE ØKONOMIAFDELINGEN NOTAT Emne: Procedure og tidsplan for budgetlægning 2016-2019 Til: Byrådet m.fl. Dato: 17. december 2014 Sagsbeh.: AJ Sagsnr.: 14/18683 Budget- og regnskabsarbejdet i kommunen

Læs mere

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget.

Bilag 4. Notat. Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti for 2014. 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget. Bilag 4 Notat Til: Kopi: til: 1. Fællesmøde mellem Magistraten og Økonomiudvalget Byrådets medlemmer Aarhus Kommune Borgmesterens Afdeling Den 12. september 2013 Valg mellem selvbudgettering og statsgaranti

Læs mere

Generelle bemærkninger

Generelle bemærkninger Indledning Hermed fremlægges basisbudget for budget 2015 og overslagsår til brug for Kommunalbestyrelsens budgetseminar den 18. og 19. august 2014. Basisbudgettet er udtryk for en videreførelse af den

Læs mere

Beslutningsprotokol. Mødedato: 20. februar 2006 Mødelokale 201, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde 15.00 Sluttidspunkt for møde

Beslutningsprotokol. Mødedato: 20. februar 2006 Mødelokale 201, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde 15.00 Sluttidspunkt for møde Mødedato: 20. februar 2006 Mødelokale: Mødelokale 201, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde 15.00 Sluttidspunkt for møde Fraværende: Carsten Dinsen Andersen Gruppemøder: 20. februar 2006 19 Indholdsfortegnelse

Læs mere

Ældreråd. Åben Referat. Lokale 1, Birkehøj, 16. juni 2014 Kl. 10:00-12:00

Ældreråd. Åben Referat. Lokale 1, Birkehøj, 16. juni 2014 Kl. 10:00-12:00 Åben Referat Lokale 1, Birkehøj, 16. juni 2014 Kl. 10:00-12:00 Medlemmer: Flemming Pihl, Marianne Jensen, Lilly Meisner Pedersen, Oda Petersen, Frank R. Taarup, Birthe Høfler, Bodil Nielsen, Helmut Madsen,

Læs mere

Tønder Kommune Kommunalbestyrelsen. Dagsorden. Mødedato: 9. oktober 2014. Rådhus. Starttidspunkt for møde: 19:00. Fraværende:

Tønder Kommune Kommunalbestyrelsen. Dagsorden. Mødedato: 9. oktober 2014. Rådhus. Starttidspunkt for møde: 19:00. Fraværende: Mødedo: 9. oktober 2014 Mødelokale: Byrådssalen, Tønder Rådhus Starttidspunkt for møde: 19:00 Fraværende: 9. oktober 2014 Indholdsfortegnelse Pkt. Tekst Side Åbne dagsordenspunkter 1 Principbeslutning

Læs mere

Aftale om Budget 2015

Aftale om Budget 2015 Aftale om Budget 2015 Indgået den 30. september 2014 mellem følgende partier i Vejen Byråd: Venstre, Danmarks Liberale Parti Socialdemokratiet Det Konservative Folkeparti Dansk Folkeparti SF Socialistisk

Læs mere

BUDGETSTRATEGI 2015-2020

BUDGETSTRATEGI 2015-2020 BUDGETSTRATEGI 2015-2020 Ajourført: 12. marts 2014 Økonomi Østergade 23 5400 Bogense www.nordfynskommune.dk Sagsnummer: 480-2014-6454 Dokumentnr.: 480-2014-11801 Godkendt af Kommunalbestyrelsen den 27.

Læs mere

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring

Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Økonomisk politik for Helsingør Kommune Center for Økonomi og Styring Udarbejdet af Team Budget, Ledelsesinformation & Analyse Formål med den Økonomiske politik Den Økonomiske politik for Helsingør Kommune

Læs mere

Åbent møde for Ældreråds møde den 22. september 2008 kl. 09:30 i Farsø administrationsbygning, lokale i kælderen

Åbent møde for Ældreråds møde den 22. september 2008 kl. 09:30 i Farsø administrationsbygning, lokale i kælderen Åbent møde for Ældreråds møde den 22. september 2008 kl. 09:30 i Farsø administrationsbygning, lokale i kælderen Indholdsfortegnelse 049. Orientering fra Ældrerådets formand 78 050. Orientering fra Knud

Læs mere

Effektivisering på det administrative område Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Morten Bentsen Økonomi 29-11-2010. Indledning

Effektivisering på det administrative område Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Morten Bentsen Økonomi 29-11-2010. Indledning Effektivisering på det administrative område Sag: 00.30.00-Ø02-1-10 Morten Bentsen Økonomi 29-11-2010 Indledning Faaborg-Midtfyn Kommune har hvert år reduceret antallet af administrative medarbejdere.

Læs mere

Budgetlægning 2009-2012

Budgetlægning 2009-2012 Budgetlægning 2009-2012 J.nr.: Sagsid.: 995084 Åben sag Fmd.Init.: (Doks nr. 1068782) Resume: Økonomiudvalget skal til Byrådet udarbejde forslag til kommunens årsbudget for det kommende regnskabsår, som

Læs mere

FAABORG-MIDTFYN KOMMUNE

FAABORG-MIDTFYN KOMMUNE FAABORG-MIDTFYN KOMMUNE Kasse- og regnskabsregulativ Bilag vedr.: Budgetansvar og økonomisk ledelsestilsyn Forslag Senest ajourført 6. december 2006 1 Indholdsfortegnelse 1. INDLEDNING...3 2. BUDGETANSVAR...3

Læs mere

16. Skatter, tilskud og udligning

16. Skatter, tilskud og udligning 16. Dette notat gennemgår kommunens muligheder for finansiering af -18 i form af skatter, tilskud og udligning samt de usikkerheder, som er forbundet med valg af finansiering. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen

Læs mere

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018

Igangsætning af budgetlægningen 2015-2018 Notat Haderslev Kommune Økonomi og Udbud Gåskærgade 26 6100 Haderslev Tlf. 74 34 34 34 Fax 74 34 00 34 post@haderslev.dk www.haderslev.dk 13. maj 2014 Sagsident: 14/14080 Lb.nr. 97953 Sagsbehandler: Jytte

Læs mere

BUDGETPROCES - DEN ADMINISTRATIVE DEL UDARBEJDET AF: TEAM BUDGET, LEDELSESINFORMATION OG ANALYSE, CENTER FOR ØKONOMI OG STYRING

BUDGETPROCES - DEN ADMINISTRATIVE DEL UDARBEJDET AF: TEAM BUDGET, LEDELSESINFORMATION OG ANALYSE, CENTER FOR ØKONOMI OG STYRING BUDGETPROCES 2015 2018 - DEN ADMINISTRATIVE DEL UDARBEJDET AF: TEAM BUDGET, LEDELSESINFORMATION OG ANALYSE, CENTER FOR ØKONOMI OG STYRING 1 Indholdsfortegnelse 1 Indledning... 3 1.1 Forkortelser anvendt

Læs mere

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen

REFERAT BYRÅDET. den 27.08.2012 i Byrådssalen REFERAT BYRÅDET den 27.08.2012 i Byrådssalen Afbud: Ingen Orlov: Anders Kronborg (A) Stedfortræder: Rut Sydbøge (A) SAGSOVERSIGT 1 Godkendelse af dagsorden... 3 2 Budgetrevision pr. 30. juni 2012 - Alle

Læs mere

Mål og procedurer for. budgetlægningen

Mål og procedurer for. budgetlægningen Intern Service Budget Dato: 25.02.14 Mål og procedurer for budgetlægningen 2015-2018 Side 1 af 20 Indholdsfortegnelse 1. Mål og rammer for budget 2015-18... 3 1.1. Byrådets økonomiske mål og principper...

Læs mere

Omstilling og effektivisering. Anlæg. Ny drift

Omstilling og effektivisering. Anlæg. Ny drift Til brug for Budget 2014 og overslagsår er der udarbejdet et skema til omstilling og effektivisering, forslag til anlæg samt forslag til ny drift. Forslag til nye anlæg (inkl. nye anlægsønsker omfattet

Læs mere

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag

BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen

Læs mere

Referat fra Økonomiudvalgets møde den 16. januar 2006 kl. 15.00 på Aars Rådhus

Referat fra Økonomiudvalgets møde den 16. januar 2006 kl. 15.00 på Aars Rådhus Referat fra Økonomiudvalgets møde den 16. januar 2006 kl. 15.00 på Aars Rådhus Indholdsfortegnelse 1. Tilbud om bredbånd 3 2. Budget 2006 for sammenlægningsudvalget 4 3. Budgetprocedure for budget 2007

Læs mere

NOTAT: Skat og tilskud/udligning til 1. behandlingen af budget 2014-2017 16. august 2013

NOTAT: Skat og tilskud/udligning til 1. behandlingen af budget 2014-2017 16. august 2013 Økonomi og Beskæftigelse Økonomi og Analyse Sagsnr. 241649 Brevid. 1719007 Ref. THP/TKK Dir. tlf. 46 31 30 65 tinakk@roskilde.dk NOTAT: Skat og tilskud/udligning til 1. behandlingen af budget 2014-2017

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011

Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Principper for budgetopfølgning Odder Rådhus, januar 2011 Dok.nr: 727-2011-5834 2 Indledning. I årets løb anvendes de afsatte midler i overensstemmelse med det vedtagne budget og dets forudsætninger. Midlerne

Læs mere

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning.

Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Bilag 7 Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen tage stilling til, om kommunen vil tage imod statens

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab

Læs mere

Budgetprocedure for budgetåret 2015. Samt budgetoverslagsårene 2016 2018.

Budgetprocedure for budgetåret 2015. Samt budgetoverslagsårene 2016 2018. Budgetprocedure for budgetåret 2015 Samt budgetoverslagsårene 2016 2018. 1 Budgetprocedure for Rebild Kommune - Budget 2014 2017. 1. Indledning.... 3 2. Politiske temamøder og budgetseminar.... 4 Fælles

Læs mere

Lederforum Torsdag den 29. januar 2009

Lederforum Torsdag den 29. januar 2009 Lederforum Torsdag den 29. januar 2009 Dagsorden: Den glade medarbejder Generel orientering Månedens gode historie Delpolitikker Status på sygefravær Markedsføring af MED-systemet Nyt økonomistyringskoncept

Læs mere

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013

Budget 2010-2013. Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 Budget 2010-2013 Skattefinansieret budgetoplæg 2010-2013 2010 2011 2012 2013 - = overskud Ordinær drift (skatter, statstilskud og driftsudgifter) 2010 2011 2012 2013 Underskud på ordinær drift i h.t. budgetoplæg

Læs mere

Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. 03-09-2010. Sagsnr. 2010-55058

Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. 03-09-2010. Sagsnr. 2010-55058 Økonomiforvaltningen Center for økonomi & HR NOTAT Budgetnotat vedrørende flerårig effektiviseringsstrategi for Københavns Kommune. Baggrund Københavns Kommune vil i de kommende år stå overfor en række

Læs mere

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019

Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Oversigtsnotat vedr. budgetlægningen for 2016-2019 Indledning Som en del af den igangværende proces med budgetlægningen for 2016-2019, er det forudsat at Økonomiudvalget på deres ordinære møde 20. maj

Læs mere

Budgetopfølgning 2009 januar vurdering. Ændrede budgetforudsætninger.

Budgetopfølgning 2009 januar vurdering. Ændrede budgetforudsætninger. Økonomicentret Budget og regnskab 19. februar 2009 Notatark Budgetopfølgning 2009 januar vurdering. Ændrede budgetforudsætninger. Januaropfølgningen er en vurdering af, hvorvidt budgettet for 2009 kan

Læs mere

Dagsorden Kommunalbestyrelsen 9. oktober 2014 kl. 18:00 Byrådssalen, Jammerbugt Rådhus Jammerbugt Kommune

Dagsorden Kommunalbestyrelsen 9. oktober 2014 kl. 18:00 Byrådssalen, Jammerbugt Rådhus Jammerbugt Kommune Dagsorden Kommunalbestyrelsen 9. oktober 2014 kl. 18:00 Byrådssalen, Jammerbugt Rådhus Jammerbugt Kommune Åbne dagsordenspunkter 128 Andenbehandling af Budget 2015 3 129 Ansøgning om for fritagelse for

Læs mere

DAGSORDEN. Direktionen. Møde nr. : 21/2008 Sted : Administrationsbygningen Allingåbro Dato : 18. juni 2008 Start kl. : 09.00 Slut kl. : 12.

DAGSORDEN. Direktionen. Møde nr. : 21/2008 Sted : Administrationsbygningen Allingåbro Dato : 18. juni 2008 Start kl. : 09.00 Slut kl. : 12. Direktionen DAGSORDEN Møde nr. : 21/2008 Sted : Administrationsbygningen Allingåbro Dato : 18. juni 2008 Start kl. : 09.00 Slut kl. : 12.40 Medlemmer Kommunaldirektør Jesper Kaas Schmidt (Formand) Vicekommunaldirektør

Læs mere

Baggrund for spareplanen

Baggrund for spareplanen Spareplan 2016-2019 Fælles ansvar for sundhed og økonomi - 5 års balance Baggrund for spareplanen Økonomiske udfordring i budget 2015 Stigende udgifter til medicin og nye behandlinger Effektiviseringskrav

Læs mere

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose

1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose 1. behandling af budget 2012-2015 og 1. budgetprognose Sagstype: Åben Type: Økonomiudvalget I Sagsnr.: 11/19949 Sagsfremstilling Byrådet vedtog 25-01-2011 proceduren for budgetlægningen 2012-2015 og besluttede,

Læs mere

Projektbeskrivelse - herunder sammenhæng med strategi og indsatsområde:

Projektbeskrivelse - herunder sammenhæng med strategi og indsatsområde: Nr. 27 Projektnavn: Aftaleholder: Kategori: Indsatsområde: Fagudvalg: Adm. prioritering: ANLÆG Kanalstrategi Fællessekretariat, Borgerservice og IT-Stab Strategi for omstilling, effektivisering og innovation

Læs mere

Køreplan for projekter Øvrige anlæg, IT og teknologiprojekter og. udviklingsprojekter m.v. Retningslinier og tjeklister.

Køreplan for projekter Øvrige anlæg, IT og teknologiprojekter og. udviklingsprojekter m.v. Retningslinier og tjeklister. Køreplan for projekter Øvrige anlæg, IT og teknologiprojekter og udviklingsprojekter m.v. Retningslinier og tjeklister Udarbejdet af: Torben Gregersen Dato: 25-08-2010 Sagsnummer.: 85.00.00-A00-1-10 Version

Læs mere

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Fredag den 02-10-2009. Mødetidspunkt: 08:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 9.

REBILD KOMMUNE. REFERAT Økonomiudvalget. Mødedato: Fredag den 02-10-2009. Mødetidspunkt: 08:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 9. Mødedato:. Mødetidspunkt: 08:00. Sted: Mødelokale 1, Støvring Rådhus. Møde slut: 9.00 REFERAT Indholdsfortegnelse Side 1. Budget 2010-2013 - Børn og Ungdom 752 2. Budget 2010-2013 - 2. behandling 756 3.

Læs mere

ERHVERVS- OG FRITIDSUDVALGET FOR NORDFYNS KOMMUNE

ERHVERVS- OG FRITIDSUDVALGET FOR NORDFYNS KOMMUNE ERHVERVS- OG FRITIDSUDVALGET FOR NORDFYNS KOMMUNE REFERAT FRA MØDE NR. 23 TORSDAG DEN 18. SEPTEMBER 2008, KL. 16.00 PÅ OTTERUP RÅDHUS, MØDELOKALE 5 Erhvervs- og Fritidsudvalget 18. september 2008 Side:

Læs mere

24. september 2014. ---------- Budgetoverslag ----------- Budgetforslag

24. september 2014. ---------- Budgetoverslag ----------- Budgetforslag Resultatbudget 2015-2018 - Inkl.ændringsforslag og tekniske ændringer Budgetområder mio. kr. Regnskab Forventet regnskab Budgetforslag 24. september 2014 Netto-mio. kr. 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Det

Læs mere

Budget sammenfatning.

Budget sammenfatning. Budget 2010-2013 sammenfatning. Indledning I dette notat beskrives budgetprocessen samt hovedtræk i budget 2010-2013 og de forudsætninger der er grundlaget for budgettet. 2. oktober 2009 Kontaktperson:

Læs mere

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018

Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Frederikshavn Kommune Budget 2015 2018 Skat og generelle tilskud selvbudgettering eller statsgaranti Center for Økonomi og Personale, september 2014 Sag nr. 13/25192 # 166255-14 Indhold Sammenfatning...

Læs mere

Budgetlægning 2015-2018

Budgetlægning 2015-2018 Budgetlægning 2015-2018 Forventet regnskab 2014 Basisbudget 2015-18 Anlæg Forsyning Lån og likviditet Konklusion Videre forløb Byrådets budgetkonference, 26. August 2014 Forventet regnskab 30. juni 2014

Læs mere

Ny drift. Udviklingsstrategi. Besparelser & effektiviseringer

Ny drift. Udviklingsstrategi. Besparelser & effektiviseringer Til brug for Budget 2010 (2011-2013) er der udarbejdet skemaer til ny drift, nye anlæg, nye forslag i medfør af udviklingsstrate og effektiviseringer. Du henter skemaerne ved at aktivere de grå "knapper"

Læs mere

Administrativt Budget 2016

Administrativt Budget 2016 Administrativt Budget 2016 samt overslagsårene 2017-2019 Læsevejledning Indledning Den efterfølgende budgetredegørelse er opbygget i forhold til den politiske og organisatoriske opdeling. Formålet med

Læs mere

Revideret udbudsstrategi

Revideret udbudsstrategi Revideret udbudsstrategi 2010-2013 Udarbejdet af: Lis Christiansen / Marlene Møller Dato: 15-02-2012 Sagsnummer.: 00.15.00-G00-6-10 Version nr.: 02 Vedtaget af Kommunalbestyrelsen den 6. marts 2012 Indledning

Læs mere

Ny drift. Nye anlæg. Udviklingsstrategi. Omstilling, effektivisering og innovation

Ny drift. Nye anlæg. Udviklingsstrategi. Omstilling, effektivisering og innovation Til brug for Budget 2011 og overslagsår er der udarbejdet skema til nye anlægsønsker samt skema til omstilling, e Der kan i særlige tilfælde fremsættes forslag til ny drift og forslag til udviklingsstrategien,

Læs mere

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019.

KL har på baggrund heraf udsendt nye skøn for den forventede vækst i udskrivningsgrundlaget og bloktilskudspuljen mv. for årene 2014-2019. ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 11.august 2015 Økonomibilag nr. 5 2015 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 25.20.00-S55-2-14 Skatter, generelle tilskud og kommunal udligning

Læs mere