Kalundborgegnens Antennelaug 4400 Kalundborg. CVR-nr

Transkript

1 4400 Kalundborg CVR-nr Årsrapport 2011

2 Indholdsfortegnelse side: Ledelsespåtegning 3 Revisionspåtegning 4 Anvendt regnskabspraksis 5-6 Resultatopgørelse 7 Balance - aktiver 8 Balance - passiver 9 Noter Side 2

3 Ledelsespåtegning Bestyrelsen har i dag behandlet og vedtaget årsrapporten for Bestyrelsen indstiller årsregnskabet til generalforsamlingens godkendelse. Takster pr. tilslutning for året 2011 vedtaget på generalforsamling i marts måned Kontingent - grundpakke 1.072,00 incl. 25% moms Copy-Dan/Koda - grundpakke 260,00 excl. moms Kontingent - mellempakke 1.524,00 incl. 25% moms Copy-Dan/Koda - mellempakke 39,00 excl. moms Kontingent - fuldpakke 2.642,00 incl. 25% moms Copy-Dan/Koda - fuldpakke 115,00 excl. moms Indmeldelsesgebyr 62,50 incl. 25% moms Strafgebyr 75,00 incl. 25% moms Tilslutningsafgift 6.995,00 incl. 25% moms Tilslutningsafgift - nye områder 9.950,00 incl. 25% moms Genslutningsgebyr 650,00 incl. 25% moms Honorar formand 7,50 pr. medlem Honorar kasserer 9,26 pr. medlem Medlemstal pr. 31/ Tilsluttede internet pr. 31/ Kalundborg, den 9.. februar 2011 Niels-Jørgen Trælle Jørn Almdal Henning Brøgger Obsen Flemming Røen Mogens Houmølle Uno Andersen Per Kruse Side 3

4 Revisionspåtegning Regnskabet er d.d. revideret og fundet i orden. Vi har foretaget stikprøvevis gennemgang af bilagsmaterialet samt afstemt beholdninger med kontoudtog fra banken. Kalundborg, den 5. marts 2012 Sune Sjöberg Per Nykjær Side 4

5 Anvendt regnskabspraksis Generelt. Årsrapporten for Kalundborgegnens Antennelaug for 1. januar december 2011 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder. Ændring i anvendt regnskabspraksis. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Generelt om indregning og måling. I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde foreningen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå foreningen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskelle mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Resultatopgørelsen. Indtægtskriterier. Laugets indtægter er medtaget i det år hvor levering, normalt fakturadato, har fundet sted. Periodisering af indtægter og udgifter. Indtægter og udgifter er fordelt på regnskabsår, så de svarer til de beløb, der faktisk er erhvervet og afholdt i regnskabsåret, uanset betalingstidspunktet. Skat af årets resultat. Årets skat, som består af årets aktuelle skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Side 5

6 Anvendt regnskabspraksis Balancen. Materielle anlægsaktiver. Hovedstation, net, kontorudstyr m.v. Hovedstation, net, kontorudstyr m.v. måles til anskaffelsespris. Årets anskaffelser afskrives over 0-1 år, Beløbet udgiftsføres under afskrivninger. Fuld returvej og fiberforbindelse måles til anskaffelsespris. Årets anskaffelser afskrives over 10 år. Beløbet udgiftsføres under afskrivninger. Internetudstyr måles til anskaffelsespris. Årets anskaffelser afskrives over 0-3 år. Beløbet udgiftsføres under afskrivninger. Tilgodehavender. Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab. Gæld. Gæld måles som udgangspunkt til amortiseret kostpris. Hvor der hverken er kurstab eller kursgevinst svarer amortiseret kostpris i al væsentlighed til nominel restgæld. Side 6

7 Resultatopgørelse for perioden 1. januar december Abonnementsafgifter m.v Omkostninger til signalforsyning og netservice Bruttoresultat Andre eksterne udgifter 3 Lokaleomkostninger Administration I Administration II Andre eksterne udgifter i alt Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før øvrige indtægter Øvrige indtægter Resultat internet Resultat medlemsblad Resultat før finansiering Renteindtægter Renteudgifter Finansiering i alt Resultat før skat Skat af årets resultat Regulering skat tidligere år Årets resultat Resultatdisponering Årets resultat Overført fra tidligere år Til disposition Der fordeles således: Anvendt til udbygning af antenneanlæg Henlæggelse til udbygning af antenneanlæg Overført resultat Side 7

8 Balance pr. 31. december 2011 Aktiver Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver 13 Hovedstation samt net Fuld returvej Fiberforbindelse Internetudstyr Bynet administrator Øopdeleing - projekt 2011/ Materielle anlægsaktiver i alt Finansielle anlægsaktiver Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver Tilgodehavender Debitorer Forudbetalte omkostninger Til gode selskabsskat Moms Beregnede renter Tilgodehavender i alt Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Side 8

9 Balance pr. 31. december 2011 Passiver Egenkapital 22 Overført resultat Egenkapital i alt Henlæggelser 23 Henlæggelse til udbygning af antenneanlæg Henlæggelser i alt Gældsforpligtigelser Kortfristede gældsforpligtigelser Kreditorer Anden gæld Skyldig selskabsskat Udlægskonto Copydan/Koda Forudbetalt masteleje Forudbetalt antennebidrag Lejedepositum Kortfristede gældsforpligtigelser i alt Gældsforpligtigelser i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser Side 9

10 Noter til regnskabet 1 Abonnementsafgifter m.v. Kontingenter m.v Indmeldelsesgebyrer Rykkergebyrer Provision Tilslutningsafgifter Abonnementsafgifter m.v. i alt Omkostninger til signalforsyninger m.v. Signalforsyning: TDC Kabel TV Canal Digital Signalforsyning i alt Netservice: Service Elomkostninger Reparation og vedligeholdelse af hovedstation Reparation og vedligeholdelse af udstyr Gentilslutninger Gentilslutningsomkostninger Filteromkostninger Fiberforbindelse til Kirke Helsinge Arealleje Kirke Helsinge Ændringer hovedforstærkeren Netservice i alt Omkostninger til signalforsyninger m.v. i alt Lokaleomkostninger Husleje Rengøring Vedligehold af lokaler Lokaleomkostninger i alt Administration I Porto Kontorartikler Annoncer og reklame Udstilling Telefon Forsikring Info kabel-tv Edb-omkostninger Alarm Abonnementer m.v Vedligeholdelse af kontorudstyr Leasing/leje kontorudstyr Kontorinventar - småanskaffelser Service bynet administrator Kørselsgodtgørelse Gaver Administration I i alt Side 10

11 Noter til regnskabet 5 Administration II Møde Honorarer Konsulenter Kontingenter Honorarer infokanal Lønninger kontorpersonale Sundhedsforsikring ATP-bidrag Pensionsbidrag Arbejdsgiverafgifter Personaleomkostninger Administration II i alt Afskrivninger Tilslutningsomkostninger Udbygning af net Kontorudstyr Ombygning lejede lokaler Fuld returvej Fiberforbindelse Bynet administrator Modtaget/opkrævning Kirke Helsinge Afskrivninger i alt Øvrige indtægter/udgifter Masteleje Øvrige indtægter/udgifter i alt Resultat internet Indtægter: Internetopkobling m.v Tilslutningsgebyr Lejeindtægt Indtægter i alt Udgifter: Internetopkobling Tilslutningsomkostninger Materialekøb Edb-omkostninger Edb-udstyr - småanskaffelser Vedligeholdelsesabonnement m.v Vedligeholdelse udstyr i øvrigt Forsikring Vagt Konsulenthonorar Løn internet Løn kontorpersonale transport Side 11

12 Noter til regnskabet transport Regulering feriepengeforpligtelse Sundhedsforsikring ATP-bidrag Pensionsbidrag Arbejdsgiverafgifter Personaleomkostninger Administration Husleje El Rengøring Vedligehold lokaler Porto og gebyrer Kontorartikler Telefon Service/vedl. kontorudstyr Gaver Leasing/leje kontormaskiner Kontorinventar - småanskaffelser Kontingenter Abonnenter Møder Kurser Befordring Annoncer og reklame Udstilling Udgifter i alt Resultat før afskrivninger Afskrivninger: Internetudstyr Kontorudstyr Ombygning lejede lokaler Tilslutningsomkostninger Udbygning af net Fuld returvej Fiberforbindelse Bynet administrator Tilbagekøb/salg af routere Afskrivninger i alt Resultat internet i alt Side 12

13 Noter til regnskabet 9 Resultat medlemsblad Indtægter: Annonceindtægter Indtægter i alt Udgifter: Trykning og distribution Andre udgifter Udgifter i alt Resultat medlemsblad i alt Renteindtægter Pengeinstitutter Debitorer Udbytte - værdipapirer Handelsrenter - værdipapirer Kursregulering - værdipapirer Depotgebyr Beregnede renter primo Beregnede renter ultimo Selskabsskat Renteindtægter i alt Renteudgifter Selskabsskat Renteudgifter i alt Skat af årets resultat Skat af årets skattepligtige indkomst Skat af årets resultat i alt Hovedstation, net, kontorudstyr m.v. Anskaffelsessum: Saldo primo Tilslutningsomkostninger Udbygning af net Kontorudstyr Ombygning lejede lokaler Afgang Anskaffelsessum i alt Af- og nedskrivninger: Saldo primo 0 0 Tilslutningsomkostninger Udbygning af net Kontorudstyr Ombygning lejede lokaler Afgang Af- og nedskrivninger i alt 0 0 Hovedstation, net, kontorudstyr m.v. i alt Side 13

14 Noter til regnskabet 14 Fuld returvej Anskaffelsessum: Saldo primo Anskaffelsessum i alt Af- og nedskrivninger: Saldo primo Tilgang Af- og nedskrivninger i alt Fuld returvej i alt Fiberforbindelse Anskaffelsessum: Saldo primo Anskaffelsessum i alt Af- og nedskrivninger: Saldo primo Tilgang Af- og nedskrivninger i alt Fiberforbindelse i alt Internetudstyr Anskaffelsessum: Saldo primo Tilgang Afgang Anskaffelsessum i alt Af- og nedskrivninger: Saldo primo Tilgang Afgang Af- og nedskrivninger i alt Internetudstyr i alt Bynet administrator Anskaffelsessum: Saldo primo Anskaffelsessum i alt Af- og nedskrivninger: Saldo primo Tilgang Af- og nedskrivninger i alt Bynet administrator i alt Side 14

15 Noter til regnskabet 18 Øopdeling projekt 2011/12 Anskaffelsessum: Saldo primo 0 0 Tilgang Anskaffelsessum i alt Af- og nedskrivninger: Saldo primo 0 0 Tilgang 0 0 Af- og nedskrivninger i alt 0 0 Øopdeling projekt 2011/12 i alt Til gode moms Til gode uafregnet moms: Salgsmoms Købsmoms Elafgift Til gode uafregnet moms i alt Til gode afregnet moms: Salgsmoms Købsmoms Elafgift Til gode moms primo Betalt moms Til gode afregnet moms i alt Til gode moms i alt Værdipapirer 2% Danmarks Skibskredit A/S Likvide beholdninger i alt Likvide beholdninger Arbejdernes Landsbank Arbejdernes Landsbank Arbejdernes Landsbank Arbejdernes Landsbank Likvide beholdninger i alt Overført resultat Overført resultat primo Årets resultat Overført fra henlæggelse til udbygning af net Henlæggelse til udbygning af net Overført resultat i alt Side 15

16 Noter til regnskabet 23 Henlæggelse til udbygning af antenneanlæg Saldo primo Årets henlæggelse Årets anvendelse Henlæggelse til udbygning af antenneanlæg i alt Anden gæld Skyldig indeholdt AM-bidrag Skyldig indeholdt A-skat Skyldige arbejdsgiverafgifter Skyldige beregnede feriepenge Anden gæld i alt Eventualforpligtelser Forpligtigelse vedr. lejemål af kontorlokaler udgør kr Side 16