Takstændringer pr. 1. januar 2015 for varmeområdet under AffaldVarme Aarhus.

Transkript

1 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Teknik og Miljø Dato 12. november 2014, varmeområdet under AffaldVarme Aarhus. 1. Resume Indstillingen vedrører takstændringer pr. 1. januar 2015 under AffaldVarme Aarhus. Takstændringerne foretages på baggrund af: Forventet regnskab Afskaffelsen af forsyningssikkerhedsafgiften pr. 1. januar 2015 Ændrede budgetforudsætninger fra DONG Energy De takstmæssige konsekvenser for VarmeTransmission (transmissionsnettet) knytter sig alene til afskaffelsen af forsyningssikkerhedsafgiften og de ændrede budgetforudsætninger. Det vil i alt medføre en nedsættelse af varmetaksten pr. 1. januar 2015 med 45,00 kr. pr. MWh for alle fjernvarmeværkerne i Varmeplan Aarhus, hvoraf de 37,00 kr. pr. MWh er som følge af forsyningssikkerhedsafgiftens bortfald. De takstmæssige konsekvenser for Varme (distributionsnettet) er en nedsættelse af effektbidraget med 3,20 kr. pr. m 2, mens forbrugsbidraget nedsættes med 7,20 øre pr. kwh, hvoraf de 4,40 øre pr. kwh er som følge af forsyningssikkerhedsafgiftens bortfald. Alle takster er ekskl. moms. side 1 af 8

2 De samlede økonomiske konsekvenser af takstændringen pr. 1. januar 2015 i forhold til det nuværende budget 2015 vil for en standardkunde i et én-familiehus på 150 m 2 og med et årligt varmeforbrug på kwh udgøre en besparelse på ca. 15 % svarende til kr. inkl. moms i 2015 set i forhold til en samlet årlig udgift på kr. til fjernvarme. For Aarhus Kommune svarer den samlede takstændring ekskl. moms til en besparelse på 16,9 mio. kr. 2. Beslutningspunkter At 1) De takstmæssige konsekvenser jævnfør vedlagte takstoversigtsskema godkendes. At 2) De bevillingsmæssige konsekvenser for varmeområdet godkendes i overensstemmelse med indstillingens afsnit Baggrund Forventet regnskab 2014 Efter udarbejdelse af forventet regnskab 2014 er der et overskud på varmeområdet som følge af flere faktorer, som beskrives nærmere i afsnit 7. Ifølge Varmeforsyningsloven skal der foretages takstændringer, når der er kendskab til såvel under- som overskud. Takstændringen skal som minimum foretages i det efterfølgende år, hvis regnskabet giver et under/- overskud. I indstillingen Ændring af regnskabsprincipperne på varmeområdet blev der vedtaget en bagatelgrænse på 20,0 mio. kr. for såvel VarmeTransmission som Varme, inden der skal reageres med en takstændring. For Varme er det svarende til ca. 1 øre pr. kwh. Forsyningssikkerhedsafgift Folketinget vedtog i januar 2013 lovforslag L Forsyningssikkerhedsafgift på fossile brændsler og afgiftslempelse for procesenergi samt Forårspakke 2.0 i side 2 af 8

3 Forsyningssikkerhedsafgiften inkl. afgiftsstigningen fra Forårspakken forsvinder igen fra 1. januar Der er indgået et politisk forlig herom, og lovforslaget er godkendt. I den nuværende takst for 2015 er forsyningssikkerhedsafgiften indregnet, og afskaffelsen vil derfor medføre en takstnedsættelse. Der orienteres nu på forhånd om de resulterende takstændringer. Som følge af bemyndigelsen til at justere taksterne i situationer, hvor afgiftsændringer entydigt kan relateres til en ydelse (godkendt i Aarhus Byråd d. 27. januar 1999), kan takstændringerne derfor effektueres umiddelbart efter en folketingsgodkendelse. Ændrede budgetforudsætninger fra DONG Energy I forhold til de oprindelige budgetforudsætninger har DONG Energy nu udmeldt en ændret brændselssammensætning på Studstrupværket samt en generelt lavere varmepris. De takstmæssige konsekvenser beskrives nærmere i afsnit Effekt Med en takstændring pr. 1. januar 2015 på baggrund af resultatet af såvel de ændrede budgetforudsætninger fra DONG Energy som forventet regnskab 2014 vil overskuddet blive afviklet så hurtigt som muligt med hensyntagen til at sikre en relativt stabil takst. Konsekvenserne af lovændringen vedrørende forsyningssikkerhedsafgiften effektueres så hurtigt som muligt, så der ikke opbygges et overskud. Desuden sikres det ved begge takstændringer, at de nuværende kunder kommer til at betale den korrekte takst. 5. Ydelse Der ændres takster på varmeområdet pr. 1. januar side 3 af 8

4 6. Organisering Der skal inden en effektuering af takstændringen - efter byrådets godkendelse foretages en anmeldelse til Energitilsynet. AffaldVarme Aarhus vil på hjemmesiden gøre opmærksom på de nye takster. 7. Ressourcer Alle beløb er ekskl. moms, hvis andet ikke er angivet. 7.1 VarmeTransmission Resultatet af forventet regnskab 2014 medfører ingen takstændringer. Konsekvensen af forsyningssikkerhedsafgiften var en kraftig stigning i olie-, kul- og affaldsvarmeafgiften og dermed for udgifterne til køb af: Kulbaseret varme fra DONG Energy Olieforbruget Affaldsvarmen fra Forbrændingen i Lisbjerg og fra Renosyd Bortfaldet af forsyningssikkerhedsafgiften medfører et fald i varmetaksten på 37,00 kr. pr. MWh, og de ændrede budgetforudsætninger medfører et fald i varmetaksten på 8,00 kr. pr. MWh for alle fjernvarmeværkerne i Varmeplan Aarhus. Takstændringerne anbefales effektueret pr. 1. januar Fjernvarmeværkerne i Aarhus Kommune har siden 1. januar 2013 haft anden takststruktur end fjernvarmeværkerne uden for Aarhus Kommune, så de to takster i den kommende tabel kan ikke umiddelbart sammenlignes. De samlede takstændringer fremgår af følgende tabel: Fjernvarmeværker i Forbrugsbidrag/varmetakst, kr. pr. MWh Aarhus Kommune Nabokommuner Budget 2015 Ekskl. moms Varmetakst 390,00 Forbrugsbidrag 299,00 side 4 af 8

5 Ændringer som følge af forsyningssikkerhedsafgiften -37,00-37,00 Ændringer pga. nye budgetforudsætninger -8,00-8,00 Ny takst pr. 1. januar 2015 Varmetakst 345,00 Forbrugsbidrag 254, Varme Forventet regnskab 2014 Forventet regnskab viser et overskud på 104 mio. kr. opgjort på baggrund af følgende: 2014 har foreløbigt været et varmt år, så der har været et lavere varmekøb end budgetteret på 77,0 mio. kr. Varmesalget er ikke modsvarende lavere, da varmekunderne betaler en løbende á conto med regulering en gang om året. Salget inkl. årsreguleringerne forventes at blive 44,0 mio. kr. lavere end budgetteret. Indtægterne for afkølingsbidraget forventes at blive 6,0 mio. kr. højere end budgetteret. I forbindelse med regnskab 2013 blev der overført 45,0 mio. kr. til afregning af et udført arbejde, hvor der ikke var enighed om afregningsprisen. Efterfølgende har det vist sig, at det reelle beløb kun blev 17 mio. kr. Der er lavet en samlet revurdering af renoveringsbehovet i såvel 2014 som de kommende år. I budget er der allerede sket en markant reduktion, mens reduktionen for 2014 på 30,0 mio. kr. er lavet i forventet regnskab. Renteudgifterne forventes at kunne reduceres med 7,0 mio. kr. som følge af såvel et lavt renteniveau som flere penge på udlægskontoen end forventet. Mindreudgifterne i mio. kr. kan opsummeres således: Mindre køb af varme 77,0 Mindre salg af varme -44,0 Større afkølingsbidrag 6,0 Besparelse på udestående regninger 28,0 Lavere renoveringsniveau 30,0 side 5 af 8

6 Lavere renteudgifter 7,0 Mindreudgifter i alt 104,0 Ændringer pga. nye budgetforudsætninger Den afledte effekt af budgetændringerne fra Varmetransmission er et fald i forbrugsbidraget på 0,90 øre. pr. kwh. Forsyningssikkerhedsafgift Konsekvensen af forsyningssikkerhedsafgiften var en stigning i udgifterne til køb af: Fjernvarme fra VarmeTransmission Olieforbruget Bortfaldet af forsyningssikkerhedsafgiften medfører et fald i forbrugsbidraget på 4,40 øre. pr. kwh. Samlet set betyder det følgende: Mio. kr. Forventet regnskab ,0 Forsyningssikkerhedsafgift 89,4 Nyt budget - VarmeTransmission 19,3 Samlet overskud til takstændring 212,8 Ændringerne medfører sammenlagt, at såvel effektbidraget som forbrugsbidraget kan nedsættes i forhold til det nuværende budget Takstændringerne anbefales effektueret pr. 1. januar 2015 Forbrugsbidraget er direkte afhængigt af varmeforbruget. Effektbidraget er en fast takst pr. m 2, der dækker de omkostninger, som er uafhængige af varmeforbruget Varmetakster Øre. pr. kwh Kr. pr. m 2 Ekskl. moms Inkl. moms Ekskl. moms Inkl. moms Forbrugsbidrag Effektbidrag Nuværende takst i ,40 56,75 12,40 15,50 Nuværende budget ,60 64,50 14,60 18,25 Regulering pga. overskud fra regnskab ,90-2,38-3,20-4,00 Ændringer som følge af forsyningssikkerhedsafgiften -4,40-5,50 Nyt budget - varmetransmission -0,90-1,13 side 6 af 8

7 Ny takst pr. 1. januar ,40 55,50 11,40 14,25 De nuværende takster i 2014 er nedsat i forhold til det oprindelige budget 2014 som følge af et overskud fra regnskab Med de beskrevne takstændringer vil kunderne få en yderligere takstnedsættelse pr. 1. januar 2015 i forhold til den nuværende takst i De samlede økonomiske konsekvenser af takstændringen pr. 1. januar 2015 i forhold til det nuværende budget 2015 vil for en standardkunde i et én-familiehus på 150 m 2 og med et årligt varmeforbrug på kwh udgøre en besparelse på ca. 15 % svarende til kr. inkl. moms i 2015 set i forhold til en samlet årlig udgift på kr. til fjernvarme i I forhold til den nuværende takst i 2014 er der tale om en reel mindreudgift på 230 kr. For Aarhus Kommune svarer den samlede takstændring ekskl. moms til en besparelse på 16,9 mio. kr. 7.3 Resumé af bevillingsmæssige konsekvenser De samlede bevillingsmæssige konsekvenser af takstændringerne pr. 1. januar 2015 kan resumeres i følgende: Mio. kr. Varme- AffaldsCenter Transmission Varme Ændringer i alt Mindreudgifter -14,8-144,8-108,7-268,3 Merudgifter 0,0 Mindreindtægter 14,8 142,7 212,5 370,0 Merindtægter 0,0 I alt 0,0-2,1 103,8 101,7 Der søges således om bevillingsændringer på i alt 101,7 mio. kr. i 2015 i mindreindtægter. Kristian Würtz / Erik Jespersen side 7 af 8

8 Bilag Bilag 1: Bevillingsskema vedr. budgetændringer: T Bilag 2: Takstoversigtsskema Tidligere beslutninger Ændring af regnskabsprincipperne på varmeområdet, godkendt i Aarhus Byråd den 27. oktober Takstændringer pr. 1. juli 2014, godkendt i Aarhus Byråd den 25. juni Forslag til årsbudget for 2015 samt budgetoverslag for årene , godkendt i Aarhus Byråd den 9. oktober 2014 Sagsnummer: 14/ AffaldVarme Aarhus Tlf.: Lix: 33 Sagsbehandler: Lars Gjørtz Hougaard Tlf.: E-post: lagh@aarhus.dk side 8 af 8