Afgifter. Systemet har et utal af muligheder til automatisk afgiftberegning på baggrund af:

Transkript

1 Afgifter Hvis virksomheden skal beregne og rapportere afgifter ved køb og salg, kan afgiftmodulet med fordel anvendes til automatisk afgiftberegning frem for at behandle det hele manuelt med deraf følgende tidsforbrug og risiko for fejl og forglemmelser. Dette kan undgås ved at benytte afgiftmodulet. Når først det er sat op, sørger systemet automatisk for, at afgifterne bliver beregnet, registreret og opsummeret i diverse rapporter til brug for afregning og rapportering. INTRODUKTION TIL AFGIFTER... 2 Afgifter bestemmes af vare-opsætningen... 2 AFGIFTER BEREGNES VED KØB OG SALG... 4 AFGIFTKODER... 5 Afgiftgrundlag... 5 Øvrige felter i Afgiftkoder... 6 AFGIFT VED KØB... 6 AFGIFT VED SALG... 7 MANUEL AFGIFT, INGEN AFGIFTKODE... 9 DOKUMENTATION AF BOGFØRING AF AFGIFTER... 9 RAPPORTERING AF AFGIFTER... 9 RETTELSE AF AFGIFTER Systemet har et utal af muligheder til automatisk afgiftberegning på baggrund af: Kunde Leverandør Vare Værdi Mængde Dermed slipper virksomheden for hele tiden manuelt at holde øje med det, systemet automatisk klarer for dig: Hvilke kunder og leverandører, der skal beregnes afgift på. Hvilke varer, der skal beregnes afgift af. Hvad der skal beregnes afgift af. Hvor meget afgift, der skal beregnes. Copyright Aesiras 2009 Side 1

2 Hvornår afgift skal beregnes. Når først systemet er sat op, sørger systemet for at beregne, bogføre og rapportere den korrekte afgift. Afgifterne kan altid ændres, slettes og nye kan oprettes. Jo mere der skal fungere automatisk, jo mere skal der sættes op. Sådan er det også med afgifter. Systemet skal sættes op til at beregne de korrekte afgifter. Men når først det er sat op, så kører resten af sig selv. Introduktion til afgifter Afgifter bestemmes af vare-opsætningen Afgifter er først og fremmest vare-bestemt. Det er varens afgiftkode, der bestemmer afgiften. Afgiftkoder oprettes under Varer/Opsætning/Afgiftkoder. Afgiften er bestemt af, om den beregnes på baggrund af vægt eller antal. Afgift beregnes ved salg og/eller køb. På varen angives en afgiftkode for hhv. salg og køb. Copyright Aesiras 2009 Side 2

3 Der skal angives Nettovægt på varen, når afgiften beregnes efter vægt. I nedenstående eksempel beregnes afgift efter nettovægt ved køb (indkøbes efter vægt) og efter styk ved salg (sælges i styk). Ved køb og salg er hhv. leverandøren og kunden også afgørende for, om der beregnes afgift. I Leverandør- og Kunde-kartoteket er der et felt Afgiftundtaget på fanen Handelsbetingelser, som markeres, hvis der ikke skal beregnes afgift ved handel med den pågældende leverandør eller kunde. Copyright Aesiras 2009 Side 3

4 Afgifter beregnes ved køb og salg Ved køb beregnes afgiften enten ved opdatering af varemodtagelse eller købsfaktura. Det kommer an på opsætningen af afgiftkoden. Ved salg beregnes afgiften enten ved opdatering af følgeselddel eller salgsfaktura. Det kommer også an på opsætningen af afgiftkoden. Copyright Aesiras 2009 Side 4

5 Afgiftkoder Afgiftkoderne sættes op under Varer/Opsætning/Afgiftkoder. Afgiftgrundlag Afgiftgrundlag kan være Beløb/antal, dvs. et fast beløb pr. styk. Grundlaget kan også være Beløb/vægt, dvs. et fast beløb pr. den vægtenhed, der er angivet i feltet Købsenhed eller Salgsenhed ganget med Nettovægt i varekartoteket. Det vil sige, at der skal angives vægt i feltet Nettovægt. Hvis der f.eks. er angivet Kg, er det nettovægt i kilo og afgiften skal angives i afgift pr. kilo i afgiftkartoteket. Copyright Aesiras 2009 Side 5

6 Ovenfor er vist en vare, der købes hjem i kilo (afgift beregnes efter antal kilo). Varen sælges i styk (afgift beregnes pr. styk). Det kan f.eks. være, når varen pakkes om og sælges i styk. En ren stykafgift ved salg, angives blot med afgiftsatsen pr. styk under Afgiftkoder. Hvis salgsafgiften skal beregnes efter vægt, men varen sælges i styk, skal afgiften omregnes til vægten af 1 styk. Øvrige felter i Afgiftkoder I feltet Afgiftberegning angives, hvornår afgiften skal beregnes (modtagelse, følgeseddel, faktura). Feltet Momsfrit markeres, hvis der ikke skal beregnes moms af afgiften. I feltet Rapport. kode angives varens rapporteringskode. Koden skal benyttes ved indberetning og afregning af afgifterne. I feltet Afgiftkonto angives kontonummeret, hvor afgiften skal bogføres. Afgift ved køb Der beregnes afgifter ifm. indkøbsordrer, hvis der er købsafgiftkode på varen, og leverandøren ikke er afgiftundtaget. Her er et eksermpel på en indkøbsordre, hvor der beregnes afgift efter vægt ved indkøb. Der er købt 1000 enheder. Eftersom varen vejer netto 2,00 kg. pr. styk, er der ialt indkøbt 2000 kg til afgiftberegning. Afgiften er sat op således, dvs kr. pr kg. Copyright Aesiras 2009 Side 6

7 Indkøbsordretotalerne ser således ud: Afgiftbeløbet på indkøbslinjen udregnes automatisk, men kan rettes manuelt. Det er altid beløbet, der er angivet i afgiftfeltet på linjen, der bogføres og opsummeres under afgifter. Det vil sige, hvis du retter beløbet på linjen, rettes Afgifter-totalen på ordren tilsvarende. På Totaler-fanen er vægten beregnet på baggrund af varens bruttovægt. Men afgiften er beregnet på baggrund af varens nettovægt: stk á 2 kg x kr. 5,00 i afgift = kr som det vises på indkøbslinjen. Afgiften bogføres på afgiftkontoen på afgiftberegningstidspunktet, der er angivet på købsafgiftkoden. Afgift ved salg Der beregnes afgifter ifm. salgsordrer, hvis der er salgsafgiftkode på varen, og kunden ikke er afgiftundtaget. Her er et eksermpel på en salgsordre, hvor der beregnes afgift efter styk ved salg. Der er solgt 25 enheder. Salgsafgift pr. enhed er kr. 10,00. Afgiften er ialt kr. 250,00. Copyright Aesiras 2009 Side 7

8 Salgsordretotalerne ser således ud: Afgiftbeløbet på salgsordrelinjen udregnes automatisk, men kan rettes manuelt. Det er altid beløbet, der står i afgiftfeltet på linjen, der bogføres og opsummeres under afgifter. Det vil sige, hvis du retter beløbet på linjen, rettes Afgifter-totalen på ordren tilsvarende. Copyright Aesiras 2009 Side 8

9 Afgiften bogføres på afgiftkontoen på afgiftberegningstidspunktet, der er angivet på salgsafgiftkoden. Manuel afgift, ingen afgiftkode Afgiftfeltet på indkøbs- og ordrelinjer kan benyttes til at bogføre afgifter, selvom der ikke er oprettet afgiftkoder, afgifter på varerne osv. Den samlede afgift skal indtastes manuelt i feltet Afgiftbeløb på indkøbs- og ordrelinjer. Afgiften bogføres jfr. den afgiftkonto, der er knyttet til varens varebogføringsgruppe under Varer/Opsætning/Varebogføringsgrupper. Bemærk! Hvis der ikke er angivet en afgiftkonto under Varebogføringsgrupper, kan ordrer ikke opdateres, fordi afgiften ikke kan bogføres. Dokumentation af bogføring af afgifter Afgiften bogføres på kontoen, der er angivet på afgiftkoden eller under Varebogføringsgrupper (manuel afgift). Bogføringen kan efterses under Finans/Funktioner/Posteringssøgning, hvor der f.eks. kan afgrænses på bilaget: Her er salgsordreafgiften illustreret: Rapportering af afgifter De samlede afgifter i en periode kan ses under Varer/Funktioner/Afgifter. Markér afgiftperioden, herefter vises bogførte afgifter i perioden. Copyright Aesiras 2009 Side 9

10 Klik på Udskriv-knappen for at udskrive en rapporten, der danner grundlag for indberetning af afgifterne. Rapporten afgifter: Rettelse af afgifter Hvis der er sket en fejl ifm. afgifter ved køb og salg (sats, vægt el. lign), er det mest korrekt at kreditere indkøbet eller salgsordren/linjen, rette afgiftkoden/varen og derefter oprette et nyt indkøb/en ny salgsordre eller bare en ny linje på indkøbet/ordren. Ovenstående for at rettelsen slår korrekt igennem overalt: på afgiftkoden, på varen og i afgiftopgørelsen. Ved at kreditere afgiften vises på transaktionerne, at der er sket en fejl. Ved at oprette og opdatere en ny ordre/ordrelinje vises, at afgiften er beregnet på ny og korrekt. Copyright Aesiras 2009 Side 10