Sclerose. foreningen BUDGET 2017

Transkript

1 Sclerose foreningen BUDGET 2017 Delegeretforsamling den november 2016

2 Budgetbemærkninger ti! Scleroseforeningens budget Vedlagt følger udkast til budget 2017 til behandling på delegeret forsamling d. 19. november Budgettet for 2017 udviser et underskud på kr. 1,86 mio. Estimat 2016: På nuværende tidspunkt forventes et overskud før salget af ejendommen på Mosedalvej for 2016 på kr. 3,5 mio. imod et budgetteret overskud på 0,8 mio. Forbedringen på 2,7 mio. er sammensat af øgede indtægter på netto 2,2 mio. og mindre omkostninger på netto 1,3 mio. samt en reduktion af tilbageførte henlæggelser på 0,8 mio. Salget af ejendommen på Mosedalvej, som ikke var budgetteret i 2016, men som forventes at påvirke resultatet positivt med en nettoindtægt på 10,2 mio. vil bringe overskuddet i 2016 op på 13,7 mio. Denne indtægt fremkommer ved, at ejendommen på Mosedalvej er solgt for kr. 25 mio. pr. 1. august Derfra fratrækkes den regnskabsmæssige værdi, som ejendommen er nedskrevet til, samt omkostninger, der er forbundet med salget. Det betyder, at foreningen pr. 1. august 2016 bor til leje, og denne husleje/driftsomkostning i resten af 2016 er ligeledes fratrukket årets nettoindtægt. Derudover er omkostninger forbundet med flytning til nye lokaler ligeledes fratrukket salgssummen. Den regnskabsmæssige behandling ligger endnu ikke fast. Indtægtsskabende virksomhed Generelt i NGO branchen er det en udfordring at generere kvalificerede leads til hvervning af nye faste bidragsydere, og samtidig er hitraten på konverteringen af leads til nye bidragsydere faldende. På trods af det er det alligevel lykkedes os, at hverve flere faste bidragsydere end forventet i Det forventes derfor, at der anvendes 1 mio. mere end budgetteret, dvs. i alt 3,4 mio. til rekruttering af faste bidragsydere. Denne 1 mio. finansieres via tidligere års henlæggelse til netop denne aktivitet. Effekten af denne ekstra investering forventes indtjent i de kommende år. Dette bringer forventningen til medlemskontingenter til et resultat på 9,8 mio. imod et budget på 10,3 mio. For de faste bidragsydere forventes det, at budgettet på 15,6 mio. opnås. Arv er i en positiv udvikling og forventes at bidrage med 13,1 mio. eller 0,6 mio. bedre end budgettet. Det skyldes primært, at de enkelte arvesager har større værdi end tidligere. For legater og fonde er der budgetteret indtægter på 6,3 mio. for 2016, men det vurderes at det formentlig ikke kan nås, og denne post er derfor reduceret til en forventning på 4,9 mio. 1

3 I stedet for "februar mail" blev det besluttet at erstatte denne aktivitet med et lotteri. Det viste sig at være en god beslutning, da lotteriet forventes at bidrage med et positivt resultat på kr imod et budget på kr til "februar mail". Husstandsindsamlingen blev en kæmpe succes med knap indsamlere og en bruttoindtægt på 3,7 mio.. Aktiviteten forventes efter fradrag af diverse opstartsomkostninger at bidrage med et overskud på 1,1 mio. til Gigtforeningen og til Scleroseforeningen. Cykelnerven forventes at bidrage med en indtægt på kr. 2,5 mio. i stedet for budgettet på kr. 2,2 mio. Øvrige indtægter Der estimeres en indtægt på kr for salg af socialrådgiver- og journalistydelser til Sclerosehospitalerne. Årsagen er en regnskabsteknisk ændring. Denne indtægt har tidligere været modregnet udgiften under patienthjælp og kommunikation, som nu er tilsvarende højere. Øvrige poster forventes at følge budgetterne. Forskning Det sundhedsøkonomiske projekt forventes at belaste regnskabet med 1,3 mio. imod budgettet på kr Budgetændringen blev vedtaget af HB i april Derudover er igangsat 2 projekter vedr. kost og akupunktur, som begge er delvist finansieret. Finansieringen er registreret under indtægtsskabende virksomhed. Øvrige poster forventes stort set at følge budgettet. Patientstøtte Der forventes en reduktion i omkostningerne på 2,0 mio. Årsagen er budgetafvigelser på en række poster. Kommunikation Der forventes en reduktion i omkostningerne på 0,8 mio. i forhold til budgettet. Administration Der forventes en reduktion i omkostningerne på 0,5 mio. som primært knytter sig til mindre besparelse på en række poster. Budaet 2017: Principændringer: Marketing/konceptudvikling har tidligere været medregnet under kommunikation, men er nu flyttet til indtægtsskabende virksomhed. Scleroseforeningen har et mangeårigt samarbejde med at stille socialrådgivning og kommunikationsarbejde til rådighed for hospitalerne. Denne indtægt registreres fremover under øvrige indtægter i stedet for at blive modregnet udgiften under patientstøtte og kommunikation. 2

4 Tidligere har alle indtægter/omkostninger, som var forbundet med ejendommen på Mosedalvej, været registreret under øvrige indtægter. Fremover bor foreningen til leje, og alle udgifter i den forbindelse er registreret under administration. Bemanding: Sekretariatets bemanding er budgetteret med en stigning på knap 5 fuldtidsmedarbejdere fra 2016 til 2017, således at der i 2017 er budgetteret med i alt 59 fuldtidsansættelser. Årsagerne er primært følgende: Ca. 2 tidsbegrænsede fuldtidsstillinger til gennemførsel af kost- og akupunkturprojekter (forskningsprojekter) 2 medarbejdere på barselsorlov, som øger bemandingen med ca. 1 fuldtidsstilling 14 fuldtidsstilling til socialrådgivertimer til et projekt om udvidet samarbejde med de neurologiske afdelinger Derudover ansættes en senior projektudvikler til udvikling af bl.a. nye medlemskoncepter Indtæqtsskabende virksomhed: Offentlig støtte Til finansiering af akupunktur- og kostprojekt er der modtaget tilsagn om hel/delvis finansiering, som registreres under "Off. støtte" Medlemskontingenter Vi fortsætter med den årlige kontingentopkrævning i februar og fastholder konkurrencen blandt de indbetalende. Denne indtægt falder ca. 5% i forhold til budgettet for 2016, da det fortsat er en stor udfordring at hverve nye støttemedlemmer. Arvebeløb Arvebeløbet er budgetteret til 15,3 mio., som svarer til en stigning på knap 23% i forhold til budget Årsagen er primært, at værdien af allerede kendte arvesager er større end tidligere. Februar mail/lotteri Vi gentager succesen fra 2016 og gennemfører lotteri i stedet for februar mail og forventer en indtægt på 1 mio. Butiksindsamling Danskerne har færre og færre kontanter og det påvirker denne aktivitet, men der forventes fortsat en indtægt på 1,45 mio. i 2017, hvilket er en smule mindre, end der er realiseret i 2014/15. Husstandsindsamling I 2017 forventes et resultat på imod estimatet for 2016 på Årsagen er primært, at der i 2016 er store etableringsomkostninger ved at gennemføre husstandsindsamlingen det første år. Det kræver dog fortsat stor opbakning, således at vi rekrutterer det fornødne antal koordinatorer/indsamlere. 3

5 Cykelnerven Med 250 ryttere i 2016 og ca. 4,0 mio. i indsamlede midler (og et forventet nettoresultat på ca. 2,6 mio.), er det lykkedes at vækste konceptet Cykelnerven. Vi kan ikke umiddelbart have flere deltagere med i bjergene. Vi vil i stedet forsøge at udvikle et nyt koncept, som bygger på de samme grundelementer som Cykelnerven. Projektstøtte medicinalindustrien Vi arbejder på at udvikle relationerne til medicinalvirksomhederne. Vi er midt i en møderække med virksomhederne og forventer øgede indtægter herfra i Nyudvikling af events Denne post har tidligere været budgetteret under kommunikation og blev benævnt "marketing og konceptudvikling", men vurderes at være mere rigtigt placeret under den indtægtsskabende virksomhed. Beløbet er uændret i forhold til tidligere års budgetter. Marketingstrategien for indeholder en forventet vækst i indtægter fra events og virksomhedssamarbejder, og der er ansat medarbejdere til at udvikle dette potentiale. Øvrige indtægter: Indtægter og udgifter i relation til ejendommen på Mosedalvej har indtil 2016 været registreret her. Nu er ejendommen solgt. Alle fremtidige udgifter, som er forbundet med bygning til sekretariatet, er budgetteret under administration. Vedligeholdelse Vedligeholdelsesudgifterne på Sclerosehospitalerne budgetteres til kr. 2.6 mio., hvilket er på niveau med budgettet for Finansielle indtægter I budgettet for finansielle indtægter er der ikke indarbejdet hverken kurstab/kursgevinster, men udelukkende afkastet af foreningens portefølje (2,00%). Forskning: Projektstøtte Er indarbejdet med en regulering på 2,5% stigning i forhold til budgettet for Sundhedsøkonomisk projekt Udgiften til det sundhedsøkonomiske projekt fordeler sig imellem 2016 og 2017 og er godkendt på HB i april International forskning Den internationale forskning er indarbejdet med kr. 0,00 pr. år, men der vil alligevel ske en udbetaling fra på ca. kr pr. år. Årsagen er, at denne udgift er udgiftsført i Øvrige projekter Udgiften til kost- og akupunkturprojekterne er tidsbegrænsede projekter, som i 2017 er delvist finansieret af offentlige midler på kr

6 Scleroseregistret Der er budgetteret med en stigning på kr til Scleroseregistret. Disse midler skal anvendes til et projekt for at sikre registrets fremtid. Foreningen samarbejder med registret om en ny forretningsplan for de kommende år. Frigivelsen af den budgetterede stigning bliver aktuel, hvis planen kan godkendes af Hovedbestyrelsen (forventes præsenteret på mødet i oktober 2016). Patientstøtte: Sundhedspolitik og dokumentation/care Sundhedspolitik og dokumentation er en ny afdeling, som Lasse Skovgaard er ansvarlig for. Afdelingen har tidligere været en del af Care. Care er opnormeret med en projektudvikler bl.a. til udvikling af nye medlemskoncepter. Socialrådgivere Udgiften er steget med kr i forhold til budget Årsagen er, at indtægten for at servicere hospitalerne med socialrådgivere fremover registreres under "øvrige indtægter". Derudover er socialrådgiverordningen budgetteret med en opnormering på 18,5 timer til projekt "socialrådgivere på scleroseklinikkerne", samt generel lønfremskrivning. Medlemstræf Budgettet dækker 4 medlemstræf Kommunikation: Kommunikationsudvalg Som følge af vedtægtsændring foretaget af Delegeretforsamlingen er Kommunikationsudvalgets opgaver delt ud på Lokalafdelingsudvalget og Hovedbestyrelsen. Det betyder, at udvalget ikke længere figurerer som en post på budgettet under Kommunikation. Web - hjemmeside En hjemmeside er aldrig statisk. Den udvikles konstant. Gennem de sidste par år er hjemmesiden blevet integreret med medlemssystemet (CRM) og indeholder en portal for lokalafdelinger (medlemskommunikation), den er integreret med nyhedsbrevssystemet (APSIS), og kampagnesiderne (Cykelnerven og Kys Sclerose Farvel) er blevet udviklet. I 2017 budgetteres med en mindre stigning, der skal udgøre forarbejdet til en relancering. Sidste relancering var i I 2017 laves forarbejde med business case og dialog med eksterne samarbejdspartnere. Blandt tankerne er endnu mere mobiloptimering, bedre brugeroplevelser/flows, flere digitale selvbetjeningsmuligheder, flere støttemuligheder og mere visuel fremtoning. Administration: Husleje og driftsomk. - sekretariat Fremover forventes det, at foreningen skal bo til leje, og derfor budgetteres der fremover med en udgift til denne aktivitet. 5

7 Totalbudget. Rea! Real Budget Diff. Estimat Diff. Budget Prognose Prognose INDTÆGTER Indtægtsskabende virksomhed Øvrige indtægter Indtægter i alt OMKOSTNINGER Forskning Patientstøtte Kommunikation Administration Budgetreserve Dronningens Ferieby Sclerosehospitalerne Klausulerede midler videresendt Omkostninger i alt Resultat før henlæggelser Klausulerede midler Driftsresultat Nettoresultat af salg af ejendom og flytning til nyt lejemål Årets resultat

8 Indtægtsskabende virksomhed Real Real Budget Diff. Estimat Diff. Budget Prognose Prognose Tips og lottomidler Off. Støtte Momskompensation Medlemskontingenter Arvebeløb Bidrag: Faste bidrag, Nets, F to F & TM Gavebreve Legater og fonde Klausulerede bidrag Indsamlinger: Maj indsamling (DM) November indsamling (DM) Februar mail bidragydere (DM) Lotteri Bon kammerat Butiksindsamling + fokus Husstandsindsamling Cykelnerven Projektstøtte medicinalindustri Div. virksomhedsindtægter Støtteprodukter MS Walk & Talk Diverse indsamlinger Rap om kap Events Nyudvikling af events m.m Takkeprocedure Salgsindtægter: Annoncesalg Diverse salg Netto indtægter Udgifter ved indtægtsskabende virksomhed: Personale indsamlingsopgaver Indtægtsskabende kampagneudgifter Tilbageførsel af tidligere års henlæggelse IALT

9 Øvrige indtægter Real 2014 Real 2015 Budget 2016 Diff. Estimat 2016 Diff. Budget 2017 Prognose 2018 Prognose 2019 Lejeindtægter: Valby Haslev Ry Helberskov Lejeindtægter i alt Udgifter ved ejendomme: Ejendomsskatter og forsikringer El, vand, varme Renovation og rengøring Vedligeholdelse Udgifter ved ejendomme i alt Forretningsførerhonorar til hospitalerne og Dronningens Ferieby Salg af socialrådgivere og journalister til hospitalerne Finansielle indtægter: Indtægter Udgifter incl. prioritetsrenter -2-2 Finansielle indtægter, netto i alt ALT

10 Real Real Budget Diff. Estimat Diff. Budget Prognose Prognose Forskningsudvalget: Projektstøtte: til fordeling Stamcelleforskning Studierejser Udvalgsomkostninger Fondsmodtagermøde Diverse omkostninger ] 63 Total forskningsudvalget Sundhedsøkonomisk projekt International forskning - progressiv ms Forskningsprofessorat, København Løn forskningsadministration Nordisk Kortlægning PHD Kostprojekt Akupunkturprojekt Scleroseregistret: Subtotal Andel af administration lait

11 Patientstøtte (Care) specifikation A Real 2014 Real 2015 Budget 2016 Diff. Estimat 2016 Diff. Budget 2017 Prognose 2018 Prognose 2019 Care Sundhedspolitik og dokumentation Organisationskonsulenter Rådgivning: Socialrådgivere Psykologer Lægekonsulenter Rådgivningspanel Scleroseklinikker Legater Fælles rådgivningsudgifter Delegeretforsamling Regionsrepræsentanter Sundheds- og handicappolitisk udvalg: Udvalgsudgifter Aktiviteter Lokalafdelingssudvalg: Udvalgsudgifter Aktiviteter Lokalafdelinger Formands-/Regionsmøder Aktivitetspulje Frivillig rådgivere Overført til specifikation B

12 Patientstøtte (Care) specifikation B Real 2014 Real 2015 Budget 2016 Dsff. Estimat 2016 Diff. Budget 2017 Prognose 2018 Prognose 2019 Overført fra specifikation A Kurser Udvalgsudgifter Organisatoriske kurser (Frivillige) Sclerosekurser (Medlemmer) Medlemstræf Politisk udvalg Udvalgsudgifter Aktiviteter Rejser Projektgruppe udgifter Kursus/besigtigelsesrejser m.v Ferielegater Dr. Ferieby Ferierejser Tilskud Tilskud til Droninngens Ferieby Unge panel Udvalgsudgifter Ungdomstræf/årsmøde m.v Udvikling, oplysning og samarbejde MS & Børn Dansk- internationalt samarbejde: Dansk samarbejde Nordisk samarbejde Europæisk samarbejde, EMSP Internationalt samarbejde, MSIF Diverse udgifter/rims Subtotal Andel af administration I ALT

13 Real Real Budget Diff. Estimat Diff. Budget Budget Budget S Løn og gager Kommunikation - udvalgsudgifter Kendskabsanalyse Informatører Kommunikationsstrategi Mobil kommunikation Database kampagnefrivillige -50 Videnskabsformidler Lev med Sclerose Redaktionsudgifter Fotos Presseklip Web - hjemmeside Øvrige udgifter: Pjecer, bøger m.v Udstillinger Annoncer Sclerosedag Testamentemøder m.m Ambassadørkorps Folkemøde Bornholm Årsberetning Diverse Subtotal Andel af administration I ALT

14 Real Real Budget Diff. Estimat Diff. Budget Prognose Prognose Løri og gager Feriepengehensættelses reg Kontorartikler, tryksager, fotokopiering Porto og fragt Teleomkostninger El Rengøring Vedligehold lokaler Husleje og driftomk. - sekretariat El - vand - varme IT-drift Inventar og maskiner Revision Personaleudgifter Advokat Forsikringer Rejser og møder Bilhold Diverse Hovedbestyrelse Formænd, næstformand og kasserer Subtotal Fordeling af adm. til Forskning Fordeling af adm. til Patientstøtte Fordeling af adm. til Kommunikation I ALT