Forklaringer til forventet regnskab pr. april 2013

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Forklaringer til forventet regnskab pr. april 2013"

Transkript

1 BILAG 1 Forklaringer til forventet regnskab pr. april 2013 Sammenfatning På service forventes et samlet mindreforbrug på 147,3 mio. kr., hvoraf servicebufferpuljen udgør 1,5 mio. kr. Det skal særligt bemærkes, at Københavns Kommunes serviceramme er nedjusteret fra mio. kr. til mio. kr., bl.a. som følge af at den faktiske lønudvikling er lavere end KL s skøn herfor på lægningstidspunktet. Mindreforbruget på 147,3 mio. kr. er således opgjort som mindreforbrug, der ligger udover denne nedjustering af tet. I 2012 var forventningen til service i aprilprognosen et mindreforbrug på 166,4 mio. kr. inkl. servicebufferpuljen, mens regnskabet blev lukket med et mindreforbrug på samlet 515,2 mio. kr. Tabel 1 Forventet forbrug på service pr. april 2013 Vedtaget Korrigeret og Forventet Afvigelse i forhold til korrigeret kr. måltal regnskab Økonomiudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Socialudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Uden for forvaltningsinddeling bufferpuljen I alt Eksklusiv servicebufferpuljen *Korrigeret på service er nedjusteret i forhold til vedtaget som følge af ændret lønregulering samt korrektion vedrørende en DUT-sag på sundhedsområdet. bufferpuljen udgjorde i vedtaget 145,7 mio. kr. I forbindelse med overførselssagen er puljen anvendt til tilvejebringelse af servicemåltal til aftalens initiativer samt overførsler fra 2012 til Puljen tilføres dog nyt måltal i forbindelse med årets første sag om bevillingsmæssige ændringer til tet og udgør herefter 1,5 mio. kr. Måltallet vedrører bl.a. mindreforbrug på TR-uddannelse samt udgiftsreduktion som følge af strømbesparelse i forbindelse med nyt operativsystem, der begge tilfalder kassen. På bruttoanlæg forventes et forbrug på mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 79,7 mio. kr. i forhold til kommunens samlede anlægsmåltal på mio. kr. Forbruget er opgjort inklusiv effekten af anlægsperiodisering pr. april samt anlægsperiodiseringen pr. juni. Tabel 2 Forventet forbrug på bruttoanlæg pr. april 2013* kr. Vedtaget Korrigeret Anlægsmåltal Forventet regnskab Afvigelse i forhold til anlægsmåltal Økonomiudvalget

2 Sundheds- og Omsorgsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Socialudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Bufferpulje I alt * er opgjort eksklusiv det takstfinansierede område (Hovedkonto 1) under Teknik- og Miljøudvalget. Mindreforbruget i forhold til anlægsmåltallet består dels af en bufferpulje på 14,6 mio. kr., dels af mindreforbrug under Økonomiudvalget på henholdsvis fælles anlægspuljer og fælles forsikring samt et marginalt mindreforbrug under Socialudvalget. På nettoanlæg forventes et forbrug på mio. kr., idet der forventes indtægter på 679 mio. kr. Indtægterne forventes primært hjemtaget til Økonomiudvalget og Teknik- og Miljøudvalget. Nettoforbruget svarer til et mindreforbrug i forhold til korrigeret på ca. 77 mio. kr. dækker over styringsområderne efterspørgselsstyrede overførsler, efterspørgselsstyret indsats, de takstfinansierede områder under hovedsageligt Teknik- og Miljøudvalget, samt den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet og refusion fra den centrale refusionsordning for særligt dyre enkeltsager. På overførsler mv. forventes et samlet mindreforbrug på 71,3 mio. kr., hvoraf 30,5 mio. kr. vedrører merforbrug på det takstfinansierede område i Teknik- og Miljøforvaltningen. Korrigeres der herfor udviser overførselsområdet et mindreforbrug på 101,8 mio. kr. Tabel 3 Forventet forbrug på overførsler mv. pr. april kr. Vedtaget Korrigeret Forventet regnskab Afvigelse i forhold til korrigeret Økonomiudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Socialudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget I alt Eksklusiv det takstfinansierede område (TMU) *Der er i Socialudvalgets korrigerede på nuværende tidspunkt ikke indregnet en omplacering af 26,3 mio. kr. i uforbrugte midler vedr. flexjob- og førtidspensionsreformen til kassen. Medtages denne korrektion udviser Socialudvalgets forbrug på overførselsområdet et mindreforbrug på 65,4 mio. kr. Finans Likviditetsprognose Den likvide kassebeholdning, der omfatter bankindestående, obligationer, indskudsbeviser mm., forventes ultimo 2013 at udgøre ca mio. kr. Side 2 af 9

3 Reel kasse Den reelle kasse er pr. april opgjort til 733 mio. kr. mod mio. kr. opgjort i forbindelse med regnskab I den reelle kasse er bl.a. indregnet såvel en opbygning af kasse i perioden på baggrund af et større træk i 2012, som overførselssagen Investeringspakke 13 Fremgang i fællesskab, hvor der bl.a. blev udmøntet 420 mio. kr. fra den reelle kasse. I den reelle kasse er desuden indregnet forventet momsrefusion på 38 mio. kr. som ikke blev medtaget i momsrefusionsopgørelsen for Væsentlige fokusområder for de enkelte udvalg Økonomiudvalget Økonomiudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 39,8 mio. kr. på serviceudgifterne efter forventede korrektioner. Mindreforbruget skyldes primært et mindreforbrug på 39,3 mio. kr. under puljen til uforudsete udgifter. Såfremt puljen ikke anvendes tilfalder midlerne kassen i forbindelse med regnskabsafslutningen, og der forventes således reelt et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på Økonomiudvalgets serviceramme. I mindreforbruget er bl.a. indregnet et forventet mindreforbrug på tjenestemandspensioner på 5,1 mio. kr., der delvist modsvares af merforbrug på udvalgte områder, herunder Fælles Lønkontraktsekretariat, som Koncernservice forventer at håndtere ved en øget opkrævning hos forvaltningerne. I mindreforbruget er desuden indregnet håndtering af et merforbrug på 7,7 mio. kr. vedrørende en engangsudgift, som primært skyldes udbetaling af feriepenge til medarbejdere, der overgår til Udbetaling Danmark. Det forventes, at udfordringen vil kunne håndteres ved kompensation fra puljen vedrørende engangsudgifter til Udbetaling Danmark. Økonomiudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 683,9 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 64,5 mio. kr. i forhold til udvalgets anlægsmåltal. Mindreforbruget vedrører primært fælles anlægspuljer med et mindreforbrug på 58,4 mio. kr. samt fælles forsikring. Økonomiudvalget forventer et mindreforbrug på 103,4 mio. kr. Mindreforbruget vedrører primært en pulje afsat til eventuelle udfordringer vedrørende forsikrede ledige (efterspørgselsstyrede overførsler) på 99,7 mio.kr., og modsvares således af merforbrug under Beskæftigelses- og Integrationsudvalget. Puljen blev afsat i 2013 og er efterfølgende korrigeret på baggrund af en ny KLprognose for beskæftigelsestilskuddet, jf. orienteringen til Borgerrepræsentationen d. 13. december Herudover forventes et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. vedrørende Skorstensfejerne i København samt et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. vedrørende tjenestemandspensioner og rådighedsløn på forsyningsområdet. Sundheds- og Omsorgsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalgets forventer et mindreforbrug på 6,7 mio. kr. på service. Side 3 af 9

4 På bevillingsområdet Sundhed forventes et samlet merforbrug på 0,8 mio. kr., som primært kan relateres til færdigbehandlede patienter på hospitalerne, som følge af flere indlæggelser på grund af influenzaepidemien i januar og februar På bevillingen Pleje, og Boliger for Ældre forventes et merforbrug på 1,5 mio. kr., som primært er sammensat af et forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på handicapkørsel og et forventet merforbrug på 3,3 mio. kr. vedrørende implementeringen af det nye omkostningssystem KOS2, som har været forsinket fra På det demografiregulerede driftsområde forventes et mindreforbrug på i alt 12,1 mio. kr., som er sammensat af flere poster. På plejehjemsområdet forventes et mindreforbrug på 9,5 mio. kr. og på hjemmeplejen forventes et mindreforbrug på 6,1 mio. kr., som bl.a. skyldes et fald på tøjvask- og indkøbsområdet. Endvidere forventes der på nuværende tidspunkt et merforbrug på 3 mio. kr. på hjælpemiddelområdet, som følge af en forventet negativ DUT-regulering på 31,3 mio. kr. i forbindelse med at tilskud til høreapparater overgår fra kommunerne til regionerne. På Administration forventes et merforbrug på 3,1 mio. kr. grundet øgede udgifter til husleje, el, vand og varme. Sundheds- og Omsorgsudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 47,0 mio. kr. svarende til balance. Overførsler m.v. Sundheds- og Omsorgsudvalget forventer et merforbrug på 0,3 mio. kr. på overførselsområdet. Dette består bl.a. af et merforbrug på 9,0 mio. kr. på den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet. Prognosen er usikker på dette tidspunkt af året, og området følges løbende. Merforbruget modsvares delvist af et mindreforbrug på 8,7 mio. kr. på Ældreboliger, der er sammensat af et merforbrug 2 mio. kr. på tomgangshusleje og udgifter til istandsættelse af fraflyttede boliger, og et mindreforbrug på 10,7 mio. kr. på ydelsesstøtte, som følge af en faldende profil. Børne- og Ungdomsudvalget Børne- og Ungdomsforvaltningen forventer et samlet mindreforbrug på serviceudgifterne på 96,3 mio. kr. Heraf vedrører 65,8 mio. kr. institutionernes decentrale opsparing. Betragtes mindreforbruget på 96,3 mio. kr. ud fra bevillingsområder, gælder det overordnet set, at det samlede mindreforbrug kan henvises til bevillingsområderne vedrørende undervisning, specialområdet og sundhed. På Undervisning forventes et mindreforbrug på 68,7 mio. kr., hvoraf ca. 40 mio. kr. vedrører færre elever i folke- og privatskoler og lavere marginale omkostninger pr. ekstra elev end teret. Der forventes decentral opsparing på området på 5,3 mio. kr. På Specialundervisning forventes et mindreforbrug på 38,3 mio. kr., der primært vedrører et etableringsefterslæb på 120 pladser. Den decentrale opsparing på området forventes at udgøre 9,8 mio. kr. Side 4 af 9

5 På Dagtilbud til Børn og Unge, Special, demografireguleret, forventes et mindreforbrug på 23,0 mio. kr., hvilket ligeledes primært vedrører et etableringsefterslæb på 108 pladser på området. Den decentrale opsparing på området forventes at udgøre 4,6 mio. kr. Yderligere forventes mindreforbrug på bevillingsområderne Sundhed og Dagtilbud til børn og unge, Special på samlet set 8,1 mio. kr. Den decentrale opsparing på de to områder forventes at udgøre 5,5 mio. kr. På Dagtilbud til børn og unge, demografireguleret forventes et merforbrug på samlet set 40,6 mio. kr. Merforbruget skyldes primært en generel udfordring på området på ca. 52 mio. kr., samt en udfordring vedrørende stigende dækningsgrader i daginstitutionerne, hvor udfordringen i overførselssagen var vurderet til 27,5 mio. kr. Udfordringen blev håndteret ved udmøntning af 10,0 mio. kr. fra Økonomiudvalget, mens de resterende 17,5 mio. kr. er tilvejebragt inden for Børne- og Ungdomsudvalgets egen ramme. Siden overførselssagen er den samlede udfordring dog øget til 36,2 mio. kr., således at der udestår finansiering af 8,7 mio. kr., der forventes håndteret inden for Børne- og Ungdomsudvalgets ramme. Merforbruget modsvares delvist af mindreforbrug på køb og salg af pladser, puljer og poster samt en forventet decentral opsparing i daginstitutionerne på 40,5 mio. kr. Der forventes desuden et merforbrug på administration på 1,3 mio. kr. Området har ikke nogen decentral opsparing. Det skal bemærkes, at der ikke er indregnet økonomiske konsekvenser af lockouten af lærerne i prognosen. Det blev besluttet i forbindelse med overførselssagen Fremgang i fællesskab Investeringspakke 13, at de sparede midler som følge af lockouten vil forblive på skolerne, således at de kan anvendes til at finansiere erstatningstimer og andre undervisningsrelaterede tiltag. En nærmere opgørelse af effekterne af lockouten, herunder i forhold til overførsel af eventuelle uforbrugte midler til 2014, forventes at indgå som en del af halvårsregnskabet. Børne- og Ungdomsudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 211,3 mio. kr. svarende til balance. Teknik- og Miljøudvalget Teknik- og Miljøudvalget forventer balance på servicerammen. Dette dækker bl.a. over, at parkeringsområdet, der tidligere har udgjort et risikoområde, er blevet tildelt 12,0 mio. kr. i forbindelse med aftalen om Fremgang i fællesskab investeringspakke 13. Det bemærkes, at der på nuværende tidspunkt er et efterslæb på indtægtssiden svarende til mindreindtægter på 10,0 mio. kr., som primært skyldes forsinkelse af faktureringer relateret til byggesagsgebyrer. Dette giver dog ikke anledning til forventninger om færre indtægter for året som helhed. Teknik- og Miljøudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg mio. kr. svarende til balance. Side 5 af 9

6 Teknik- og Miljøforvaltningen forventer et samlet merforbrug på 30,5 mio. kr. på takstfinansieret drift fordelt på merudgifter på Kalvebod Miljøcenter 0,5 mio. kr. til ikke-terede udgifter i forbindelse med flytning til Nordhavn samt mindreindtægter på affaldsområdet på 30 mio. kr. Der er flere virksomheder end teret, der forventes at opnå fritagelse for erhvervsaffaldsgebyret. Dette forventes at medføre et merforbrug på 9,0 mio. kr. Dertil kommer at der er udskrevet ejendomsskatter for 13,0 mio. kr. mindre end teret, da flere virksomheder med stor affaldsvolumen har meldt sig ud af den kommunale ordning. Endelig viser prognosen for erhvervenes brug af genbrugsstationer, at 2013 forventeligt vil resultere i en mindreindtægt på 8,0 mio. kr. i forhold til det terede indtægtsniveau. Affaldsområdet har et samlet underskud ultimo 2012 på 114,0 mio. kr. Området skal over tid hvile i sig selv, og underskuddet håndteres via justering af taksterne over for brugerne. Teknik- og Miljøforvaltningen vil præsentere en større analyse af affaldsområdet samt oplæg til takstniveauet frem mod 2018 på Teknik- og Miljøudvalgets møde d. 3. juni Kultur- og Fritidsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget forventer balance på servicerammen. Der skal dog tages forbehold for, at der er teret med indtægter på ca. 20 mio. kr. i salgsreservationsleje i 2013 fra ejendomme på kommunens salgsliste. På grund af usikkerhed knyttet til salgstidspunktet for en række af ejendommene, er der risiko for, at indtægterne ikke vil falde i 2013, som forventet. Økonomiforvaltningen og Kultur- og Fritidsforvaltningen er i dialog herom. Der foreligger endvidere risiko for et lejetab i Kødbyen som følge af manglende sikkerhedsgodkendelse af ammoniakanlægget. KEjd vurderer på nuværende tidspunkt, at risikoen er ca. 6,5 mio. kr. Kultur- og Fritidsudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 1.335,9 mio. kr. svarende til balance. I balance er blandt andet indregnet reperiodisering af midler til 2014 på i alt 242,0 mio. kr. i forbindelse med årets to første sager om anlægsperiodisering. Reperiodiseringen vil ikke medføre tidsforskydninger i anlægsprojekter, og vil ikke ændre ved de forventede ibrugtagningsdatoer. På skoleområdet indgår Langelinjeskolen med forsinket ibrugtagning som indmeldt i 1. anlægsoversigt. På daginstitutionsområdet indgår daginstitutionerne Rosenlundsvej og Studiestræde 54, som er forsinket i forhold til den oprindelige ibrugtagning og som tidligere er indmeldt i 1. anlægsoversigt. Genopretningsplanen for folkeskoler forløber planmæssigt med forventet færdiggørelse i Sagerne under Genopretningen af idrætsanlæg forløber stort set som forventet, og i løbet af 2013 vil mange projekter blive færdiggjort. Socialudvalget Side 6 af 9

7 Socialudvalget forventer et mindreforbrug på service på 2,9 mio. kr. Heri er indregnet en tilbagebetaling til staten vedrørende Valmuen på 8,4 mio. kr. I overførselssagen anmodede Socialforvaltningen om en overførsel på 16,8 mio. kr. til 2013 til håndtering af et muligt krav om tilbagebetaling af statslig finansiering af heroinbehandlingstilbuddet Valmuen. I aftalen om overførselssagen indgår, at der kun overføres 8,4 mio. kr. svarende til halvdelen af det potentielle tilbagebetalingskrav. KL forhandler fortsat med Staten om enhedspriserne for heroinbehandlingstilbuddene, herunder om størrelsen af et eventuelt tilbagebetalingskrav fra Staten. Hvis tilbagebetalingskravet overstiger 8,4 mio. kr., vil det medføre et merforbrug i Socialforvaltningen. Såfremt Socialforvaltningen ikke kan finde finansiering af dette merforbrug, vil Socialforvaltningen fremlægge forslag til finansiering heraf eksempelvis gennem kompenserende besparelser eller ved optagelse af et internt lån. Det samlede mindreforbrug på 2,9 mio. kr. kan primært henledes til et mindreforbrug på bevillingsområdet Borgere med sindslidelse, hvor der forventes et mindreforbrug på 14 mio. kr. Dette er baseret på dels en forventning om et mindreforbrug på grund af et fald i huslejepriser samt faldende enhedspriser for socialpsykiatriske bocentre. Hertil kommet et forventet mindreforbrug på reserverede midler under psykiatriaftalen. Der forventes yderligere et mindreforbrug på bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov på 2,4 mio. kr. Mindreforbruget kan dels henledes til færre anbringelser på sikrede pladser end teret, dels til en faldende aktivitet på anbringelser på socialpædagogiske opholdssteder samt på døgn- og daginstitutioner i forhold til det terede. Dette modsvares af et merforbrug på forebyggende foranstaltninger som følge af en højere enhedspris end teret samt et merforbrug på øvrig døgnpleje, hvilket skal ses i sammenhæng med en strategi om at benytte familiepleje, netværkspleje og forebyggende foranstaltninger frem for institutionsanbringelser. På Tværgående opgaver og administration forventes et merforbrug på 2,2 mio. kr., ligesom der forventes et merforbrug på 6,2 mio. kr. på Udsatte voksne. Sidstnævnte skyldes bl.a. højere aktivitet end teret på køb af pladser på herberg og krisecentre samt på stof- og alkoholmisbrug. I merforbruget er desuden indregnet engangsindtægt på 14,7 mio. kr. i statslig medfinansiering af stofindtagelsesrum, ligesom en udfordring vedrørende Valmuen på 8,4 mio. kr. er håndteret jf. ovenstående. På området Borgere med handicap forventes et merforbrug på 5 mio. kr. Dette knytter sig til det demografiregulerede område, og skyldes primært merforbrug på bo- og dagtilbud til borgere med handicap som følge af en stor tilgang af særligt støttekrævende domfældte borgere og senhjerneskadede borgere. Merforbruget modsvares delvist af en række mer- og mindreforbrug på det øvrige handicapområde. Socialudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 78,4 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. vedrørende en række projekter på området for borgere med sindslidelser. Socialudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 91,7 mio. kr. på, hvilket bl.a. skyldes mindreforbrug på 57,8 mio. kr. til førtidspensioner som følge af en lavere nettotilgang, der primært er en følge af Førtidspensions- og flexreformen, hvoraf der forventes færre nytilkendelser. Side 7 af 9

8 Der forventes yderligere mindreforbrug på 40,5 mio. kr. på sociale ydelser, som følge af et lavere ydelsesniveau end forventet på særligt lovens om merudgiftsydelser til børn og tabt arbejdsfortjeneste. Af mindreforbruget vedrørende førtidspensioner forventes 26,3 mio. kr. omplaceret til kassen, hvorefter Socialudvalgets forventede forbrug på overførselsområdet vil udvise en afvigelse på 65,4 mio. kr. På aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet forventes et merforbrug på 4,3 mio. kr. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Der forventes samlet balance på servicerammen. Det er i forbindelse med overførselssagen besluttet, at tet på servicerammen nedjusteres med 21,4 mio. kr. til dækning af merudgifter på 12 mio. kr. til reformen af førtidspension og fleksjob, som tidligere var dækket af puljen til uforudsete udgifter, samt til udgifter på 9,4 mio. kr. til øvrige aktiviteter og indsatser prioriteret i forbindelse med overførselssagen. Nedjusteringen af servicerammen sker på baggrund af et forventet mindreforbrug på løntilskud til dagpengemodtagere. Det terede antal helårspladser er 900 mod i vedtaget. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 4,0 mio. kr. svarende til balance. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget forventer et samlet merforbrug på 92,9 mio. kr. Merforbruget dækker over 30,0 mio. kr. i merforbrug på den Efterspørgselsstyrede indsats og 62,9 mio. kr. i merforbrug på Efterspørgselsstyrede overførsler. Der forventes korrektioner til tet på 83,1 mio. kr. Dette omfatter en reservation i kommunekassen på 78,2 mio. kr. til eventuel udmøntning til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget, jf. overførselssagen Fremgang i fællesskab investeringspakke 13 og den månedlige opfølgning på problemområder (risikolisten) forelagt Økonomiudvalget d. 9. april 2013 samt 4,9 mio. kr. på bevillingen Efterspørgselsstyret Indsats til nye beskæftigelsesrettede initiativer, jf. overførselssagen. De 78,2 mio. kr. er fordelt med 17,0 mio. kr. på bevillingen Efterspørgselsstyret Indsats til merudgifter som følge af ny lovgivning og 61,2 mio. kr. på bevillingen Efterspørgselsstyrede Overførsler til merudgifter som følge af højere ledighed. Merforbruget på bevillingen Efterspørgselsstyret indsats på 30 mio. kr. skyldes øgede udgifter til den særlige uddannelsesordning, der giver ledige, der har mistet dagpengeretten og som modtager særlig uddannelsesydelse, ret til tilbud om ordinær uddannelse. Aftale om en særlig uddannelsesordning er indgået med Finansloven for 2013, dvs. efter vedtagelsen af tet for Beskæftigelses- og Integrationsudvalget har tilbageholdt 20,0 mio. kr. i den interne udmelding til jobcentrene til eventuelle merudgifter vedrørende den særlige uddannelsesordning. Såfremt udvalget ikke fuldt ud DUT-kompenseres, kan disse midler bidrage til at finansiere det resterende merforbrug efter DUT-kompensationen. Alternativt vil Beskæftigelses- og Integrationsudvalget udmelde midlerne til anden beskæftigelsesrettet indsats i efteråret Side 8 af 9

9 Merforbruget på 62,9 mio. kr. på Efterspørgselsstyrede overførsler skyldes hovedsageligt et merforbrug vedrørende seniorjobordningen på 68,9 mio. kr. som følge af højere aktivitet end forudsat. Den højere aktivitet skyldes dels effekten af Finansloven for 2013, hvor aldersgruppen for seniorjob er udvidet, dels halveringen af dagpengeperioden, hvilket betyder, at der er betydelig flere forsikrede ledige i målgruppen for seniorjob. Der forventes nu 390 helårspersoner svarende til ca. 340 helårspersoner flere end forudsat. Der er i skønnet ikke indregnet kompensation for ny lovgivning. Herudover forventes et samlet merforbrug på 23,2 mio. kr. på dels fleksjob og ledighedsydelse (15,4 mio. kr. ), dels sygedagpengeområdet (7,8 mio. kr.). I modsat retning trækker et samlet mindreforbrug på 29,2 mio. kr. fordelt med 18,1 mio. kr. til A-dagpenge og 11,1 mio. kr. på kontanthjælpsområdet. Mindreforbruget på 11,1 mio. kr. på kontanthjælpsområdet er sammensat af et merforbrug på 52,0 mio. kr. på særlig uddannelsesydelse til personer, der har mistet dagpengeretten, et mindreforbrug på 49,1 mio. kr. til aktiv/passiv kontanthjælp samt et mindreforbrug på 14 mio. kr. på øvrige områder. Som nævnt ovenfor, er der i det samlede merforbrug på 92,9 mio. kr. indregnet en korrektion på 78,2 mio. kr. fra overførselssagen. Der er i korrigeret afsat en pulje under Økonomiudvalget til overførselsområdet på 99,7 mio. kr. Indregnes denne pulje forventes der ikke et merforbrug på efterspørgselsstyrede overførsler i Størrelsen af puljen til overførselsområdet er dog usikker, da den endelige efterregulering for 2012 og midtvejsregulering for 2013 først kendes primo juli Den samlede balance på overførselsområdet vil blive vurderet igen i forbindelse med halvårsregnskabet, og det forventes at de endelige tillægsbevillinger udmøntes i forbindelse med oktoberprognosen. Revisionen, Borgerrådgiveren og Beredskabskommissionen forventer balance. Side 9 af 9

Der forventes yderligere negative korrektioner på i alt 3,0 mio. kr. til puljen vedrørende:

Der forventes yderligere negative korrektioner på i alt 3,0 mio. kr. til puljen vedrørende: BILAG 1 Forklaringer til forventet regnskab pr. august 2013 Sammenfatning På service forventes et samlet mindreforbrug på 105,7 mio. kr., hvoraf servicebufferpuljen udgør 0,1 mio. kr. Det skal særligt

Læs mere

Bilag 1 - Forklaringer til forventet regnskab pr. oktober 2013

Bilag 1 - Forklaringer til forventet regnskab pr. oktober 2013 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 - Forklaringer til forventet regnskab pr. oktober 2013 udgifter På service forventes et samlet mindreforbrug på 241 mio. kr., hvoraf servicebufferpuljen

Læs mere

Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2018

Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2018 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 2 Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. april 2018 Økonomiudvalget 27. april 2018 Sagsnr. 2018-0123581 Dokumentnr. 2018-0123581-5 Sagsbehandler

Læs mere

Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2019

Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2019 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. august 2019 Økonomiudvalget ift. 1.879.571 1.729.699 1.708.426 21.273 1.606.408 2.145.993

Læs mere

Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2016

Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2016 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. april 2016 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 3 Børne- og Ungdomsudvalget...

Læs mere

Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2016

Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2016 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. august 2016 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 3 Børne- og Ungdomsudvalget...

Læs mere

Korrigeret budget og Forventet regnskab

Korrigeret budget og Forventet regnskab BILAG 1 Uddybende forklaringer til forventet regnskab pr. august 2014 I det følgende gennemgås de enkelte udvalgs forklaringer på forventet regnskab pr. august 2014. Udvalgsforklaringerne er opdelt på

Læs mere

På Økonomiudvalgets budgetseminar den januar blev der præsenteret et foreløbigt overblik over mulig finansiering til overførselssagen.

På Økonomiudvalgets budgetseminar den januar blev der præsenteret et foreløbigt overblik over mulig finansiering til overførselssagen. KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til ØU 12. marts 2019 Finansieringsnotat til overførselssagen 2018-2019 På Økonomiudvalgets budgetseminar den 22.-23. januar blev der præsenteret

Læs mere

Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. oktober 2018

Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. oktober 2018 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. oktober 2018 Økonomiudvalget og Afvigelse ift. 1.876.253 1.709.881 1.611.123 98.757

Læs mere

Bilag 1. Forklaringer til forventet regnskab pr. juli 2011 for Københavns Kommune.

Bilag 1. Forklaringer til forventet regnskab pr. juli 2011 for Københavns Kommune. Bilag 1. Forklaringer til forventet regnskab pr. juli 2011 for Københavns Kommune. Bilaget indeholder en gennemgang af Københavns Kommunes forventede regnskab for 2011 baseret på udvalgenes regnskabsprognoser

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Forventet Regnskab for Københavns Kommune Opsummering af halvårsregnskabet 2017

Forventet Regnskab for Københavns Kommune Opsummering af halvårsregnskabet 2017 Forventet Regnskab for Københavns Kommune 2017 Som følge af aftalen for 2011 mellem KL og regeringen om kommunernes Økonomi, skal der udarbejdes et halvårsregnskab. Halvårsregnskabet har som formål at

Læs mere

Uddybende forklaringer til prognosen pr. august 2015

Uddybende forklaringer til prognosen pr. august 2015 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 Uddybende forklaringer til prognosen pr. august 2015 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 3 Børne- og Ungdomsudvalget...

Læs mere

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015

Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Marts 2014 regnskab 2014 BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5 2.021,5-3,0 DRIFTSVIRKSOMHED

Læs mere

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Oktober 2014 regnskab 2014 Tabel 1 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventninger INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5

Læs mere

Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2015

Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2015 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2015 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 2 Børne- og Ungdomsudvalget...

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019 Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6

Læs mere

Svar på spørgsmål om forvaltningernes effektiviseringsbidrag samt resultat ved budgetaftaler de seneste fem år

Svar på spørgsmål om forvaltningernes effektiviseringsbidrag samt resultat ved budgetaftaler de seneste fem år KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Til Neil Bloem Svar på spørgsmål om forvaltningernes effektiviseringsbidrag samt resultat ved budgetaftaler de seneste fem år Økonomiforvaltningen

Læs mere

Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab for 2013 opgjort pr. 30. juni 2013.

Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab for 2013 opgjort pr. 30. juni 2013. KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 02-08-2013 Sagsnr. 2012-189266 regnskab pr. 30. juni 2013 Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018

Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk

Læs mere

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3

Mio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3 Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg.

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg. Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. FR Dette bilag indeholder en detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område henvises

Læs mere

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018

Budgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018 Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5

Læs mere

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.

Fordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2. Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2014

Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2014 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2014 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 4 Børne- og Ungdomsudvalget...

Læs mere

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund

Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering

Læs mere

Bilag 6 - Omplaceringer med likviditetseffekt. Udvalg Sag (emne) Bevilling IM-konto Kontotype Forklarende tekst (herunder politisk beslutning)

Bilag 6 - Omplaceringer med likviditetseffekt. Udvalg Sag (emne) Bevilling IM-konto Kontotype Forklarende tekst (herunder politisk beslutning) Bilag 6 - Omplaceringer med likviditetseffekt Udvalg Sag (emne) Bevilling IM-konto Kontotype Forklarende tekst (herunder politisk beslutning) 2013 (2013 2014 (2014 Beløb (1.000 kr.) 2015 (2014 2016 (2014

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Hedensted Kommune 29-08- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret

Læs mere

Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab

Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 2. forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område

Læs mere

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:

Afvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor: 20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på

Læs mere

Økonomiudvalget. Forventet Regnskab Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Udvalget i alt 1.075, , ,976-0,331 2,680

Økonomiudvalget. Forventet Regnskab Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Udvalget i alt 1.075, , ,976-0,331 2,680 Økonomiudvalget Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Regnskab afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Heraf forventes overført

Læs mere

Det forventede regnskab

Det forventede regnskab SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2011 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtage t budget 2011 Korrigere t budget 2011 Perioderegnskab pr. april

Læs mere

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 2011

Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 2011 Økonomiudvalget Budgetopfølgning pr. 31. august 1. Resume Drift resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 438.313 448.824 442.727-6.097 Politisk organisation 6.944 6.944 6.944 0 Administration 188.312

Læs mere

Generelle bemærkninger til regnskab 2015

Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den

Læs mere

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering

Bilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering April 2014 Forventet regnskab 2014 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5

Læs mere

Budgetopfølgning 2/2012

Budgetopfølgning 2/2012 Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,

Læs mere

Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab

Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab Bilag 1 Udvalgsgennemgang af 3. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 3. forventede regnskab på for drifts- og anlægsudgifterne. 1. Drift På driften forventes der samlet set et

Læs mere

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014

Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 3. forventet regnskab 2014 Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede

Læs mere

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev

SAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de

Læs mere

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018

Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...

Læs mere

Socialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2013 Indhold

Socialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2013 Indhold Socialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2013 Indhold Service...2 Børnefamilier med særlige behov...2 Hjemmeplejen, rammebelagt...2 Hjemmeplejen, demografireguleret...3 Borgere med sindslidelse,

Læs mere

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013

Budgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013 1 Budgetopfølgning Pr. 31. marts 2013 2 Indeholder opfølgning for følgende områder: 1. Samlet konklusion for hele budgettet 2. Udvikling i serviceudgifterne og driftsudgifterne uden for serviceudgifterne

Læs mere

Halvårsregnskab 2017

Halvårsregnskab 2017 Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget

Læs mere

Dagsordenpkt SUD 2.november. Stabscenter SOF Økonomi & Byggeri 2. november 2016

Dagsordenpkt SUD 2.november. Stabscenter SOF Økonomi & Byggeri 2. november 2016 Dagsordenpkt. 2-5 Stabscenter SOF Økonomi & Byggeri 2. november 2016 2. Oktoberprognosen Korrigeret budget inkl. forventede korrektioner 2016 afvigelse efter korrektioner Procentvis afvigelse (pct.) Bevilling

Læs mere

Halvårsregnskab 2013 bemærkninger

Halvårsregnskab 2013 bemærkninger Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab

Læs mere

Socialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015)

Socialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015) Socialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015) Indhold Oversigtstabel... 2 Service... 2 Børnefamilier med særlige behov... 2 Hjemmeplejen, rammebelagt... 2 Hjemmeplejen, demografireguleret...

Læs mere

Økonomiudvalget. Forventet afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug. Forventet Regnskab i mio. kr.

Økonomiudvalget. Forventet afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug. Forventet Regnskab i mio. kr. Økonomiudvalget Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 31. marts Regnskab i mio. kr. afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Bev. ændringer Afvigelse

Læs mere

Foreløbigt regnskab 2016

Foreløbigt regnskab 2016 Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel

Læs mere

Budgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling

Budgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet? Hedensted Kommune 27-11- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret

Læs mere

Generelt sammenholder figurerne det forventede forbrug i perioden (periodiseret budget) med faktisk afholdte udgifter (forbrug).

Generelt sammenholder figurerne det forventede forbrug i perioden (periodiseret budget) med faktisk afholdte udgifter (forbrug). KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR NOTAT Til Økonomiudvalget (aflæggerbordet) Opfølgning på periodiseret budget november 2011 Baggrund Som led i Styr på økonomien version

Læs mere

3. Budgetopfølgning 31. marts 2015

3. Budgetopfølgning 31. marts 2015 Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 4. maj 215 3. Budgetopfølgning 31. marts 215 15-714 Sagsfremstilling Administrationen har gennemført opfølgningen pr. 31. marts. Budgetopfølgningen

Læs mere

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige

Fokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige 1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt

Læs mere

SOCIALUDVALGET. 1. at Socialudvalget godkender, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anmodes om et internt lån, jf. økonomiafsnittet.

SOCIALUDVALGET. 1. at Socialudvalget godkender, at Økonomiudvalget og Borgerrepræsentationen anmodes om et internt lån, jf. økonomiafsnittet. Bilag 1 SOCIALUDVALGET 4. Optagelse af internt lån ifm. oktoberprognosen (2018-0294250) Resumé Denne sag omhandler behov for optagelse af internt lån til dækning af en mindre del af Socialforvaltningens

Læs mere

Aarhus Kommunes regnskab for 2018

Aarhus Kommunes regnskab for 2018 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold

Læs mere

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014

Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende

Læs mere

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag

D - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper

Læs mere

Notat til ØK den 4. juni 2012

Notat til ØK den 4. juni 2012 Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?

Budget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet? Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger

Halvårsregnskab 2014 bemærkninger Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab

Læs mere

Udgiftbaseret resultatopgørelse (Regnskabsopgørelse)

Udgiftbaseret resultatopgørelse (Regnskabsopgørelse) Status på den samlede økonomi pr. 31.08. Økonomirapporteringen samler alle politikområdernes økonomirapportering for august måned i en resultatopgørelse. Der gives et estimat af forventet årsregnskab,

Læs mere

Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld

Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar Overførte midler fra 2013 gæld Overordnet konklusion: Politikområde Børn og unge med særlige behov (Aftaleområdet) Budgetopfølgning ultimo januar 2014 Tabel 1: (1.000 kr.) Forventning til årets resultat samt forventet overførsel fra

Læs mere

Rettelsesblad til Bilag 2 Kommunens budgetrammer i 2020

Rettelsesblad til Bilag 2 Kommunens budgetrammer i 2020 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi 22. januar 2019 Rettelsesblad til Bilag 2 Kommunens budgetrammer i 2020 Overskrifterne i tabellerne vedrørende udvalgenes udgiftsrammer i 2020

Læs mere

Regnskab Vedtaget budget 2010

Regnskab Vedtaget budget 2010 Side 1 af 7 Økonomisk oversigt Serviceudgifter 30,5 39,1 38,9 38,6-0,3 Jobcenter 30,5 39,1 38,9 38,6-0, Overførselsindkomster 245,2 370,6 370,8 357,6-13,2 Beskæftigelsesindsats 11,3 21,4 21,4 25,8 4, Sociale

Læs mere

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og kvartalvist indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget.

Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og kvartalvist indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og kvartalvist indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget. INDSTILLING OG BESLUTNING Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen

Læs mere

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019

Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts

Læs mere

Regnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015

Regnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget regnskab Korr. budget Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud 2014 30/9 14 2014 2014

Læs mere

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område

Notat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer

Læs mere

1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13

1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 skema 1. Forventet regnskab - serviceudgifter Udgifts- Udvalg / Aktivitet R 12 i 13 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges neutral priser B 2013 B 2013 TB 2013 B 2013 pr. 15/2 FR 2013 R 13 2013 FR

Læs mere

Økonomivurdering 2. kvartal 2018

Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på drift og 54,3 mio. kr. på anlæg.

Læs mere

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017

Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og

Læs mere

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014

2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014 Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område

Læs mere

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html

file:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3

Læs mere

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.

BESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16. Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 18/2012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. december 2012 Start kl. : 16.00 Slut kl. : 16.15 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben

Læs mere

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag

Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne

Læs mere

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.

2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. 2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de

Læs mere

Afregning af fondsmoms i forbindelse med det modtagne tilskud til Kulturnatten

Afregning af fondsmoms i forbindelse med det modtagne tilskud til Kulturnatten Bilag 6 - Omplaceringer med likviditetseffekt Udvalg Titel (emne) Bevilling IM-konto Kontotype Forklarende tekst (herunder politisk beslutning) 2014 KFU Afregning af fondsmoms 1510 - Kultur og Fritid 3.32.50.1

Læs mere

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018

Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018 Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse

Læs mere

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)

Aarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2) Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab

Læs mere

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016

Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet

Læs mere

Kerneopgaven Alle Kan Bidrage

Kerneopgaven Alle Kan Bidrage Kerneopgaven Alle Kan Bidrage Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet

Læs mere

INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER...

INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 REGNSKABSBEMÆRKNINGER... 5 1 - TILSKUD OG UDLIGNING SAMT SKATTER,

Læs mere

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.

Budgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat. Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter

Læs mere

egnskabsredegørelse 2016

egnskabsredegørelse 2016 Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets

Læs mere

Økonomicentret. 12. oktober 2009. Forventet regnskab pr. 31. juli 2009

Økonomicentret. 12. oktober 2009. Forventet regnskab pr. 31. juli 2009 Økonomicentret Forventet regnskab pr. 31. juli 2009 12. oktober 2009 Nærværende notat er disponeret således: Resume Budgetopfølgningsproceduren Samlet oversigt/konklusion Driftsområderne udvalgsopdelt

Læs mere

Sbsys dagsorden preview

Sbsys dagsorden preview Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige

Læs mere

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019

SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning

Læs mere

Halvårsregnskab for Holbæk Kommune 2017

Halvårsregnskab for Holbæk Kommune 2017 Halvårsregnskab for Holbæk Kommune 2017 Lovgrundlag Social- og Indenrigsministeriet har indgået aftale om, at kommunerne fra 2011 skal udarbejde halvårsregnskaber. Folketinget vedtog i februar måned 2011

Læs mere

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015

Vedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Tillægsbevilling. Oprindeligt budget 2017

Tillægsbevilling. Oprindeligt budget 2017 NOTAT Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 3. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget

Læs mere

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014

Budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk

Læs mere

Økonomiopfølgning Januar-april Fagudvalgsdel

Økonomiopfølgning Januar-april Fagudvalgsdel Økonomiopfølgning Januar-april Fagudvalgsdel Kommenterede forventninger til fagudvalgenes områder 1. SAMMENFATNING FOR ØKONOMIUDVALGET Tabel 3 250 240 230 220 210 200 255 246 249 Budgetoverholdelse Budgetoverskridelse

Læs mere

Bilag 2 - Retningslinjer for skabeloner

Bilag 2 - Retningslinjer for skabeloner KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 2 Bilag 2 - Retningslinjer for skabeloner Indhold Nye skabeloner... 2 Skabelon 1 Det samlede resultat... 2 Skabelon 2 Regnskabsprognose...

Læs mere

Bilag 1. Socialforvaltningens regnskab 2007 - Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder

Bilag 1. Socialforvaltningens regnskab 2007 - Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder Socialforvaltningen Dato: 25-02-2008 Sagsnr.: 2007-103252 Dok.nr.: 2008-109642 Bilag 1. Socialforvaltningens regnskab 2007 - Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder Side 1 af 10 Serviceudgifter

Læs mere

Budgetrevision 2, pr. april 2014

Budgetrevision 2, pr. april 2014 Budgetrevision 2, pr. april 2014 Økonomiudvalg og byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Det forventede regnskabsresultat for 2014 skønnes ved revision 2 at blive 37 mio. kr. bedre end korrigeret.

Læs mere

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.

De samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger. NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således

Læs mere