Halvårsrapport.

Størrelse: px
Starte visningen fra side:

Download "Halvårsrapport."

Transkript

1 Halvårsrapport 2012 Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR. nr.: Tlf.: Fax.:

2 2

3 Indholdsfortegnelse Indhold Ledelsesberetning... 4 Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold... 4 Koncernregnskab...5 Resultatopgørelsen... 6 Nettorente- og gebyrindtægter... 6 Kursreguleringer... 6 Udgifter til personale og administration... 6 Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver... 6 Andre driftsudgifter... 6 Nedskrivninger på udlån mv... 6 Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder... 6 Balancen og garantier... 6 Udlån og garantier... 6 Aktier og obligationer...7 Grunde og bygninger...7 Gæld til kreditinstitutter og centralbanker...7 Indlån og anden gæld...7 Egenkapital...7 Generelt...7 Kunder og garanter...7 Usikkerhed ved indregning og måling...7 Solvens- og kapitalgrundlag...7 Likviditet... 8 Betydningsfulde hændelser indtruffet efter halvårets afslutning... 8 Forventninger til andet halvår Ledelsespåtegning...9 Resultatopgørelse for perioden 1. januar juni Balance pr. 30. juni 2012, Aktiver Balance pr. 30. juni 2012, Passiver...12 Egenkapitalforklaring...13 Note 1 Anvendt regnskabspraksis...14 Note 2 Finansielle risici og politikker og mål for styring af finansielle risici...15 Note 3 5 års hovedtal Note Sparekassens afdelinger

4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning Hovedaktivitet og mission Sparekassen Vendsyssel er en stærk, lokalforankret garantsparekasse, som har sit primære virke i Vendsyssel, Han Herred og Thy. Sparekassen har til formål at tilbyde privatkunder samt mindre og mellemstore erhvervskunder en optimal løsning på deres samlede finansielle behov. Derfor tilbyder sparekassen konkurrencedygtige løsninger og produkter inden for bolig, forsikring, pension og investering. Historie Sparekassen Vendsyssel blev dannet i 2001 som resultatet af en sammenlægning mellem Vrå Sparekasse og Jelstrup-Lyngby Sparekasse. Pr. 1/ blev Hellevad-Ørum Sparekasse lagt sammen med Sparekassen Vendsyssel. I 2006 var det først Brovst Sparekasse og senere Jerslev Sparekasse som blev en del af Sparekassen Vendsyssel. Ulsted Sparekasse kom med i Sparekassen Vendsyssel i 2008, og i 2009 overtog sparekassen 4 afdelinger fra det daværende EBH Bank under afvikling. Den seneste fusion, pr. 1. januar 2012, er gennemført med Sparekassen Limfjorden. Sparekassen har nu 27 afdelinger i det primære markedsområde samt 1 i København. Fusionen med Sparekassen Limfjorden Som følge af meget store nedskrivninger på udlån og tilgodehavender i Sparekassen Limfjorden i slutningen af 2011, var det nødvendigt at få tilført mere kapital for at undgå tab af kundernes garantkapital. Løsningen blev en fusion med Sparekassen Vendsyssel pr. 1. januar Alle sammenligningstal for 2011 og tidligere i denne rapport er derfor genberegnet for den samlede sparekasse. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Tilfredsstillende resultat Sparekassen Vendsyssel kan for første halvår 2012 fremlægge et resultat før skat på 92,8 mio. kr., der betegnes som et tilfredsstillende resultat. Finanskrisen har endnu ikke sluppet sit tag i verdensøkonomien, og den finansielle sektor har det generelt svært i hele verden således også i Danmark. I første halvår 2012 har vi desværre igen oplevet, at flere danske pengeinstitutter har måttet opgive selvstændigheden. På europæisk plan er det primært i Sydeuropa, herunder Grækenland, Spanien, Italien og Cypern, hvor problemerne er størst. Inden for landbruget er der sket forbedringer i forhold Sparekassens resultat for første halvår 2012 kan specificeres i følgende hovedposter: Beløb i kr Nettorente- og gebyrindtægter Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterialle og materielle aktiver Primær drift Kursreguleringer Resultat af kapitalandele i ass. og tilknyttede virksomheder Andre driftsudgifter ekskl. Bankpakke I/ Indskydergarantifondtab Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. ekskl. Bankpakke Resultat før udgifter til Bankpakke I/Indskydergarantifondtab Udgift til statsgaranti jf. Bankpakke I/ Indskydergarantifondtab Hensættelse til tab på garanti vedr. Bankpakke I Resultat før skat Skat af halvårets resultat Halvårets resultat

5 Ledelsesberetning til sidste år, især inden for svineproduktionen. Mælkeproducenterne har dog stadig store udfordringer med at få rentabilitet i driften primært pga. lave afregningspriser på deres produkter. Nedskrivninger på udlån mv. er større end i første halvår 2011, og dermed stadig markant over niveauet fra før finanskrisen, men svarer til det budgetterede beløb. Stigningen skyldes primært Finanstilsynets nye nedskrivningsvejledning. Resultatet af den primære drift, dvs. resultat før nedskrivninger på udlån og tilgodehavender samt kursreguleringer og skat, udgør 175,3 mio. kr. Sammenlignet med første halvår 2011 er der en fremgang på 46,4 mio. kr., hvilket svarer til 36,1 %. Sparekassens resultat af den primære drift er på det forventede niveau ifølge Årsrapporten Fremgangen i den primære drift skyldes fremgang i nettorenterne, men især i gebyr- og provisionsindtægterne. Gebyrindtægterne er kraftigt påvirket af en ekstraordinær høj aktivitet på boligområdet. Udgifterne til personale og administration er reduceret med ca. 3 mio. kr. Resultatet for første halvår 2011 var påvirket af store ekstraordinære indbetalinger til Indskydergarantifonden som følge af konkurserne i Amager Banken samt Fjordbank Mors. Bidraget til Indskydergarantifonden i første halvår 2012 udgør 4,95 mio. kr. og består hovedsageligt af sparekassens andel af den finansielle sektors indbetaling til den nye forsikringsordning under Indskydergarantifonden. Den likviditetsmæssige overdækning udgør 160,5 %. Tilsynsdiamanten 2012 Store engagementer Tilsynsdiamanten Alle punkter i Tilsynsdiamenten er opfyldt, jf. figuren nederst til venstre. Figuren viser placeringen i forhold til grænseværdierne pr. 30/ Sparekassens samlede egenkapital er i forhold til 31/ steget med 73,8 mio. kr. til 1,57 mia. kr. Af den samlede egenkapital pr. 30/ udgør garantkapitalen 829,8 mio. kr. svarende til 52,7 %. Pr er garantkapitalen fordelt således: kr. % Sparekassen Vendsyssels Fond - Klokkerholm ,3 Sparekassen Vendsyssels Fond - Brovst ,8 Sparekassen Vendsyssels Fond - Jerslev ,6 Sparekassen Vendsyssels Fond - Ulsted ,2 Afviklingsselskabet til sikring af finansiel stabilitet A/S , , øvrige garanter med maksimalt tkr. 500 hver ,5 Samlet garantkapital 30/ ,0 Koncernregnskab I koncernen Sparekassen Vendsyssel indgår, udover moderselskabet Sparekassen Vendsyssel, det 100 % ejede datterselskab Ejendomsselskabet Vendsyssel ApS samt de associerede selskaber Amanah Kredit A/S og Spar Pantebrevsinvest A/S, der pro rata konsolideres. Likviditetsoverdækning Udlånsvækst Ejendomsselskabet Vendsyssel ejer og driver en del af de ejendomme som sparekassen anvender som domicilejendomme. Herudover er der en betydelig indtægt fra udlejning af en investeringsejendom til en uafhængig part. Amanah Kredit A/S og Spar Pantebrevsinvest A/S udøver ejendomsfinansiering. Ejendomseksponering Stabil funding Grænseværdier Sparekassen Vendsyssel Der er ikke væsentlige transaktioner mellem sparekassen og de øvrige selskaber i koncernen udover husleje og renter på ind- og udlån. 5

6 Ledelsesberetning Tekster der knytter sig til siden Resultatopgørelsen Nettorente- og gebyrindtægter Nettorente- og gebyrindtægterne stiger i første halvår samlet set med 15,1 % fra 280,9 mio. kr. i 2011 til 323,5 mio. kr. i Nettorenterne stiger med 8,9 % som følge af kraftige fald i pengemarkedsrenterne og dermed adgang til billigere funding. Gebyr- og provisionsindtægterne stiger med 26,7 % primært pga. stor aktivitet på boligområdet i perioden. Udgifter til personale og administration Sparekassens udgifter til personale og administration udgør i perioden 143,8 mio. kr. mod 146,8 mio. kr. i Reduktionen på 2,1 % skyldes primært mindre lønomkostninger. Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Af- og nedskrivningerne på immaterielle og materielle aktiver, i første halvår, stiger fra 5,5 mio. kr. i 2011 til 5,7 mio. kr. i Andre driftsudgifter Andre driftsudgifter på i alt 4,9 mio. kr. består af bidrag til Indskydergarantifonden, herunder sparekassens andel af sektorens betaling til den nye forsikringsordning. Nedskrivninger på udlån mv. Nedskrivningerne på udlån mv. udgør i første halvår 2012 i alt 75,6 mio. kr., hvilket er højere end samme periode i 2011 men svarer til det budgetterede for perioden. For hele året 2012 forventes de samlede nedskrivninger at være væsentligt under niveauet for 2011, hvori de meget store nedskrivninger i Sparekassen Limfjorden ultimo året er indeholdt. Kursreguleringer Sparekassen har i første halvår 2012 haft negative kursreguleringer på i alt 0,9 mio. kr. I samme periode 2011 var der positive kursreguleringer for i alt 1,1 mio. kr. Obligationsbeholdning samt sikringsinstrumenter til afdækning af renterisikoen på Hold-til-udløb (obligationer til amortiseret kostpris) giver samlet set et kurstab på 11,0 mio. kr. Aktierne bidrager positivt med 8,7 mio. kr. Af den samlede kursregulering på aktierne kan 10,0 mio. kr. henføres til beholdningen af anlægsaktier. Kursreguleringer på valuta udgør 1,5 mio. kr. Sparekassens beholdning af obligationer, der værdiansættes til amortiseret kostpris, i alt 1,17 mia. kr., skal beholdes til udløb og er derfor ikke kursreguleret over driften i perioden. Dagsværdien af obligationerne, der er bogført til amortiseret kostpris, er 28,1 mio. større end den bogførte værdi, dvs. der kan indtægtsføres en kursgevinst på 28,1 mio. kr., hvis beholdningen afhændes. Periodens nedskrivningsprocent er 0,7 %, og den akkumulerede nedskrivningsprocent er 6,1 %. Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder I første halvår 2012 er der på kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder opnået et underskud på 1,0 mio. kr., hvoraf 0,3 mio. kr. i overskud kan henføres til de associerede selskaber. Ved den seneste omfordeling af aktierne i EgnsINVEST Holding A/S er sparekassens ejerandel blevet så stor, at EgnsINVEST Holding A/S nu er et associeret selskab. Tidligere var selskabet klassificeret som en anlægsaktie. I sparekassens regnskab pr. 30/ er kapitalandelene i EgnsINVEST Holding A/S bogført til i alt 37,2 mio. kr. Balancen og garantier Udlån og garantier I første halvår 2012 er der sket en beskeden og kontrolleret udlånsvækst på i alt 69,8 mio. kr. til 7,45 mia. kr. De samlede garantier stiger med 86,1 mio. kr. til 2,60 mia. kr., primært pga. stor aktivitet på boligområdet og derved flere tinglysningsgarantier end normalt. 6

7 Ledelsesberetning Aktier og obligationer Den samlede beholdning af obligationer udgør 2,28 mia. kr., hvilket er en reduktion på 352,2 mio. kr. i forhold til ultimo Af den samlede obligationsbeholdning skal 1,17 mia. kr. måles til amortiseret kostpris, hvilket betyder, at udsving i beholdningens værdi ikke påvirker kursreguleringerne. Aktiebeholdningen er steget med 5,7 mio. kr. til 385,3 mio. kr. Af aktiebeholdningen udgør kapitalandele i fællesejede selskaber, som DLR Kredit, PBS, SDC, Multidata Holding, PRAS, Sparinvest, Garanti Invest, Letpension mv., i alt 324,9 mio. kr. ultimo 2011 i Sparekassen Limfjorden og den efterfølgende fusion med Sparekassen Vendsyssel. Halvårets resultat er ikke påvirket af usædvanlige forhold, udover dem der allerede er omtalt i ledelsesberetningen. Og der er ikke, efter periodens afslutning, indtruffet hændelser, som har indflydelse på sparekassens resultat for halvåret, sparekassens aktiver og passiver samt den finansielle stilling pr. 30/ Grunde og bygninger Domicilejendommene, dvs. ejendomme, hvorfra der drives pengeinstitutvirksomhed, udgør i alt 105,7 mio. kr., og øvrige ejendomme udgør 28,9 mio. kr. På koncernniveau er de tilsvarende tal 131,0 mio. kr. og 68,7 mio. kr. Ejendomme overtaget som følge af nødlidende udlånsengagementer udgør 72,3 mio. kr. Gæld til kreditinstitutter og centralbanker I forhold til ultimo 2011 er gælden til andre pengeinstitutter nedbragt med 294,3 mio. kr. til 255,1 mio. kr. Indlån og anden gæld Det samlede indlån inkl. puljer er i første halvår steget med 254,3 mio. kr. til 7,98 mia. kr., hvilket svarer til en stigning på 3,2 %. Egenkapital I forhold til ultimo 2011 er den samlede egenkapital steget med 73,8 mio. kr. til i alt 1,57 mia. kr. Garantkapitalen er faldet med 0,1 mio. kr., og den frie egenkapital er steget med 70,9 mio. kr. Generelt Kunder og garanter Sparekassen har i første halvår 2012 haft en nettotilgang på nye kunder. Det samlede antal kunder udgør pr. 30/ i alt Fusionen med Sparekassen Limfjorden forøgede kundeantallet med Sparekassen har i første halvår 2012 fået netto nye garanter og har nu i alt garanter. Fusionen med Sparekassen Limfjorden forøgede antallet af garanter med Ingen garanter har lidt tab som følge af kapitalbehovet Usikkerhed ved indregning og måling Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån. Finanstilsynet har i foråret 2012 præciseret regelsættet vedr. beregningen af nedskrivninger på udlån og tilgodehavender. Implementeringen af disse præciseringer i sparekassen vurderes at have medført yderligere nedskrivninger i perioden på ca. 15 mio. kr. Sparekassen arbejder løbende med forbedring af metoder for indregning og måling heraf, men vurderer, at usikkerheden er på et niveau, der er af uvæsentlig betydning i forhold til halvårsrapporten. Solvens- og kapitalgrundlag Sparekassens solvensprocent udgør 18,4 og er således væsentligt højere end det individuelle solvensbehov, der pr. 30/ er beregnet til 9,2 %. Fusionen med Sparekassen Limfjorden medførte et fald i solvensen på ca. 1 procentpoint. I andet kvartal 2012 har sparekassen optaget et nyt ansvarligt lån på 170 mio. kr. med en løbetid på 10 år for at styrke det i forvejen stærke kapitalgrundlag. Provenuet anvendes delvist til indfrielse af eksisterende ansvarlig kapital samt til at sikre et solidt standpunkt, hvis der skulle opstå yderligere konsolideringsmuligheder. 7

8 Ledelsesberetning Sparekassen skal have et kapitalgrundlag, der understøtter den aktuelle risikoprofil. Sparekassen har valgt at opgøre kreditrisikoen efter Standardmetoden og operationel risiko efter Basisindikatormetoden. Markedsrisikoen opgøres efter Standardmetoden. Det er sparekassens vurdering, at der ikke på nuværende tidspunkt vil være behov for at anvende mere avancerede metoder til opgørelse af solvensen. Sparekassen arbejder dog med gradvist at indføre mere avancerede modeller i risikostyringen. Muligheden for at anvende mere avancerede metoder i henhold til kapitaldækningsreglerne vil løbende blive vurderet. I henhold til lov om finansiel virksomhed skal bestyrelsen og direktionen sikre, at sparekassen har en tilstrækkelig basiskapital, hvilket er den kapital der efter ledelsens vurdering som minimum skal til for at dække alle væsentlige risici. Sparekassens metode til beregning af den tilstrækkelige basiskapital tager udgangspunkt i en model udarbejdet af Lokale Pengeinstitutter. Det er ledelsens vurdering, at sparekassens kapitalgrundlag er tilstrækkeligt til at dække de risici, der påhviler sparekassens vægtede poster. udstedelserne nu udgør under 1 mia. kr. I samme periode er der udstedt nye obligationer uden statsgaranti for nominelt 250 mio. kr. til sikring af likviditeten på længere sigt. Sparekassen foretager løbende stresstest af likviditeten, og det er sparekassens målsætning at opretholde et tilstrækkeligt likviditetsberedskab til at kunne modstå et hårdt stress-scenarie, hvor en bredere del af sparekassens pris- og kreditfølsomme finansiering ikke kan refinansieres. Det er endvidere sparekassens overordnede mål, at kundernes indlån og sparekassens garantkapital skal kunne finansiere kundeudlånene. De samlede udlån og nedskrivninger herpå i forhold til det samlede indlån udgør 101,3 %. Hvis garantikapitalen medregnes som indlån, er tallet 91,8 % og målsætningen er således opfyldt pr. 30/ Betydningsfulde hændelser indtruffet efter halvårets afslutning Der er ikke indtruffet betydningsfulde hændelser siden halvårets afslutning. Forventninger til andet halvår 2012 Sparekassens ledelse forventer, at resultatet af den primære drift vil ligge i niveauet mio. kr. for hele regnskabsåret 2012, hvilket svarer til forventningerne iht. Årsrapporten Likviditet Det er sparekassens politik at have en likviditetsreserve på mindst 75 % mere end kravet i 152 stk. 1, nr. 2 i lov om finansiel virksomhed. Overdækningen i forhold til lovkravet udgør pr. 30/ i alt 160,5 %. I forbindelse med udløb af Bankpakke I pr. 30/ har sparekassen udstedt obligationer med 3 års løbetid for i alt 2,3 mia. kr. Med baggrund i sparekassens stærke likviditetsberedskab har sparekassen i første halvår 2012 fortsat med at førtidsindfri udstedelserne, så den samlede restgæld på 8

9 Ledelsespåtegning Ledelsespåtegning Vi har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. januar 30. juni 2012 for koncernen og Sparekassen Vendsyssel. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Der er ikke foretaget revision eller review af halvårsrapporten. Ledelsesberetningen indeholder en retvisende gennemgang af udviklingen i sparekassens aktiviteter og økonomiske forhold samt en retvisende beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som sparekassen kan påvirkes af. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og finder, at halvårsrapporten giver et retvisende billede af koncernen og sparekassens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet for første halvår Vi anser ledelsesberetningen for at indeholde en retvisende redegørelse for udviklingen i modervirksomhedens og koncernens aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som hhv. modervirksomheden eller koncernen kan påvirkes af. Vrå, den 13. august 2012 Direktionen: Vagn Hansen Bestyrelsen: Svend Westergaard Peter Have Arne Andersen (formand) (næstformand) Søren Vad Sørensen Birte Dyrberg Poul D. Hansen Hans Ole Pedersen Mogens Nedergaard Dorte Folden Skole Helle S. Sørensen (medarbejdervalgt) Tage Thomsen (medarbejdervalgt) 9

10 Resultatopgørelse Tekster der knytter for perioden sig til siden 1. januar juni 2012 Note Sparekassen Vendsyssel Koncernen Resultatopgørelse Renteindtægter Renteudgifter Nettorenteindtægter Udbytte af aktier mv Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Nettorente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv Resultat af kapitalandele i associerede og tilknyttede virksomheder Periodens resultat før skat Skat Periodens resultat Resultatdisponering Overført til næste periode Henlagt til reserver Anvendt i alt Totalindkomstopgørelse Periodens resultat Anden totalindkomst Tilbageført opskrivning på domicilejendom Værdiregulering af sikringsindstrumenter Anden totalindkomst i alt Periodens totalindkomst efter skat

11 Balance pr. 30. juni Aktiver Note Sparekassen Vendsyssel Koncernen Aktiver Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til dagsværdi Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Obligationer til amortiseret kostpris Aktier mv Kapitalandele i associerede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt Heraf Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Midlertidige overtagne aktiver Andre aktiver Periodeafgrænsiningsposter Aktiver i alt

12 Balance pr. 30. juni Passiver Sparekassen Vendsyssel Koncernen Passiver Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amotiseret kostpris Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Hensatte forpligtelser i alt Efterstillet kapitalindskud Egenkapital Aktiekapital/andelskapital/garantkapital Akkumulerede værdiændringer Lovpligtige reserver Overført overskud eller underskud Egenkapital i alt Passiver i alt

13 Egenkapitalforklaring Sparekassen Vendsyssel Koncernen Egenkapital Garantkapital Garantkapital primo Tilgang i årets løb Afgang i årets løb Garantkapital ultimo Opskrivningshenlæggelser Opskrivningshenlæggelser primo Periodens reguleringer Opskrivningshenlæggelser i alt Værdiregulering af sikringsinstrumenter Primo Periodens ændringer Værdiregulering af sikringsinstrumenter Lovpligtige reserver Lovpligtig reserve primo Henlagt af årets resultat Andre reguleringer Lovpligtige reserver ultimo Overført overskud Overført overskud primo Overført af årets resultat Henlagt til reserver Andre reguleringer Overført overskud ultimo Primo egenkapital i alt Garantkapital tilgang i perioden Garantkapital afgang i perioden Regulering af akkumulerede værdiændringer Regulering af reserver Periodens totalindkomst overført til næste periode Egenkapital i alt

14 Note 1 Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed, herunder Finanstilsynets bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. (regnskabsbekendtgørelsen). Den anvendte regnskabspraksis er ikke ændret i forhold til Årsrapporten

15 Note 2 - Finansielle risici og politikker og mål for styringen af finansielle risici Finansielle risici og politikker og mål for styringen af finansielle risici Risikostyring generelt En meget stor del af indtjeningen i et pengeinstitut oprinder fra risici, som instituttet bevidst har påtaget sig, såsom udlån til kunder, garantistillelse, køb af værdipapirer eller opførelse af en ejendom. De forskellige risici er alle påvirket af samfundsmæssige elementer, som kan være mere eller mindre forudsigelige. Derfor er det vigtigt at kunne identificere, analysere og styre de risici der påtages, så der ikke opstår uforudsete tab. Bestyrelsen har derfor fastlagt overordnede risikopolitikker og -rammer til styring af de risici som sparekassen er eksponeret over for i sin egenskab af markedsdeltager. Rammerne er udstukket således, at sparekassen kan værne om soliditeten samtidig med, at der er plads til handlefrihed, og sparekassen samtidig kan være en attraktiv og pålidelig samarbejdspartner. Direktionen er den øverste, daglige ledelse og agerer inden for de specifikke rammer der udstikkes i direktionsinstruksen. Kreditrisici Kreditrisikoen er risikoen for, at låntager ikke kan opfylde sine forpligtelser. Sparekassens udlån og garantistillelse er jævnt fordelt mellem privatkunder og mindre/mellemstore erhvervskunder inden for mange forskellige sektorer. Rammerne for sparekassens kreditrisiko fastsættes af bestyrelsen og udmøntes dels i en kreditinstruks til direktionen og dels i en generel kreditpolitik. Bevillingsrammer er uddelegeret af direktionen til relevante personer. Kreditafdelingen er i dagligdagen ansvarlig for styring af sparekassens kreditpolitik og kreditrisiko. Kreditafdelingen klargør bevillinger, som overstiger bevillingsbeføjelserne i afdelingsnettet, til den endelige bevillingsbehandling i direktionen og/eller bestyrelsen. Al kreditgivning beror på en tilbundsgående økonomisk indsigt hos kunden. I Sparekassen Vendsyssel anvender vi ikke Credit Score modeller. Kreditrisici på ikke finansielle modparter Det operationelle ansvar for styringen af sparekassens kreditrisiko på ikke finansielle modparter varetages af sparekassens kreditafdeling. Krediteksponeringen overvåges i kreditafdelingen og af direktionen. Sparekassen følger løbende alle signifikante udlån på individuel basis og øvrige udlån via opståede objektive indikationer for værdiforringelser, der kan give problemer med engagementet. Der rapporteres løbende herom til sparekassens ledelse. Direktionen fastlægger operative politikker for og fører tilsyn med koncernens risikostyring. Derudover rapporterer direktionen om koncernens risici til bestyrelsen, ligesom den godkender væsentlige, forretningsmæssige dispositioner, herunder kreditbevillinger op til en specifik grænse. Risikotyper Sparekassen er eksponeret over for en række risici, som styres af forskellige dele af organisationen. De væsentligste risici er: Kreditrisici Markedsrisici Likviditetsrisici Operationelle risici Kreditpolitik Der er udfærdiget en udførlig kreditpolitik. Kreditpolitikken er vedtaget af bestyrelsen. Kreditpolitikken skal sikre, at der sker en afbalancering mellem indtjening og risiko. Sparekassens primære kundegrupper er privat- og landbrugskunder samt små og mellemstore erhvervsvirksomheder i de markedsområder, hvor sparekassen selv er repræsenteret ved en filial. For kunder, geografisk placeret uden for sparekassens primære område, forudsættes det, at disse har en anden tilknytning til sparekassen eller dennes medarbejdere. Opfølgning og styring Kreditafdelingen overvåger løbende udviklingen i engagementernes kreditbonitet. Der gennemføres en systematisk 15

16 Note 2 kontrol af hele sparekassens engagementsportefølje. For engagementer der udvikler sig negativt, udarbejder kreditafdelingen en særskilt handlingsplan. Dette sker i samarbejde med den kundeansvarlige. Vurderingen af, om der er objektiv indikation for værdiforringelse på et udlån eller en garanti sker i kreditafdelingen, som endvidere foretager beregning på størrelsen af en eventuel nedskrivning. Svage engagementer Individuelle nedskrivninger på kundeengagementer foretages, når det er sandsynligt ud fra objektive kriterier, at kunden ikke vil være i stand til helt eller delvist at tilbagebetale lån eller kreditter. I den interne risikostyring og rapportering arbejdes med en mere vidtgående definition af risiko end nedskrivningsbeløbene. For yderligere definition henvises til afsnittet Solvens reservation på næste side. Opfølgning over for svage engagementer og overførsel af engagementer til retslig inkasso sker i kreditafdelingen. Det vurderes i hver enkelt sag, om sagsbehandlingen af et nødlidende engagement skal ske i kreditafdelingen eller overføres til en af de advokater der samarbejdes med på området. Sikkerheder i forbindelse med et nødlidende engagement Relativ fordeling af udlån og garantier (%) forsøges realiseret så tidligt i forløbet som muligt for at sikre værdierne bedst muligt. Det er kun undtagelsesvist, at sparekassen indgår aftale om overtagelse af aktiver i forbindelse med nødlidende engagementer. Såfremt dette sker, forsøges aktiverne videresolgt hurtigst og bedst muligt. Risikospredning En branchemæssig fordeling af sparekassens udlåns- og garantiportefølje fremgår af oversigten nedenfor. Udlån og garantiforpligtigelser til landbrug, fiskeri og skovbrug udgør den største enkeltstående branche. Sparekassens primære markedsområde er kendetegnet ved, at specielt landbruget er et dominerende erhverv, hvorfor det også er naturligt, at sparekassens andel af udlån og garantiforpligtigelser til dette erhverv er væsentligt i den samlede balance. Sparekassen er i forbindelse med sit medejerskab af realkreditinstituttet DLR Kredit A/S yderligere eksponeret over for branchen. Sparekassens ejerandel af DLR Kredit A/S udgør i alt 201,2 mio. kr. pr. 30/ Udlån og garantiforpligtigelser til ejendomsadministration udgør en mindre andel af den samlede balance. Udlånene Sparekassen Vendsyssel Offentlige myndigheder 0,0 0,0 0,0 Erhverv, herunder: Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri 17,1 17,2 17,2 Industri og råstofudvinding 5,5 5,5 5,8 Energiforsyning 3,3 3,8 4,2 Bygge og anlæg 5,3 5,7 5,6 Handel 4,2 4,4 4,7 Transport, hotel og restaurant 2,5 2,7 2,7 Information og kommunikation 0,3 0,3 0,9 Finansiering og forsikring 4,1 3,2 4,1 Fast ejendom 6,7 7,0 7,0 Øvrige erhverv 6,9 7,6 5,8 Erhverv i alt 55,8 57,3 57,8 Private 44,2 42,7 42,2 I alt 100,0 100,0 100,0 16

17 Note 2 er primært fordelt på et betydeligt antal kommanditselskaber, hvor der dels er lagt vægt på finansiering af et solidt og afkastgivende aktiv og dels på nogle formuende kommanditister, som i alle tilfælde hæfter for sparekassens udlån og garantiforpligtelser. I sparekassens kreditpolitik fremgår det, at der altid skal etableres de bedst opnåelige sikkerheder. Til investeringskreditter, dvs. udlånsfaciliteter bevilget til køb af værdipapirer, er der indbygget en serviceklausul vedr. Stop Loss. Denne serviceklausul forpligter sparekassen til at overvåge investeringsaftalen. Hvis aftalen, jf. den indgåede aftale, er i gult eller rødt lys tages der kontakt til kunden for at indgå aftale om nedlukning af ordningen eller yderligere indbetaling af kapital til sikkerhed. Det skal dog understreges, at der kun i begrænset omfang er ydet investeringskreditter til sparekassens kunder. Store engagementer Engagementer, der er større end 10 % af sparekassens basiskapital og derved klassificeres som store engagementer, overvåges løbende. Summen af store engagementer udgør pr. 30/ ,6 % af basiskapitalen, og der er således kun ét stort engagement. Solvens reservation Nedskrivningsreglerne, i henhold til i bekendtgørelsen om finansielle rapporter for kreditinstitutter, hvoraf det fremgår, at der kun kan nedskrives, når der foreligger objektive indikationer for værdiforringelse, betyder, at ikke alle sparekassens kreditrisici afspejles i tab og nedskrivninger. Derfor foretager sparekassen en separat opgørelse over den interne risiko beregnet ud fra det enkelte engagements størrelse, værdien af eventuelt stillede sikkerheder samt en forsigtigt vurderet fremtidig betalingsevne. Derudover laver sparekassen løbende en vurdering af øvrige svage engagementer, hvor der endnu ikke er objektive indikationer for værdiforringelse. Vurderingerne baseres på et forsigtighedsprincip. Den interne kreditrisiko på engagementer betegner vi merrisiko, der svarer til det beløb i opgørelsen af det individuelle solvensbehov som reserveres til kreditrisiko. Pr. 30/ udgør merrisikoen 914,5 mio. kr. Dette beløb indeholder resultatet af en stresstest på sparekassens samlede udlån og garantier samt en kapitalreservation til kunder med finansielle problemer. Den samlede korrektivkonto vedr. udlån og garantier udgør 657,7 mio. kr., og der er således afsat i alt 1.572,2 mio. kr. til afdækning af sparekassens kreditrisiko. På landbrugsengagementer udgør den samlede korrektivkonto og merrisikoen hhv. 198,9 mio. kr. og 152,1 mio. kr., hvilket svarer til 18,3 % af de samlede udlån og garantier til segmentet, hvoraf nedskrivninger og hensættelser udgør 10,4 procentpoint. Individuelle nedskrivninger Som følge af erhvervsstrukturen i det markedsområde, hvori sparekassen opererer, har sparekassen betydelige udlån og garantier til landbruget. Disse udlån udgør i alt 1.918,5 mio. kr. svarende til 17,9 % af de samlede udlån og garantier før nedskrivninger. Samlet set vurderes porteføljen af udlån og garantier til landbruget at være solid og præget af en tilfredsstillende spredning på produktionsgrene. I forbindelse med den løbende gennemgang af engagementer er der, i henhold til regnskabsreglerne, foretaget en vurdering af nedskrivningsbehovet for de engagementer der udviser objektiv indikation for værdiforringelse. Landbrugserhvervet er et markant erhverv i Vendsyssel, og dermed i Sparekassen Vendsyssels primære markedsområde. Det er derfor naturligt, at også den største branchegruppe af sparekassens udlån og garantier ligger på Landbrug, skovbrug, jagt og fiskeri. I vurdering af de enkelte landbrugs boniteter, har sparekassen som udgangspunkt anvendt de af Finanstilsynet oplyste jordpriser på tkr. 145/ha. Der er dog tilfælde, hvor sparekassen har vurderet jordpriserne højere eller lavere, når dette er dokumenteret ud fra konkrete handler. Under alle omstændigheder er alle landbrugskunder, som udviser svaghedstegn eller objektiv indikation for værdiforringelse (OIV) nedskrevet og/eller solvensreserveret ned til tkr. 145/ha. På privatkunder er der foretaget individuelle nedskrivninger, 17

18 Note 2 hvis kunden har misligholdt engagementet. Der er indregnet en aktuel vurdering af værdien af de stillede sikkerheder i nedskrivningsberegningen. Gruppevise nedskrivninger De gruppevise nedskrivninger af udlånsporteføljer foretages, når objektive indikationer viser værdiforringelse af udlånsporteføljerne. Til beregning af disse gruppevise nedskrivninger anvendes en matematisk og statistisk model udarbejdet af brancheforeningen Lokale Pengeinstitutter, der endvidere vedligeholder og udvikler modellen. Der opereres med 11 grupper: 1 gruppe for privatkunder og 10 (branche-)grupper for erhvervskunder. Modellen er verificeret som valid af Finanstilsynet, og sparekassen har vurderet, at modellens estimater passer på egne forhold. Til beregning af de gruppevise nedskrivninger indgår en række objektive faktorer som f.eks. tal for arbejdsløshed, udviklingen i boligpriser, renteudviklingen, tvangsauktioner, konkurser, brændstofpriser m.fl. således i risikovurderingen, at der skal være et fornuftigt og balanceret forhold mellem risici og afkast. Sparekassens samlede markedsrisiko styres på baggrund af instruks fra bestyrelsen til direktionen. Både direktionen og bestyrelsen modtager løbende rapportering om sparekassens markedsrisici. Renterisiko Størstedelen af renterisikoen stammer fra obligationsbeholdningen, primært danske obligationer, fastforrentet funding og i mindre grad fra fastforrentede ind- og udlån. Sparekassens samlede renterisiko udgør -15,6 mio. kr. svarende til -0,9 % af kernekapitalen efter fradrag. Risikoen opgøres som tabet ved stigning i renteniveauet på 1 procentpoint. I opgørelsen af den samlede renterisiko vedr. obligationer på 22,1 mio. kr. kan 13,6 mio. kr. henføres til beholdningen af obligationer til amortiseret kostpris, som ikke løbende påvirker posten kursreguleringer. Sparekassens renterisiko vurderes løbende ud fra sparekassens forventninger til den konjunkturmæssige situation og de makroøkonomiske forhold. Valutarisiko Sparekassen påtager sig ikke større risici i valutamarkedet for egen regning. Sparekassens samlede valutaposition udgør 20,7 mio. kr. (netto) svarende til 0,7 % af kernekapitalen efter fradrag. Valutarisikoen består hovedsageligt af positioner i EUR. Markedsrisici Markedsrisiko er risikoen for, at markedsværdien af sparekassens aktiver og passiver ændrer sig, som følge af ændringer i markedsforhold. I sparekassens markedsrisiko indgår rente-, aktie- og valutarisiko. Bestyrelsen fastlægger de overordnede politiske rammer og principper for risikostyringen. Herudover modtager bestyrelsen løbende rapportering om udviklingen i risici samt udnyttelsen af de tildelte risikorammer. Sparekassens grundlæggende politik vedr. markedsrisiko er, at sparekassen aldrig vil påtage sig markedsrisici, der kan få indflydelse på sparekassens handlefrihed. Sparekassen Vendsyssel har for hver risikotype, inden for markedsrisikoen, fastsat konkrete rammer, og det indgår Aktierisiko Sparekassen investerer en del af sine aktiver i aktier, som generelt er udsat for større risici end obligationer. Handelsbeholdningen omfatter børsnoterede aktier og investeringsforeninger på i alt 60,4 mio. kr. Derudover har sparekassen unoterede aktier primært i en række sektorselskaber (strategiske samarbejdspartnere i pengeinstitutsektoren) med en samlet kursværdi på 324,9 mio. kr. Disse unoterede aktier anses for at være uden for handelsbeholdningen. Likviditetsrisici Sparekassens finansiering sker via dels indlån, garantkapital fra kunder, sparekassens øvrige egenkapital og dels via interbankmarkedet. Det er sparekassens strategiske målsætning, at udlån til kunder skal kunne finansieres via kunders indlån, puljeindskud og garantkapital. Denne målsætning er opfyldt. Kapitalfremskaffelse på interbankmarkedet foretages via 18

19 Note 2 optagelse af traditionelle lån i andre kreditinstitutter, udstedelse af obligationer og via efterstillet kapital i såvel DKK som EUR. Sparekassens likvide beredskab bliver styret ved at opretholde tilstrækkelige likvider, likvide værdipapirer og tilstrækkelige kreditfaciliteter. Det likvide beredskab fastlægges med henblik på at sikre et stabilt og tilstrækkeligt likviditetsniveau, således sparekassen rettidigt kan honorere de betalingsforpligtelser som aktivitetsniveauet medfører. minimum en gang årligt af bestyrelsen. Sparekassen har etableret en compliance- og risikostyringsfunktion, der skal medvirke til at sikre, at sparekassen til enhver tid lever op til såvel eksterne som interne krav. Det er bestyrelsens strategiske målsætning, at sparekassens likviditetsoverdækning skal være på mindst 75 % i forhold til kravet i 152 stk. i lov om finansiel virksomhed. Sparekassen har pr. 30/ en likviditetsoverdækning på 160,5 %. Likviditetsberedskabet udgør mio. kr., og kravet i henhold til lovgivningen udgør mio.kr. Funding med restløbetid op til 12 mdr. udgør 81,8 mio. kr. Operationelle risici Sparekassen ønsker at begrænse de operationelle risici, under hensyntagen til de omkostninger der er forbundet hermed. De interne procedurer er baseret på skriftlige forretningsgange og beskrivelser. Der arbejdes løbende på at optimere processerne, ligesom der foretages kontroller på tværs i organisationen. For at imødegå den operationelle risiko vurderes de interne procedurer løbende af ledelsen, herunder vurderes, om der er andre risici, bl.a. i relation til IT-systemet, som kan få negative konsekvenser for sparekassen. Skandinavisk Data Center A/S (SDC) er sparekassens primære IT-leverandør. Sparekassens IT-beredskabsplan vurderes som 19

20 Note 3-5 års hovedtal - Resultatopgørelse Sparekassen Vendsyssel Nettorenteindtægter Nettorente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskr. på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Heraf betaling til Det Private Beredskab o.l Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv Resultat af kapitalandele i ass. og tilknyttede virksomheder Ordinært halvårsresultat før skat Skat Halvårets resultat Koncernen Nettorenteindtægter Nettorente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskr. på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Heraf betaling til Det Private Beredskab Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv Resultat af kapitalandele i ass. og tilknyttede virksomheder Ordinært halvårsresultat før skat Skat Halvårets resultat Koncernregnskabet blev udarbejdet for første gang ultimo 2008, og derfor er der ikke sammenligningstal 5 år tilbage. 20

21 Note 3-5 års hovedtal - Balance Sparekassen Vendsyssel Aktiver Kassebeholdning samt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Beholdning af værdipapirer Materielle aktiver Andre aktiver Aktiver i alt Passiver Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån inkl. puljer Andre passiver Egenkapital Passiver i alt Eventual forpligtelser Garantier mv Uigenkaldelige kredittilsagn

22 Note 3-5 års hovedtal - Balance Balance fortsat Koncernen Aktiver Kassebeholdning samt tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Beholdning af værdipapirer Materielle aktiver Andre aktiver Aktiver i alt Passiver Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån inkl. puljer Andre passiver Egenkapital Passiver i alt Eventual forpligtelser Garantier mv Uigenkaldelige kredittilsagn Koncernregnskabet blev udarbejdet for første gang ultimo 2008, og derfor er der ikke sammenligningstal 5 år tilbage. 22

23 Note 3-5 års hovedtal - Nøgletal Sparekassen Vendsyssel Solvensprocent pct. 18,4 17,7 17,4 16,7 17,8 Kernekapitalprocent pct. 16,4 17,2 16,8 16,0 17,0 Egenkapitalforrentning før skat pct. 6,0 3,1 6,0 2,4 3,5 Egenkapitalforrentning efter skat pct. 4,6 2,5 4,5 1,6 2,7 Indtjening pr. omkostningskrone kr. 1,40 1,20 1,40 1,16 1,50 Renterisiko pct. -0,9 3,2-0,7 4,0 3,4 Valutaposition pct. 1,2 2,0 3,6 10,8 16,2 Valutarisiko pct. 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Udlån i forhold til indlån pct. 101,3 102,0 91,9 107,8 139,5 Udlån i forhold til egenkapital pct. 4,7 4,6 4,6 4,5 3,6 Periodens udlånsvækst pct. 1,2 1,8 2,3 3,0 4,2 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet pct. 160,5 206,1 291,2 152,0 93,4 Summen af store engagementer pct. 11,6 13,4 24,3 14,2 33,3 Periodens nedskrivningsprocent pct. 0,7 0,6 0,6 0,8 0,0 Koncernen Solvensprocent pct. 18,4 17,7 17,3 16,7 Kernekapitalprocent pct. 16,4 17,2 16,8 15,9 Egenkapitalforrentning før skat pct. 6,0 3,1 6,0 2,4 Egenkapitalforrentning efter skat pct. 4,6 2,5 4,5 1,6 Indtjening pr. omkostningskrone kr. 1,40 1,21 1,40 1,16 Renterisiko pct. -0,8 3,3-0,7 4,0 Valutaposition pct. 1,5 2,3 3,6 10,8 Valutarisiko pct. 0,0 0,0 0,0 0,0 Udlån i forhold til indlån pct. 102,0 101,8 91,5 107,0 Udlån i forhold til egenkapital pct. 4,7 4,6 4,6 4,4 Periodens udlånsvækst pct. 1,2 1,8 2,4 2,9 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet pct. 160,1 205,7 290,6 151,7 Summen af store engagementer pct. 11,5 13,3 24,3 14,3 Periodens nedskrivningsprocent pct. 0,7 0,6 0,6 0,8 Koncernregnskabet blev udarbejdet for første gang ultimo 2008, og derfor er der ikke sammenligningstal 5 år tilbage. 23

24 Note 4-10 Note 4-8 Sparekassen Vendsyssel Koncernen Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instrumenter heraf valutakontrakter heraf rentekontrakter Øvrige renteindtægter Renteindtægter i alt Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Garantkapital Øvrige renteudgifter Renteudgifter i alt Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner Gebyrer og provisionsindtægter i alt

KØBENHAVNS ANDELSKASSE CVR-nr HALVÅRSRAPPORT

KØBENHAVNS ANDELSKASSE CVR-nr HALVÅRSRAPPORT KØBENHAVNS ANDELSKASSE CVR-nr. 82112219 HALVÅRSRAPPORT 2010 Ledelsespåtegning Vi har dags dato aflagt halvårsrapporten for 2010 for Københavns Andelskasse. Vi anser den valgte og uændrede regnskabspraksis

Læs mere

Halvårsregnskab. Sparekassen Thy Store Torv Thisted

Halvårsregnskab. Sparekassen Thy Store Torv Thisted Halvårsregnskab Sparekassen Thy Store Torv 1 7700 Thisted www.sparthy.dk 2010 2 Indhold: Ledelsesberetning...side 3-6 5 års hoved- og nøgletal... side 7 Ledelsesberetning Hovedaktivitet Sparekassen Thy

Læs mere

Resultat pr. aktie i kr... 22,88 56,90 11,56 36,13 47,60 Udvandet resultat pr. aktie i kr. 22,88 56,90 11,56 36,13 47,60

Resultat pr. aktie i kr... 22,88 56,90 11,56 36,13 47,60 Udvandet resultat pr. aktie i kr. 22,88 56,90 11,56 36,13 47,60 Moderselskab Resultatopgørelse 1. januar - 30. juni 2010 2010 2009 2009 1.000-kr. 2. kvartal 1. halvår 2. kvartal 1. halvår 1/1-31/12 Renteindtægter... 32.824 65.797 37.342 79.363 149.512 Renteudgifter...

Læs mere

Karl Ostrowski Per Kvorning Erik Møller Birthe Rusike Medlem af revisionsudvalget

Karl Ostrowski Per Kvorning Erik Møller Birthe Rusike Medlem af revisionsudvalget Side 1 Side 2 Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har d.d. behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar 30. juni 2014, der består af ledelsesberetning, 5 års nøgletal samt regnskab

Læs mere

Supplerende/korrigerende information til HALVÅRSRAPPORT FOR 1. HALVÅR 2015

Supplerende/korrigerende information til HALVÅRSRAPPORT FOR 1. HALVÅR 2015 Supplerende/korrigerende information til HALVÅRSRAPPORT FOR 1. HALVÅR 2015 Indholdsfortegnelse: Side: 2. Ledelsespåtegning 3. Ledelsesberetning 4. Resultat- og totalindkomstopgørelse 1. halvår 2015 5.

Læs mere

Halvårsregnskab. Sparekassen Thy Store Torv Thisted

Halvårsregnskab. Sparekassen Thy Store Torv Thisted Halvårsregnskab Sparekassen Thy Store Torv 1 7700 Thisted www.sparthy.dk 2011 2 Indhold: Ledelsesberetning...side 3-6 5 års hoved- og nøgletal... side 7 Ledelsesberetning HOVEDAKTIVITET Sparekassen Thy

Læs mere

Halvårsrapport for 1. halvår 2009

Halvårsrapport for 1. halvår 2009 Halvårsrapport for 1. halvår 2009 Lille plus i Kreditbanken i 1. halvår 2009 Banken har et overskud på 1,4 mio. kr. før skat. Resultatet bygger på en fin udvikling i renteog gebyrindtægterne, på en fornuftig

Læs mere

Sparekassen Thy. CVR-Nr

Sparekassen Thy. CVR-Nr Sparekassen Thy CVR-Nr. 24 25 58 16 Halvårsregnskab 2010 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning 1 5 års hoved- og nøgletal 2 Ledelsesberetning 3-5 Resultatopgørelse 6 Balance 7 Kapitalbevægelser 8 Kernekapital,

Læs mere

Halvårsrapport.

Halvårsrapport. Halvårsrapport 2011 Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR. nr.: 64806815 Tlf.: +45 82 22 90 00 Fax.: +45 82 22 95 94 mail@sparv.dk www.sparv.dk www.sparv.dk 2 Indholdsfortegnelse Indhold

Læs mere

Periodemeddelelse. 1.. kvartal 2011

Periodemeddelelse. 1.. kvartal 2011 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 2. maj 2011 Fondsbørsmeddelelse nr. 9/2011 Periodemeddelelse 1.. kvartal 2011 for Sparekassen S Himmerland A/S Yderligere oplysninger:

Læs mere

meretal Halvårsrapport 2010

meretal Halvårsrapport 2010 meretal Halvårsrapport 2010 Halvårsrapport, 1. halvår 2010 Broager Sparekasse Storegade 27, 6310 Broager CVR-nr. 66 32 85 11 / Reg.nr. 9797 Indholdsfortegnelse Oplysninger om Broager Sparekasse 6 Ledelsens

Læs mere

Årsrapport 2013. pressemeddelelse. Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 1

Årsrapport 2013. pressemeddelelse. Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 1 Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 1 pressemeddelelse Årsrapport 2013 Pressemeddelse Årsregnskab 2013 // 2 Resultat på 27,5 mio. kr. efter skat i Middelfart Sparekasse Middelfart Sparekasse leverer et

Læs mere

Halvårsrapport.

Halvårsrapport. Halvårsrapport 2013 Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR. nr.: 64806815 Tlf.: +45 82 22 90 00 Fax.: +45 82 22 95 94 mail@sparv.dk www.sparv.dk www.sparv.dk 2 Indholdsfortegnelse Indhold

Læs mere

HK01. Januar Resultatoplysninger kr.

HK01. Januar Resultatoplysninger kr. HK01 Resultatoplysninger 1. Renteindtægter 1 2. Renteudgifter 2 A. Netto renteindtægter 3 3. Udbytte af aktier mv. 4 4. Gebyrer og provisionsindtægter 5 5. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 6 B. Netto

Læs mere

NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Aars, den 28. oktober 2013 Fondsbørsmeddelelse nr. 12/2013.

NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Aars, den 28. oktober 2013 Fondsbørsmeddelelse nr. 12/2013. NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 28. oktober 2013 Fondsbørsmeddelelse nr. 12/2013 Periodemeddelelse 1. januar 30. september 2013 for Sparekassen S Himmerland A/S Yderligere

Læs mere

Dronninglund Sparekasse

Dronninglund Sparekasse Halvårsrapport pr. 30.06.2015 Dronninglund Sparekasse CVR: 5894 3010 www.dronspar.dk Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 2 Ledelsesberetning 3 Anvendt regnskabspraksis 8 Resultat- og totalindkomstopgørelse

Læs mere

Periodemeddelelse. 3.. kvartal 2010

Periodemeddelelse. 3.. kvartal 2010 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 25. oktober 2010 Fondsbørsmeddelelse nr. 15/2010 Periodemeddelelse 3.. kvartal 2010 for Sparekassen S Himmerland A/S Yderligere oplysninger:

Læs mere

Periodemeddelelse. 1. januar 31. marts 2015. for Jutlander Bank A/S

Periodemeddelelse. 1. januar 31. marts 2015. for Jutlander Bank A/S NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 11. maj 2015 Selskabsmeddelelse nr. 5/2015 Periodemeddelelse 1. januar 31. marts 2015 for Jutlander Bank A/S Yderligere oplysninger:

Læs mere

KVARTALSRAPPORT 30. SEPTEMBER 2011 ANDELSKASSEN J.A.K. SLAGELSE

KVARTALSRAPPORT 30. SEPTEMBER 2011 ANDELSKASSEN J.A.K. SLAGELSE KVARTALSRAPPORT 30. SEPTEMBER 2011 ANDELSKASSEN J.A.K. SLAGELSE INDHOLDSFORTEGNELSE Ledelsens regnskabspåtegning.... 2 Ledelsesberetning...... 3-4 Resultatopgørelse...... 5 Balance........ 6 Ændringer

Læs mere

PRESSEMEDDELELSE HALVÅRSRAPPORT 2016

PRESSEMEDDELELSE HALVÅRSRAPPORT 2016 PRESSEMEDDELELSE HALVÅRSRAPPORT 2016 Pressemeddelelse halvårsrapport 2015 // 2 PRESSEMEDDELELSE FORVENTNINGER FOR 2016 OPJUSTERES EFTER STÆRKT HALVÅRSREGNSKAB Middelfart Sparekasse kom ud af første halvår

Læs mere

Danske Andelskassers Bank A/S. Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Danske Andelskassers Bank A/S. Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 2006 2005 Renteindtægter 1 119.527 91.433 Renteudgifter 2 84.739 55.910 Netto renteindtægter 34.788 35.523

Læs mere

Periodemeddelelse 1. januar 31. marts 2010

Periodemeddelelse 1. januar 31. marts 2010 Periodemeddelelse 1. januar 31. marts 2010 Selskabsmeddelelse nr. 07/2010 11. maj 2010 Kontaktperson: bankdirektør Flemming Jensen tlf. 55 86 15 36 Side 1 af 8 Hovedpunkter Regnskabet for perioden 1. januar

Læs mere

Danske Andelskassers Bank A/S. Uddrag af Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Danske Andelskassers Bank A/S. Uddrag af Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Uddrag af Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 2007 2006 Renteindtægter 1 197.696 119.527 Renteudgifter 2 165.928 84.739 Netto renteindtægter

Læs mere

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2012 s. 1

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2012 s. 1 H A LV Å R S R A P P O R T 1. H A LV Å R 2 0 1 2 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2012 s. 1 Hovedsædet: Ósávegur 1 Postboks 149 FO-710 Klaksvík Færøerne Tel. +298 475000 Fax +298 476000 ns@ns.fo www.ns.fo Afdeling

Læs mere

Bemærk, at pressemeddelelsen efter aftale først må offentliggøres den 20. august 2013 kl. 17.00 halvårs- regnskab 2013

Bemærk, at pressemeddelelsen efter aftale først må offentliggøres den 20. august 2013 kl. 17.00 halvårs- regnskab 2013 Pressemeddelse Halvårsregnskab 2013 // 1 Bemærk, at pressemeddelelsen efter aftale først må offentliggøres den 20. august 2013 kl. 17.00 halvårs- regnskab 2013 Pressemeddelse Halvårsregnskab 2013 // 2

Læs mere

Halvårsrapport Nykredit Bank A/S og Nykredit Bank koncernen

Halvårsrapport Nykredit Bank A/S og Nykredit Bank koncernen Til Københavns Fondsbørs og Pressen den 15. august 1 Halvårsrapport 1 (1. januar til. juni 1) Nykredit Bank A/S og Nykredit Bank koncernen Side 1 af 8 Nykredit Bank A/S Kalvebod Brygge 1 18 København V

Læs mere

Nedskrivning på kunder

Nedskrivning på kunder Periodens resultat samt udvikling i aktiviteter Den Jyske Sparekasses resultat før skat for perioden 1. januar 31. marts 2018 udgør 39,6 mio. kr., hvilket vi betragter som tilfredsstillende. Resultatet

Læs mere

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2011 s. 1

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2011 s. 1 H A LV Å R S R A P P O R T 1. H A LV Á R 2 0 1 1 H A LV Å R S R A P P O R T 1. H A LV Å R 2 0 1 1 H A LV Å R S R A P P O R T 1. H A LV Å R 2 0 1 1 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2011 s. 1 Hovedsædet: Ósávegur

Læs mere

Danske Andelskassers Bank A/S. Uddrag af Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Danske Andelskassers Bank A/S. Uddrag af Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Uddrag af Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 2007 2006 Renteindtægter 1 58.172 37.441 Renteudgifter 2 45.844 35.377 Netto renteindtægter

Læs mere

Halvårsrapport.

Halvårsrapport. Halvårsrapport 2010 Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR. nr. 64806815 Tel. +45 82 22 90 00 Fax. +45 82 22 95 94 mail@sparv.dk www.sparv.dk www.sparv.dk 2 Indholdsfortegnelse Indhold Ledelsesberetning...

Læs mere

Danske Andelskassers Bank A/S. Halvårsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Danske Andelskassers Bank A/S. Halvårsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Halvårsrapport pr.30.06.2006 Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk Halvårsrapport pr.30.06.2006 Resultatopgørelse 1000 kr. Note 2006 2005 Renteindtægter 1 78.774 59.745 Renteudgifter

Læs mere

SPAREKASSEN VENDSYSSEL ØSTERGADE 15, 9760 VRÅ MELLEMBALANCE PR. 30. JUNI 2012

SPAREKASSEN VENDSYSSEL ØSTERGADE 15, 9760 VRÅ MELLEMBALANCE PR. 30. JUNI 2012 SPAREKASSEN VENDSYSSEL ØSTERGADE 15, 9760 VRÅ MELLEMBALANCE PR. 30. JUNI 2012 CVR-NR. 64 80 68 15 1 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Erklæringer Ledelsespåtegning... 2 Den uafhængige revisors erklæring... 3 Mellembalance

Læs mere

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1. kvartal 2018

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1. kvartal 2018 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København

Læs mere

Fremgang sikrer flot 2017-resultat i Sparekassen Thy

Fremgang sikrer flot 2017-resultat i Sparekassen Thy Pressemeddelelse 2017 Fremgang sikrer flot 2017-resultat i Sparekassen Thy Sparekassen Thy har sendt årsresultatet helt i top med et overskud på 157 mio. kr. før skat. Forklaringen er mange nye kunder og

Læs mere

Periodemeddelelse. 1. januar 30. september for Jutlander Bank A/S

Periodemeddelelse. 1. januar 30. september for Jutlander Bank A/S NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 3. november 2014 Selskabsmeddelelse nr. 17/2014 Periodemeddelelse 1. januar 30. september 2014 for Jutlander Bank A/S Yderligere oplysninger:

Læs mere

100 millioner kr. i overskud i Sparekassen Vendsyssel

100 millioner kr. i overskud i Sparekassen Vendsyssel PRESSEMEDDELELSE *** 100 millioner kr. i overskud i Sparekassen Vendsyssel Sparekassen Vendsyssel kan i 2010 præsentere et overskud på 100 mio. kr. før skat, hvilket er en forøgelse med hele 225 % i forhold

Læs mere

NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Aars, den 26. april 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 7/2012.

NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Aars, den 26. april 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 7/2012. NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 26. april 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 7/2012 Periodemeddelelse 1. januar 31. marts 2012 for Sparekassen S Himmerland A/S Yderligere

Læs mere

Sparekassen Thy. CVR-Nr. 24 25 58 16

Sparekassen Thy. CVR-Nr. 24 25 58 16 Sparekassen Thy CVR-Nr. 24 25 58 16 Halvårsrapport 2012 Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning 1-4 Ledelsespåtegning 5 5 års hoved- og nøgletal 6 Resultatopgørelse 7 Balance 8 Kapitalbevægelser 9 Kernekapital,

Læs mere

Periodemeddelelse efter 3. kvartal

Periodemeddelelse efter 3. kvartal NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Mariager, den 7. november 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 20/2012 Periodemeddelelse efter 3. kvartal 2012.. Under henvisning til reglerne om børsnoterede

Læs mere

Halvårsrapport 2009 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab CVR-nr. 15134275

Halvårsrapport 2009 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab CVR-nr. 15134275 Halvårsrapport 2009 Nordea Kredit Realkreditaktieselskab CVR-nr. 15134275 Nordea Kredit hovedtal 1.halvår 1.halvår 1.halvår 1.halvår 1.halvår 2009 2008 2007 2006 2005 Resultatopgørelse (mio. kr.) Netto

Læs mere

HS01. Januar Resultatoplysninger kr.

HS01. Januar Resultatoplysninger kr. HS01 Resultatoplysninger 1. Renteindtægter 1 2. Renteudgifter 2 A. Netto renteindtægter 3 3. Udbytte af aktier mv. 4 4. Gebyrer og provisionsindtægter 5 5. Afgivne gebyrer og provisionsudgifter 6 B. Netto

Læs mere

Halvårsrapport for 1. halvår 2007 fra Kreditbanken A/S

Halvårsrapport for 1. halvår 2007 fra Kreditbanken A/S Overskrifter: Halvårsrapport for 2007 fra Kreditbanken A/S Netto rente- og gebyrindtægter stiger 16,2%. Kursreguleringer er på niveau med sidste år. Omkostninger og nedskrivninger under ét svarer til budgettet

Læs mere

Kvartalsrapport 1. kvartal 2007

Kvartalsrapport 1. kvartal 2007 Side 1 af 10 OMX Den Nordiske Børs Nikolaj Plads 6 1067 København K 2. maj 2007 Kvartalsrapport 1. kvartal 2007 Forretningsomfang øget med 17%. Renteindtjening øget med 4,1 mio. kr. (+12,4%) - gebyrer

Læs mere

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1. kvartal 2015

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1. kvartal 2015 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København

Læs mere

Periodemeddelelse. 1.. kvartal 2009

Periodemeddelelse. 1.. kvartal 2009 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 27. april 2009 Fondsbørsmeddelelse nr. 5/2009 Periodemeddelelse 1.. kvartal 2009 for Sparekassen S Himmerland A/S Yderligere oplysninger:

Læs mere

Halvårsrapport 30. juni J.A.K. Andelskasse Østervrå Vrængmosevej Østervrå Telf

Halvårsrapport 30. juni J.A.K. Andelskasse Østervrå Vrængmosevej Østervrå Telf Halvårsrapport 30. juni 2016 J.A.K. Andelskasse Østervrå Vrængmosevej 1 9750 Østervrå Telf. 98 95 20 88 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4-6

Læs mere

Periodemeddelelse. 1. januar 30. september 2015. for Jutlander Bank A/S

Periodemeddelelse. 1. januar 30. september 2015. for Jutlander Bank A/S NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 9. november 2015 Selskabsmeddelelse nr. 8/2015 Periodemeddelelse 1. januar 30. september 2015 for Jutlander Bank A/S Yderligere oplysninger:

Læs mere

Halvårsrapport.

Halvårsrapport. Halvårsrapport 2014 Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR. nr.: 64806815 Tlf.: +45 82 22 90 00 Fax.: +45 82 22 95 94 mail@sparv.dk www.sparv.dk www.sparv.dk Indholdsfortegnelse Indhold Ledelsesberetning...

Læs mere

Supplerende/korrigerende information til Årsrapport

Supplerende/korrigerende information til Årsrapport 1 Supplerende/korrigerende information til Årsrapport 2010 Cvr. Nr. 24 74 48 17 2 Indholdsfortegnelse Ledelsens påtegning...side 3 Revisionserklæringer...side 4 Redegørelse...side 6 Resultatopgørelse...side

Læs mere

Halvårsrapport 30. juni J.A.K. Andelskasse Østervrå Vrængmosevej Østervrå Telf

Halvårsrapport 30. juni J.A.K. Andelskasse Østervrå Vrængmosevej Østervrå Telf Halvårsrapport 30. juni 2015 J.A.K. Andelskasse Østervrå Vrængmosevej 1 9750 Østervrå Telf. 98 95 20 88 INDHOLDSFORTEGNELSE Side Selskabsoplysninger... 2 Ledelsespåtegning... 3 Ledelsesberetning... 4-6

Læs mere

Årsregnskab 2018 Positiv udvikling fortsætter i Sparekassen Thy

Årsregnskab 2018 Positiv udvikling fortsætter i Sparekassen Thy Pressemeddelelse: Årsrapport 2018 Årsregnskab 2018 Positiv udvikling fortsætter i Sparekassen Thy Sparekassen Thy kan igen præsentere et særdeles tilfredsstillende resultat. I 2018 blev resultatet på 131,9

Læs mere

Periodemeddelelse. 1. januar 31. marts 2008. OMX Nordic Exchange Copenhagen Nikolaj Plads 6 1007 København K. Storegade 29 4780 Stege

Periodemeddelelse. 1. januar 31. marts 2008. OMX Nordic Exchange Copenhagen Nikolaj Plads 6 1007 København K. Storegade 29 4780 Stege OMX Nordic Exchange Copenhagen Nikolaj Plads 6 1007 København K. Storegade 29 4780 Stege Telefon: 55 86 15 00 Telefax: 55 86 15 55 Reg.nr.: 6140 Swift: SYBKDK22 CVR-nr.: 0065746018 E-post: post@moensbank.dk

Læs mere

Halvårsrapport 2017 PenSam Bank A/S CVR-nr Hjemsted Farum

Halvårsrapport 2017 PenSam Bank A/S CVR-nr Hjemsted Farum Halvårsrapport 2017 PenSam Bank A/S CVR-nr. 13 88 46 76 Hjemsted Farum Indholdsfortegnelse Udvalgte hoved- og nøgletal...2 Ledelsesberetning...4 Halvårsregnskabet Ledelsespåtegning...6 Resultatopgørelse...7

Læs mere

NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Aars, den 29. oktober 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 14/2012.

NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Aars, den 29. oktober 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 14/2012. NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Aars, den 29. oktober 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 14/2012 Periodemeddelelse 1. januar 30. september 2012 for Sparekassen S Himmerland A/S Yderligere

Læs mere

KVARTALSRAPPORT Fondsbørsmeddelelse nr. 05/2010 Offentliggjort den 10.05.2010 kl. 10.50 Hjemsted: Assens Kommune

KVARTALSRAPPORT Fondsbørsmeddelelse nr. 05/2010 Offentliggjort den 10.05.2010 kl. 10.50 Hjemsted: Assens Kommune KVARTALSRAPPORT Fondsbørsmeddelelse nr. 5/21 Offentliggjort den 1.5.21 kl. 1.5 Hjemsted: Assens Kommune TOTALBANKENS REGNSKAB FOR 1. KVARTAL 21 Totalbanken fordobler overskud før skat til 7,1 mio.kr. God

Læs mere

Halvårsrapport Dronninglund Sparekasse CVR-nr

Halvårsrapport Dronninglund Sparekasse CVR-nr Halvårsrapport 2013 Dronninglund Sparekasse CVR-nr. 58 94 30 10 Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 2 Ledelsesberetning 3 Anvendt regnskabspraksis 8 Resultat- og totalindkomstopgørelse for 1. halvår

Læs mere

Danske Andelskassers Bank A/S. Kvartalsregnskab pr. 30.9.2009. Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk

Danske Andelskassers Bank A/S. Kvartalsregnskab pr. 30.9.2009. Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 2009 2008 Renteindtægter 1 132.661 192.845 Renteudgifter 2 74.232 155.096 Netto renteindtægter 58.429

Læs mere

Kvartalsregnskab for perioden 1. januar 31. marts 2007

Kvartalsregnskab for perioden 1. januar 31. marts 2007 Fondsbørsmeddelelse nr. 12 / 2007 2. maj 2007 Direktionen: Carsten Roth Tlf. 59 57 60 00 Kvartalsregnskab for perioden 1. januar 31. marts 2007 Meddelelse nr. 12/2007 Kvartalsregnskab Side 1 af 7 Kvartalsregnskab

Læs mere

Dronninglund Sparekasse

Dronninglund Sparekasse Supplerende/korrigerende information til årsrapport 2013 Dronninglund Sparekasse CVR: 5894 3010 www.dronspar.dk Indholdsfortegnelse Side Ledelsespåtegning 2 Den uafhængige revisors erklæringer 4 Redegørelse

Læs mere

Halvårsrapport. www.sparv.dk

Halvårsrapport. www.sparv.dk Halvårsrapport 2011 Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR. nr.: 64806815 Tlf.: +45 82 22 90 00 Fax.: +45 82 22 95 94 mail@sparv.dk www.sparv.dk www.sparv.dk 2 Indholdsfortegnelse Indhold

Læs mere

Langå Sparekasse. Halvårsrapport. 1. halvår 2016

Langå Sparekasse. Halvårsrapport. 1. halvår 2016 Langå Sparekasse Halvårsrapport 1. halvår 2016 Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning side 2 Ledelsesberetning side 2 5 års hoved- og nøgletal side 4 Resultatopgørelse for 1. halvår side 5 Balance side

Læs mere

Årsregnskabsmeddelelse for 2006 fra Sparekassen Himmerland A/S

Årsregnskabsmeddelelse for 2006 fra Sparekassen Himmerland A/S Københavns Fondsbørs A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Sparekassen Himmerland A/S Aars afdeling Himmerlandsgade 74 9600 Aars Telefon 9862 1700 Telefax 9862 2903 himmerland.dk aars@himmerland.dk Cvr.

Læs mere

ny præsentation af basisindtjeningen m.v. i ledelsesberetningen.

ny præsentation af basisindtjeningen m.v. i ledelsesberetningen. Nasdaq OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1067 København K Dato: 06.02.2011 Dato: Vor ref.: Jens 06.02.2011 Ole Jensen Side: Telefon: 96331 5000 e-mail: direktionen@nordjyskebank.dk Selskabsmeddelelse

Læs mere

Halvårsrapport Dronninglund Sparekasse CVR-nr

Halvårsrapport Dronninglund Sparekasse CVR-nr Halvårsrapport 2011 Dronninglund Sparekasse CVR-nr. 58 94 30 10 www.dronspar.dk Ledelsespåtegning Vi har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. halvår 2011 for Dronninglund Sparekasse.

Læs mere

Periodemeddelelse efter 1. kvartal

Periodemeddelelse efter 1. kvartal NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Mariager, den 16. maj 2012 Fondsbørsmeddelelse nr. 15/2012 Periodemeddelelse efter 1. kvartal 2012.. Under henvisning til reglerne om børsnoterede

Læs mere

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2013

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2013 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2013 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2013 s. 1 Hovedsædet: Ósávegur 1 Postboks 149 FO-710 Klaksvík Færøerne Tel. +298 475000 Fax +298 476000 ns@ns.fo www.ns.fo Afdeling i Fuglafjørður:

Læs mere

Sparekassen Sjælland Halvårsrapport 2013

Sparekassen Sjælland Halvårsrapport 2013 Sparekassen Sjælland Halvårsrapport 2013 Egenkapitalen er steget med 36,2 mio. kr. til 2.186,1 mio. kr. Solvensprocenten er steget til 20,5 pct. og kernekapitalprocenten til 18,4 pct. Resultat efter skat

Læs mere

1. kvartal 2010 for Sparekassen Lolland A/S

1. kvartal 2010 for Sparekassen Lolland A/S PERIODEMEDDELELSE 1. kvartal 2010 for Sparekassen Lolland A/S Yderligere oplysninger: Sparekassen Lolland A/S (CVR-NR. 30065743) Adm. direktør Lynge Thang Jørgensen Nygade 4, 4900 Nakskov Tlf.: 5492 3344

Læs mere

Halvårsrapport. Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR.-nr Tel Fax

Halvårsrapport.   Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR.-nr Tel Fax Halvårsrapport 2008 Sparekassen Vendsyssel Østergade 15 DK-9760 Vrå CVR.-nr. 64806815 Tel +45 98 98 16 00 Fax +45 98 98 25 51 mail@sparv.dk www.sparv.dk www.sparv.dk Indholdsfortegnelse Ledelsespåtegning...

Læs mere

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010

HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 HALVÅRSRAPPORT 1. HALVÅR 2010 s. 1 Klaksvík Hovedafdeling: Ósávegur 1 Postboks 149 FO-710 Klaksvík Tel. +298 475000

Læs mere

Halvårsrapport Pressemeddelelse

Halvårsrapport Pressemeddelelse Halvårsrapport 2019 Pressemeddelelse Låneomlægninger sætter præg på stærkt halvårsregnskab Middelfart Sparekasses halvårsregnskab viser et overskud før skat på koncernniveau på 70 mio. kr. Meget tilfredsstillende,

Læs mere

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1.3. kvartal 2016

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1.3. kvartal 2016 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København

Læs mere

FS Bank A/S CVR nr

FS Bank A/S CVR nr FS Bank A/S CVR nr. 32 46 76 87 Delårsrapport for 1. halvår 2013 1. januar - 30. juni 2013 Indhold Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal 3 Beretning pr. 30. juni 2013 4 Halvårsrapport 30. juni 2013 Resultatopgørelse

Læs mere

Danske Andelskassers Bank A/S. Kvartalsregnskab pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Danske Andelskassers Bank A/S. Kvartalsregnskab pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.dabank.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 2008 2007 Renteindtægter 1 63.518 58.172 Renteudgifter 2 51.398 45.844 Netto renteindtægter 12.120 12.328

Læs mere

Halvårsrapport Ledelsesberetning. Fondsbørsmeddelelse nr. 10/2011 Aabenraa, den 20. juli 2011

Halvårsrapport Ledelsesberetning. Fondsbørsmeddelelse nr. 10/2011 Aabenraa, den 20. juli 2011 Halvårsrapport 2011 Godt resultat i en bundsolid bank Med et overskud før skat på 7,1 mio. kr. i første halvår 2011 følger Kreditbanken sine planer for 2011. Ledelsen vurderer, at der er tale om et godt

Læs mere

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1.3. kvartal 2014

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1.3. kvartal 2014 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København

Læs mere

Dronninglund Sparekasse

Dronninglund Sparekasse Dronninglund Sparekasse www.dronspar.dk 01/07/ 19-09-2011 12:5 Halvårsrapport pr. 30.06.2016 Dronninglund Sparekasse Dronninglund Sparekasse CVR: 5894 3010 01/07/16 14.30 19-09-2011 12:51:18 w w w. d r

Læs mere

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1. kvartal 2017

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for 1. kvartal 2017 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København

Læs mere

Halvårsrapport 30. juni 2016

Halvårsrapport 30. juni 2016 Halvårsrapport 30. juni 2016 Andelskassen J.A.K Slagelse, under kontrol CVR-nr. 79 39 96 12 Indhold Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal 3 Beretning halvårsrapport 2016 4 Regnskab Resultat- og Totalindkomstopgørelse

Læs mere

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for kvartal 2018

Hvidbjerg Bank, periodemeddelelse for kvartal 2018 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København

Læs mere

Sammenslutningen Danske Andelskasser. Kvartalsregnskab pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Sammenslutningen Danske Andelskasser. Kvartalsregnskab pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Kvartalsregnskab pr. 31.3.2008 Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.andelskassen.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 31.3.2008 31.3.2007 31.3.2008 31.3.2007 Renteindtægter 1 201.385

Læs mere

Sammenslutningen Danske Andelskasser. Kvartalsregnskab pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Sammenslutningen Danske Andelskasser. Kvartalsregnskab pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Kvartalsregnskab pr. 30.9.2008 Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.andelskassen.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 30.9.2008 30.9.2007 30.9.2008 30.9.2007 Renteindtægter 1 652.477

Læs mere

Hvidbjerg Bank A/S, periodemeddelelse for 1. kvartal 2019

Hvidbjerg Bank A/S, periodemeddelelse for 1. kvartal 2019 Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København

Læs mere

26. april 2007. Københavns Fondsbørs Pressen. Fondsbørsmeddelelse 7/2007 FIH kvartalsrapport januar-marts 2007

26. april 2007. Københavns Fondsbørs Pressen. Fondsbørsmeddelelse 7/2007 FIH kvartalsrapport januar-marts 2007 Københavns Fondsbørs Pressen 26. april 2007 Fondsbørsmeddelelse 7/2007 FIH kvartalsrapport januar-marts 2007 Tilfredsstillende resultat efter skat på 274 mio. kr. Fortsat vækst i FIHs traditionelle forretningsområder

Læs mere

Sparekassen Sjælland Halvårsrapport 2012

Sparekassen Sjælland Halvårsrapport 2012 1 Halvårsrapport 212 Halvårsrapport 212 Overskud før skat udgør 7,6 mio. kr. Overskud efter skat blev på 6,4 mio. kr. Egenkapitalen er steget med 82,7 mio. kr. til 2.141,9 mio. kr. Netto rente- og gebyrindtægter

Læs mere

Halvårsrapport for 1. halvår 2012

Halvårsrapport for 1. halvår 2012 Nasdaq OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Selskabsmeddelelse nr. 9 / 2012 Halvårsrapport for 1. halvår 2012 Nakskov, den 22. august 2012 Ref.: Direktionen / jc Resultat før skat på 5,3

Læs mere

Periodemeddelelse Q Lollands Bank A/S Nybrogade Nakskov. Reg. nr CVR-nr

Periodemeddelelse Q Lollands Bank A/S Nybrogade Nakskov. Reg. nr CVR-nr Lollands Bank A/S Nybrogade 3 4900 Nakskov Reg. nr. 6520 CVR-nr. 36 68 48 28 Telefon: 54 92 11 33 Fax: 54 95 11 33 Internet: www.lollandsbank.dk E-mail: nakskov@lobk.dk Periodemeddelelse Q1 2019 Selskabsmeddelelse

Læs mere

Stadil Sparekasse. Halvårsrapport for 1. halvår CVR-nr Se erklæring om assistance med regnskabsopstilling

Stadil Sparekasse. Halvårsrapport for 1. halvår CVR-nr Se erklæring om assistance med regnskabsopstilling Stadil Sparekasse CVR-nr. 15 19 44 13 Halvårsrapport for 1. halvår 2014 Se erklæring om assistance med regnskabsopstilling Indholdsfortegnelse Side Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Revisors erklæring om

Læs mere

Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse for DLR Kredit A/S dækkende perioden 1. januar til 31. december Med venlig hilsen

Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse for DLR Kredit A/S dækkende perioden 1. januar til 31. december Med venlig hilsen Den 23. februar 2012 Til NASDAQ OMX København A/S ---------------------------------------------- Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2011. Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse

Læs mere

Periodemeddelelse efter 3. kvartal

Periodemeddelelse efter 3. kvartal NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Mariager, den 3. november 2010 Fondsbørsmeddelelse nr. 16/2010 Periodemeddelelse efter 3. kvartal 2010.. Under henvisning til reglerne om børsnoterede

Læs mere

Basisindtjeningen fortsætter den positive udvikling, men igen store nedskrivninger

Basisindtjeningen fortsætter den positive udvikling, men igen store nedskrivninger NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads 6 1007 København K Hovedkontoret Østergade 2, Hvidbjerg 7790 Thyholm Telefon 9695 5200 Fax 9695 5249 CVR 6485 5417 www.hvidbjergbank.dk Email: post@hvidbjergbank.dk

Læs mere

Halvårsrapport 2014. Søndergade 12A, Balling, 7860 Spøttrup CVR-nr. 10 757 711

Halvårsrapport 2014. Søndergade 12A, Balling, 7860 Spøttrup CVR-nr. 10 757 711 Halvårsrapport 2014 Søndergade 12A, Balling, 7860 Spøttrup CVR-nr. 10 757 711 Halvårsrapport 2014 2 Indholdsfortegnelse Oplysninger om Sparekassen Balling Side 3 Ledelsesberetning Side 4 Hovedtal og nøgletal

Læs mere

Halvårsrapport Pressemeddelelse

Halvårsrapport Pressemeddelelse Halvårsrapport 2018 Pressemeddelelse Pressemeddelelse halvårsrapport 2018 2 Solidt første halvår i Middelfart Sparekasse Middelfart Sparekasse præsterede et overskud på 61 mio. kr. før skat på koncernniveau

Læs mere

Regnskabsmeddelelse for 2007

Regnskabsmeddelelse for 2007 Regnskabsmeddelelse for 2007 Kreditbanken har fastholdt sin fremgangslinje og har i 2007 realiseret et meget tilfredsstillende resultat. Årets resultat på 65,7 mio. kr. før skat er det hidtil bedste i

Læs mere

Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse for DLR Kredit A/S dækkende perioden 1. januar til 31. december Med venlig hilsen

Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse for DLR Kredit A/S dækkende perioden 1. januar til 31. december Med venlig hilsen Den 27. februar 2014 Til NASDAQ OMX København A/S ---------------------------------------------- Bestyrelsen for DLR Kredit A/S godkendte d.d. årsrapporten for 2013. Vedlagt følger årsregnskabsmeddelelse

Læs mere

Halvårsrapport 2018 PenSam Bank A/S CVR-nr Hjemsted Farum

Halvårsrapport 2018 PenSam Bank A/S CVR-nr Hjemsted Farum Halvårsrapport 2018 PenSam Bank A/S CVR-nr. 13 88 46 76 Hjemsted Farum Indholdsfortegnelse Ledelsesberetning...2 Halvårsregnskabet Ledelsespåtegning...4 Resultatopgørelse...5 Balance...6 Egenkapitalopgørelse...8

Læs mere

Fondsbørsmeddelelse 11/2003 FIH koncernens kvartalsrapport januar-september 2003

Fondsbørsmeddelelse 11/2003 FIH koncernens kvartalsrapport januar-september 2003 Københavns Fondsbørs Fondsbørsen i Luxembourg Fondsbørsen i Frankfurt Fondsbørsen i Düsseldorf Fondsbørsen i Amsterdam Pressen 24. oktober 2003 Fondsbørsmeddelelse 11/2003 FIH koncernens kvartalsrapport

Læs mere

Kvartalsrapport for 1. kvartal 2003 fra Nordjyske Bank - resultat bedre end forrige år og bedre end forventet.

Kvartalsrapport for 1. kvartal 2003 fra Nordjyske Bank - resultat bedre end forrige år og bedre end forventet. Københavns Fondsbørs Nikolaj Plads 6 17 København K Dato: 26.5.23 26.5.23 Side: Vor ref.: direktionen 1 Telefon: 9921 2223 Kvartalsrapport for 1. kvartal 23 fra Nordjyske Bank - resultat bedre end forrige

Læs mere

Sammenslutningen Danske Andelskasser. Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon

Sammenslutningen Danske Andelskasser. Kvartalsrapport pr Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon Kvartalsrapport pr 31.3.2007 Baneskellet 1, Hammershøj 8830 Tjele Telefon 87993000 www.andelskassen.dk Resultatopgørelse 1000 kr. Note 30.3.2007 31.3.2006 30.3.2007 31.3.2006 Renteindtægter 1 165.565 118.662

Læs mere

Halvårsrapport 2004 Totalkredit A/S (1. januar juni 2004)

Halvårsrapport 2004 Totalkredit A/S (1. januar juni 2004) Til Københavns Fondsbørs og pressen 18. august 2004 Halvårsrapport 2004 Totalkredit A/S (1. januar - 30. juni 2004) Kontakt: Koncernchef Mogens Munk Rasmussen, tlf. 33 42 10 00 Koncerndirektør Niels Tørslev,

Læs mere