Beretning Økonomisk resultat 4

Transkript

1 Indholdsfortegnelse Side Beretning Økonomisk resultat 4 Udgiftsregnskab Regnskabspraksis 7 Regnskabsopgørelse 11 Finansieringsoversigt 12 Regnskabsoversigt 13 Afsluttede anlæg 22 Igangværende anlæg 25 Overførsler, totalrammestyring 31 Anlægsoverførsler 33 Beretning, opfølgning på økonomi og mål- og rammeaftaler: Byudvikling 35 Veje og grønne områder 36 Miljø 42 Bygningsvedligeholdelse 45 Institutioner for børn og unge 49 Undervisning 55 Børn og unge med særlige behov 60 Ældre og sundhed 63 Social og psykiatri 72 Sundhed 78 Børn og unges sundhed 81 Biblioteket 84 Kultur og fritid 86 Musikskolen og Trommen 89 Idrætsparken 92 Arbejdsmarked og job 95 Erhverv og turisme 100 Administration og planlægning 103 Køb og salg af jord og ejendomme 104 Finansiering 105 Balance m.v. Balance aktiver 110 Balance passiver 111 Balance noter 112 Garantier og eventualrettigheder 115 Leasingforpligtelser og lejeaftaler 116 Øvrige oversigter og redegørelser Omkostningskalkulation, personlig og praktisk bistand 117 Udførelse af opgaver for andre myndigheder 118 Personaleoversigt 119 Ejendomsfortegnelse 121 3

2 Økonomisk resultat kr., - for indtægter Vedtaget budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Skattefinansieret område: - Skatter Tilskud, udligning og refusion købsmoms Driftsvirksomhed* Anlægsvirksomhed Renter, kurstab og kursgevinster Skattefinansieret område, i alt Brugerfinansieret område: - Driftsvirksomhed Anlægsvirksomhed Brugerfinansieret område, i alt Årets resultat Finansieringsområdet: Lånoptagelse Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger Finansieringsområdet, i alt Likvide aktiver: tilgang (-) anvendelse (+) Oversigt over årets resultat af kommunens drifts- og anlægsaktiviteter og finansielle dispositioner. Af korrigeret budget 1.251,7 mio. kr. er der indefrosset overførsler for 25,9 mio. kr. Årets resultat Årets resultat viser et overskud på 90,1 mio. kr. I forbindelse med vedtagelsen af budget 2011 blev der budgetteret med et overskud på 20,8 mio. kr., hvilket betyder, at resultatet er 69,3 mio. kr. bedre end oprindeligt forventet. Det skattefinansierede område har et mindreforbrug på 90,4 mio. kr., og det brugerfinansierede område har et merforbrug på 0,3 mio. kr. Finansieringsområdet udviser et mindreforbrug på 8,6 mio. kr. I alt giver dette en tilgang af likvide aktiver på 98,7 mio. kr. Det skattefinansierede område Hovedparten af den kommunale virksomhed består i at servicere borgerne - blandt meget andet med børnepasning, skolevæsen, ældrepleje, vedligeholdelse af vejnettet og udbud af kultur- og fritidstilbud. Til at dække udgifterne til disse mange aktiviteter opkræves skatter og for en række områder også en delvis brugerbetaling. Denne del af kommunens virksomhed kaldes det skattefinansierede område. Det brugerfinansierede område Den anden del af kommunens virksomhed er det brugerfinansierede område, som er 100 % brugerfinansieret. Det drejer sig om renovationen. Området skal balancere på sigt, men kan midlertidigt have over- eller underskud. 4

3 Det skattefinansierede område I 2011 er der brugt mio. kr. i netto driftsudgifter, hvilket svarer til et mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på knap 5,9 %. Det korrigerede driftsbudget indeholder indefrosne driftsoverførsler fra 2010 på 25,9 mio. kr. I forhold til det vedtagne budget udviser regnskabet et mindreforbrug på 42,5 mio. kr. Der er i løbet af 2011 afgivet tillægsbevillinger på 5,3 mio. kr., og hertil kommer driftsoverførsler på 25,9 mio. kr., i alt 31,2 mio. kr. Der er samlet set givet tillægsbevillinger på netto 7,0 mio. kr., som udover driften kan henføres til anlæg og øvrige korrektioner i løbet af året. Anlægssiden udviser et mindreforbrug på 10,5 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt udskydelse af anlægsprojekter. Det brugerfinansierede område Det brugerfinansierede område har netto et merforbrug på 0,3 mio. kr. Merforbruget betyder, at affaldsordningens tilgodehavende mindskes. Ultimo 2011 udgør tilgodehavendet 4,7 mio. kr. mod 4,8 mio. kr. ultimo 2010, som skyldes merforbruget og teknisk korrektion. Finansieringsområdet Kassebeholdningen Der var en kassebeholdning på 119,2 mio. kr. ved årets udgang. Til kassebeholdningens udvikling bidrager årets resultat og resultatet af de finansielle dispositioner. Derudover indgår de kursreguleringer af kommunens obligations- og aktiebeholdning, der foretages direkte på status. Kassebeholdningen er altid udtryk for et øjebliksbillede, da det er udefrakommende omstændigheder, der afgør, hvor stor kassebeholdningen er en enkelt dag. For eksempel er kassebeholdningen i slutningen af en måned typisk forholdsvis lav, da der bliver udbetalt løn til medarbejderne, mens månedens skatteindtægter endnu ikke er kommet ind. De kommer ind først på måneden, hvor den aktuelle kassebeholdning så vil stige. Man opererer derfor med den gennemsnitlige kassebeholdning som et mere stabilt mål for kassebeholdningens størrelse. Den beregnes som et løbende gennemsnit over de sidste 365 dage. Den gennemsnitlige kassebeholdning var ultimo 2011 på 119,5 mio. kr. og er altså tilfældigvis omtrent lige så stor som den faktiske kassebeholdning ultimo Lån og øvrige finansforskydninger Låneoptagelsen i 2011 er i alt på 46,2 mio. kr. Kommunens samlede låneportefølje ultimo 2011 udgør 276,7 mio. kr. (inkl. leasing) 1,2 mio. kr. af årets nettolåneoptag vedrører låneramme Der er på låneramme 2011 optaget 45,0 mio. kr. i I den endelige opgørelse af lånerammen viste den sig at være på 40,0 mio. kr. og de overskydende 5 mio. kr. vil blive korrigeret ved et ekstraordinært afdrag inden i henhold til bestemmelserne i lånebekendtgørelsen. Øvrige finansforskydninger er et udtryk for bevægelserne i øvrige aktiv- og passivforhold, herunder kommunens tilgodehavender og kortfristet gæld, og udgør 27,1 mio. kr. 5

4 Samlet set bidrager det finansielle område med en likviditetsforøgelse på 8,6 mio. kr. Overførsler Overførsler fra et år til et andet er et udtryk for, at der enten sker en opsparing eller et forbrug af opsparede midler. Der blev overført driftsmidler for i alt 33,3 mio. kr. og anlægsmidler på 9,9 mio. kr. til Til sammenligning blev der sidste år overført driftsmidler for 25,9 mio. kr., hvilket betyder, at der har været en opsparing af overførte midler. Anlægsoverførslerne fra 2011 til 2012 er på 9,9 mio. kr., som primært skyldes udskydelse af anlægsprojekter. I 2011 er der sket en tæt og løbende opfølgning på anlæggene og justering af budgetter. Til sammenligning blev der sidste år overført 36,5 mio. kr. 6

5 Regnskabspraksis Generelt Årsregnskabet er aflagt i henhold til gældende lovgivning. Årsregnskabet indeholder en række oversigter og redegørelser, der bl.a. skal kunne danne grundlag for at vurdere regnskabet i forhold til budgettet og kommunens generelle økonomiske situation. Udgiftsregnskabet Udgiftsregnskabet fremgår af regnskabsopgørelsen og finansieringsoversigten, hvor forbruget på drifts-, anlægs- og kapitalposterne sammenlignes med afgivne bevillinger. I regnskabet indgår også udgifter og indtægter samt aktiver og gæld vedrørende de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Kommunens regnskab er opstillet efter Økonomi- og Indenrigsministeriets regler. Det vil sige, at samtlige indtægter og udgifter vises samlet, således at regnskabet kan give overblik over kommunens finansielle situation og hvilke likviditetsmæssige forskydninger, årets aktiviteter har betydet. Periodisering Udgifter og indtægter er så vidt muligt henført til det regnskabsår, de vedrører. På grund af supplementsperioden, der slutter ultimo januar, indregnes kun de udgifter og indtægter, der er kendt inden udløbet af denne supplementsperiode i det regnskabsår, de vedrører. Det skatte- og brugerfinansierede område Det udgiftsbaserede regnskab er opdelt i 2 resultatområder: Det skatte- og brugerfinansierede område. Det skattefinansierede område indeholder aktiviteter, som blandt meget andet omfatter børnepasning, skoledrift, forebyggelse og pleje indenfor social- og ældreområdet, vedligeholdelse af veje og grønne områder samt kommunale bygninger. Finansieringen sker via skatter og eventuelt hel eller delvis brugerbetaling. Det brugerfinansierede område indeholder det finansielle resultat af renovation. Drifts- og anlægsaktiviteterne på området overføres til en særskilt mellemregningskonto i kommunens statusbalance. Målopfølgning I afsnittet Beretning, opfølgning på økonomi og mål- og rammeaftaler er der en opfølgning på året, der gik, økonomien og de enkelte mål, der indgik i budget

6 Værdiansættelse af aktier og andelsbeviser Aktier og andelsbeviser værdiansættes efter indre værdis metode, som illustrerer kommunens relative ejerskab i forhold til de pågældende selskabers egenkapital. Totalrammestyring Totalrammestyringen er opdelt i 3 rammer. Egen ramme, fælles ramme og uden for rammen. Indenfor egen ramme kan lederen frit disponere og har mulighed for at planlægge overskud/underskud. Der er overførselsadgang mellem årene af beløb, der udgør +- 5 % af budgetårets egen ramme. Fælles ramme dækker udgifter, der er øremærket til et bestemt formål og som ikke relaterer sig til egen ramme. Der er overførselsadgang mellem årene. Uden for rammen dækker over ikke styrbare indtægter og udgifter. Budgetansvaret ligger hos lederen af den selvbærende enhed. Der er som hovedregel ikke overførselsadgang mellem årene. Balance m.v. Generelt om indregning og måling Årsregnskabet indeholder regnskab for kommunens egne virksomheder samt regnskab for de selvejende institutioner, som kommunen har driftsoverenskomst med. Aktiver indregnes i balancen, når aktivet forventes anvendt i mere end et regnskabsår, når aktivets værdi kan måles pålideligt, og når aktivet har en værdi på kr. eller derover jf. nedenfor. Undtagelsesvist registreres alle kommunens grunde og pumpestationer uanset værdi samt alle leasede aktiver. Hensatte forpligtelser indregnes i balancen, når de er overvejende sandsynlige og kan måles pålideligt. Forpligtigelserne optages, såfremt disse enkeltvis overskrider bagatelgrænsen på kr. Hovedreglen er, at alle indtægter og udgifter henføres til det regnskabsår, de vedrører uanset betalingstidspunkt. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver kan defineres som fast ejendom, maskiner og inventar, der er anskaffet til vedvarende eje eller brug i kommunen til produktion, udlejning eller administrative formål, og som forventes anvendt i mere end én regnskabsperiode. De materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Materielle anlægsaktiver under udførelse måles til kostpris, idet afskrivningerne først påbegyndes, når aktivet tages i brug, og beløbene overføres til en anden kategori under materielle anlægsaktiver. Kostprisen omfatter anskaffelsesudgifter samt udgifter i direkte tilknytning til anskaffelsen frem til det tidspunkt, hvor aktivet tages i brug. For eventuelt egne fremstillede aktiver omfatter kostprisen direkte udgifter til materialer, komponenter, underleverandører og direkte løn. 8

7 Evt. rente- og låneomkostninger udgiftsføres i det år, hvori de afholdes. Finansielt leasede aktiver indregnes som anlægsaktiver og behandles regnskabsmæssigt på lige fod med de øvrige anlægsaktiver. Alle leasede aktiver registreres uanset anskaffelsesværdi. Det sker, fordi forpligtelse og afdrag vedrørende alle aftaler skal opføres på status. Gældsforpligtelsen indregnes i balancen, og aktiverne afskrives i overensstemmelse med levetiden på aktivtypen. Der foretages lineære afskrivninger jf. Økonomi- og Indenrigsministeriets autoriserede levetider. Hørsholm Kommune har inden for disse rammer udarbejdet en uddybende vejledning. Grunde og materielle anlægsaktiver under udførelse optages i anlægskartoteket og balancen men afskrives ikke. Materielle anlægsaktiver til en værdi mindre end kr. pr. enkeltanskaffelse straksafskrives i anskaffelsesåret. Større sammenfattende indkøb af aktiver, der falder under kr. pr. enhed, kan fra regnskabsår 2010 ikke optages i balancen som et samlet aktiv. Veje, historiske samlinger, kunstgenstande, bygning og monumenter af historisk betydning, strande, parker og andre naturområder m.v. medtages ikke i balancen jf. Økonomi- og Indenrigsministeriets regler herom. Opskrivning af aktiver kan i særlige tilfælde finde sted, hvis værdiforøgelsen af et aktiv i forhold til den regnskabsmæssige værdi antages at være vedvarende. Den værdiforøgelse, der registreres ved en eventuel opskrivning, afskrives over aktivets levetid fastsat i anvendt regnskabspraksis. Udgifter over kr., der relaterer sig til et givent aktiv, tillægges aktivets værdi, såfremt udgifterne er væsentlige og aktivets levetid, kapacitet eller kvalitet øges ud over det oprindeligt antagne. Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver er identificerbare ikke finansielle anlægsaktiver uden fysisk substans. Dette er typisk systemudvikling, softwareudgifter samt udviklingsomkostninger. Internt oparbejdede immaterielle aktiver, der er væsentlige og centrale for opgavevaretagelsen, skal kun optages, hvis værdien kan opgøres pålideligt. Aktiver erhvervet mod et vederlag skal optages til kostprisen. Der optages immaterielle anlægsaktiver, hvis de forventes anvendt i mere end èt regnskabsår og har en værdi på over kr. Materielle omsætningsaktiver Materielle omsætningsaktiver besiddes med henblik på videresalg som et led i et normalt forretningsforløb. I kommunal sammenhæng vil omsætningsaktiver fortrinsvist omfatte forskellige typer af varer primært grunde og jord som er bestemt for videresalg samt beholdninger af varer til eget forbrug, eller som relaterer sig til udførelsen af en given serviceopgave. 9

8 Grunde og bygninger til videresalg skal altid optages i anlægskartoteket, når der er taget stilling til et fremtidigt videresalg. Aktivet overføres i den forbindelse fra et materielt anlægsaktiv til et omsætningsaktiv. Såfremt bygningen fortsat anvendes til serviceproduktion efter den er sat til salg, skal den forblive som materielt anlægsaktiv med en bemærkning i anlægskartoteket om, at bygningen er sat til salg. Grunde og bygninger til videresalg måles til kostpris tillagt eventuelle forarbejdningsomkostninger. Grunde og bygninger anskaffet før 1. januar 1999 er optaget til ejendomsvurderingen for Der afskrives ikke på grunde og bygninger til videresalg. Varebeholdninger skal registreres, såfremt disse overstiger 1 mio. kr., eller såfremt der er væsentlige forskydninger i lagerets størrelse fra år til år, som gør det nødvendigt at periodisere udgifterne for at kunne bedømme regnskabet. Hørsholm Kommune har ingen varelagre, der opfylder kriterierne for at blive registreret. Egenkapital Egenkapitalen udgør forskellen mellem kommunens aktiver og forpligtelser fordelt på takstfinansieret egenkapital, selvejende institutioners egenkapital, skattefinansieret egenkapital samt balancekonti. Pensionsforpligtelser Pensionsforpligtelser vedrørende ikke forsikringsdækkede tjenestemandsansatte og medarbejdere på tjenestemandslignende vilkår optages i balancen under hensatte forpligtelser. Den årlige regulering indregnes i resultatopgørelsen. Forpligtigelsen er registreret på de respektive funktioner eller steder, hvor dette er autoriseret. Kapitalværdien for forpligtelsen beregnes aktuarmæssigt hvert 3. år på grundlag af de forventede fremtidige ydelser, der skal udbetales i henhold til pensionsaftalen. Beregningen baseres på forudsætninger om den fremtidige udvikling i lønniveau, rente, inflation og dødelighed. I regnskabsår, hvor der ikke foretages aktuarberegning jf. ovenstående, tager administrationen begrundet stilling til, hvorvidt der i årets løb er indtruffet hændelser, som medfører væsentlige ændringer i kommunens forpligtelse. I så fald indregnes sådanne forhold i det pågældende regnskabsår. Derudover er det aftalt med Hørsholm Kommunes eksterne revision, at forpligtelsen fremskrives efter KL`s skøn de år, hvor der ikke foreligger en ny aktuarberegning. Indbetalinger til bidragsbaserede pensionsordninger udgiftsføres i den periode, de vedrører. Andre forpligtelser Der er ikke registreret eller optaget forpligtigelser vedr. arbejdsskadeserstatninger, miljøforureninger samt reetablering ved fraflytning af lejede lokaler. 10

9 Regnskabsopgørelse kr., - for indtægter Vedtaget budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Skattefinansieret område - Skatter Tilskud, udligning og refusion af købsmoms Indtægter i alt Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger Trafik og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Social og sundhedsvæsen Administration Driftsvirksomhed i alt Renter, kurstab og kursgevinster Resultat af ordinær driftsvirksomhed Byudvikling, bolig og miljøforanstaltninger Trafik og infrastruktur Undervisning og kultur Social og sundhedsvæsen Anlægsvirksomhed i alt Resultat af det skattefinansierede område Brugerfinansieret område - Driftsvirksomhed Anlægsvirksomhed Resultat af det brugerfinansierede område Årets resultat For yderligere forklaring af dele af regnskabsopgørelsen henvises til afsnittet "Økonomisk resultat". 11

10 Finansieringsoversigt kr., - for indtægter Vedtaget budget Tillægsbevilling Korrigeret budget Regnskab Afvigelse Kassebeholdning primo regnskabsåret Årets resultat Lånoptagelse Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger Likvide aktiver: Tilgang (-) anvendelse (+) Kursreguleringer: Realkreditobligationer Statsobligationer m.v Kassebeholdning ultimo regnskabsåret For yderligere forklaring af dele af finansieringsoversigten henvises til afsnittet "Økonomisk resultat". 12

11 Regnskabsoversigt , - for indtægter Vedtaget budget Tillægs bevilling Korrigeret budget Regnskab Afvigelse i kr. Miljø- og Planlægningsudvalget Skattefinansieret, drift BEV Byudvikling, drift Byfornyelse Fælles formål Kommissioner, råd og nævn Veje og grønne områder, drift Vejvedligeholdelse m.v Veje og stier Fælles formål Arbejder for fremmed regning Driftsbygninger og -pladser Vejvedligeholdelse m.v Belægninger m.v Vintertjeneste Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Trafik Fælles formål Driftsbygninger og -pladser Fælles formål Busdrift Grønne områder, Fritidsaktiviteter Grønne områder og naturpladser Stadion og idrætsanlæg Naturforvaltningsprojekter Skove Sandflugt Miljø - skattefinansieret, drift Fælles formål Øvrige miljøforanstaltninger Naturforvaltningsprojekter Fælles formål Vedligeholdelse af vandløb Fælles formål Miljøtilsyn - virksomheder Øvrig planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v Skadedyrsbekæmpelse Bygningsvedligeholdelse, drift Boligformål Ubestemte formål Beboelse Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Stadion og idrætsanlæg Driftsbygninger og -pladser Folkeskoler Skolefritidsordninger Kommunale specialskoler jf. Folkeskoleloven 20,stk. 2 og Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Folkebiblioteker Museer Musikarrangementer

12 Andre kulturelle opgaver Fælles formål Dagpleje Vuggestuer Børnehaver Integrerede daginstitutioner Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Botilbud til længerevarende ophold (Serviceloven 108) Beskyttet beskæftigelse (Serviceloven 103) Administrationsbygninger Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Miljø- og Planlægningsudvalget Skattefinansieret, anlæg RÅD Veje og grønne områder, anlæg Veje og stier Vejanlæg Standardforbedringer af færdselsarealer Trafik Fælles formål Grønne områder, Fritidsaktiviteter Stadion og idrætsanlæg Andre fritidsfaciliteter Miljø - skattefinansieret, anlæg Øvrige miljøforanstaltninger Vedligeholdelse af vandløb Bygningsvedligeholdelse, anlæg Beboelse Stadion og idrætsanlæg Miljø- og Planlægningsudvalget Brugerfinansieret, drift BEV Miljø - Brugerfinansieret, drift Affald Fælles formål Ordninger for dagrenovation - restaffald Ordninger for storskrald og haveaffald Ordninger for glas, papir og pap Ordninger for farligt affald Genbrugsstationer Børne- og Skoleudvalget, drift BEV Institutioner for børn og unge, drift Dagtilbud for børn Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Fælles formål Dagpleje Vuggestuer Børnehaver Integrerede daginstitutioner

13 Særlige dagtilbud og særlige klubber Tilskud til privatinstitutioner, privat dagpleje, privat fritidshjem, private klubber og puljeordninger Fritidstilbud til børn og unge Skolefritidsordninger Bidrag til statslige og private skoler Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud Undervisning, drift Folkeskolen Andre faste ejendomme Folkeskoler Syge- og hjemmeundervisning Befordring af elever i grundskolen Bidrag til statslige og private skoler Efterskoler og ungdomskostskoler Ungdommens Uddannelsesvejledning Kommissioner, råd og nævn Ungdomsskolen Ungdomsskolevirksomhed Erhvervsgrunduddannelser Produktionsskoler Erhvervsgrunduddannelser Børn og unge med særlige behov, drift Børnegruppen Plejefamilier og opholdssteder mv. for børn og unge Forebyggende foranstaltninger for børn og unge Døgninstitutioner for børn og unge Sikrede døgninstitutioner for børn og unge Behandling af stofmisbrugere (Servicelovens 101 og Sundhedslovens 142) Sociale formål Kontanthjælp vedrørende visse grupper af flygtninge Pædagogisk psykologisk rådgivning Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v Specialundervisning i regionale tilbud Kommunale specialskoler jf. Folkeskoleloven 20,stk. 2 og Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Rådgivning og rådgivnings institutioner Øvrige sociale formål SSP-samarbejdet Øvrige sociale formål Børne- og Skoleudvalget, anlæg RÅD Institutioner for børn og unge, anlæg Integrerede daginstitutioner Dagtilbud for børn Fælles formål Undervisning, anlæg Folkeskoler Idrætsfaciliteter for børn og unge Børne- og Skoleudvalget, renteindtægter BEV

14 Institutioner for børn og unge, renteindtægter Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner m. overenskomst Børne- og Skoleudvalget, Renteudgifter BEV Institutioner for børn og unge, renteudgifter Selvejende institutioner med overenskomst Børne- og Skoleudvalget, afdrag på lån BEV Institutioner for børn og unge, afdrag på lån Selvejende institutioner med overenskomst Børne- og Skoleudvalget, uden bevillingsmæssig funktion Institutioner for børn og unge, uden bevillingsmæssig funktion Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner med overenskomst Selvejende institutioner med overenskomst Social- og Seniorudvalget, drift BEV Ældre, sundhed, drift Andre sundhedsudgifter Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Hjemmepleje: Pleje og omsorg Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Ældre og handicappedes boligforhold Driftsikring af boligbyggeri Ældreboliger Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Øvrige sociale formål Hjælpemidler: Personlige- og udlånshjælpemidler Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Plejevederlag og hjælp til sygeartikler o.lign. ved pasning af døende i eget hjem Rådgivning og rådgivnings institutioner Øvrige sociale formål Plejehjem Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Aktiviteter

15 Busdrift Øvrige sociale formål Social og psykiatri, drift Socialcenter Specialpædagogisk bistand til voksne Ungdomsudannelse for unge med særlige behov Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Rådgivning og rådgivnings institutioner Botilbud for personer med særlige sociale problemer (Serviceloven ) Alkoholbehandling og behandlingshjem for alkoholskadede (sundhedslovens 141) Behandling af stofmisbrugere (Servicelovens 101 og Sundhedslovens 142) Botilbud til længerevarende ophold (Serviceloven 108) Botilbud til midlertidigt ophold (Serviceloven 107) Kontaktperson- og ledsageordninger (Serviceloven 45, 97-99) Beskyttet beskæftigelse (Serviceloven 103) Aktivitets- og samværstilbud (Serviceloven 104) Sociale formål Øvrige sociale formål Arbejdsmarked og Job Beboelse Introduktionsprogram og introduktionsforløb m.v Introduktionsydelse Repatriering Sociale formål Kontanthjælp Borgerservice Andre sundhedsudgifter Forebyggende indsats for ældre og handicappede Personlige tillæg m.v Førtidspension med 50 pct. refusion Førtidspension med 35 pct. refusion - tilkendt efter regler gældende før 1. januar 2003 Førtidspension med 35 pct. refusion - tilkendt efter regler gældende fra 1. januar Boligydelse til pensionister Boligsikring Social- og Seniorudvalget, anlæg RÅD Ældre, sundhed, anlæg Forebyggende indsats for ældre og handicappede Plejehjem Plejehjem og beskyttede boliger Social og psykiatri, anlæg Center for Børn og Voksne Botilbud til midlertidigt ophold (Serviceloven 107)

16 Social- og Seniorudvalget, uden bevillingsmæssig funktion Ældre og Sundhed, uden bevillingsmæssig funktion Plejehjem Finansielle aktiver tilhørende selvejende institutioner med overenskomst Selvejende institutioner med overenskomst Social og psykiatri, uden bevillingsmæssig funktion Center for Arbejdsmarked Anden gæld Center for Politik og Borgerservice Anden gæld Sundhedsudvalget, drift BEV Sundhed, drift Aktivitetsbestemt medfinansiering af sundhedsvæsenet Kommunal genoptræning og vedligeholdelsestræning Vederlagsfri behandling hos fysioterapeut Kommunal tandpleje Sundhedsfremme og forebyggelse Andre sundhedsudgifter Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Børn og unges sundhed, drift Kommunal tandpleje Kommunal sundhedstjeneste Øvrige sociale formål Sport-, Fritid- og Kulturudvalget, drift BEV Biblioteket, drift Folkebiblioteker Kultur og Fritid, drift Museer Andre kulturelle opgaver Fælles formål Folkeoplysende voksenundervisning Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Lokaletilskud Musikskolen og Trommen, drift Musikskolen Musikarrangementer Trommen Andre kulturelle opgaver Idrætsparken, drift Stadion og idrætsanlæg Fælles formål Sport-, Fritid- og Kulturudvalget, anlæg RÅD Kultur og Fritid, anlæg

17 Fælles formål Frivilligt folkeoplysende foreningsarbejde Idrætsparken, anlæg Stadion og idrætsanlæg Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget, drift BEV Arbejdsmarked og job, drift Beskyttet beskæftigelse (Serviceloven 103) Introduktionsprogram og introduktionsforløb m.v Introduktionsydelse Sygedagpenge Kontanthjælp Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Dagpenge til forsikrede ledige Revalidering Løntilskud m.v. til personer i fleksjob og personer i løntilskudsstillinger i målgruppe 2, nr. 6, jf. lov om en aktiv beskæftigelsesindsats (tidligere skånejob) samt modtagere af ledighedsydelser Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige Jobcentrenes aktive beskæftifelsindsats for forsikrede ledige Løn til forsikrede ledige ansat i kommuner samt til alternativt tilbud Servicejob Beskæftigelsesordninger Interne forsikringspuljer Erhverv og turisme, drift Biblioteket Andre kulturelle opgaver Politik og Borgerservice Sekretariat og forvaltninger Erhvervsservice og iværksætteri Økonomiudvalget, drift BEV Administration og Planlægning, drift Driftsikring af boligbyggeri Redningsberedskab Andre kulturelle opgaver Øvrige sociale formål Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Sekretariat og forvaltninger Administration vedrørende jobcentre Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Finansiering, drift Folkeskoler Skolefritidsordninger Bidrag til statslige og private skoler Fælles formål Vuggestuer Børnehaver

18 Integrerede daginstitutioner Pleje og omsorg mv. af ældre og handicappede Hjælpemidler, forbrugsgoder, bolig indretning og befordring Boligydelse til pensionister Sekretariat og forvaltninger Løn- og barselspuljer Tjenestemandspensioner Økonomiudvalget, anlæg RÅD Køb og salg af jord og ejendomme, anlæg Boligformål Beboelse Økonomiudvalget, renteindtægter BEV Finansiering, renteindtægter Indskud i pengeinstitutter m.v Realkreditobligationer Statsobligationer m.v Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto Pantebreve Aktier og andelsbeviser m.v Udlån til beboerindskud Andre langfristede udlån og tilgodehavender Økonomiudvalget, renteudgifter BEV Finansiering, renteudgifter Spildevandsanlæg med betalingsvedtægt Vandforsyning Andre forsyningsvirksomheder Anden gæld Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager Mellemregningskonto Stat og hypotekbank Realkredit Kommunekredit Kurstab og kursgevinster i øvrigt Økonomiudvalget, renter - uden bevillingsmæssig funktion Finansiering, uden bevillingsmæssig funktion Kurstab og kursgevinster i øvrigt Økonomiudvalget, finansforskydninger, udgifter BEV Finansiering, finansforskydninger, udgifter Andre tilgodehavender Pantebreve Aktier og andelsbeviser m.v Udlån til beboerindskud Indskud i landsbyggefonden m.v Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponerede beløb for lån m.v

19 Økonomiudvalget, afdrag på lån BEV Finansiering, afdrag på lån Stat og hypotekbank Realkredit Kommunekredit Økonomiudvalget, uden bevillingsmæssig funktion Finansiering, uden bevillingsmæssig funktion Økonomiudvalget, udligningsordninger BEV Finansiering, udligningsordninger Udligning og generelle tilskud Udligning og tilskud vedrørende udlændinge Kommunale bidrag til regionerne Særlige tilskud Refusion af købsmoms Økonomiudvalget, skatter BEV Finansiering, skatter Kommunal indkomstskat Selskabsskat Anden skat pålignet visse indkomster Grundskyld Anden skat på fast ejendom Øvrige skatter og afgifter

20 Afsluttede anlæg Hele kr. - for indtægter Korrigeret budget (Rådighedsbeløb) Regnskabsår 2011 Akkumuleret 2011 Bevilling (Frigivet) Forbrug Korrigeret budget (Rådighedsbeløb) Bevilling (Frigivet) Forbrug Veje og grønne områder Forskønnelse af offentlige p- pladser Udskiftning af signalanlæg Rundkørsel, Velux Forskønnelse af rundkørsel Usserød Kongevej/Ådalsvej Trafikmodel og analyse Rungsted Badestrand - kystsikring mv Kystsikring Mikkelborg Bygningsvedligeholdelse Energiinvestering i kommunens ejd Undervisning Fælles masterplan for skolerne Ældre og Sundhed Selmersbo Aktivitetscenter Sygehusgrunden/36 plejeboliger Sophielund, etablering af p- pladser Social og psykiatri Botilbuddet Gutfeldshave Idrætsparken Rådhushallen HRT`s tennishaller Køb og salg af jord og ejendomme Kokkedal V + NV Kokkedal V, Boligområde Kokkedal NV. Boligområde Kokkedal NV. Erhvervsgrunde Udgifter til afsluttede anlæg

21 Afsluttede anlæg Veje og grønne områder Forskønnelse af offentlige p-pladser Parkeringspladsen på Stadionalles østside ved institutionerne er blevet forskønnet. Plantningen af lave roser, der var næsten overgroet af højt græs, er fjernet, og der er plantet en bøgehæk om parkeringspladsen. Ud mod Stadionalle bliver rabatten tilsået med græs i forår Udskiftning af signalanlæg Projektet er afsluttet. Alle eksisterende signalanlæg er blevet udskiftet med nye moderne og funktionsdygtige anlæg. Rundkørsel, Velux Projektet blev skrinlagt i 2011, og beløbet blev overført til forskønnelsespuljen. Forskønnelse af rundkørsel Usserød Kongevej/Ådalsvej Sidearealerne til rundkørslen er forskønnet ved, at der er plantet paradisæblebuske på skråningerne. Mod Mercedes er der plantet nyt levende hegn og en række egetræer langs med Usserød Kongevej. Trafikmodel og analyse Hørsholm kommune har fået egen trafikmodel. Modellen kan anvendes ved fremtidsscenarier, planlagte ombygninger m.m., hvor fremtidens trafikmængder bestemmes. Det giver mulighed for realistiske vurderinger ift. vejenes kapacitet og derudfra planlægge fremtidige udvidelser af de eksisterende vejanlæg. Restbudgettet på kr. ønskes overført til stinet/spor i landskabet, idet dette projekt bliver dyrere end budgetteret. Rungsted Badestrand - kystsikring mv Arbejdet er afsluttet. Der er lavet kystsikring af stranden og bolværket er hævet. Der er både købt ny badebro samt en fastmonteret helårs handicapvenlig badetrappe. Desuden er der opsat cykelstativer. Restbudgettet ønskes overført til stinet/spor i landskabet, idet dette projekt bliver dyrere end forventet. Kystsikring Mikkelborg Projektet er blevet nulstillet i forbindelse med budgetaftale Bygningsvedligeholdelse Energiinvestering i kommunens ejendomme Energirenoveringsarbejderne for 2010 puljen er afsluttet i 2011 med færdiggørelse af klimaskærmen på Stampen, idrætsparken samt Bibliotek/Trommen. 23

22 Undervisning Fælles masterplan for skolerne Bevillingen ønskes overført til sag Madordning - Etablering af køkkener, da anlægsbevillingen her ikke er dækkende, såfremt alle daginstitutioner ønsker frokostordning i Ældre og sundhed Selmersbo Aktivitetscenter Anlægget er reelt afsluttet i 2010, men pga en for sent modtaget faktura, afsluttes anlægget i Sygehusgrunden/36 plejeboliger Afventer tilskud fra Indenrigsministeriet. Der er indgået 1,4 mio. kr. i Anlægget er færdigt. Sophielund, etablering af p-pladser Det er DAB, som står for etablering af p-pladserne, men der ventes på en byggetilladelse. P-pladserne er færdige, men vi har ikke modtaget regningen endnu. Har talt med DAB, regningen vil komme i uge 9 i Social og psykiatri Botilbuddet Gutfeldshave Anlægsregnskabet er afsluttet, og restbeløbet føres tilbage til kommunekassen. Idrætsparken Rådhushallen Anlægget er afsluttet. HRT`s tennishaller Anlægget er afsluttet. Køb og salg af jord og ejendomme Kokkedal V + NV Merforbruget skal sammenholdes med det samlede budget på Kokkedaljordene. Kokkedal V, Boligområde Merforbruget skal sammenholdes med det samlede budget på Kokkedaljordene. Kokkedal NV. Boligområde Merforbruget skal sammenholdes med det samlede budget på Kokkedaljordene. Kokkedal NV. Erhvervsgrunde Merforbruget skal sammenholdes med det samlede budget på Kokkedaljordene. Udgifter til afsluttede anlæg Afsluttes. 24

23 Igangværende anlæg Hele kr. - for indtægter Korrigeret budget (Rådighedsbeløb) Regnskabsår 2011 Akkumuleret 2011 Bevilling (Frigivet) Forbrug Korrigeret budget (Rådighedsbeløb) Bevilling (Frigivet) Forbrug Veje og grønne områder Cykelhandlingsplan samt trafiksikkerhedspulje Infrastruktur - Lågegyde, Kokkedal Vest og Idrætsparken Signalanlæg Højmosen/Usserød Kongevej & Rungstedvej/Ørbæksvej Lågegyde, udvidelse af vejbane og st. Renovering platanallè ml. Rungsted Gymnasium og Vallerød Skolen Træplantning ved Sangsvanevej Træplantning Hørsholm Allè Byudvikling, Bymidten Trafiksaneringer Forskønnelsespulje Stinet/spor i landskabet Smedehullet - Grønt område ved ny Sognegård Miljø Usserød Å vandplan Bygningsvedligeholdelse Energiinvesteringer i kommunens ejendomme Tilgængelighed i kommunale bygninger Bloustrødvej 21 B-Renovering af køkken og bad Energirenovering af Idrætsparken Institutioner for børn og unge Klimainstitution Madordning - Etablering af køkkener Undervisning A-Bygning Hørsholm Skole Rungsted Skole - Projekt inkl. etablering af ny idrætsbygning og modernisering Ældre og Sundhed Nye plejeboliger/center Kokkedal V Kultur of Fritid Skaterbane - etablering Kajakklub - Etablering af toiletter Etablering af ridehal på Kokkedal Avlsgård Idrætsparken Udvikling af halkapacitet Køb og salg af jord og ejendomme Salg af Mortenstrupgård salg af Askehavegård

24 Kokkedal Vest

25 Igangværende anlæg Veje og grønne områder Cykelhandlingsplan samt trafiksikkerhedspulje Projektet Hørsholm Cykelby er i fuld gang, og de fleste af tiltagene fra Cykelby 2009 er nu gennemført. Se evt. kommunens hjemmeside, hvor projektet er nærmere beskrevet. Budgetoverskridelsen skyldes, at der endnu ikke er udbetalt tilskud fra Statens Cykelpulje. Denne forventes at komme primo Infrastruktur - Lågegyde, Kokkedal Vest og Idrætsparken Detailprojektering af ny bro samt vejanlæg ved Kokkedal Station blev afsluttet i 2011, og anlægsarbejderne igangsættes sidst i marts 2012, hvor broen spærres i en 7 måneders periode. Signalanlæg Højmosen/Usserød Kongevej og Rungstedvej/Ørbæksvej Signalanlægget Højmosen/Usserød Kongevej blev indviet i efteråret Signalanlægget Rungstedvej/Ørbæksvej forventes etableret i foråret/sommeren Der er opnået tilsagn om tilskud fra fremkommelighedspuljen og cykelpuljen for i alt 1,8 mio. kr. Merforbruget i 2011 overføres til 2012, hvor tilskuddet fra fremkommelighedspuljen bliver udbetalt. Lågegyde, udvidelse af vejbane og sti Stien er færdig fra Jellerødgårdsvej til P. M. Dals Alle, og vejudvidelser er delvist udført. Den resterende del af stien samt etablering af krydsningsheller forventes igangsat marts/april Renovering Platanallé mellem Rungsted Gymnasium og Vallerød Skolen Vej og Park forsøger at få et samarbejde med gymnasiet, så der kan laves en fælles beskæring af buskettet under Platanalleen, og udtynding i antallet af træer. Træplantning ved Sangsvanevej I kvarteret ved Sangsvanevej er i foråret 2011 plantet nye paradisæbletræer. Det resterende beløb er til etableringspleje. Træplantning Hørsholm Allé Langs Hørsholm Allé er i foråret plantet lindetræer. Det resterende beløb er til etableringspleje. Byudvikling, Bymidten Der udarbejdes i øjeblikket en detailhandelsundersøgelse, som forventes færdig i foråret Detailhandelsundersøgelsen skal danne grundlag for stillingtagen til en evt. ny udbudsrunde på arealet i den sydlige del af bymidten. 27