Almene boligorganisationer Regnskabsår 2009 Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til

Transkript

1 Forside Almene boligorganisationer Regnskabsår Regnskabsperiode fra Regnskabsperiode til Regnskab for afdeling Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Boligorganisationsnr. 38 LBF's afdelingsnr. 900 Kommunenr. 253 Greve Kommune Ægirs Kvarter v/kab Ægirs Kvarter 1-55, Rådhusholmen 10 Vester Voldgade Greve 2670 Greve 1552 København V Matrikel nr. 7 bæ Greve BBR-ejendomsnr Telefon Telefon Telefon Fax Fax Fax E-postadr. E-postadr. E-postadr. kab@kab-bolig.dk ek-aegirskvarter@kab-bolig.dk raadhus@greve.dk CVR-nr Lejemål: Bruttoetageareal i alt m² Antal lejemål Á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger 5.993, ,0 Almene ungdomsboliger 222, ,0 I alt 6.215, ,0 Almene familieboliger 2 rum 2.486, rum 2.708, rum 798,4 8 Almene ungdomsboliger 1 rum 165,6 6 2 rum 56, ,3 88 Lejeoplysninger i alt 6.215, ,0 Udarbejdet den af Dusanka Juko, FOB Fremsendt urevideret til afdelingsbestyrelsen den Fremsendt revideret til afdelingsbestyrelsen den Godkendt af afdelingsbestyrelsen den formand 1

2 Forside Støtteart: Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m² Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskabs-,drifts- eller overtagelsesdato Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Byggeart: Boliger i etagebyggeri Beboerfaciliteter Særskilte selskabs- og mødelokaler Vaskeri Vaskeinstallation, fælles Varmeforsyning Fjernvarme Ja Ja Ja Lejeoplysninger for boligen Leje pr. m² bruttoareal på balance tidspunktet Familieboliger Ungd.boliger 949,36 773,30 Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 51,39 49,55 Forhøjelse i % 5,72 6,85 Forhøjelse i alt på årsbasis Iværksat lejeforhøjelse: Dato for lejeforhøjelse Forhøjelse pr. m² i kr. 47,05 40,54 Forhøjelse i % 4,96 5,24 Forhøjelse i alt på årsbasis

3 Resultat Resultatopgørelse 2010 UDGIFTER ORDINÆRE UDGIFTER ) Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift (incl. miljøafgift) Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1 El til fællesarealer Målerpasning sum Bidrag til 2) 1 Administrationsbidrag Dispositionsfond (stillet i bero) sum Offentlige og andre faste udgifter i alt ) Renholdelse ) Almindelig vedligeholdelse ) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser sum ) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (A-ordning): 1 Afholdte udgifter Heraf dækket af henlæggelser sum Særlige aktiviteter: 6) 1 Drift af vaskeri ) 3 Drift af møde- og selskabslokaler sum ) Diverse udgifter Afsat til uforudseelige udgiftsstigninger Variable udgifter i alt

4 11) Henlæggelser kr./m² Resultat Resultatopgørelse Planlagt - periodisk vedl. - fornyelser (konto 401) 136, Istandsætt. ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 17, Tab ved lejeledighed og fraflytninger (konto 405) 8, Henlæggelser i alt SAMLEDE ORDINÆRE UDGIFTER I ALT EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER ) Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v ) 1 Tab ved lejeledighed m.v Dækket af henlæggelser sum ) 1 Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelser sum ) Andre renter EKSTRAORDINÆRE UDGIFTER I ALT UDGIFTER I ALT Årets overskud : 11) Henlæggelse til tab ved lejeledighed/fraflytninger Årets overskud i alt UDGIFTER OG OVERSKUD I ALT

5 Resultat Resultatopgørelse 2010 INDTÆGTER ORDINÆRE INDTÆGTER 201 Boligafgifter og leje: 1 Almene boliger Almene ungdomsboliger Forbedringsarbejder sum ) Renter Andre ordinære indtægter: 2) 1 Tilskud fra ) 2 Drift af vaskeri ) 3 Drift af møde- og selskabslokaler sum ORDINÆRE INDTÆGTER I ALT EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER ) Korrektioner fra tidligere år EKSTRAORDINÆRE INDTÆGTER I ALT INDTÆGTER I ALT

6 Balance Noter 31/12 31/ AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1/ Heraf grundværdi Indeksregulering vedr. prioritetsgæld Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder: 12) 1 Forbedringsarbejder m.v Anlægsaktiver i alt OMSÆTNINGSAKTIVER 305 Tilgodehavender: 1 Tilgodehavende leje inkl. varme ) 3 Uafsluttede forbrugsregnskaber Beboere vedr. overdragelse m.v Fraflyttere til inkasso Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter, tilgodehavende indtægter Likvide beholdninger: 6 Tilgodehavende hos Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

7 Balance Noter 31/12 31/ PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) ) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser ) Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) ) Tab ved lejeledighed og fraflytninger Henlæggelser i alt LANGFRISTET GÆLD Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld: 1+2 BRFkredit Landsbyggefonden Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Byggefondsindestående Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 12) 9 Andre lån Andre beboerindskud: 6 Deposita Langfristet gæld i alt KORTFRISTET GÆLD ) Uafsluttede forbrugsregnskaber ) Skyldige omkostninger Mellemregning med fraflyttere Forudbetalte boligafgifter og leje inkl. varme Anden kortfristet gæld: 1 Afsluttede forbrugsregnskaber Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

8 Årets resultat er et overskud på kr.. Dette skyldes hovedsageligt, følgende poster: Udgifter større end budgetteret: Nettokapitaludgifter 394 Renovation Forsikringer Bidrag til 29 Renholdelse Almindelig vedligeholdelse 253 Ydelser vedr. lån til forbedringsarbejder m.v Andre renter 586 Udgifter større end budgetteret i alt Indtægter mindre end budgetteret: Renter Andre ordinære indtægter: Indtægter mindre end budgetteret i alt Udgifter mindre end budgetteret: Ejendomsskatter -883 Vandafgift (incl. miljøafgift) Afdelingens energiforbrug: Særlige aktiviteter: Diverse udgifter Afsat til uforudseelige udgiftsstigninger Udgifter mindre end budgetteret i alt Indtægter større end budgetteret: Boligafgifter og leje: Korrektioner fra tidligere år Udgifter større end budgetteret i alt I alt

9 Resultat Noter 2010 Prioritering ved indekslån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (411/12) Prioritetsrenter Afdragsbidrag Rentebidrag Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) ) ADMINISTRATIONSBIDRAG TIL Grundydelse: 112 Grundydelse 88 lejemålsenheder á kr Administrationsbidrag grundydelse Bidrag for tilvalgsydelser: 1202 Varmeregnskab 88 lejemålsenheder á 169 kr Fraflyttere Tilskud fra lejemålsenheder á 200 kr ) RENHOLDELSE Lønninger m.v.: Ejendomsfunktionærer Rengøring Traktoromkostninger Renholdelse diverse: 8002 Telefon, ejendomskontor Kontorhold Udryddelse af skadedyr Renholdelse, diverse

10 Resultat Noter ) 115 ALMINDELIG VEDLIGEHOLDELSE 2 Primære bygningsdele Kompletterende bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg ) 116 PLANLAGT OG PERIODISK VEDLIGEHOLDELSE OG FORNYELSER Primære bygningsdele Overflader og belægning VVS-anlæg El-anlæg Inventar og udstyr Øvrige bygningsdele og anlæg Anvendt af henlæggelser ) DRIFT AF VASKERI 118 Udgifter Varme Rengøring Inventar vedligeholdelse Telefonomkostninger Magnetkort, vaskekort og nøgler Vaskemiddel mv Indtægter Udgifter i alt Vaskeafgift Indtægter i alt NETTOINDTÆGTER

11 Resultat Noter ) DRIFT AF MØDE- OG SELSKABSLOKALER 118 Udgifter 3021 Varme Rengøring Inventar og udstyr Diverse udgifter Indkøb af service Indtægter Udgifter i alt Lejeindtægter, selskabslokaler ) 119 DIVERSE UDGIFTER Indtægter i alt NETTOUDGIFTER Kontingent til BL Afdelingsbestyrelsen: 4001 Rådighedsbeløb Tilskud til klubber Telefon/Fax/Internet Andre udgifter: 8990 Diverse ) 202 RENTEINDTÆGTER Renter af tilgodehavende hos boligorganisationen Diverse renter Andre renter RENTEUDGIFTER 4001 Renteudgifter af mellemregning forretningsfører NETTORENTEINDTÆGTER ) 206 KORREKTIONER FRA TIDLIGERE ÅR 0131 Indgået vedr. tidl. afskrevne fordr. EBH-finans (20%

12 Noter 11) HENLÆGGELSER/UNDERSKUD Saldo pr Henlagt Anvendt Saldo pr Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse, fraflytning (A-ordning)(fam.bo Istandsættelse, fraflytning (A-ordning)(ung.bo Tab ved lejeledighed og fraflytninger Overført, årets overskud HENLÆGGELSER I ALT ) FORBEDRINGSARBEJDER Saldo pr Tilgang/ afgang Saldo pr Finansiering *) 1004 Renovering af cirkulationsledning Tilgang Andre lån () Varmemålerudskiftning Anvendt af henlæggelser Tilgang Egenfinansiering, rest. 0 F901-F903 Køkkener 3 stk Afdrag Andre lån, Danske Bank ( ,44 kr.) F912-F913 Køkkener 2 stk Tilgang Afdrag Andre lån, Danske Bank ( kr.) *) Afdelingen har modtaget 5-årigt afdrags- og rentefrit lån i 2008 fra. Såfremt afdelingen frasælges helt/delvist, er afdelingen forpligtet til at tilbagebetale lånet helt eller delvist. I er der bevilget trækningsret gennem Nordea på kr. til alle seskabsafdelinger som et rammebeløb. Heraf er kr. aftaget af Ægirs Kvarter. 12

13 13) 305 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31/12 31/ Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester )305/419 REGNSKAB FOR FÆLLESANTENNE OG ADGANG TIL ELEKTRONISKE KOMMUNIKATIONSTJENESTER 31/12 31/ Indtægter: 3221 Antennebidrag Copy-Dan/Koda-afgift Udgifter: 3202 Hybridnetsafgift Administrationsbidrag Copy-Dan/Koda-afgift Årets resultat - overskud Saldo forrige år Årets resultat Saldo pr underskud Forudbetalte udgifter 7107 Forudbetalte antenneudgifter Afdelingens netto tilgodehavende Årets resultat indregnes i det først kommende antennebudget 15) 419 UAFSLUTTEDE FORBRUGSREGNSKABER 31 Varmeregnskab Fællesantenne og kommunikationstjenester ) 421 SKYLDIGE OMKOSTNINGER Skyldig A-skat mv Indskud forskudsvis betalt af kommunen Feriepengeforpligtelse Ejendomsskatter og afgifter Skyldige omkostninger kreditorsystem Skyldige udgifter/forudbetalte indtægter

14 Revisionspåtegning Forretningsførerens påtegning: København den KAB s.m.b.a. Jan Spohr Forretningsfører Dusanka Juko Økonomimedarbejder Den uafhængige revisors påtegning Til afdelingen og øverste myndighed i Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation, afdeling Ægirs Kvarter, for regnskabsåret 01. januar december - omfattende resultatopgørelse, balance, noter samt forretningsførers påtegning. Årsregnskabet aflægges efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Revisionen har ikke omfattet de i årsregnskabet anførte budgettal. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med revisionsinstruksen for almene boligorganisationer samt danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for boligorganisationens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 14

15 Revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og økonomiske stilling pr. 31. december - samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 01. januar december - i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. København, den Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Hanne Sandersen statsautoriseret revisor 15