SPECIALSEKTOREN Regnskab Budget Tillægsbev./ Afvigelse

Transkript

1 REGNSKABSOVERSIGT Regnskabsår 2014 SPECIALSEKTOREN Regnskab Budget Tillægsbev./ Afvigelse genbevilling Kr. Kr. Kr. Kr. RAMMEAFTALEOMRÅDET OVERFØRSLER TIL STATUS RAMMEAFTALEOMRÅDET - DRIFT I ALT Omsætning i alt Takstindtægter Udgifter Sektorens fællesudgifter/ og indtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Overført fra institutionsbudget Overførsel til status Specialbørnehjemmene i Nordjylland Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende. Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Sødisbakke Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Behandlingscentret Østerskoven Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Rehabiliteringscenter Strandgården Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren

2 Centrale adm.omkostninger Center for Døvblindhed og høretab Takstindtægt Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm. omkostninger Institut for Syn og Hørelse Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Taleinstituttet Løn Andre omkostninger Boformen Aas Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedr. Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Socialpsykiatrisk Boform Brovst Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedr. Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Boformen Kærvang Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Boformen Skovvænget Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger

3 Socialpsykiatrisk Boform Solsiden Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Socialpsykiatrisk Boform Vestervang Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Socialpsykiatrisk Boform Visborggård Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm.omkostninger Rehabiliteringscenter for Flygtninge Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Centrale adm.omkostninger Den sikrede institution Kompasset Takstindtægter Løn Andre omkostninger Indtægter Finansielle omkostninger Fællesudgifter vedrørende Specialsektoren Centrale adm. omkostninger PROJEKTER, VISO OG INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED PROJEKTER Center for Døvblindhed og Høretab Andre udgifter Indtægter Den sikrede institution Kompasset Løn Andre udgifter Indtægter

4 Mellemregning mellem årene VISO Sødisbakke Løn Andre udgifter Indtægter Centrale adm.omkostninger Center for Døvblindhed og høretab Løn Andre udgifter Indtægter Centrale adm.omkostninger Mellemregning mellem årene INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED Behandlingscenter Østerskoven Løn Andre udgifter Indtægter Centrale adm omkostninger Center for døvblindhed og høretab Løn Andre udgifter Indtægter Centrale adm omkostninger Institut for Syn og Hørelse Løn Andre udgifter Indtægter Centrale adm omkostninger Mellemregning mellem årene ALMENE BOLIGER Drift af almene boliger Almene boliger Sødisbakke Udgifter Henlæggelse Lejetab Lejeindtægt Almene boliger Asylgade/Kærvang Udgifter Henlæggelser Lejetab Lejeindtægter ADMINISTRATIVE OMKOSTNINGER Central administration

5 Centraladministration - Specialområdet Overført til institutionsbudgetterne Fællesadministration Andel af fællesadministration Overført til institutionsbudgetterne

6 Regnskabsbemærkninger Generelle sektorbemærkninger Specialsektoren har et underskud på 1,664 mio. kr. på sektorens rammeaftaleområde. Det samlede forbrug i 2014 var på 669,762 mio. kr., mod en samlet indtægt på 668,098 mio. kr. Underskuddet på 1,664 mio. kr. udgør samlet set en afvigelse på 0,25 pct. af omsætningen i Der er særligt tre forhold der har påvirket resultatet: Seks af sektorens tilbud har haft en aktivitet på 100 pct. eller mere i 2014 Aktiviteten ved fire andre tilbud svarer til de budgetterede forudsætninger Fem tilbud har ikke opnået en aktivitet og dermed takstindtægter, svarende til de budgetterede forudsætninger Alle tilbud i sektoren er underlagt krav om, at skabe sammenhæng mellem udgifter og indtægter. Tilbuddene arbejder konsekvent med at indfri dette krav. Flere af sektorens større tilbud har i 2014 været i en omstillingsperiode med ibrugtagning af nye byggerier samt omlægning af tilbuddenes takststruktur. Dette har giver anledning til merudgifter med et vist merforbrug til følge. Det er et krav til de berørte tilbud, at der skal være opnået balance mellem indtægter og omkostninger i Underskuddet på 1,664 mio. kr. er overordnet opstået på grund af: Vigende søgning til Rehabiliteringscenter Strandgården og Socialpsykiatrisk Boform Solsiden. Renoveringsprojekter, omstruktureringer og indførelse af ny takststruktur på Center for Døvblindhed og Høretab samt Sødisbakke Den samlede økonomi ved Specialsektoren i 2014 Tabel 1 viser det samlede årsresultat ved Specialsektoren for Tabellen indeholder en oversigt over bruttoomkostninger og indtægter samt nettoomkostninger i Tabellen viser, at der i sektoren i alt er et underskud på 1,664 mio. kr. Kolonnen vedrørende regnskab viser således, at der i 2014 på rammeaftaleområdet er takstindtægter for i alt 668,098 mio. kr., mens det samlede bruttoomkostningsniveau har været på 669,762 mio. kr. Tabel 1. Det samlede årsresultat for Specialsektoren i 2014 på hovedkonto 2 Specialsektoren 1000 kr. Hovedkonto 2 Oprindeligt budget Omplaceringer 6 Andre afvigelser Ændringer i alt 2014-p/l Regnskab Bruttoomkostninger Bruttoindtægter Nettoomkostninger I fodnoterne herunder er forklaringerne på kolonnerne vedr. omplaceringer og andre afvigelser uddybet. Fordeling af omplaceringer Ved Omplaceringer forøges det enkelte tilbuds budget i de tilfælde, hvor der er aktivitet over 100 % samt i de tilfælde, hvor der er beboere på det enkelte tilbud med tillægsydelser. Budgettildelingen til afholdelse af de øgede udgifter kan kun ske, når det modsvares af en tilsvarende forøgelse af indtægtsbudgettet. Fordeling af andre afvigelser I tabel 2 herunder fremgår det, hvorledes Specialsektorens Andre afvigelser fordeler sig på forskellige omkostnings- og indtægtsdele. Tabellen er således en uddybning af kolonnen vedrørende Andre afvigelser i tabel 1 fordelt i forhold til de enkelte elementer. Tabel 2. Fordeling af andre afvigelser i 1000 kr. Afvigelse som følge af merforbrug på løn og andre omkostninger ved tilbuddene Afvigelse som følge af færre takstindtægter end korrigeret budget Afvigelse vedrørende renter og afskrivninger

7 Afvigelse vedrørende central administration Samlet afvigelse i alt Specialsektorens tilbud har haft et merforbrug til løn og andre omkostninger på 2,262 mio. kr. Tilbuddene har samtidigt fået færre takstindtægter end budgetteret for i alt 3,758 mio. kr. Dette modsvares dog delvist af en mindre omkostning til renter og afskrivninger på 2,347 mio. kr. samt en mindre omkostning til central administration på 2,010 mio. kr.. Sammenlagt er der dermed tale om et underskud på den direkte drift af tilbuddene på 1,664 mio. kr. I nedenstående afsnit redegøres for, hvordan tilbuddenes over-/underskud hensættes i forbindelse med regnskabsafslutningen. Hensættelse af over-/underskud Der er i henhold til Styringsaftalen faste aftaler om, hvordan opsamlede over- og underskud skal håndteres. På baggrund af tidligere års hensættelser giver regnskabsresultatet for 2014 anledning til følgende hensættelser: Tabel 3. Oversigt over hensættelser ved tilbuddene Sted/Tilbud Hensættelse konsolidering/takst korrektion primo 2014 Over (+)/ underskud (-) 2014 (tilbudsniveau) Hensættelse til takstkorrektion Hensættelse konsolidering ultimo 2014 Alle tilbud i Specialsektoren (mio. kr.) Som det fremgår af tabellen har tidligere års overskud givet anledning til, at der har været hensat mio. kr. til konsolidering samt takstkorrektioner ved Specialsektorens tilbud. Regnskabsresultatet for 2014 betyder, at der trækkes 1,664 mio. kr. på hensættelserne til afdækning af regnskabsunderskuddet. Desuden hensættes der, i forlængelse af principperne for håndtering af overskud for forsorgshjem samt Rammeaftalens Styringsaftale, 0,949 mio. kr. til takstkorrektion ved Boformen Aas samt 0,501 mio. kr. til tilbageførelse til kommunerne fra overskud ved Den Sikrede Institution Kompasset i overensstemmelse med opkrævningsmodellen for sikrede institutioner i Danmark. Årets hensættelser til konsolidering samt tidligere års hensættelser til konsolidering betyder, at der afsættes i alt 9,818 mio. kr. til konsolidering. Dette svarer til 1,6 % af det vedtagne bruttoomkostningsbudget. Tabel 4 herunder viser, hvorledes årets resultat sammenholdt med hensættelserne til konsolidering fra 2014, fordeler sig på hensættelser ved de enkelte tilbud ved indgangen til Tabel 4. Oversigt over hensættelser ved det enkelte tilbud i kr. 7

8 Sted/Tilbud Hensættelse konsolidering /takstkorrekti on primo 2014 Over (+)/ underskud (-) 2014 Hensættelse til takstkorrektion Hensættelse konsolidering ultimo 2014 Specialbørnehjemmene Sødisbakke Center for Døvblindhed og Høretab Behandlingscenter Østerskoven Rehabiliteringscenter Strandgården Institut for Syn og Hørelse Boformen Aas Socialpsykiatrisk Boform Brovst Boformen Kærvang Boformen Skovvænget Socialpsykiatrisk Boform Solsiden Socialpsykiatrisk Boform Vestervang Socialpsykiatrisk Boform Visborggaard Taleinstituttet Rehabiliteringscenter for Flygtninge Den Sikrede Institution Kompasset SUM/RESULTAT Tilbuddenes regnskabsresultater er overført til status i henhold til principperne i den altid gældende takstbekendtgørelse samt Rammeaftalens Styringsaftale samt aftalte opkrævningsmodeller. De enkelte over- og underskud ved tilbuddene fremgår i kolonnen Over- (+)/ underskud (-) 2014 og nedenfor er der bemærkninger til de enkelte tilbuds regnskabsresultater. 8

9 Specifikke bemærkninger vedrørende tilbuddene I følgende afsnit redegøres der for de tilbudsspecifikke regnskabsresultater og bemærkningerne hertil. I gennemgangen af de tilbudsspecifikke bemærkninger er der indledningsvist en kort beskrivelse af det enkelte tilbud efterfulgt af en gennemgang af de aktiviteter, som har haft betydning for takstindtægterne ved tilbuddet. Udgiftsposterne, som tilbuddet har et direkte ansvar for - herunder løn, andre udgifter og indtægter - vil efterfølgende blive gennemgået, hvis posterne afviger væsentligt fra det budgetterede. Endeligt vurderes det enkelte tilbuds grundlag for den videre drift i Sektorens fællesudgifter og indtægter samt administrative omkostninger Specialsektoren afholder en række fællesudgifter centralt. Til dette formål er der i tilbuddenes budgetter indarbejdet en ramme, som i 2014 udgjorde i alt 1,372 mio. kr. Der var i 2014 balance på denne post. Der afholdes under sektorens fællesudgifter endvidere udgifter i relation til enkeltprojekter, som modtager finansiering fra statuskonti. I 2014 har et mindre antal projekter modtaget finansiering fra hensatte VISOmidler, som er opstået grundet tidligere års merfinansiering af VISO-ydelserne. Finansieringen er i 2014 på 0,855 mio. kr. Handicapområdet Specialbørnehjemmene Specialbørnehjemmene er et døgn- og aflastningstilbud til børn efter lov om social service 67 stk. 2. Tilbuddet er målrettet børn og unge fra 0 til 18 år med betydelig og varigt nedsat fysisk og/eller psykisk funktionsevne. Specialbørnehjemmenes målgruppe omfatter blandt andet mobile børn, børn med en udadreagerende adfærd samt børn med plejekrævende behov. Det er generelt kendetegnende for børnene, at de har behov for massiv hjælp og støtte samt en målrettet pædagogisk indsats. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 0,504 mio. kr. Specialbørnehjemmene har i 2014 oplevet en aktivitet tæt på det budgetterede. Dette skal dog ses i lyset af, at tilbuddet i 2014 midlertidigt har nedlukket 4 pladser ved afdeling Søhuset på grund af faldende efterspørgsel. Andre afdelinger har samtidig haft overbelægning. Regnskabsresultatet omfatter et mindre forbrug til løn mod et merforbrug til øvrige direkte udgifter. Mindre forbruget til løn skyldes særligt tilbageholdenhed i forhold til ansættelser på grund af den usikre situation ved afdeling Søhuset. Merforbruget til øvrige udgifter omfatter særligt vikarudgifter i forbindelse med særligt ledsagelse og ekstraordinære driftsudgifter vedrørende ibrugtagning af nye bygninger. Specialbørnehjemmene udfordres i 2015 af et større antal fraflytninger af unge der bliver 18 år. Dette vil særligt påvirke afdeling Søhuset, som allerede er midlertidigt nednormeret med 4 pladser. Det er forhåbningen at indførelsen af differentierede takster fremover vil betyde en større tilgang af børn til tilbuddet og forhåbentligt kan dette - sammen med andre tiltag også afhjælpe situationen ved afdeling Søhuset. Tilbuddets afdeling Kvisten er omfattet af det forstærkede samarbejde i regi af rammeaftalen. Der er således et kontinuerligt kommunalt og regionalt fokus på den økonomiske og faglige bæredygtighed på tilbuddet. Sødisbakke Sødisbakke er et tilbud til voksne mennesker med betydelig og varigt nedsat funktionsevne med omfattende plejebehov og/eller særlige behandlingsbehov. Sødisbakke omfatter botilbud i henhold til lov om social service 108 og almene boliger til målgruppen samt aktivitets- og samværstilbud i henhold til lov om social service 104. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et underskud på 2,700 mio. kr. Samlet set har belægningen ved Sødisbakke været god. Dette har betydet ekstra takstindtægter på grund af det høje aktivitetsniveau samt en ændring i beboersammensætning, idet der aktuelt er indskrevet flere beboere med mere omfattende behov end tidligere og dermed også til højere takster end budgetteret. 9

10 Tilbuddets underskud i 2014 er særligt påvirket af den store flytteproces, som tilbuddet har været igennem i Afledte omkostninger i forbindelse med flytningen, herunder f.eks. klargøring af boliger, flytteudgifter, har oversteget det budgetterede. Det har desuden været meget omkostningstungt - men nødvendigt - at holde afdeling Skovbakken åben med meget få beboere indskrevet på afdelingen. Det var oprindeligt besluttet at afdelingen skulle nedlægges. Endelig har feriepengeforpligtigelsen betydet en væsentlig uforudset omkostning i 2014 på grund en tendens til senere afholdelse af ferie. Det er forventningen, at Sødisbakke i 2015 kan levere et overskud der sikrer tilbuddet en rimelig grad af hensættelse.. Endvidere er det forventningen, at omkostningerne til flytningen samt usikkerhed i relation til indførelsen af differentierede takster mere end modsvares af en hensigtsmæssig belægningssituation Center for Døvblindhed og Høretab Center for Døvblindhed og Høretab (CDH) er et lands- og landsdelsdækkende tilbud til børn, unge og voksne med døvblindhed eller børn, unge og voksne med høretab. Tilbuddet omfatter blandt andet undervisningstilbud til såvel børn som unge og voksne, elevhjem med aflastningstilbud, aktivitets- og samværstilbud, døgntilbud til både børn, unge og voksne samt kursusvirksomhed og fællesfunktioner. Herunder blandt andet en behandlingsafdeling hvorfra der gives børnehørepædagogisk betjening fra Høreklinikken. Desuden løser CDH opgaver for VISO på to kontrakter:, Den ene kontrakt omfatter småbørnsvejledning og skolerådgivning på høretabsområdet, specialrådgivning til børn med medfødt eller erhvervet døvblindhed på døvblindeområdet samt Materialecentret (KaS-området under VISO). Den anden kontrakt med VISO omfatter specialrådgivning vedrørende voksne døvblindfødte. Alle opgaver for VISO er landsdækkende. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et underskud på 3,805 mio. kr. Center for Døvblindhed og Høretab har i 2014 generelt oplevet en lavere aktivitet end det budgetterede. Dette dækker dog over store forskelle mellem de forskellige afdelinger. Afdelingerne Bøgehuset, Planethuset samt skoleafdelingerne til børn har oplevet et fald i efterspørgslen. Afdeling Skovhuset der varetager den kompenserende voksenundervisning har en væsentlig højere belægning og aktivitet end budgetteret. Det samlede resultat for 2014 bærer særligt præg af de faldende indtægter som følge af den faldende aktivitet på flere afdelinger. Der er sket en tilpasning af udgifterne - særligt i forhold til lønudgifter - men det modsvarer ikke fuldt ud de faldende takstindtægter. Tilbuddet har i 2014 samtidigt været tilgodeset af højere indtægter end budgetteret, mindre overhead end budgetteret og lavere finansielle omkostninger end budgetteret. Alle poster som er med til delvist at afhjælpe udfordringerne med de faldende takstindtægter. Det er forventningen, at tilbuddet ved indgangen til driftsåret 2015 har fået tilpasset driften så der er skabt overensstemmelse mellem omkostninger og indtægter. Ændringerne af flere forhold kræver godkendelse i rammeaftaleregi, men de forhold som umiddelbart kan justeres bør være adresseret primo Hjerneskadeområdet Behandlingscentret Østerskoven Behandlingscentret Østerskoven er et døgnbaseret rehabiliteringstilbud for unge med medfødt eller erhvervet hjerneskade. Behandlingscentret Østerskoven er en selvejende institution med driftsoverenskomst med Region Nordjylland i henhold til lov om social service 107 og 67. Tilbuddet har plads til 22 unge og voksne. Der er et særligt ungemiljø på tilbuddet. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 2,121 mio. kr. I modsætning til 2013 har Behandlingscentret Østerskoven oplevet en god søgning til tilbuddets ydelser målrettet borgere med medfødt hjerneskade. Søgningen til ydelser for borgere med erhvervet hjerneskade har fortsat været høj. Den høje aktivitet på tilbuddet har betydet væsentlige merindtægter. Den høje aktivitet har også betydet forøgede udgifter, men ikke i samme størrelsesorden som de forøgede indtægter. Samtidigt har en tilpasning og omlægning af de borgerrettede personaleressourcer i 2013 betydet, at lønforbruget har været mindre end tidligere år, mens der leveres de samme eller flere borgerrettede timer indenfor det samme budget. 10

11 Det er forventningen, at tilbuddet i 2015 fortsat vil være præget af et stabilt aktivitetsniveau og med den endelige implementering af en ny organisering af personaleressourcerne har tilbuddet et stabilt grundlag for den videre drift. Behandlingscentret Østerskoven er omfattet af det forstærkede samarbejde i regi af rammeaftalen. Der er således et kontinuerligt kommunalt og regionalt fokus på den økonomiske og faglige bæredygtighed på tilbuddet. Rehabiliteringscenter Strandgården Rehabiliteringscenter Strandgården er et døgnbaseret rehabiliteringstilbud til voksne med erhvervet hjerneskade. Tilbuddet drives i henhold til lov om social service 107. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et underskud på 1,011 mio. kr. Rehabiliteringscenter Strandgården oplever fortsat en aktivitet der er lavere end budgetteret Der har dog været en stigende efterspørgsel i 2014, hvilket afspejles i regnskabsresultatet. Tilbuddet er fortsat i en situation, hvor det ikke er muligt at skabe overensstemmelse mellem udgifter og indtægter uden at det vil påvirke den faglige bæredygtighed på tilbuddet. Der har dog været et væsentligt merforbrug til vikarer, som belaster regnskabsresultatet. Det er forventningen, at Rehabiliteringscenter Strandgården ved en fortsættelse af den nuværende opadgående aktivitetstendens vil kunne arbejde for en bedre sammenhæng mellem omkostninger og indtægter i Samtidig er det forventningen, at vikarforbruget nedbringes betragteligt. Tilbuddet er omfattet af det forstærkede samarbejde i regi af rammeaftalen. Der er således et kontinuerligt kommunalt og regionalt fokus på den økonomiske og faglige bæredygtighed på tilbuddet. Kommunikationsinstitutterne Institut for Syn og Hørelse Institut for Syn og Hørelse tilbyder vejledning og rådgivning, undervisningstilbud, afprøvning af optiske synshjælpemidler og øvrige hjælpemidler til mennesker med synsvanskeligheder samt rådgivning og vejledning om høreproblemer, undervisning og afprøvning af høretekniske hjælpemidler. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 0,220 mio. kr. Samlet set har Institut for Syn og Hørelse haft et aktivitetsniveau i overensstemmelse med det budgetterede. Der har været en mindre indtægt fra takstbetalinger, som dog er modsvaret af løn- og udgiftsbesparelser. Overskuddet beror dermed hovedsageligt på et mindre forbrug på finansielle omkostninger samt omkostninger til central administration. Det er også i 2015 forventningen, at tilbuddet kan levere den forudsatte sammenhæng mellem omkostninger og indtægter. Tilbuddet er omfattet af det forstærkede samarbejde i regi af rammeaftalen. Der er således et kontinuerligt kommunalt og regionalt fokus på den økonomiske og faglige bæredygtighed på tilbuddet. Taleinstituttet Taleinstituttet tilbød undersøgelse, rådgivning, vejledning samt undervisning til børn, unge og voksne med sprog-, tale-, læse - og stemmevanskeligheder samt til børn, unge og voksne med erhvervet hjerneskade. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 0,064 mio. kr. på baggrund af nogle mindre regnskabsposter efter overdragelsen af tilbuddet. Taleinstituttet blev overdraget til Aalborg Kommune den 1. januar Forsorgsområdet Boformen Aas Boformen Aas er et forsorgshjem efter lov om social service 110. Målgruppen er hjemløse mennesker med særlige sociale vanskeligheder, som ikke har eller ikke kan opholde sig i egen bolig, og som har behov for 11

12 botilbud samt tilbud om aktiverende støtte, omsorg og efterfølgende hjælp. Borgeren har heudover ofte misbrugsproblemer og/eller sindslidelser. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 0,947 mio. kr. Det har i 2014 været en stor efterspørgsel på pladser på Boformen Aas fra de nordjyske og midtjyske kommuner. Det høje aktivitetsniveau har betydet, at der i perioder har været behov for en tilførsel af yderligere personaleressourcer. Dette er løst gennem anvendelsen af vikarer. Tilbuddet har ikke haft større fornødne vedligeholdelsesopgaver i 2014 og har dermed ikke brugt budgettet hertil. Det er forventningen, at tilbuddet fortsat i 2015 vil opleve en hensigtsmæssig efterspørgsel og at tilbuddet dermed fortsat kan præstere en stabil og bæredygtig økonomi. Socialpsykiatriområdet Socialpsykiatrisk Boform Brovst Socialpsykiatrisk Boform Brovst er et tilbud efter lov om social service 107. Tilbuddets målgruppe er mennesker over 18 år med svære sindslidelser. Der er tale om sindslidende mennesker med alvorlige mestringsproblemer på det sociale og personlige område og som har behov for et omfattende og specialiseret socialpsykiatrisk tilbud i kortere eller længere tid. Med udgangspunkt i den enkelte beboers/brugers ønsker og behov, tilbydes der hjælp og støtte til at få hverdagen til at fungere så godt som muligt. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 1,914 mio. kr. Socialpsykiatrisk Boform Brovst har i 2014 oplevet et aktivitetsniveau på niveau med det budgetterede. Økonomien ved tilbuddet har særligt været påvirket af, at der har været fokus på at nedbringe anvendelse af vikarer, som tidligere har belastet tilbuddets økonomi. Dette er sket gennem fastansættelse af et antal medarbejdere. Indsatsen har haft den ønskede effekt på vikarforbruget. Desuden har usikkerhed om det fremtidige beboerantal betydet, at der er en kontinuerlig stram styring af tilbuddets økonomi. Det er forventningen, at tilbuddets nuværende situation fastholdes i 2015 med sigte på balance mellem omkostninger og indtægter. Boformen Kærvang Boformen Kærvang omfatter botilbud i henhold til lov om social service 108 og almene boliger til målgruppen samt samværs- og aktivitetstilbud i henhold til lov om social service 104. Tilbuddets målgruppe er mennesker over 18 år med svære og ofte kroniske sindslidelser. Der er tale om sindslidende mennesker med alvorlige mestringsproblemer på det sociale og personlige område, som har behov for et omfattende og specialiseret socialpsykiatrisk tilbud i kortere eller længere tid. Med udgangspunkt i den enkelte beboers/brugers ønsker og behov, tilbydes der hjælp og støtte til at få hverdagen til at fungere så godt som muligt. Kærvang har et tilhørende dagtilbud til målgruppen. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et underskud på 0,547 mio. kr. Boformen Kærvang har i 2014 oplevet en svingende aktivitet, hvor afdeling Tranevej har haft en væsentlig overbelægning, mens der har været en faldende efterspørgsel på dagtilbuddet samt de almene boliger i afdeling Midtbyen. Tilbuddet har i de seneste år været præget af en høj aktivitet på tilbuddets døgnopholdspladser. Den vigende aktivitet i 2014 på afdeling Midtbyen har betydet, at tilbuddet i 2014 har været gennem en større personaletilpasning. Opsigelsesvarsler på personale samt betaling af huslejen for tomme almene boliger har bidraget til underskuddet i Ved indgangen til 2015 har aktivitetsniveauet på tilbuddet ændret sig. Med denne forudsætning er det forventningen, at tilbuddet i 2015 kan overholde kravet om at skabe sammenhæng mellem omkostninger og indtægter. Boformen Skovvænget 12

13 Boformen Skovvænget er et tilbud efter lov om social service 108. Tilbuddets målgruppe er mennesker over 18 år med svære og ofte kroniske sindslidelser. Der er tale om sindslidende mennesker med alvorlige mestringsproblemer på det sociale og personlige område, som har behov for et omfattende og specialiseret socialpsykiatrisk tilbud i kortere eller længere tid. Med udgangspunkt i den enkelte beboers/brugers ønsker og behov, tilbydes der hjælp og støtte til at få hverdagen til at fungere så godt som muligt. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et underskud på 1,115 mio. kr. Boformen Skovvænget har i 2014 været præget af et højt aktivitetsniveau og indskrivning af et væsentligt antal af beboere med mere omfattende behov end tidligere. Regnskabsresultatet er særligt præget af merudgifter til løn som er opstået i forlængelse af nødvendig ledsagelse af beboere til for eksempel hospital, pludseligt opstået behov for ekstra bemanding på baggrund af beboeres reaktionsmønstre samt vikarudgifter i forlængelse af de foregående. Det er forventningen, at tilbuddet i 2015 med en positiv belægningssituation kan skabe den påkrævede overensstemmelse mellem omkostninger og indtægter og arbejdet målrettet med en nedbringelse af sygefraværet. Socialpsykiatrisk Boform Solsiden Socialpsykiatrisk Boform Solsiden er et tilbud efter lov om social service 108 og almene boliger til målgruppen. Tilbuddets målgruppe er mennesker over 18 år med svære og ofte kroniske sindslidelser. Der er tale om sindslidende mennesker med alvorlige mestringsproblemer på det sociale og personlige område, som har behov for et omfattende og specialiseret socialpsykiatrisk tilbud i kortere eller længere tid. Med udgangspunkt i den enkelte beboers/brugers ønsker og behov, tilbydes der hjælp og støtte til at få hverdagen til at fungere så godt som muligt. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et underskud på 1,038 mio. kr. Socialpsykiatrisk Boform Solsiden færdiggjorde ved indgangen til 2014 en større renovering af tilbuddet. Renoveringen gav anledning til faldende indtægter, særligt i forhold til afdelingen på Odinsvej. Denne situation er dog ændret i løbet af Den faldende aktivitet fra primo 2014 har betydet faldende indtægter. Samtidigt har renoveringen af tilbuddet givet anledning til en større omstrukturering og nedgang i pladsantal med afskedigelse af medarbejdere til følge. De sidste afledte effekter heraf har betydet et merforbrug på løn og præget vikarforbruget. Endelig har enkeltudgifter afledt af renoveringen også belastet økonomien ved tilbuddet i Det er forventningen til tilbuddet, at der i 2015 er skabt sammenhæng mellem omkostninger og indtægter samtidigt med, at der er sikres den fornødne økonomiske fleksibilitet i tilbuddets økonomi. Aktivitetsniveauet er der til at understøtte dette fra starten af året. Socialpsykiatrisk Boform Vestervang Socialpsykiatrisk Boform Vestervang er et tilbud efter lov om social service 108. Tilbuddets målgruppe er mennesker over 18 år med svære og ofte kroniske sindslidelser. Der er tale om sindslidende mennesker med alvorlige mestringsproblemer på det sociale og personlige område, som har behov for et omfattende og specialiseret socialpsykiatrisk tilbud i kortere eller længere tid. Med udgangspunkt i den enkelte beboers/brugers ønsker og behov, tilbydes der hjælp og støtte til at få hverdagen til at fungere så godt som muligt. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 0,819 mio. kr. Socialpsykiatrisk Boform Vestervang har oplevet en god tilgang af borgere med behov for de tilbudte ydelser. Det høje aktivitetsniveau har betydet takstindtægter udover det budgetterede. Tilbuddet har endvidere haft et antal vakante stillinger i 2014 på grund af usikkerhed i forhold til behovet for personaleressourcer samt som følge af vanskeligheder med at besætte ledige stillinger. Dette har også medført et forøget vikarforbrug og et merforbrug hertil. Det er forventningen, at Socialpsykiatrisk Boform Vestervang i 2015 kan levere et resultat i balance, selvom det høje aktivitetsniveau i 2014 ikke fuldt ud forventes at kunne bibeholdes. 13

14 Socialpsykiatrisk Boform Visborggaard Socialpsykiatrisk Boform Visborggaard er et tilbud efter lov om social service 108. Tilbuddets målgruppe er mennesker over 18 år med svære og ofte kroniske sindslidelser. Der er tale om sindslidende mennesker med alvorlige mestringsproblemer på det sociale og personlige område, som har behov for et omfattende og specialiseret socialpsykiatrisk tilbud i kortere eller længere tid. Med udgangspunkt i den enkelte beboers/brugers ønsker og behov, tilbydes der hjælp og støtte til at få hverdagen til at fungere så godt som muligt. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 1,556 mio. kr. Socialpsykiatriske Boform Visborggaard har i 2014 fortsat ikke haft den budgetterede belægning. Dette var forventet og derfor er personaleressourcer og ressourceforbruget generelt tilpasset hertil. Desuden styrer tilbuddet meget bevidst efter at have et økonomisk råderum til at håndtere eventuelle udskrivninger af borgere. Endelig skal tilbuddet indenfor en kortere årrække flytte. Vedligeholdelsesudgifterne holdes derfor på et minimum. Tilbuddet har i de seneste år været i en sårbar situation på grund af de utidssvarende rammer og har derfor styret økonomien stramt. Det er fortsat nødvendigt med denne tilgang til den økonomiske styring i Traumatiserede flygtninge Rehabiliteringscenter for Flygtninge Tilbuddet varetager rehabilitering af traumatiserede flygtninge i henhold til sundhedsloven. Regnskabet herfor føres under tilbuddets sundhedsområde. Desuden tilbyder Rehabiliteringscenter for Flygtninge information og undervisning til regionens kommuner og undervisningsinstitutioner i forhold til de problemstillinger, der opstår i arbejdet med traumatiserede flygtninge og tilbyder endvidere en række forrevalideringstilbud til flygtninge og indvandrere med særligt komplekse problemstillinger. Herunder eksempelvis symptomer på PTSD, sociale vanskeligheder m.v. Tilbuddet gives i henhold til lov om aktiv beskæftigelsesindsats og integrationsloven. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser regnskabsresultat i balance. Efterspørgslen efter rammeaftaleydelser er faldet til et niveau der er så lavt, at tilbuddet ikke på forhånd har allokeret ressourcer til området. Indsatsen i 2014 udelukkende blevet tilrettelagt efter konkret henvendelse og dette fortsætter fremover. Sikrede institutioner Den Sikrede Institution Kompasset Den Sikrede Institution Kompasset drives efter sociallovgivningen og bekendtgørelsen om magtanvendelse over for børn og unge 30 stk. 1 og stk Institutionen varetager socialpædagogiske opgaver overfor unge, der enten har begået eller er sigtet for kriminelle handlinger eller hvor det på grund af den unges farlighed, eller vanskeligheder med at fastholde den unge, er absolut påkrævet, at den unge får ophold på en sikret institution. Regnskabsresultatet inklusive samtlige omkostninger viser et overskud på 0,501 mio. kr. Den Sikrede Institution Kompasset har fra start 2014 oplevet et højt aktivitetsniveau. Det høje aktivitetsniveau blev desværre afbrudt af omfattende hærværk på et af institutionens to bohuse, hvilket betød, at institutionen i længere tid kun havde 5 og ikke 8 pladser til rådighed. Den gennemsnitlige belægning nåede dog op på 72 % belægning, da aktivitetsniveauet hurtigt steg da begge bohuse blev taget i brug. De sikrede institutioner har for døgnpladsernes og aktivitetstilbuddets vedkommende et særligt driftsgrundlag aftalt mellem driftsherrerne af sikrede institutioner i Danmark og kommunerne i form af objektiv finansiering og en grundtakst pr. plads fastsat af Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale forhold. Da institutionen i hovedparten af perioden - hvor begge bohuse har været i brug - har haft et højt aktivitetsniveau, er der ikke forsøgt nedskæring af personaleressourcer i perioden, hvor genopretning stod 14

15 på. Dette mestendels for at sikre fastholdelse af personalet og derudover blev vakancer ikke besat i perioden. I alt betyder dette, at institutionen har brugt driftsrammen fuldt ud. Overskuddet opstår, da der er foretaget en teknisk tilpasning af afskrivning og forrentning af tilbuddets omkostninger. Det er forventningen til 2015, at aktivitetsniveauet fortsat vil være højt og at tilbuddet holder ressourceforbruget indenfor den budgetterede ramme. Aktivitetsopgørelse Tabel 5 viser årsopgørelsen for aktiviteten ved de enkelte tilbud i sektoren. Overordnet viser tabellen, at kommunerne i løbet af året overvejende har haft en høj efterspørgsel på sektorens tilbud og ydelser. Flere af Specialsektorens tilbud har haft en aktivitet, der ligger væsentligt over den budgetterede aktivitet. Tilbuddene har for at imødegå ventetid på pladser været fleksible med henblik på at skabe pladser, der lever op til tilbuddenes kvalitet i øvrigt. Det fremgår af tabel 5 herunder, at seks af sektorens tilbud opnåede en aktivitet i 2014 på 100 pct. eller mere. Yderligere fire tilbud opnåede en aktivitet der enten overgik den budgetterede aktivitet, eller stort set matchede denne. Ved fem tilbud blev aktiviteten noget lavere end budgetteret. Forholdende vedrørende disse tilbud er allerede gennemgået i forbindelse med ovenstående tilbudsspecifikke bemærkninger. Rehabiliteringscentret for Flygtninges ydelser på rammeaftaleområdet blev i praksis nedlukket i starten af Tabel 5. Aktivitetsopgørelse 2014 i procent Tilbud Budgetteret bel. pct. Faktisk bel. pct. Behandlingscentret Østerskoven 95,5 102,5 Boform Brovst 98,0 103,2 Boformen Aas 98,0 104,8 Boformen Kærvang 97,9 113,3 Boformen Skovvænget 95,0 100,5 Center for Døvblindhed og Høretab 97,5 91,2 Den Sikrede Institution Kompasset 85,0 72,0 Institut for Syn og Hørelse 97,3 96,0 Rehabiliteringscenter Strandgården 90,0 69,4 Rehabiliteringscenter for Flygtninge 99,8 1,8 Socialpsykiatrisk Boform Solsiden 98,0 95,4 Socialpsykiatrisk Boform Vestervang 98,0 107,8 Socialpsykiatrisk Boform Visborggaard 95,4 90,6 Specialbørnehjemmene 96,7 98,8 Sødisbakke 96,7 98,1 VISO, IDV og Projekter Sødisbakke samt Institut for Syn og Hørelse får midler fra den nationale Videns- og Specialrådgivningsorganisation, VISO. VISO har på forhånd købt en række ydelser vedrørende specialpædagogisk rådgivning og vejledning ved tilbuddene. Dette giver anledning til, at der ved tilbuddene er oprettet beredskab til at håndtere disse opgaver for VISO. Det er VISO s ansvar, at efterspørge ydelser og opgaver afstemt efter de tildelte midler. Således har Specialsektorens tilbud leveret de ydelser til VISO i 2014, som er blevet efterspurgt. Såfremt der er ressourcer tilgængelige vedrørende beredskabet, der står til rådighed, vil disse ressourcer medvirke til en midlertidig forhøjelse af den service, der leveres ved de berørte tilbud. I 2014 er der 0,664 mio. kr. ikke uforbrugte midler vedrørende VISO ved Specialsektoren. Der er et overskud på i alt 0,304 mio. kr. i 2014 vedrørende indtægtsdækket virksomhed (IDV) ved Center for Døvblindhed og Høretab, Behandlingscentret Øterskoven samt Institut for Syn og Hørelse. Ved Center for Døvblindhed og Høretab vedrører IDV kursusaktiviteter. På Behandlingscentret Østerskoven vedrører IDV den særligt tilrettelagte ungdomsuddannelse (STU) for flere af tilbuddets brugere. Institut for Syn og Hørelse leverer socialfaglig specialrådgivning til kommunerne og desuden leveres undervisning af kommunale omsorgsmedarbejdere, og tinnitusudredninger til børn bestilt af kommunale PPR-kontorer. Yderligere leverer 15

16 Institut for Syn og Hørelse kursusvirksomhed, ligesom der blandt andet leveres ydelser til SU-styrelsen og jobcentre. Det er hensigten, at IDV skal balancere over en flerårig periode. Over-/underskud vedrørende IDV overføres til den videre drift af IDV i To tilbud har projekter med ekstern finansiering. Der er et underskud på 0,014 mio. kr. vedrørende projekterne i Det enkelte projekt skal balancere økonomisk over projektets levetid og derfor kan der være forholdsvis store over- som underskud mellem de enkelte regnskabsår. Underskuddet i 2014 vil derfor blive modsvaret af enten tidligere eller fremtidige overskud på de løbende projekter. Der aflægges sædvanligvis særskilt regnskab for det enkelte projekt til opdragsgiveren. Personaleoversigt 16