Højbjergs Gamle Hyrder. Regnskab 3-4 kvartal Årsregnskab

Transkript

1 Højbjergs Gamle Hyrder Regnskab 3-4 kvartal Årsregnskab Fama Dissolvo - Astrum Det skal bemærkes, at regnskabspraksis er blevet ændret fra 1-2 kvartal 2010 til 3-4 kvartal Derfor vil man kunne finde additioner på resultaterne, som ikke nødvendigvis vil være korrigeret under samme forudsætninger.

2 Regnskab 3-4 kvartal Der er anvendt ny regnskabspraksis. Dette er valgt da vi fremover skal kunne se direkte ud af regnskaberne hvordan driften af HGH Events samt kolonihavehuset påvirker logens økonomi. Med videre vil dette være af betydning når huset skal værdi fastsættes, således vi ud af regnskabet kan vurderer og fast sætte dette. Regnskab er som følger: Segmentopdelt modificeret "resultat opgørelse * 3 og 4 kvartal 2010 i Dkk. Segment rapportering: Events Kolonihave Alm. Loge drift Total Indtægter 8.932,73 470, , ,73 Udgifter 335, , , ,60 Indirekte Support omk: Gebyr 20,00 20,00 Domæne leje 135,00 135,00 Segment margin for perioden 8.597, , , ,87 Periodeafgrænsning: Intern debitor 170,00 110, , ,00 Afbetalinger 85,00 85,00 Eksterne debitorer 1825, ,00 Total drift resultat ** ,87 *Indregnet cashflow under det rullende princip for letlæselighedens/overblikkets skyld **korrigeret for periodeafgrænsning

3 Noter og mellemregninger: Segment rapportering: Indtægter events = Overskud fra DM i Hyggebold Event kontoen har saldo = 0 Indtægter Kolonihave = Vores forbrug i løbet af sæsonen. Dette beløb er ligeledes saldo på kolonihave kontoen Indtægter Alm. Logedrift = Indbetalinger fra kontingent. Bemærk at Peder og Dalle er på nedsat indbetaling. Bemærk ligeledes at Dørmand, Musse, Bjørn og Jan har indbetalt hhv. for juli tom. December og juli tom. januar. Udgifter Events = Efterposteringer fra DM. Gave til Jamal og Flemming Udgifter Kolonihave = Dette omhandler alle udgifter til kolonihaven i dette halvår hvor vi har haft mange udgifter. Se evt. senere i denne rapport under Kolonihavehus posteringer for oversigt over posteringer samt tråden: hvad koster lortet under kolonihavehus på forum. Udgifter Alm. Loge drift = Dækker over gaver, samt tilskud til arrangementer. Julefrokosten blev støttet med 800 kr. Indirekte Support omk: Gebyr= Opkrævninger for et eller andet fra Jyske Bank Domæne leje = Årligt leje af hgh-logen.dk Periodeafgrænsning: Intern debitor = Dækker over vores gæld til logen. De 3229 består af to dele, herunder nytår på 2310 og anden gæld på 1245 som primært er julefrokost. Se skyldne liste senere i rapporten. Disse tal er inklusiv bøder for december Reglerne herom er betaling inden næste møde, men da dette bliver lavet inden mødet - er de medtaget. Se skyldner liste for uddybning. Afbetaling = Sønders afbetalings ordning er nede på 85 kr. såfremt at der bliver afdraget fra december inden næste møde. Eksterne debitorer = Vores fem gæster til nytår de skylder hver 385 kr. på nær Jane som skylder 285 kr. Generelle bemærkninger Der har i regnskabsperiode kun været købt (målt på antal transaktioner) 2 gaver?

4 Vores generelle drift har været mærket af at der mangler i faste overførsler, pga. udlandsmedlemmer samt forudbetaling for 4 af medlemmerne i forrige periode. Under interne debitorer fremgår det at vi skylder 3229 til logen. Af disse udgør nytår 2310 (385 kr. * 6 personer). Til januar møde skal det bestemmes om logen giver et vanligt tilskud hvis der gør det vil dette beløb blive krediteret her og debiterer under udgifter Alm loge drift. Skyldnerliste (opdateret d ) DM Kollo julefrokost nytår* Andet Bøde januar ** i alt Sønder i afbetaling Jan Bjørn Peder Emil Isak K Jones Musse Dørmand PØ I alt 3270 *denne post afhænger af hvad der besluttes om loge tilskud. Denne vil blive opdatereret eftermøde. ** ikke medregnet i regnskabet, da jeg ikke kan ajourføre denne på selve logemøde dagen

5 Kolonihavehus posteringer (ikke redigeret - rå data) Bemærk start dato dette er fra vores spæde våde drømme om kolonihave Vinduer til kolo, % rabat fra netto , Gave til NK , Venteliste gebyr, hf fritiden , Køb af skur til kolonihave , Forlængerledning , Udstyr til skur , Benzin dunk og benzin , Benzin fra havedag , halvår ' , Halvdelen af betaling for kolohus , cement til havedag , Mat. til kolonihave - fundament , Mat. til kolonihave - fundament , Ting til kolohave - trillebøre mm , Sand , Græsslåmaskrine plus div , Leje af Flyttebil , Rest Kollohus , , vognmand plus div Udbetalt , Generator plus div ,83

6 Div. udlæg til kolle , Bil leje , Div. udlæg til kollo , Generator plus div , Skruer og bits sæt , Benzin HGH ,00 F Zinkplader , Haveleje I alt kr Helårs resultat Saldo primo 2010 = ,30 kr. (medregner periodeposter = ,02 kr) Saldo ultimo 2010 = 3.142,67 kr. (medregner periodeposter = 6412,67 kr). Derved kommer HGH ud af 2010 med et underskud på ,63* kr. Nuværende saldo = 3.142,67 samt 470 kr. på kolonihavekontoen Dette resultat er ikke tilfredsstillende dog skal det nævnes at vi har købt og opført et kolonihavehus! Regnskaberne kan ikke som sådan adderes eller bruges til sammenligning grundet ændring i regnskabspraksis. Derfor vil der ikke blive gjort mere ud af helårs regnskabet. For eftertiden vil der blive udarbejdet skabeloner samt retningslinjer, således at alle fremtidige regnskaber vil blive sammenlignelige. Ydermere kan der for eftertiden kunne budgetteres under samme praksis, således vi kan lave estimater over vores cashflow og derfor effektivt kunne planlægge investeringer samt gå amok likvider kontra opsparings likvider.

7 * Dette tal burde balancere med summen af 1 og 2 halvårs resultatet lagt, sammen. Det gør det dog ikke. Der mangler registreringer af omkring 3000 kr. Om fejlen ligger i 2009 regnskabet, 1. halvårs regnskabet, 2. halvårsregnskabet eller en kombination kan man ikke se dog er forklaringen formentligt, at kontanter ikke kan registreres i vores system. Derfor vil kontant køb, som eksempelvis bliver modregnet i kontingent eller gældsforpligtelser, være umulige at spore. Ydermere kan det forklares med overførsler som er fejlagtige i beløbet (regnefejl mv.) eller MANGLENDE NAVN gør at man ikke ved hvortil pengene skal debiteres. Alle bedes skrive et klart og tydeligt navn på deres overførsler. Ikke kælenavne, ikke små beskeder, ikke transaktioner for flere forskellige ting, og huske at sørge for at det er rettidige betalinger. Hvis dette ikke overholdes vil vores regnskab aldrig kunne balancere men det er nu tæt på.