Jelling Varmeværk a.m.b.a. Årsregnskab 2015/ regnskabsår

Transkript

1 Jelling Varmeværk a.m.b.a. Årsregnskab 2015/ regnskabsår Nærværende regnskab er et sammendrag af Varmeværkets årsrapport for 2015/16. Årsrapporten er afgivet med følgende konklusion: Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. maj 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juni maj 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Den reviderede årsrapport, fuldstændig dagsorden samt eventuelle forslag vil være fremlagt på Varmeværkets kontor senest otte dage før generalforsamlingen.

2 Jelling Varmeværk a.m.b.a afholder ordinær generalforsamling mandag d. 19. september 2016 kl på Jelling Kro med følgende dagsorden: 1. Valg af dirigent 2. Bestyrelsens beretning for det forløbne regnskabsår 3. Den reviderede årsrapport fremlægges til godkendelse 4. Budget opgjort efter varmeforsyningslovens prisbestemmelser for indeværende driftsår fremlægges til orientering 5. Fremlæggelse af investeringsplan for kommende år til orientering 6. Forslag fra bestyrelsen 7. Indkomne forslag fra andelshavere/varmeaftagere 8. Valg af bestyrelsesmedlemmer På valg er: Frans Andersen, Ole Holmgaard og Kristian Sundbøl 9. Valg af suppleanter til bestyrelsen 10. Valg af revisor 11. Eventuelt. Jelling, september 2016 Bestyrelsen Nærværende bedes medbragt på generalforsamlingen. Efter generalforsamlingen er der fælles kaffebord.

3 Ledelsesberetning Selskabets aktiviteter Selskabets aktiviteter er produktion og distribution af varme til områdets forbrugere og i samproduktion hermed produktion af el til nettet. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Hovedpunkter i årets drift Der har været 1,7% flere graddage i 2015/16 end i 2014/15. Varmesalget i 2015/16 har været på MWh mod MWh i 2014/15. En stigning på 5%. El-salget i 2015/16 har været på MWh mod MWh i 2014/15 et fald på 54%. Tilbage i 2010/11 var elsalget på MWh. Årsagen til den lave el-produktion skal søges i at el-afregningsprisen i perioder er så lav, at det ikke kan betale sig at producere med motoren. Prisen på el-salget har i regnskabsåret i gennemsnit været kr. pr. MWh mod kr. sidste år. Den høje gennemsnitlige elpris skyldes tilskud til el-produktion, herunder især at der i perioder med lave priser opnås et tilskud for at kompensere herfor. Dette tilskud har i 2015/16 været på 8,4 mio. kr. mod 7,4 mio. kr. året før. Med den faldende el-produktion forøges tilskuddet pr. MWh markant. Prisen for naturgas til varme og el har i regnskabsåret i gennemsnit været kr. 4,40 mod 4,96 kr. sidste år. Dette er et fald på 11,3%. Prisen for naturgas uden afgifter har været kr. 1,31 mod 1,95 kr. sidste år. Antallet af forbrugere er 980. En stigning på 1 i forhold til året før. Regnskabsresultat og varmepris Regnskabsresultatet anses for tilfredsstillende. Der er ift. det oprindelige budget opnået et regnskabsresultat, der er 1,2 mio. kr. bedre. Væsentligste årsag til det forbedrede regnskabsresultat er: - Varmeværket har kunnet opnå grundbeløbstilskud udbetalt af Energinet.dk (Klima-, Energi- og Bygningsministeriet) i sammenhæng med udnyttelse af eksisterende kedelkapacitet. En kompensation ved urentabel el-produktion i perioder med lave el-afregningspriser på 0,8 mio. kr. mere ift. budgettet. - Lavere udgifter som følge af lavere naturgaspris på 1,8 mio. kr. - Merudgift til ledningsvedligeholdelse på 0,2 mio. kr. - Merudgift lånegaranti og betaling til energi spareordning på 0,8 mio. kr. - Merudgift skat på 0,2 mio. kr. A contopriser 2016/17 Varmeprisen blev med virkning fra 1/ nedsat med ca. 14 % som følge af fortsat stigning i Grundbeløbet. Varmeprisen for det kommende år vil sammenlignet med de hidtidige priser falde med yderligere ca. 17 %. Prisfaldet fordels på både de faste afgifter samt de forbrugsafhængige priser. A conto prisen vil dermed være noget lavere end a conto indbetalt siden 1/ Dette betyder, at MWh prisen nedsættes med 16% fra 306,25 kr. til 257,81 kr. Den faste abonnement pris pr. forbruger nedsættes med 45% fra kr. til kr. De faste afgifter beregnet pr. m2 vil være uændrede. Beløbene er inkl. moms. For et hus op på 130 m2 og et forbrug på 18,1 MWh svarer dette samlet set til et prisfald på kr. Nævnte takster er inkl. moms.

4 Priserne falder pga.: - Naturgaspris på 1,38 kr./m3 mod 2,10 kr./m3 året før, besparelse 1,6 mio. kr. - Grundbeløb stiger, merindtægt, 0,5 mio. kr. - Afvikling af forventet overdækning, merindtægt 2,6 mio. kr. I modsat retning trækker afskrivning af solvarmeanlæg mm. 4,3 mio. kr. Selvom vi nu er 3 måneder inde i det nye varmeår, er det endnu for tidligt at vurdere regnskabsresultatet for 2016/17. Over/underdækning Jelling Varmeværk kommer ud af varmeåret 2015/16 med et samlet overskud på 1,2 mio. kr. som jf. varmeforsyningsloven vil blive indregnet i taksterne for det kommende år sammen med den øvrige overdækning fra tidligere år. Den samlede overdækning er på 1,8 mio. kr. Heraf udgør 1 mio. kr. indregnede tilslutningsafgifter fra årene 1981 til 2010/11, som jf. aftale med Energitilsynet tilbagebetales med kr. 1 mio. i hvert af årene frem til og med 2016/17. Der er på baggrund af daværende skøn indregnet 2,6 mio. kr. i taksterne for 2016/17. Varmeproduktion Motor, flisfyr og kedler Når gasmotoren har kørt, har den været stabil og fungeret tilfredsstillende. Varmeproduktion og El-salget i MWh er som nævnt ovenfor blevet ca. 54% mindre i 2015/16. Flisfyret fungerer yderst effektivt. Produktionen har dog været ca. 14% lavere end foregående år. Som følge af den lavere varmeproduktion på motor og flisfyr er varmeproduktionen på kedlerne forøget med 26%. Fremtiden Fremtiden har aldrig været mere spændende for Jelling Varmeværk. I løbet af kommende regnskabsår vil Jelling Varmeværk fremstå som et super moderne velproducerende værk. Bestyrelsen visionære målsætningsstrategi slår igennem og bliver tydeliggjort ved, at mere end 60 % af varmeproduktionen kan karakteriseres som grøn produktion. Vores produktion er ansvarlig overfor kommunale og nationale mål for CO2-udslip. Og bestyrelsen stopper ikke her. Det er målet, at den gunstigt lave varmepris, som forbrugerne oplever, skal forblive i dette niveau. Selvfølgelig kan sektoren stadigvæk påvirkes af udefrakommende faktorer så som afgiftsændringer og brændselspriser. Vi ved stadigvæk heller ikke, hvad der sker, når grundbeløbet bortfalder ved udgangen af Bestyrelsens langtrækkende budgetovervejelser tager dog højde for, at grundbeløbet ikke erstattes af anden tilskudsmodel. Forbrugere ved Jelling Varmeværk vil dog ikke tilnærmelsesvis komme til at opleve prisstigninger på de niveauer, der har været fremme i dagspressen. Vi kender heller ikke den præcise virkningsgrad af vores nuværende projekt, men alt tyder på en positiv effekt. Jelling Varmeværk har nu så stor en produktion, at by-udvidelser langt ud i fremtiden kan forsynes med fjernvarme. Derfor er det stadigvæk uforståeligt, at der kan laves grundudstykninger, der kan vælge individuelle opvarmningsmetoder, når en positiv samfundsøkonomisk kollektiv varmeforsyning er en mulighed? Det er ikke fair, når varme fra Jelling Varmeværk italesættes som fravalg pga. at det ikke giver energirigtige huse. Her tager både udstykker, sælgere og købere fejl. I Jelling Varmeværks mere end 50 årige historie har forbrugerne oplevet en problemfri boligopvarmning, der nu i fremtiden får det grønne islæt. Bestyrelsen fastholder naturligvis visionen: Jelling Varmeværk vil sikre bæredygtig varme til vores forbrugere! Bestyrelsesarbejdet har været igennem en lidt hård periode. Heldigvis mærkede vi byens opbakning til vores projekt, som grundet diverse indsigelser blev ca. 2 mio. kr. dyrere end først antaget. Men nu står det grønne produktionsapparat som et moderne monument i en moderne by, der med stolthed også kan fremvise sine historiske monumenter. De 2 ting kan og skal kunne rummes indenfor samme byskilt. Heldigvis går vi en grøn fremtid i møde i Jelling.

5 Dagspressen har også beskrevet en mulig udvidelse af TVIS-forsyningsområdet. Her er Jelling nævnt, og vi er i dialog med TVIS. I den strategi vil bestyrelsen naturligvis være tro overfor værkets vision. Men næste projekt kan blive en tilkobling til TVIS-nettet, hvis det begunstiger varmeprisen i et langt perspektiv. Det vil også betyde, at vi opnår en 100 % grøn varmeforsyning i Jelling. Vi er klar til dialogen, så ser vi, hvad fremtiden byder. Jelling Varmeværks hjemmeside adresse er: Bestyrelsen September 2016

6 Resultatopgørelse for 1. juni 2015 til 31. maj 2016 BU 2016/17 BU 2015/16 RE 2015/16 RE 2014/15 Nettoomsætning Salg af varme Salg af el Produktionsomkostninger Produktion (Brændselsomkostninger) Motordrift Kedeldrift Flisfyr Solvarmeanlæg Øvrige produktionsanlæg El Driftledelse Øvrig styring Overførsel af ledningstab Bruttoresultat Distributionsomkostninger Ledninger Brønde Brugerinstallationer Måleromkostninger El Driftledelse Øvrig styring Ledningstegning Overførsel af ledningstab Administrationsomkostninger Bestyrelse, generalforsamling mm Ledelse Forbrugerinformation Administration IT - omkostninger Revision m.v I øvrigt Resultat af primær drift Andre driftsindtægter Andre driftsomkostninger (Energibesparelser) Resultat før renter Renteindtægter Renteomkostninger Resultat før skat og ekstraordinære poster Skat af ordinært resultat Ordinært resultat efter skat Årets resultat

7 Balance pr. 31. maj AKTIVER Anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver Note 1 Varmecentral, Grønnegade Kraftvarmeværk, Nordkrogen Ledningsnet m.v Driftsmidler Finansielle anlægsaktiver Andelskapital i DFF-EDB A.m.b.a Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender Tilgodehavende hos forbrugere (varmeregnskabet) Tilgodehavende elsalg Andre tilgodehavender Periodeafgrænsningsposter Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT PASSIVER Egenkapital Egenkapital Note Egenkapital i alt Hensatte forpligtelser Udskudt skat 0 0 Hensatte forpligtelser i alt 0 0 Gældsforpligtelser Langfristede gældsforpligtelser Tidsmæssige forskelle i forbrugerbetalinger (henlæggelser) Kortfristede gældsforpligtelser Gæld til forbrugere (varmeregnskabet) Overdækning til indregning i efterfølgende års pris Note Kreditinstitutioner 0 0 Selskabsskat Anden gæld Note Gældsforpligtelser i alt PASSIVER I ALT

8 Noter Note 1 Materielle anlægsaktiver Varmecentral Kraftvarmeværk Ledningsnet Driftsmidler I alt Kostpris primo mv Tilgang Afgang Kostpris ultimo Ned- og afskrivninger primo Årets afskrivninger Afgang Ned- og afskrivninger ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Note 2 Egenkapital Saldo ved årets begyndelse Note 3 Overdækning til indregning i efterfølgende års pris Til modregning i priser indeværende år og det kommende år: Saldo ved årets begyndelse Overført af årets over/underdækning Overført fra henlæggelser Overført afvikling 2015/16 Overført fra egenkapital til modregning i priser i de kommende 6 år tilslutningsbidrag) Afvikling i 2016/ I alt Tidsmæssige afvigelser Tilbageførsel af regnskabsmæssige afskrivninger Afskrivninger indregnet i varmeprisen, jf. varmeforsyningsloven Henlæggelse til projekter: Saldo ved årets begyndelse Tilgang i 2015/16 Tilbageført i 2015/16 I alt Overdækningen pr. 31/ Overdækning som følge af opkrævede tilslutningsafgifter Overdækning vedr. takster ultimo regnskab 2015/16 I alt I henhold til varmeforsyningsloven skal overdækningen indregnes i varmetariffen for det kommende år. I budgettet for 2016/17 er forventet akkumuleret overdækning pr. 31. maj 2016 på kr. indregnet. Afstemning af årsregnskab og regnskab opgjort efter reglerne i varmeforsyningsloven: Der er for 2015/16 ikke afvigelser mellem årsregnskabet og opgørelsen efter varmeforsyningsloven. Note 4 Anden gæld Leverandører Skat, AM og ATP bidrag samt afsat til revision Feriepengeforpligtelser