Budgettet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse.

Transkript

1 Roskilde Kommunes budget for blev vedtaget d. 7. oktober 2015 som følge af en budgetaftale indgået mellem samtlige partier i Byrådet, dvs. Socialdemokraterne, Venstre, Dansk Folkeparti, Enhedslisten, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og Det Radikale Venstre. tet for , som blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling, fremgår af tabellen nedenfor af den overordnede resultatopgørelse. Oversigt over budget 2016 Mio. kr. (+ = Overskud ved resultat og balanceposter (linjer med fed)) (- = Merudgifter/mindreindtægter ved udgifts/indtægtsposter) Resultat af den skattefinansierede driftsvirksomhed 115,2 81,4 48,0 38,6 Anlæg i alt -148,9-172,0-180,9-153,7 Energi-investeringer (Lånefinansieret) -35,0-10,0-22,0-10,0 Ejendomssalg 60,0 50,0 50,0 50,0 Resultat af det skattefinansierede område -8,7-50,6-104,9-75,1 Optagne lån til energi-investeringer 35,0 10,0 22,0 10,0 Afdrag på lån (langfristet gæld) -78,8-69,0-68,5-68,3 Indskud i landsbyggefonden (almene boliger) -10,0-10,0-10,0-10,0 Øvrige finansforskydninger 11,7 12,2 12,8 13,4 Frigivelse af deponerede midler 14,8 14,8 14,8 14,8 Samlet balance på det skattefinansierede område -36,0-92,6-133,8-115,1 Effekt af det brugerfinansierede område 6,9-13,5-15,8 1,1 Ændring af likvide aktiver -29,1-106,1-149,5-114,0 - Heraf afsat bufferpulje vedr. håndtering af overførsler -10,0-10,0-10,0-10,0 Ændring af likvide aktiver (forudsat, at bufferpuljen ikke forbruges) -19,1-96,1-139,5-104,0 Tabellen viser samlet set et overskud i 2016 på den ordinære driftsvirksomhed på 115,2 mio. kr. Efter indarbejdelse af anlægsprogram på 148,9 mio. kr., energiinvesteringer for 35 mio. kr. samt indtægter vedr. ejendomssalg på 60 mio. kr. bliver resultatet af det skattefinansierede område et underskud på 8,7 mio. kr. Efter indregning af de finansielle poster viser den samlede balance på det skattefinansierede område et underskud på 36,0 mio. kr. Der er i 2016 udelukkende indarbejdet lån vedrørende energiinvesteringer på i alt 35 mio. kr., mens der afdrages 78,8 mio. kr. Samlet set vil der på baggrund af budgettet for 2016 være en forværring af de likvide aktiver på 19,1 mio. kr. efter indregning af effekten af det brugerfinansierede område (renovation), når det indregnes, at den afsatte bufferpulje ikke anvendes. Bufferpuljen er afsat for at undgå statslige sanktioner i form af tilbageholdelse af bloktilskuddet, hvis kommunen overskrider sit budget på serviceudgifterne (dvs. stort set alle andre udgiftstyper end indkomstoverførsler). Trækket på de likvide aktiver i 2016 skal ses i sammenhæng med, at kommunen over en længere periode har haft en forbedret likviditet og derfor igangsat strategiske anlægsinvesteringer, der færdiggøres i budgetperioden. I overslagsårene forventes et træk på de likvide aktiver på 96,1 mio. kr. i 2017 og hhv. 139,5 mio. kr. i 2018 og 104,0 mio. kr. i I budgetubalancen i overslagsårene er indregnet, at regeringens forudsatte omprioriteringsbidrag på 1 pct. af serviceudgifterne slår igennem i , hvor der i modsætning til budgetåret 2016 ikke er aftalt nogen form for tilbageførsel af omprioriteringsmidler til kommunerne. Partierne bag budgetaftalen har derfor igangsat et analysearbejde, hvor forvaltningen skal forberede forslag til håndtering af situationen i overslagsårene. Forslagene vil indledningsvist blive drøftet politisk i foråret 2016 og herefter indgå i de egentlige budgetdrøftelser for budgetlægningen , hvor det i løbet af sommeren 2016 vil blive klart, hvad den konkrete aftale om kommunernes økonomi kommer til at rumme.

2 Samlet set udvikler kommunens likviditet opgjort efter kassekreditreglen sig som vist i figuren nedenfor. Kassekreditreglen foreskriver, at kommunens gennemsnitlige likviditet set over 365 dage på intet tidspunkt må være negativ. Som det ses, falder kommunens likviditet i løbet af hele perioden på grund af det nuværende budgetterede kassetræk i overslagsårene. Hvis de førnævnte forslag til håndtering af den økonomiske situation i bliver iværksat, vil likviditetsudviklingen stabilisere sig omkring de 300 mio. kr. Udgifter og indtægter i budget Når balancetabellen opsplittes i udgiftsområder og indtægtstyper, fremkommer en fordeling svarende til figurerne nedenfor. I det samlede budget for 2016 udgør bruttoudgifter og -indtægter i alt mio. kr. Figuren nedenfor viser bruttodriftsudgifter fordelt på udvalg. I Roskilde Kommune gives driftsbevillinger på udvalgsniveau og som hovedregel som bruttobeløb. Udvalgene har ansvar for at overholde bevillinger på de hovedområder, de selv varetager. Posten Andet på udgiftssiden består blandt andet af forskydninger i langfristet gæld og renteudgifter. Indtægterne er fordelt på skatter, anlæg, drift, refusioner samt generelle tilskud og udligning. De største indtægtsposter er skatter og driftsindtægter, der fx indeholder forældrebetalinger til institutioner. På indtægtssiden består posten Øvrige Indtægter blandt andet af lånoptagelse, deponering og renteindtægter.

3 Bruttoudgifter 2016 Som det fremgår af figuren er de største kommunale serviceområder at finde på Skole- og Børneudvalget samt Beskæftigelses- og Socialudvalget med samlede bruttodriftsudgifter på hhv og mio. kr. Det udgiftsmæssigt største enkelte serviceområde i 2016 er skoleområdet med bruttodriftsudgifter på mio. kr. og ældreområdet med bruttodriftsudgifter for 867,2 mio. kr. Dernæst følger dagtilbudsområdet med 560,8 mio. kr. På administration, der er en del af Økonomiudvalgets budget, er der i 2016 afsat bruttodriftsudgifter på alt 439,7 mio. kr. Figuren nedenfor viser fordelingen af kommunens indtægter. Indkomstskatterne udgør langt størstedelen af den kommunale finansiering med samlede skatteindtægter på i alt 4,6 mia. kr. tet er baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag med følgende skatteudskrivningssatser: indkomstskatteprocent på 25,2 grundskyldspromille på 24,31 dækningsafgift på erhvervsejendomme på 7,54 promille dækningsafgift på statsejendomme samt øvrige offentlige ejendommes grundværdi på 12,155 promille dækningsafgift på offentlige ejendomme på 8,75 promille. Herudover er der kommunale driftsindtægter fra diverse former for brugerbetaling fx institutionstakster, madbetaling, gebyrer og lignende. Disse indtægtstyper udgør i alt 12,4 pct. af kommunens indtægter eller 796 mio. kr. Endelig modtager Roskilde Kommune 489 mio. kr. i den statslige tilskuds- og udligningsordning.

4 Indtægter 2016 Befolkningsudvikling Tabellen nedenfor viser Roskilde Kommunes befolkningssammensætning fra 2014 til 2020, hvor tallene for er prognoser baseret på blandt andet kommunens plan for boligudbygning, mens tallene for 2014 og 2015 er det faktiske antal borgere pr. 1. januar. Den 1. januar 2015 var der indbyggere i Roskilde Kommune. Skønnet for befolkningstallet pr. 1. januar 2016 ser dog med de foreløbige opgørelser af indbyggertallet ud til at blive højere Ændring i pct år ,5% 6-16 år ,1% år ,7% år ,7% år ,1% år ,3% 80+ år ,2% I alt ,3% Der sker hen over de nærmeste år en betydelig ændring i kommunens alderssammensætning, idet der forventes et ret konstant børnetal og markant flere i de ældste aldersgrupper. Den forholdsmæssigt største stigning sker således i den del af ældrebefolkningen, der er over 80 år. Her forventes en stigning på 19,2 pct. frem til Kommunens samlede indbyggertal forventes at stige med ca. 4,3 pct. i perioden frem til Den forventede udvikling i befolkningstallene er indregnet i budgetlægningen af hele perioden , hvilket betyder, at der er taget højde for de forventede indtægter (fx skatteindtægter) og udgifter (til fx dagpasnings-, folkeskole- og ældreområdet). Anlæg I budgettet for indgår for 2016 et samlet anlægsprogram på netto 148,9 mio. kr. (brutto 151 mio. kr.). Hertil kommer 35 mio. kr. vedrørende energiinvesteringer, som er lånefinansierede udgifter, således at de samlede bruttoanlægsudgifter udgør 186 mio. kr. De største anlæg i 2016 vedrører svømmehalsbyggeriet med 57 mio. kr., skolerenovering/lokaleoptimering med 10 mio. kr., udvidelse af Trekroner Skole med 10 mio. kr. og Rockmuseum med 6,6 mio. kr. samt en lang række mindre anlæg vedrørende både institutioner, kultur, idræt og byggemodning. En samlet oversigt over alle anlægsprojekter for hele perioden i budget kan man se under punktet Hvor stort er anlægsbudgettet.

5 I mio. kr. (-=indtægter/ +=udgifter) Økonomiudvalget Kultur & Idrætsudvalget Beskæftigelses & Socialudvalget Skole & Børneudvalget Plan & Teknikudvalget Klima & Miljøudvalget Sundheds & Omsorgsudvalget Anlægsudgifter Heraf brugerfinansierede anlæg Ejendomssalg Øvrige anlægsindtægter Nettoanlægsudgifter i alt Gæld, renter og afdrag I 2016 er der budgetteret med, at kommunen samlet optager lån for 35 mio. kr. og afdrager 78,9 mio. kr. Der er således tale om en samlet budgetteret nedbringelse af kommunens gæld med næsten 44 mio. kr. Som det fremgår af tabellen, er der også i overslagsårene budgetteret med nedbringelse af nettogælden. Det forventes, at kommunens samlede restgæld ekskl. ældreboliger (hvis gæld nedbringes via huslejebetalingerne på plejecentrene) udvikler sig fra lige godt 1 mia. kr. i 2015 til 697,2 mio. kr. ultimo Langfristet gæld* mio. kr. - årets priser Langfristet gæld, primo , , , , , ,0 Låneoptagelse -66,1-35,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Låneoptagelse vedr. plejeboliger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Afdrag 76,3 78,8 69,0 68,5 68,3 112,9 Langfristet gæld, ultimo , , , , , ,1 heraf ældreboliger: Restgæld 418,0 407,6 398,2 388,3 377,8 366,9 Afdrag 10,4 9,5 9,9 10,4 10,9 10,9 Restgæld ekskl. ældreboliger ,5-975,2-915,6-857,1-799,2-697,2 *ekskl. finansielt leasede aktiver. Af tabellen fremgår ikke det kommende låneoptag vedr. Plejecenter Hyrdehøj med i alt forventet 213 mio. kr. i perioden Lånet er endnu ikke optaget og indgik med nettobeløb ved budgetlægningen for Låneoptaget vil forøge tabellens beløb vedr. kommunens samlede gæld, men derimod ikke ændre på tabellens restgældsbeløb opgjort ekskl. ældreboliger.