Det Nye Svømmecenter i Skanderborg

Transkript

1 Det Nye Svømmecenter i Skanderborg Muligheder for finansiering

2 Forudsætninger Anlægsudgiften er beregnet til ca. 68 mio. kr. inkl. moms Heraf byggelånsrenter for ca. 5 mio. kr. og moms udgør 13 mio. kr. Skanderborg Kommune søger en løsning hvor der ikke skal penge op af kommunekassen (eller kun i mindre omfang) Hvis kommunen står som garant for et lån, kan svømmehallen optage et lån fx. et realkreditlån eller en leasingaftale len fortsætter som en selvejende institution dvs. fortsat på kommercielle vilkår Driften skal være rentabel, dvs. balance mellem indtægter på den ene side og udgifter samt afdragsforpligtelser på den anden side Det betyder, at et givet lån skal være betydeligt økonomisk fordelagtigt svømmehallen I svømmehallens business case vil det være muligt for et låneoptag med renter og afdrag op til ca. 2,6 mio. kr. 2

3 Finansieringsmuligheder Model 1 Realkreditlån Model 2 Leasingaftale En årlig ydelse på 2,6 mio. kr. giver mulighed for låneoptag på ca. 55 mio. kr. gennem KommuneKredit. (ca. 1,4% i rente og 25 års afskrivningsperiode) KommuneLeasing vil kunne finansiere en anlægsudgift på 63 mio. kr. herunder alle udlæg i byggeperioden. Årlig ydelse på ca. 2,2-2,5 kr. mio. (2-2,5 % rente og 50% scrapværdi/31,5 mio. kr. efter 25 år) 13 mio. kr. er pt. Ikke finansieret. Kan fx gives som et anlægstilskud fra private virksomheder, fonde og kommunen Udvidelsen kan finansieres fuldt ud gennem leasing 3

4 Overvejelser om lån Den selvejende institution kan ikke på egen hånd optage fordelagtige lån, og har derfor brug for en garantistiller. Skanderborg Kommune er omfattet af lånebekendtgørelsens deponeringsregler og vil være underlagt et deponeringskrav såfremt der ikke er ledig låneramme. Deponeringskravet vil svare til garantisummen dvs. i dette tilfælde hele anlægsudgiften Løsning A Kommunen deponerer med likvide midler og/eller udnytter eksisterende låneramme Løsning B Økonomi- og Indenrigsministeriet søges om lånedispensation og/eller deponeringsfritagelse Løsning C Økonomi- og Indenrigsministeriet søges om deponeringsfritagelse gennem OPP puljen. Den selvejende institution finansierer, opfører, drifter og vedligeholder svømmehallen og har en driftsaftale med en offentlige part. Helt tilsvarende en privat aktør i et OPP. 4

5 Løsning A Kommunen deponerer og/eller udnytter eksisterende låneramme Deponering kan ske ved, at kommunen har likvide midler i kommunekassen eller Evt. hindringer deponering kan helt eller delvist afholdes af kommunens uudnyttede låneramme, under forudsætning af Økonomi- og Indenrigsministeriets godkendelse Kommunen har hverken likvide midler eller en uudnyttet låneramme der ikke er prioriteret til andre formål i kommunen 5

6 Løsning B Lånedispensation og/eller deponeringsfritagelse Indenrigs- og Økonomiministeriet kan give kommunerne dispensation fra deponerings- og lånereglerne til projekter, hvor kommunerne kan se, at de kan få mere for pengene ved at indgå samarbejde om bygningernes opførelse og drift Evt. hindringer Indenrigs- og Økonomiministeriet vil pege på deponeringsfritagelsespuljen ( OPP puljen ) 6

7 Løsning C Deponeringsfritagelse gennem OPP puljen Evt. hindringer Den selvejende institution står for finansiering, opførelse og drift af svømmehallens udvidelse. Kommunen er garantistiller for et lån, der optages af den selvejende institution. Efter lånereglerne skal kommunen deponere et tilsvarende beløb. Kommunen søger derfor om deponeringsfritagelse gennem OPP puljen. Den økonomiske risiko under opførelse og drift er placeret hos den selvejende institution. Er der ikke balance mellem indtægter, udgifter og afdragsforpligtelser lukker den selvejende institution, der driver svømmehallen. Det er den selvejende institution, der selv optager lånet og har afdragsforpligtelserne. Indenrigs- og Økonomiministeriets prioritering 7

8 Opmærksomhedspunkter Der bør være en indledende dialog med Økonomi- og Indenrigsministreret om forudsætninger for ex. lånedispensation og/eller deponeringsfritagelse Ansøgningsfristen er formentlig medio august 2015 til deponeringsfritagelse eller deponeringsfritagelse fra deponeringsfritagelsespuljen ( OPP puljen ) Fordi der reelt er tale om et OPP vurderes det, at projektet ligger inden for rammerne af formålet med OPP puljen Låneoptag hos KommuneKredit eller KommuneLeasing vil økonomisk set være den rigtigste løsning for svømmehallen, der derved får en rentabel drift, men andet selskab er også en mulighed Den selvejende institution kan ikke få momsrefusion for de ca. 13 mio. kr. af anlægsudgiften, hvilket kommunen normalt gør på anlægssager. Findes der en model så momsen kan spares Byggelånsrenter udgør op til 5 mio. kr., hvilket skal forsøges sparet Det nødvendige deponeringsfritagelsesbeløb skal beregnes endeligt 8

9 Input til anmodning om fritagelse Hvorfor er det nødvendigt, at svømmehallen udvider behov for at imødekomme den øget efterspørgsel, pt. mangler der kapacitet samt at uden tidssvarende aktivitets-typer kan svømmehallen ikke klare konkurrencen med svømmehaller i nabokommunerne Kort beskrivelse af svømmehallen, der er opført uden offentlig støtte i 1977 og siden fungeret som selvejende institution. Siden 2001 har svømmehallen udlejet lokaler til et kommercielt motionscenter Vedligehold, modernisering og udvidelser sker inden for svømmehallens eget driftsbudget og gennem låneoptag. I 2001 blev der udvidet til kommercielt motionscenter uden offentligt tilskud Der er ikke andre lånefinansieringsmuligheder for den selvejende institution end at kommunen bevilliger pengene eller er garantistiller for et lån Den selvejende institution er at betragte som en privat aktør på markedet, og er økonomisk uafhængig (ingen underskudsgaranti) En driftsaftale mellem kommunen og svømmehallen er at betragte som et OPP, idet det er en privat part, som driver institutionen (svømmehallen), og der er tale om privat finansiering Det er den private part - den selvejende institution, der finansierer, opfører, drifter og vedligeholder svømmehallen og hvor den offentlige part - Skanderborg Kommune, der har en driftsaftale. 9

10 Input til anmodning om fritagelse Indenrigs- og Økonomiministeriet kan give kommunerne dispensation fra deponerings- og lånereglerne til projekter, hvor kommunerne kan se, at de kan få mere for pengene ved at indgå samarbejde om bygningernes opførelse og drift. OPP puljen bruges til at fremme offentlige-private samarbejdsprojekter med effektiviseringsaspekter. Skanderborg er kommunens eneste med et 25 m bassin. Der vil være både skolesvømning, svømmeklub, anden foreningssvømning, vandgymnastik og offentlig badning Skanderborg Kommune forventes at have en lejeaftale med ca timer. Hvilket er % af de forventede udlejede bassintimer. Timerne omfatter alt skolesvømning, delvist svømmeklubbens timer og nogle få foreningers timer Skanderborg Kommune vil betale ca kr. pr. time og det er svarende til markedsprisen. Det er hvad svømmeklubben og andre foreninger giver i lejepris Den selvejende institution har ingen underskudsgaranti fx fra kommunen Den økonomiske risiko under opførelse og drift er således fortsat placeret hos den selvejende institution 10