ICOMON ApS. Hobrovej Aalborg SV. Årsrapport 1. januar december 2015

Transkript

1 ICOMON ApS Hobrovej Aalborg SV Årsrapport 1. januar december 2015 Årsrapporten er fremlagt og godkendt på selskabets ordinære generalforsamling den 29/05/2016 Bjarne Bilenberg Dirigent

2 Side 2 af 12 Indhold Virksomhedsoplysninger Virksomhedsoplysninger... 3 Påtegninger Ledelsespåtegning... 4 Ledelsesberetning Ledelsesberetning... 5 Årsregnskab Anvendt regnskabspraksis... 6 Resultatopgørelse... 8 Balance... 9 Egenkapitalopgørelse Noter... 12

3 Side 3 af 12 Virksomhedsoplysninger Virksomheden Bankforbindelse ICOMON ApS Hobrovej Aalborg SV Telefonnummer: Fax: CVR-nr: Regnskabsår: 01/01/ /12/2015 Danske Bank

4 Side 4 af 12 Ledelsespåtegning Direktion aflægger hermed årsrapport for 2015 for selskabet IComON ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Aalborg, den 29/05/2016 Direktion Bjarne Bilenberg Direktør Ole Christian Bilenberg Nielsen Direktør Fravalg af revision for det kommende regnskabsår Det iondstilles til generalforsamlingen den 29. maj 2016, at regnskabet for 2016 ikke skal revideres. Direktionen anser fortsat betingelserne for fravalg af revision for opfyldt.

5 Side 5 af 12 Ledelsesberetning Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er at udvikle IT-Systemer samt udbyde disse til andre. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets aktivitet i 2016 har været meget lille, men der forventes en vis stigning i aktiviteterne i 2016.

6 Side 6 af 12 Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Der er foretaget tilvalg af enkelte regler i regnskabsklasse C. Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B. Fra regnskabsklasse C er tilvalgt anvendelse af reglerne om indregning af kapitalandele i dattervirksomheder efter equity princippet. Ændring i regnskabspraksis Der er ikke sket ændringer i regnskabspraksis Anvendte undtagelsesbestemmelser Da ledelsen anser betingelserne i årsregnskabslovens 32 for opfyldt, vises visse poster i resultatopgørelsen i sammendraget form benævnt Bruttofortjeneste. Heri indgår årets nettoomsætning, der indregnes i resultatopgørelsen såfremt levering og risikoovergang har fundet sted inden årets udgang. Resultatopgørelse Selskabsskat Årets skat, der består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen. Den aktuelle skat beregnes med den for året gældende skattesats. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavender indregnes i balancen. Beløbet opgøres som beregnet skat af årets indkomst reguleret for betalte a contoskatter. Balance Immaterielle anlægsaktiver Goodwill erhvervet i forbindelse med køb af aktiviteter måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afog nedskrivninger. Afskrivning foretages lineært over den forventede økonomiske levetid, dog maksimalt ti år. Afskrivning over en periode, der overstiger fem år, sker, når der på erhvervelsestidspunktet forventes en indtjeningsmæssig virkning herudover. Materielle anlægsaktiver Produktionsanlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi efter afsluttet brugstid, afskrives lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør: Produktionsanlæg og maskiner 5 år Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 5 år Nyanskaffelser med en kostpris under kr. omkostningsføres fuldt ud i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til pålydende værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab.

7 Side 7 af 12 Gældsforpligtelser Finansielle forpligtelser indregnes til kostprisen på optagelsestidspunktet svarende til det modtagne provenue. Øvrige gældsforpligtelser indregnes til amortiseret kostpris, hvilket for korte og uforrentede gældsforpligtelser samt for variabelt forrentede gældsforpligtelser normalt svarer til den nominelle værdi.

8 Side 8 af 12 Resultatopgørelse 1. jan dec 2015 Note kr. kr. Bruttofortjeneste/Bruttotab Personaleomkostninger Resultat af ordinær primær drift Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver Øvrige finansielle omkostninger Ordinært resultat før skat Skat af årets resultat Årets resultat Forslag til resultatdisponering Overført resultat I alt

9 Side 9 af 12 Balance 31. december 2015 Aktiver Note kr. kr. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Deposita Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Udbytte hos tilknyttede virksomheder Udskudte skatteaktiver Tilgodehavende skat Andre tilgodehavender... 0 Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

10 Side 10 af 12 Balance 31. december 2015 Passiver Note kr. kr. Registreret kapital mv Reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode Overført resultat Egenkapital i alt Skyldig selskabsskat Langfristede gældsforpligtelser i alt Gæld til banker Leverandører af varer og tjenesteydelser Gældsforpligtelser til tilknyttede virksomheder Anden gæld, herunder skyldige skatter og skyldige bidrag til social sikring Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt

11 Side 11 af 12 Egenkapitalopgørelse 1. jan dec 2015 Registreret kapital mv. Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført resultat kr. kr. kr. kr. Egenkapital, primo Årets resultat Forhøjelse (nedsættelse) af reserverne som følge af anvendelse af sammenlægningsmetoden [Egenkapital] Egenkapital, ultimo I alt

12 Side 12 af 12 Noter 1. Finansielle anlægsaktiver i alt Kapitalandele i tilknyttede virksomheder kr. Kostpris primo 6000 Tilgang 0 Afgang 0 Årets opskrivning til indre værdi Årets resultatandel Kostpris ultimo Regnskabsmæssig værdi ultimo Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter: Navn, retsform og hjemsted Ejerandel Egenkapital Årets resultat CallON - Danmark IVS, Aalborg 100% WebSetGo - Denmark IVS, Aalborg 100% IT-Company Denmark IVS, Aalborg 100% Oplysning om usikkerhed om going concern Selskabets egenkapital er væk, men selskabet er finansieret internt, og da selskabets aktivitet forventes at stige, samtidigt med at selskabets omkoistninger er blevet beskåret drastisk, forventer direktionen, at selskabet bliver i stand til at tjene så meget, at egenkapitalen bliver genetableret. Direktionen anser derfor selskabet for at være going concern. 3. Oplysning om ejerskab Ejerforhold Selskabet har registreret følgende aktionærer med mere end 5% af aktiekapitalens stemmerettigheder eller pålydende værdi: 100% ejes af OBN Holding ApS