Ejerforeningen Nørregade 24. Årsrapport for Administrator: CEJ Ejendomsadministration A/S Meldahlsgade København V Telefon

Transkript

1 Ejerforeningen Nørregade 24 Årsrapport for 2014 Administrator: CEJ Ejendomsadministration A/S Meldahlsgade København V Telefon

2 Indholdsfortegnelse Foreningsoplysninger 1 Side Administrators og bestyrelsens påtegning Den uafhængige revisors påtegning Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse Balance Noter Nøgletal 10

3 1. Foreningsoplysninger Ejerforening Ejerforeningen Nørregade 24 Nørregade København K CVR nr Matr. nr.: 11cr Hjemsted: Klædebo Kvarter, København 236 Regnskabsår: 1. januar 31. december Bestyrelse Claus Gramstrup (formand) Martin Axelsen Henrik Kjeling Administrator CEJ Ejendomsadministration A/S Meldahlsgade København V Telefon Revision Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Dirch Passers Allé Frederiksberg Telefon Bankforbindelser Danske Bank Nykredit

4 2. Administrators og bestyrelsens påtegning Administrators påtegning: Som administrator i Ejerforeningen Nørregade 24 skal vi hermed erklære, at vi har forestået administrationen af foreningen i regnskabsåret Ud fra vores administration og føring af bogholderi for foreningen er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiviteter i regnskabsåret samt af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december København, den 6. maj 2015 CEJ Ejendomsadministration A/S Bestyrelsens påtegning: Undertegnede har aflagt årsrapport for Ejerforeningen Nørregade 24. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse A, andelsboliglovens 5, stk. 11, og 6, stk. 2 og 8, og foreningens vedtægter. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december Samtlige aktiver, der tilhører foreningen, er indregnet i balancen og forsvarligt værdiansat. Foreningens aktiver er ikke pantsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsrapporten anførte, og der påhviler ikke foreningen eventualforpligtelser, som ikke fremgår af årsrapporten. Der er ikke indtil underskriftstidspunktet konstateret besvigelser eller formodning om besvigelser mod foreningen. Der er ligeledes ikke i perioden fra regnskabsårets udløb indtil dato indtruffet ekstraordinære forhold eller opstået tab eller tabsrisici af væsentlig betydning for bedømmelsen af foreningens indtjening eller finansielle stilling. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 6. maj 2015 Martin Axelsen Claus Gramstrup (formand) Henrik Kjeling

5 3. Den uafhængige revisors påtegning Til ejerne i Ejerforeningen Nørregade 24. Påtegning på årsregnskab Vi har revideret årsregnskabet for Ejerforeningen Nørregade 24 for regnskabsåret 1. januar 31. december 2014, omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet aflægges efter årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. De anførte budgettal er ikke omfattet af vor revision. Bestyrelsens ansvar for årsregnskabet Bestyrelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. Bestyrelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som bestyrelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for foreningens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af foreningens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af om den af bestyrelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af bestyrelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2014 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2014 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt foreningens vedtægter. København, den 6. maj 2015 Redmark Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Søren K. Bünger Statsautoriseret revisor

6 4. Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for 2014 er aflagt i overens stemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A virksomheder samt foreningens vedtægter. Om den anvendte regnskabspraksis kan i øvrigt oplyses følgende: Resultatopgørelsen: Udgifter: Udgiftsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Fællesbidrag (ejerlejlighedskontingent): Indtægtsføres i det regnskabsår de vedrører uanset betalingstidspunktet. Balancen: Ejendom: Foreningens lejemål indregnes til seneste kendte offentlige vurdering. Der afskrives ikke på lejemålet. Lejemålet er inddraget til nye kælderrum og er delvist udlejet til foreningens medlemmer. Tilgodehavender: Tilgodehavender er indregnet til nominel værdi med fradrag af eventuelle nedskrivninger til imødegåelse af forventet tab. Periodeafgrænsningsposter: Periodeafgrænsningsposter er indregnet i balancen og omfatter afholdte indtægter og udgif ter vedrørende efterfølgende regnskabsår. Vedligeholdelsesplan: Foreningen har fået udarbejdet en vedligeholdelsesplan.

7 Resultatopgørelse for perioden 1. januar 31. december Note Budget Regnskab Regnskab (ej revideret) OMKOSTNINGER: Grundskyld Dagrenovation Fortovsrenholdelse Elforbrug Forsikringer Serviceabonnementer m.v Viceværtservice og renholdelse Reparation og vedligeholdelse Administrationshonorar Revision og regnskabsudarbejdelse Andre honorarer Kontorhold, porto og gebyrer Gaver og repræsentation Udgift til opvarmning af kælder Omkostninger i alt INDTÆGTER: 0 Renteindtægter Lejeindtægt, kælder Andre indtægter Indtægter i alt Udgifter til fordeling Fællesbidrag Årets resultat

8 6. Balance pr. 31. december Aktiver Note kr. kr. Lejlighed Nedskrivning til offentlig vurdering Usolgte lejemål (Offentlig vurdering pr. 1/ , kr ) Anlægsaktiver i alt Tilgodehavende fællesbidrag Forudbetalte omkostninger Elforbrug, til varmeanlæg Varmeregnskab tidligere år Varmeregnskab 2014/15: Afholdte udgifter Indgået a contobidrag Tilgodehavender Danske Bank Nykredit Mellemregning med administrator Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

9 7. Balance pr. 31. december Passiver Note kr. kr. Lejlighedens opskrivningsfond: Saldo 1. januar Nedskrivning til offentlig vurdering Lejlighedens opskrivningsfond: Saldo 1. januar Årets resultat Egenkapital (mellemværende med ejerne) Forudbetalt fællesbidrag Deposita, kælder Understrygning af tag Primo 1. januar Ekstraopkrævning ejere Afholdte udgifter Vandregnskab tidligere år Vandregnskab 2014/15: Indgået a contobidrag Afholdte udgifter Skyldige omkostninger Gældsforpligtelser Passiver i alt Ejernes sikkerhedsstillelse 7 Forsikringsforhold 8 Nøgletal

10 8. Noter kr. kr. Note 1 Serviceabonnementer m.v.: Brandanlægsalarm, TDC Brandanlæg, lovpligtig serviceabbonnement Elevator, lovpligtig serviceabonnement og faldprøver Elevatoralarm, TDC Note 2 Viceværtservice og renholdelse: Container, afhentning af flasker og affald Grafittiafrensning Skadedyrsbekæmpelse Snerydning og saltning Viceværtservice Vinduespolering Note 3 Reparation og vedligeholdelse: Elektriker, udskiftning af lampe Elevator, reparation efter hærværk, personudtagning mv Kloak, rensning af faldstamme Loft, gipsning og fugning Låse og nøgler, udskiftning slutblik, navneskilte Murer, pudsreparation af facade Portanlæg, reparation af dørtelefon Sprinkleranlæg, reparation af anlæg Tag, reparation af tagrender/tagbrønde/afløb, liftleje. mv Tømrer, isætning af port, opsætning af vandnæser 0 0 Vandskade, selvrisiko Varme anlæg, udsyring, reparation mv VVS, reparation faldstamme VVS, udskiftet fordelerrør/radiator Note 4 Andre honorarer: Carlson, vedligeholdelsesplan CEJ, entreprise kontrakt CEJ, tilsyn vandskade CEJ, ekstraordinær generalforsamling CEJ, oprettelse af digital postkasse Kontrolmanual Varme /vandregnskab, honorar

11 9. Noter Note 5 Mellemværende med ejere: kr. Mellem Opkrævet Andel i Mellem Bolig Forde værende andel af fællesom værende nr. Nørregade lingstal 1/ fællesbidrag kostninger 31/ L, st K, st A, st A, A, A, A, G, st F, st E, st D, 1. tv D, 1. th D, 2. tv D, 2. th D, 3. tv D, 3. th C, st B, 1. tv B, 1. th B, 2. tv B, 2. th B, 3. tv B, 3. th B, A, 2. th A, 3. th Note 6 Ejernes sikkerhedsstillelse: Jævnfør vedtægternes 15, stk. 1 er vedtægterne lyst pantstiftende for kr pr. lejlighed. Panteretten indeksreguleres én gang årligt pr. 31/12. Note 7 Forsikringsforhold: For regnskabsåret er foreningens ejendom forsikret i Købstædernes Forsikringsselskab. Der henvises til forsikringsoversigten hos administrator.

12 10. Noter Note 8 Nøgletal: Fordeling af omkostninger mv. i %: Renholdelse 32,64 27,41 Vedligeholdelse 23,09 28,29 Administration m.v. 21,67 25,73 Afgifter, vand og el 22,60 18,57 Renteudgifter 0,00 0,00 Udgifter i alt: 100,00 100,00 Renholdelse 22,6% Vedligeholdelse 32,6% Administration m.v. Afgifter, vand og el 21,7% 23,1%