Pharmadanmark Årsrapport 2011

Transkript

1 ÅRSRAPPORT RT 2011 Årsrapport 2011 Ledelsesberetning s formål har til formål at samle akademikere med uddannelser rettet mod lægemiddelområdet eller som er ansat på farma-medicoområdet. Foreningen skal bestræbe sig på at sikre medlemmerne de bedste vilkår med hensyn til løn, ansættelse og karriereudvikling samt sikre medlemmerne de bedste forudsætninger i den globale konkurrence. Herudover vil foreningen arbejde på at sikre lægemiddelområdet og de ansatte her en anerkendelse, der afspejler områdets centrale samfundsmæssige betydning og sikre opmærksomhed omkring forudsætningerne for vækst og udvikling på lægemiddelområdet. Foreningens formål varetages dels af medlemsvalgte repræsentanter, dels af foreningens sekretariat. Sekretariatet varetager servicevirksomheden over for medlemmerne, den direkte bistand til medlemmer i konkrete sager og bistår de medlemsvalgte repræsentanter i forbindelse med forhandlingsvirksomheden, den brede faglige interessevaretagelse og repræsentationen af foreningen udadtil. Grundlaget for foreningens drift Foreningens almindelige virksomhed finansieres løbende gennem kontingent fra medlemmerne, annonceindtægter fra foreningens blad Pharma og fra nyhedsbrevet Fredag Formiddag og i mindre omfang ved finansielle indtægter fra foreningens formue samt ved refusioner og tilskud. Enkelte faglige og forskellige sociale opgaver finansieres gennem en række legater og fonde. Legatmidlerne er oprindeligt skænket af enkeltpersoner, mens fondene er opbygget ved særlige medlemsbidrag, bidrag fra overenskomstpartnerne og finansielle indtægter. Foreningens virksomhed i 2011 Foreningens virksomhed i 2011 har fortsat været præget af den svækkede arbejdsmarkedssituation, som er mest markant for medlemmer ansat på private virksomheder, herunder medlemmer ansat på de private apoteker. Herudover har vi i forlængelse af den undersøgelse af medlemmernes tilfredshed, der blev gennemført i begyndelsen af året, arbejdet med at udvikle foreningens profil og tilpasse foreningens service på de områder, hvor undersøgelsen pegede på potentiale i en særlig indsats. Foreningen har fortsat i 2011 oplevet en klar medlemsfremgang blandt medlemmer tilknyttet arbejdsmarkedet. Stigningstakten gennem året var varierende således, at fremgangen fra udgangen af 2010 til udgangen af 2011 var på knap 5 pct. Det er mindre end i de foregående år, men dog en vækst der klart overstiger væksten i vores søsterorganisationer i AC. Det gælder også, hvis man sammenligner vækstraterne over de seneste 5 år. Taget under et er der ligeledes grund til at notere, at fremgangen de seneste 5 år har været markant i gennemsnit mere end 5 pct. pr år. Det er set med vores øjne en bekræftelse af, at strategien bag ændringen af foreningen tilbage i 2007 med udvidelse af optagelsesgrundlaget har været rigtig og har imødekommet et behov blandt akademikere på lægemiddelområdet. Vi kan konstatere en næsten endnu mere tilfredsstillende udvikling i tilslutningen blandt de nye uddannelser gennem de seneste par år. Selvom dette område har været præget af en skarp konkurrence, har vi uden at forlade princippet om, at vi skal motivere til medlemskab gennem faglige argumenter - kunnet konstatere en vækst på 25 pct. i forhold til året før og har nået en tilgang, der i omfang næsten svarer til tilgangen af nye studerende på de uddannelser, vi opfatter som rettet mod lægemiddelområdet. Fremgangen blandt aktive medlemmer resulterede i en vækst i kontingentindtægterne på 5 pct. i forhold til året før. Det skal tages med i betragtningen, at kontingentet på 8. år fortsat er uændret. Af den samlede nettomedlemsfremgang har en stadig større del en anden uddannelse end de uddannelser, der findes ved 36 pharma april 2012

2 Af en samlet kontingentindtægt på 23,7 mio. bruges 30 procent direkte til medlemmerne i form af udbetalinger fra s arbejdsløshedskasse, PDA. det Farmaceutiske Fakultet. Af de knap erhvervsaktive medlemmer ved årsskiftet havde således ca. 15 pct. en anden uddannelse end farmaceutuddannelsen. Foreningen gennemførte som nævnt en medlemstilfredsundersøgelse omkring årsskiftet Undersøgelsen en såkaldt MSI-undersøgelse er gennemført i samarbejde med Aarhus Universitet og følger en standard, der anvendes af en række organisationer, herunder en række AC-organisationer. Det indebærer, at det er muligt at benchmarke mellem organisationerne. I forhold til en tilsvarende undersøgelse gennemført to år tidligere, kan der konstateres en betydelig øgning både i medlemmernes tilfredshed med og loyalitet over for foreningen. Ved sammenligning med de øvrige AC-organisationer, der har gennemført tilsvarende målinger, kan konstateres, at på alle parametre repræsenterer best practice. Den fortsat anstrengte arbejdsmarkedssituation i 2011 betød, at ledigheden fortsatte på et højt niveau og som følge heraf, at udgifterne til s Arbejdsløshedskasse (PDA) fortsat lå på et højt niveau. PDA udbetalte således lidt mere end 7,0 mio. i understøttelse i Det økonomiske resultat af driften under ét for hovedforeningen viser et lidt større underskud end året før 1,1 mio. mod 0,9 mio. (resultat før finansielle indtægter). Resultatet er præget af Fortsat afmatning på annoncemarkedet i form af især færre stillingsannoncer end i året før Renteafkast og kursregulering på værdipapirer har givet et negativt afkast på ca. 1,8 mio. Det negative resultat indebærer, at der for 2011 ikke vil ske en forrentning af mellemregninger med foreningens fonde. Det samlede resultat er således et underskud på 2,95 mio. For 2012 forventes indtægterne først og fremmest at være påvirket af medlemsudviklingen, hvor der fortsat forventes fremgang. Foreningens sekretariat beskæftigede i gennemsnit 18 medarbejdere i 2011, én mere end i Organisatorisk Ved repræsentantskabsmødet udtrådte Henrik Hammer af hovedbestyrelsen. Lisbet Mølgaard Nielsen blev valgt ind. Begivenheder efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke foreningens finansielle stilling. > pharma april

3 ÅRSRAPPORT RT 2011 Resultatopgørelse 1. januar- 31. december 2011 Kredsenes Fællesfond PDA Forhandlingsfonden Kontingentindtægter Indtægter Pharma og Forlag Bonus Gruppeliv Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter, DA Indtægter i alt Lønninger og gager Udgifter Pharma og Forlag Ejendommenes drift (ekskl. renter) Andre eksterne udgifter Understøttelse/Tilskud Gruppelivspræmie Udgifter i alt Resultat før afskrivninger (52.467) ( ) ( ) Af- og nedskrivninger ( ) Resultat før finansielle poster ( ) ( ) ( ) Finansielle indtægter (63.375) Finansielle udgifter ( ) Interne finansielle poster Resultat før skat ( ) ( ) ( ) Skat af årets resultat (249) Årets resultat ( ) ( ) ( ) Resultatdisponering Overført til kapitalkonto Overført til kreds Overført til dispositionskonto ( ) 0 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) 38 pharma april 2012

4 Studiefonden Uddannelses og udviklings fonden (U2F) I alt 2011 I alt ( ) ( ) ( ) 0 0 ( ) ( ) 0 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (249) ( ) 0 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) > pharma april

5 ÅRSRAPPORT RT 2011 Balance 1. januar- 31. december 2011 Kredsenes Fællesfond PDA Forhandlingsfonden Aktiver Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender i alt Værdipapirer Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt Passiver Kapitalkonto/Grundkapital Dispositionskonto Egenkapital i alt Hensættelse udskudt skat Mellemregning med fonde ( ) ( ) Prioritetsgæld Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt ( ) ( ) Kassekredit Gæld til fonde og legater Anden kortfristet gæld Kortfristet gæld Gæld i alt ( ) ( ) Passiver i alt ( ) ( ) Specifikationer til balancen pr. 31. december 2011 Egenkapital Kapitalkonto/grundkapital primo Tilbageførte opskrivninger Kapitalkonto ultimo Dispositionskonto primo Resultatdisponering ( ) ( ) ( ) Dispositionskonto ultimo Egenkapital i alt pharma april 2012

6 Studiefonden Uddannelses og udviklings fonden (U2F) I alt 2011 I alt ( ) ( ) 0 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) > pharma april

7 ÅRSRAPPORT RT 2011 Påtegninger Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har aflagt årsrapport for 2011 for. Årsrapporten er behandlet og vedtaget dags dato. Foreningen er ikke omfattet af årsregnskabsloven, men årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med de grundlæggende principper i årsregnskabsloven for klasse B-virksomheder. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, ligesom årsrapporten efter vores opfattelse indeholder de oplysninger, der er relevante for at bedømme foreningens økonomiske forhold. Det er derfor vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, den finansielle stilling samt resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret Årsrapporten indstilles til repræsentantskabets godkendelse. København, den 21. marts 2012 Direktionen: Arne Kurdahl, direktør Bestyrelsen: Antje Marquardsen, formand Ole Holm Iversen, næstformand Jeanette Vallin Worm-Hansen Christina Grønlund Jensen Lisbet Mølgaard Nielsen Peter Adler Würtzen René Holm Azfar Rehman Den uafhængige revisors påtegning Til repræsentantskabet i Vi har revideret årsregnskabet for, herunder Kredsenes Fællesfond, s Arbejdsløshedskasse, Hjælpefonden, Uddannelses- og Udviklingsfonden, Forhandlingsfonden samt Studiefonden for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011 omfattende anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter de grundlæggende principper i årsregnskabsloven for klasse B-virksomheder. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med de grundlæggende principper i årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Revisors ansvar og den udførte revision Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, 42 pharma april 2012

8 der er relevante for virksomhedens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2011 i overensstemmelse med de grundlæggende principper i årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2011 samt af resultatet af foreningens aktiviteter for regnskabsåret 1. januar december 2011 i overensstemmelse med de grundlæggende principper i årsregnskabsloven. Udtalelse om ledelsesberetningen Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabsloven. København, den 21. marts 2012 Ernst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab Mogens Andreasen statsautoriseret revisor Peter Jensen statsautoriseret revisor pharma april