GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP BUDGET. 1. juni 2015 til 31. maj 2016

Transkript

1 GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP BUDGET 1. juni 2015 til 31. maj 2016 ADMINISTRATOR: DAB Finsensvej Frederiksberg Tlf. nr Side 1

2 INDHOLD Side Bestyrelsens bemærkninger 3-5 Anvendt regnskabspraksis 6-7 Budgetteret resultatopgørelse for 2015/16 8 Noter Langtidsbudget for maskinel 15 Side 2

3 BESTYRELSENS BEMÆRKNINGER TIL BUDGET 2015/16 Det samlede medlemsbidrag falder med kroner svarende til 8,62% i nedsættelse. Dette resulterer i en regulering af medlemskontingentet, der er fordelt jf. specifikationen i note 1 på side 9. Væsentligste ændring er foretaget på lønninger af personalet, der er beregnet ud fra udgifterne i regnskabet for 2013/14. Derudover er udgiften til ferieafløsning m.v. sat ned fra til kr. Vedligeholdelse af bygninger er flyttet fra bygningsdrift til vedligeholdelseskontoen. Bestyrelsen har besluttet at budgettere med et underskud på kr. set i forhold til tidligere års store driftsoverskud. Der er udarbejdet et nyt 10-årigt vedligeholdelsesbudget, som er opdelt i kontogrupper lig kontogrupperingen benyttet i den almene sektor. Opdelingen vil fremover kunne hjælpe driftslederen med at foretage løbende budgetkontroller i løbet af regnskabsåret. Der er derudover udarbejdet et afskrivningsbudget for maskinel. Henlæggelserne ser således ud ved budgetlægningen: Henlagt til vejfond Overført overskud Henlagt til træer, beplantning Henlagt til investeringer i maskiner 1997/98 kr. kr. kr. kr Egenkapital i alt kr Egenkapitalen udgør 43 kr. pr m 2 beregnet ud fra grundejerforeningens samlede antal m 2 på i alt m 2. På bestyrelsens vegne Benny Gustavsen Side 3

4 BESTYRELSEN Budgettet for perioden fra 1. juni 2015 til 31. maj 2016 indstilles til godkendelse på foreningens generalforsamling den 12. november 2014 Høje-Taastrup den Benny Gustavsen, formand T.A.B. Afdeling Sønderby Rolf G. Petersen AB Torstorp III Jacob Hansen, næstformand Grundejerlauget Sønderby Jan Schønemann-Paul T.A.B. Afdeling Vesterby Claus Petersen T.A.B. Afdeling Østerby Henning Christensen AB Birkebakken I Jan Christensen Grundejerlauget Vesterby Jesper Kirkegaard Høje-Taastrup Kommune Ulla Dalby AB Torstorp, Nørreby I Jørgen Eriksen Sørensen T.A.B. Afdeling Sønderby Michael Vegeberg T.A.B. Afdeling Nørreby Side 4

5 Godkendt på generalforsamlingen den 12. november 2014 Dirigent Formand Næstformand Side 5

6 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS GENERELT Budgettet er udarbejdet efter vedtægterne for Grundejerforeningen Torstorp. Vedtægterne er tinglyst første gang den 29. april 1991 og senest ændret den 23. november Grundejerforeningens udgifter dækkes gennem bidrag fra medlemmerne. Ved fordelingen af udgifterne efter bestemmelserne nævnt i vedtægternes 8 dækker Høje-Taastrup Kommune forlods 12,5 procent af det samlede medlemsbidrag. For de øvrige medlemmer fastsættes bidragene af generalforsamlingen. Udgifterne fordeles i forhold til det maksimale antal bruttoetagemeter, som efter de gældende lokalplaner (eller tilsvarende) lovligt kan opføres på det grundareal, som tilhører eller er dækket af afdelingen, andelsboligforeningen eller ejerlauget. Fordelingen af udgifterne, jf. note 1 "Grundejerforeningsbidrag" er foretaget på baggrund af arealoversigten vedrørende Torstorpområdet af den 12. august 1993, udarbejdet af Landinspektørfirmaet Erik H. Petersen og Jens Hallund. Ved indtræden af nye medlemmer, vil der - med tilbagevirkende kraft fra overtagelsesdagen i henhold til endeligt skøde - blive foretaget reguleringer af grundejerforeningsbidraget, jf. bestemmelserne nævnt i vedtægternes 4 og 8. Aftale om dækning af udgifter påhvilende ejendommen matr. nr. 60 z, beliggende Sønderby Allé 4 afholdes efter bestemmelserne nævnt i lejekontrakten med tilhørende tillæg indgået med T.A.B, afdeling Sønderby, jf. note 10 "Bygningsdrift". REGNSKABSPRAKSIS Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. RESULTATOPGØRELSE Grundejerforeningsbidrag Grundejerforeningsbidrag indtægtsføres i henhold til den af generalforsamlingen godkendte opkrævning hos grundejerforeningens medlemmer. Øvrige driftsudgifter Der er foretaget periodisering af øvrige driftsudgifter. Finansielle poster Der er foretaget periodisering af renteudgifter og renteindtægter. Side 6

7 AKTIVER Ejendommen Ejendommen (materialegården - garage, kontor m.v.) er værdiansat til anskaffelsesprisen med tillæg af værdien af de forbedringer, der er udført efter anskaffelsen med fradrag af foretagne afskrivninger. Ejendommen afskrives over 30 år, svarende til afviklingen af prioritetsgælden. Ejendommen er beliggende på en lejet grund. Grundejerforeningen har med virkning fra 1. marts 1993 indgået en lejekontrakt med udlejer (T.A.B., afdeling Sønderby). Lejekontrakten er uopsigeligt fra begge parters side i 50 år. Maskiner og inventar Maskiner og inventar er optaget til anskaffelsesprisen med fradrag af afskrivninger. Afskrivningerne foretages over aktivernes forventede levetid, som er fastsat til: Traktorer Øvrige maskiner Inventar, løsøre o. lign år 1-8 år 1-5 år Småaktiver med en anskaffelsespris under kr og derunder udgiftsføres fuldt ud i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget efter en individuel vurdering til den værdi, hvortil de forventes at indgå. PASSIVER Henlæggelse til vejfond Beregningen af henlæggelsen til vedligeholdelse og renovering af veje og stier er beregnet således: Jf. foreløbig specifikation Bustrace overdraget m m2 I alt m2 á kr. 250 / m2 kr Heraf beregnes 4% af kr (svarende til 25 år) kr Prioritetsgæld Der er ingen prioritetsgæld. Lånet blev indfriet i regnskabsåret 2012/13 Kreditorer Kreditorer er optaget til pålydende værdi. Side 7

8 RESULTATOPGØRELSE Regnskab Budget Budget Budget 1. juni maj 2013/ / / /16 INDTÆGTER Note Kr. kr. kr. kr. Grundejerforeningsbidrag Andre indtægter Ordinære indtægter Renteindtægter Finansielle poster i alt INDTÆGTER I ALT UDGIFTER Renovation, affaldshåndtering Forsikringer Vejbelysning Administrationshonorar Revisionshonorar Ejendomsfunktionærer Vedligeholdelse og fornyelser Administrationsudgifter m.v Bygningsdrift Henlagt til vedligeholdelse af veje og stier Afskrivning på materielgård - Sønderby Afskrivninger på maskiner m.m UDGIFTER I ALT ÅRETS RESULTAT (overskud) Side 8

9 Note 1. Medlemskontingent: Antal Max.brutto Andel af Nuværende Ændring af Ny aconto mdr. etagemeter udgifter aconto betaling aconto pr. år betaling pr. md. 1.2 A/B Torstorp I A/B Torstorp II A/B Torstorp III T.A.B., afd. Østerby T.A.B., afd. Nørreby A/B Egeskovgård T.A.B., afd. Vesterby A/B Torstorp Nørreby afs A/B Morelhaven A/B Morelhaven A/B Birkebakken I T.A.B., afd. Sønderby A/B Birkebakken G/F Vestervang Ejerlauget Morelhaven Grundejerlauget Sønderby Vesterby Ejerlaug A/B Vesterhegnet Høje-Taastrup Kommune 12 12,50% Beregnet kontingent pr. m² pr. år excl Høje Taastrup Kommune 2015/16 19,00 Budget 2014/15 20,79 Budget 2013/14 21,43 Budget 2012/13 21,19 Budget 2011/12 20,25 Budget 2010/11 19,59 Budget 2009/10 19,42 Budget 2008/09 18,32 Side 9

10 2013/ / / /16 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 2. Andre indtægter: Indtægter som f.eks. salg af materiel Note 3. Administrationshonorar: Der er indgået forretningsføreroverenskomst med Dansk almennyttigt Boligselskab. Honoraret reguleres én gang årlig på grundlag af udviklingen i funktionærlønninger i hovedstadsområdet. Stigningen forudsættes at udgøre ca. 2,0% årligt Note 4. Revisionshonorar: Deloitte er valgt som foreningens revisor. Honoraret forventes at udgøre Note 5. Forsikringer: Ejendomsforsikring Løsøreforsikring Motorkøretøj og vægtafgift Øvrige forsikringer, arbejdsskade og Falck Note 6. Vejbelysning: Vejbelysning (install.nr ) Side 10

11 Note 7. Ejendomsfunktionærer: Lønninger til servicefunktionen følger overenskomsten mellem Ejendom-/ og servicefunktionærernes Landssammenslutning og Private Boligforeninger, med tilhørende lokalaftale og Stigningen incl. løntillæg udgør ca. 1,5% årligt 2013/ / / /16 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Fast løn incl. reguleringer, ferietillæg, snevagt m.v Timeløn til ferieafløsning/merarbejde m.v. til en løn på ca.kr. 165,-/time incl. sociale udgifter Pensioner, ATP, social sikring m.v. 2,0% årligt Øvrige funktionærudgifter Arbejdsbeklædning Personaleudgifter Kursusudgifter Note 8. Vedligeholdelse (kontogrp. 116) Posterne er specificeret ud i det 10 årige langtidsbudget i note 14 Konto Terræn, kontruktion Terræn, teknisk anlæg Terræn, inventar Terræn, beplantning Bygning, klimaskærm, døre, vinduer, porte Bygning, konstruktion og inventar Materiel, kørende Materiel, andet Side 11

12 2013/ / / /16 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 9. Administrationsudgifter m.v.: Bestyrelsens møder Beboeraktiviteter (Sct. Hans fest) Kontorartikler Telefon Hjemmeside Honorarer og gebyrer (inkl. best.vederlag til formand) Andet herunder gaver og repræsentation Note 10. Bygningsdrift: Leje af grund Ejendomsskatter Vandudgift (forventet vandpris pr. m3 udgør 62,12 kr.) Afregnet vandforbrug m3 Afregnet vandforbrug m3 Afregnet vandforbrug m3 Elektricitetsforbrug (install.nr mat.gård) Rengøring af materialegården Vedligeholdelse af bygninger Øvrige bygningsdele og anlæg Note 11. Henlæggelse til vedligeholdelse af veje: Der budgetteres med et henlæggelsesbeløb pr. m² på kr. 250 I alt jf. foreløbig opgjort specifikation Bustrace overdraget kommunen I alt beregnet m² ultimo eller svarende til en samlet værdi på kr Forventet levetid er beregnet til ca. 25 år eller 4% Yderligere henlæggelse svarende til låneydelse Side 12

13 2013/ / / /16 Regnskab Budget Budget Budget kr. kr. kr. kr. Note 12. Ejendom (materielgård, Sønderby): Anskaffelsessum i 2003 udgjorde kr. og skal afvikles over 30 år. Der blev hjemtaget lån til delvis finansiering af anskaffelsessummen via et kontantlån på kr. Den resterende del bliver afskrevet via den yderligere afskrivning på anskaffelsessummen som vist nedenfor. Lånet af afviklet i regnskabsåret 2012/13, og fra 2014/15 skal der afskrives kr. over de resterende 19 år. Afskrivning på anskaffelsessummen Udarbejdet af Nicholas Jespersen-Skree, juli 2014 Godkendt af bestyrelsen den: Godkendt på generalforsamling den: Side 13

14 GRUNDEJERFORENINGEN TORSTORP NOTE 14 Konto Aktivitet 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 24/25 Løbende reparationer - alle byerne Afstribning Stier, løbende reparationer Terræn, kontruktion Rensning af regnvandsbrønde Kloak, dæksler og brøndringe etc Terræn, teknisk anlæg Skilte - løbende reparationer Hegn m.m. nyanskaf. og reparationer Terræn, inventar Udskiftning af vejtræer Voldene - løbende vedligeholdelse Vejbede Terræn, beplantning Vedligeholdelse af bygninger, udvendigt Bygning, klimaskærm, døre, vinduer, porte m.m Vedligeholdelse af bygninger, indvendigt Inventar Bygning, konstruktion og inventar Brændstof, drivmidler Løbende reparationer Materiel, kørende Indkøb af småt maskinel, vogne og redskaber Indkøb af værktøj m.m Vejsalt og grus Materiel, andet Planlagt vedligeholdelse og fornyelser i alt Side 14

15 Langtidsbudget for komplet maskinliste i Torstorp GF Maskiner Årgang Ny pris afskr. tid 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 24/25 John Deere John Deere New Holland Kobota Kobota Shibaura BillyGoat Løvsuger Trailer Tipvogn Solus Nibbi Fræser Ingen genansk Rodfræser FSI Power Slagleklipper Ingen genansk Pladevibrator Flishugger Skovspild Fransgård Ingen genansk Jordbor Danuser Sneslynge Hydromann Ingen genansk Container Højtryksrenser ALTO Frontlæsser JD Ingen genansk Maschio W105 (fræser) I alt Afskrivningsbudget for komplet maskinliste Maskiner Årgang Ny pris Levetid 15/16 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 24/25 John Deere John Deere New Holland Kobota Kobota Shibaura BillyGoat Løvsuger Trailer Tipvogn Solus Nibbi Fræser Ingen genansk Rodfræser FSI Power Slagleklipper Ingen genansk Pladevibrator Flishugger Skovspild Fransgård Ingen genansk Jordbor Danuser Sneslynge Hydromann Ingen genansk Container Højtryksrenser ALTO Frontlæsser JD Ingen genansk Maschio W105 (fræser) I alt Side 15