Allerød Kommune. Statusnotat nr. 3 vedrørende budget september 2015

Transkript

1 Allerød Kommune Statusnotat nr. 3 vedrørende budget september 2015

2 Indholdsfortegnelse 1. Resume 3 2. Forvaltningens anbefalinger 4 3. Hovedoversigt Økonomiaftalen 7 5. Bemærkninger til hovedoversigten Skatter Tilskud og udligning Driftsudgifter (skattefinansierede) Anlæg Renter Det brugerfinansierede område Øvrige finansforskydninger Afdrag på lån Optagne lån 18 Bilag 1 Hovedoversigt Bilag 2 Investeringsoversigt Bilag 3 Administrative budgetændringer 2016 på udgiftstyper og stabe/afdelinger 21 Bilag 4 Skatteprocenter og fremskrivninger anvendt i budget Bilag 5 Top 20 bidragydere til den kommunale selskabsskat Bilag 6 Befolkningstal jf. cpr-registret fra juli 2013 til august Bilag 7 Forvaltningens skøn for statsgarantifolketal i Bilag 8 Tidsplan for budget Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 2

3 1. Resume Dette statusnotat præsenterer det administrative budgetgrundlag, som danner grundlag for udarbejdelsen af borgmesterens forslag til budget til 1. behandlingen. Det administrative budgetgrundlag er baseret på: Budgetforlig : Besparelser, idet der forudsættes gennemført driftsbesparelser på 39,5 mio. kr. i 2016, 60,9 mio. kr. i 2017 og 71,6 mio. kr. i 2018 og årene fremefter Investeringsoversigten i budgetlig , der er således ingen anlægsudgifter i 2019 Økonomiaftalen 2016 Statusnotat 2 Administrativ gennemgang af budgetforudsætninger siden statusnotat i august Det administrative budgetgrundlag viser et forventet overskud på den ordinære drift på 37,4 mio. kr. i 2016 faldende til 1,2 mio. kr. i Serviceudgifterne forventes i 2016 at udgøre 1.049,5 mio. kr., hvilket ligger under den udmeldte vejledende serviceramme for Allerød Kommunes korrigerede serviceramme på 1.064,5 mio. kr. Dette forudsætter, at der udmøntes besparelser vedrørende driftsudgifter på 39,5 mio. kr. Resultatet af det skattefinansierede område viser i det administrative budgetgrundlag et overskud i 2016 på 15,6 mio. kr. faldende til 1,2 mio. kr. i 2019, hvor der imidlertid ikke indgår anlægsudgifter i det administrative budgetgrundlag. Der ses i 2016 en forøgelse af likvide aktiver på 2,7 mio. kr., og forbrug af likvide aktiver i på henholdsvis 17,0 mio. kr. 35,0 mio. kr. og 19,3 mio. kr. Samlet set over de fire år forventes der forbrug af likvide aktiver på 68,6 mio. kr. Baseret på det forventede regnskab pr. 30. juni 2015 samt byrådsbevillingerne fra 27. august indebærer dette en forventet gennemsnitlig kassebeholdning ultimo 2019 på 33,2 mio. kr. Den faktiske ultimo kassebeholdning forventes at være negativ med 83,2 mio. kr. ultimo De væsentligste usikkerheder i det administrative budgetgrundlag kan opsummeres på følgende måde: Omprioriteringsbidrag: Økonomiaftalen indebærer en mindreindtægt i 2016 på 2 mio. kr., og der forudsættes i det administrative budgetgrundlag samlet set en mindreindtægt på ca. 68 mio. kr. over perioden som følge af omprioriteringsbidraget på 1 %, der er en følge af regeringsgrundlaget. Der er dog stor usikkerhed om, hvorvidt der i kommende års økonomiaftaler tilbageføres midler til kommunerne, og i givet fald med hvilke frihedsgrader og bindinger. Finansieringsbidrag: Som følge af økonomiaftalen får kommunerne i 2016 fortsat et ekstraordinært finansieringstilskud, hvilket betyder en indtægt på 6,4 mio. kr. for Allerød Kommune. Finansieringstilskuddet er ifølge økonomiaftalen alene gældende i 2016, og indgår derfor kun i KL har ikke givet anbefalinger om, hvorvidt kommunerne kan indregne et fortsat finansieringstilskud i Forvaltningen forudsætter, at tilskuddet ikke modtages i Flygtninge: Budgettet forudsætter, at Allerød Kommune i 2016 modtager 56 flygtninge svarende til den foreløbige udmeldte kvote. Det ekstraordinære flygtningetilskud på 1,9 mio. kr., som kommunen har fået i Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 3

4 2015, fortsætter i I de efterfølgende år forudsættes antallet af flygtninge at komme tilbage til niveauet fra før 2015 på ca flygtninge. Refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet: Refusionsomlægningen indebærer en forventet merudgift på ca. 5,0 mio. kr. i I øvrigt henvises til vedlagte bilag 7. Medfinansiering: Medfinansieringsudgifterne til somatik/psykiatri er skønnet ud fra forventet regnskab 2015 samt økonomiaftalen. I de seneste år er der sket en væsentlig stigning i udgifterne i Region Hovedstaden, og det er usikkert, om dette kan betyde yderligere udgifter fremover, eller om der vil ske en tilpasning, så udviklingen i dette område svarer til øvrige regioner. I øvrigt henvises til bilag Forvaltningens anbefalinger Forvaltningens anbefalinger baserer sig på en kommunens økonomiske politik, jf. budgetforlig : Der skal hvert eneste år være overskud på den strukturelle balance med plads til; anlægsinvesteringer opbygning af likviditet med henblik på at have cirka 70 mio. kr. i gennemsnitlig kassebeholdning Der bør til enhver tid være mindst 40 mio. kr. i gennemsnitlig kassebeholdning. Kassebeholdningen bør altid være positiv ved årets afslutning. Kommunens lånemuligheder udnyttes fuldt ud, hvis det er økonomisk fordelagtigt. Der budgetteres ikke med jordsalg. Netto-indtægter fra jordsalg indgår i kommende års budgetprioritering Effektiviseringer af driften bør anvendes strategisk og proaktivt. Vi udviser desuden ansvarlighed og rettidig omhu i den løbende økonomistyring. Vi tilpasser vores drift ved at tænke i effektiv og fleksibel udnyttelse af bygninger. Når vi investerer, handler vi ud fra en langsigtet strategi og har fokus på at optimere og effektivisere driften Vi sikrer vores aktiver ved løbende at vedligeholde vores veje og bygninger Alle tillægsbevillinger skal ledsages af forslag til finansiering, idet vi som udgangspunkt ikke giver tillægsbevillinger, der er finansieret af kassebeholdningen Det administrative budgetgrundlag baserer sig på en forudsætning om, at der gennemføres driftsbesparelser på 39,5 mio. kr. i budget 2016 stigende til 71,6 mio. kr. i Trods driftsbesparelser forventes i 2019 en ubalance på den ordinære drift, idet det er Forvaltningens vurdering, at et overskud på den ordinære drift på 1,2 mio. kr. ikke giver plads til anlægsinvesteringer og opbygning af likviditet. Der er med andre ord behov for budgetforbedringer under den ordinære drift. Det administrative budgetgrundlag baserer sig endvidere på en forudsætning om, at der i økonomiaftalerne ikke indgår et nyt finansieringstilskud i årene , ligesom der ikke er forudsat en tilbageførsel af omprioriteringsbidraget i Dette svarer til det mest pessimistiske udfald af de kommende års økonomiforhandlinger. KL har ikke givet anbefalinger om hvorvidt kommunerne kan indregne et fortsat finansieringstilskud i , eller hvor stor en del af omprioriteringsbidraget, som kommunerne kan budgettere med bliver tilbageført i , uden medfølgende krav om merudgifter. I dette administrative budgetgrundlag er hverken finansieringstilskud eller tilbageførsel af omprioriteringsbidrag uden medfølgende krav om merudgifter indregnet i Dette skal ikke forstås som en anbefaling. Forvaltningen anbefaler, at denne vurdering sker politisk. Der er således behov for en politisk stillingstagen til disse forhold. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 4

5 Investeringsoversigten viser anlægsudgifter på 21,9 mio. kr. i 2016, 26,6 mio. kr. i 2017 og 39,2 mio. kr. i I 2019 er i det administrative grundlag ikke budgetteret med anlægsudgifter. Det er således væsentligt at bemærke, at anlægsudgifter i 2019 vil forøge det estimerede træk på kommunes kassebeholdning tilsvarende. Med disse forudsætninger, skal den gennemsnitlige likviditet ultimo 2019 øges med 36,8 mio. kr. for at indfri kommunens økonomiske politik om en gennemsnitlig kassebeholdning på 70 mio. kr. Den faktiske kassebeholdningen ultimo året er negativ i alle år, og ultimo 2019 forventes en negativ beholdning på 83,2 mio. kr. Hvis det langsigtede økonomiske mål om at kassebeholdningen aldrig må være negativ kræver det en yderligere budgetforbedring på 12,0 mio. kr. i 2016 og 83,2 mio. kr. samlet over de fire år. På denne baggrund er det Forvaltningens anbefaling at: Byrådet fastholder, at der gennemføres varige driftsbesparelser for 39,5 mio. kr. i 2016, for at opnå balance mellem indtægter og udgifter Byrådet foretager yderligere budgetforbedringer for ca. 40 mio. kr. i 2017 og ca. 28 mio. kr. i 2018 og 2019 Byrådet i overensstemmelse med KL s anbefalinger tager særskilt politisk stilling til, hvad finansieringstilskuddet og tilbageførslen af omprioriteringsbidraget skal budgetteres med i Forvaltningens anbefalinger vil styrke likviditeten med 68 mio. kr., hvilket vil resultere i en samlet ændring af likvide aktiver over de fire år på ca. 0 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet vil stabilisere sig på et niveau omkring 70 mio. kr. i løbet af Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 5

6 3. Hovedoversigt 2016 Mio. kr. Minus = indtægter/overskud Vedtaget budget statusnotat 2 Adm. ændringer 2016 Statusnotat 3 Skatter , ,9-19, ,5 Tilskud og udligning 229,1 230,9 15,2 246,1 Driftsudgifter 1.299, ,2-11, ,6 Effektiviseringer -31,6-39,5 0,0-39,5 Renter m.v. -0,5-0,9-0,3-1,1 Pris- og lønstigning 24,4 0,0 0,0 0,0 Resultat af ordinær drift -54,1-21,1-16,3-37,4 Anlæg 21,5 21,9 0,0 21,9 Evt. særskilt fremskrivning på anlæg 0,4 0,0 0,0 0,0 Resultat af det skattefinansierede område -32,2 0,8-16,3-15,6 Drift: Brugerfinansieret område 0,0-0,6-0,1-0,7 Anlæg: Brugerfinansieret område 0,0 0,0 0,0 0,0 Brugerfinansieret område i alt 0,0-0,6-0,1-0,7 Resultat -32,2 0,2-16,4-16,2 Øvrige finansforskydninger 7,1 7,1 0,0 7,1 Deponering/frigivelse af dep. midler 0,0 0,0 0,0 0,0 Afdrag på lån 17,8 18,1-0,6 17,5 Optagne lån -11,0-11,0 0,0-11,0 Ændring af likvide aktiver -18,3 14,4-17,1-2,7 Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 6

7 4. Økonomiaftalen Økonomiaftalen for 2016 mellem KL og regeringen blev indgået 3. juli Hovedpunkterne i økonomiaftalen, som er indarbejdet i budgettet er følgende: Drift - Ældremilliarden bliver fri for bindinger, og gives ikke længere som et særskilt tilskud til ældreområdet. Dette indebærer en mindreindtægt på 4,4 mio. kr. i 2016 og fremadrettet. - Konsekvenser af refusionsomlægning er ca. 1 mia. lavere i 2016 end tidligere skøn baseret på regnskab Faldende pris og lønskøn, som nu er indarbejdet i budgettet. Skat, tilskud og udligning - Fortsat økonomisk tilskud til flygtningeområdet i Tilskuddet kendes dog endnu ikke på kommuneniveau. - Tilskudspulje til skattenedsættelser indenfor ramme på 200 mio. kr., hvor ansøgningsfrist den 3. september. - Ældremilliarden lægges oven i bloktilskuddet, hvilket indebærer en merindtægt vedr. tilskud på 4,4 mio. kr. - Ekstraordinært finansieringstilskud også i Det betyder en indtægt på 6,4 mio. kr. for kommunen. - Nyt omprioriteringsbidrag på 1 % årligt dog kun 0,2 % i 2016, idet 0,8 % er tilbageført til kommunerne. Den samlede betydning i årene er således 0,2 %, 1,2 %, 2,2 %, 3,2 %). For Allerød Kommune medfører det en mindreindtægt på 2 mio. kr. i 2016 stigende med 10 mio. kr. årligt til 32 mio. kr. i Lån - Lånepuljer på i alt 0,8 mia. kr. Kommunen har søgt om lånedispensation på 44 mio. kr. til investeringer vedr. strukturændringer på skoleområdet. Der er modtaget tilsagn fra ministeriet til en lånedispensation på 27 mio. kr. Betingelserne for lånet er, at der budgetteres med en anlægsudgift vedr. strukturændringer på skoleområdet på 44 mio. kr. i Såfremt der afholdes færre anlægsudgifter til strukturændringer, reduceres lånedispensationen forholdsmæssigt. Lånet kan ikke formålskonverteres og bruges på andre anlæg. Lånefinansieringen kan kun overføres til 2017, såfremt der senest 31. december 2016 er indgået bindende kontrakt på anlægssummen. Hovedoversigten nedenfor indeholder ikke låneoptagelsen på 27 mio. kr., idet anlægsudgiften på 44 mio. kr. heller ikke indgår. 5. Bemærkninger til hovedoversigten 2016 Som det fremgår af hovedoversigten ovenfor, blev der ved vedtagelsen af budget budgetteret med en forøgelse af kommunens kassebeholdning på 18,3 mio. kr. i Med de på nuværende tidspunkt kendte ændringer i budgetforudsætningerne, forventes der i 2016 en forøgelse i kassebeholdningen på 2,7 mio. kr. Således har de administrative budgetændringer betydet en mindreudgift på 17,1 mio. kr. Budget 2017 udviser et underskud på 17,0 mio. kr., 2018 et underskud på 35,0 mio. kr. og 2019 et underskud på 19,3 mio. kr. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 7

8 Hovedoversigten for alle årene fremgår af bilag 1. Nedenfor gennemgås de administrative budgetændringer til budget 2016 i forhold til de enkelte poster i hovedoversigten. 5.1 Skatter For skatter forventes samlet set merindtægter på 19,7 mio. kr. i forhold til statusnotat 2. Der forventes også væsentlige merindtægter for , mens skatteindtægterne i 2019 er på samme niveau som statusnotat 2. Som det ses under tilskud og udligning, forventes der dog samtidig netto set væsentlig flere udgifter vedr. tilskud og udligning. Indkomstskat Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag, som er udmeldt i forbindelse med økonomiaftalen, betyder merindtægter fra indkomstskat på 18,4 mio. kr. i Årsagen er primært, at fremskrivningen af udskrivningsgrundlaget fra er højere nu end KL skønnede i skatte- og tilskudsmodellen for et år siden. Indtægterne fra indkomstskat baserer sig således på statsgarantien. Det er dog også muligt at foretage en selvbudgettering af udskrivningsgrundlag, tilskud og udligning. Bilag 6 statsgaranti eller selvbudgettering beskriver økonomiske konsekvenser samt risikofaktorer ved eventuelt valg af selvbudgettering. I budget er foretaget en fremskrivning i henhold til KL s skøn for skatteindtægter. Da fremskrivningen er højere i budgetoverslagsårene end skønnet sidste år, indebærer dette skønnede merindtægter fra indkomstskat i Merindtægten bliver dog som følge af KL s skøn i høj grad udlignet af merudgifter til tilskud og udligning. Selskabsskat Der er foretaget et nyt skøn for selskabsskatter i , da KL s fremskrivninger er lavere end hidtil. Merindtægterne udlignes dog delvist af merudligning af selskabsskat. I bilag 5 fremgår Top 20 over de virksomheder, der har bidraget til indtægten fra selskabsskat i 2016 på 56,4 mio. kr. Grundskyld og dækningsafgifter Den endelige opgørelse af grundskyld og dækningsafgifter for 2016 er kommet fra SKAT og giver merindtægter på 1,3 mio. kr. i Forvaltningen har erfaret, at kommunen nærmer sig skatteloftet for opkrævning af grundskyld. Det betyder, at der budgetteres med en stigning i indtægterne fra grundskyld på 3 pct. fra og ingen årlig stigning frem til Det betyder en mindreindtægt i 2017 på 3,6 mio. kr. stigende til en mindreindtægt på 23,4 mio. kr. i Kommunen bliver dog kompenseret for mindreindtægterne over udligningen, da en andel af grundværdiernes skattegrundlag indgår i beregning af beskatningsgrundlaget. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 8

9 5.2 Tilskud og udligning er justeret efter statsgarantien for tilskud og udligning. Heri indgår alle forudsætningerne for statsgarantien/økonomiaftalen, som bl.a. betyder et ekstraordinært finansieringstilskud på 6,4 mio. kr. samt en kompensation for refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet i 2016 på 3,7 mio. kr. Kommunen har endnu ikke fået udmeldt det ekstraordinære flygtningetilskud for 2016, men det skønnes, at kommunen kommer til at modtage 1,4 mio. kr. Endvidere skønnes en udgift på 1,0 mio. kr. til midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet, da dette er noget højere end det budgetterede udgifter. For budget 2016 betyder ovenstående en samlet merudgift på 15,2 mio. kr. Det er dog også muligt at foretage en selvbudgettering af udskrivningsgrundlag, tilskud og udligning. Bilag 6 statsgaranti eller selvbudgettering beskriver økonomiske konsekvenser samt risikofaktorer ved evt. valg af selvbudgettering. I tager tilskuds- og udligningsbeløbene udgangspunkt i KL skatte- og tilskudsmodel. Her har Forvaltningen skønnet det folketal, Danmarks Statistik vil fremskrive til i årene , hvilket stort set svarer til det folketal, der vil indgå i statsgarantien. I bilag 7 ses de skønnede folketal samt forudsætningerne. I det administrative budgetgrundlag er Regeringens omprioriteringsbidrag på 1 pct. årligt i trukket ud. KL har ikke givet anbefalinger om, hvor stor en del af omprioriteringsbidraget, som kommunerne kan budgettere med bliver tilbageført i uden medfølgende krav om merudgifter. Forvaltningen forudsætter ikke tilbageførsel af omprioriteringsbidraget. I forudsættes det, at kommunernes statstilskud reduceres med omprioriteringsbidraget med stigende effekt i Det forudsættes således ikke, at dele af omprioriteringsbidraget kommer tilbage til kommunen uden medfølgende krav om merudgifter. Det skal dog understreges at denne forudsætning er behæftet med usikkerhed og afhænger af indholdet at de pågældende års økonomiaftaler. Det forudsættes ikke, at kompensationen (ekstra tilskud) for refusionsomlægningen fortsætter i og det forudsættes heller ikke at det ekstraordinære flygtningetilskud fortsætter i overslagsårene. Forvaltningen har endvidere valgt ikke at forudsætte, at finansieringstilskuddet fortsætter i Finansieringstilskuddet er ifølge økonomiaftalen alene gældende i 2016, og indgår derfor kun i KL har ikke givet anbefalinger om, hvorvidt kommunerne kan indregne et fortsat finansieringstilskud i Integrationsudspillet for 2015 og de deraf afledte mindreudgifter til integrationsydelse er ikke indarbejdet i økonomiaftalen. Det betyder, at kommunernes statstilskud i økonomiaftalen er ca. 7 mio. kr. for højt og vil blive efterreguleret. Der er således lagt en efterregulering (mindreindtægt) ind i 2017 for Derudover nedreguleres tilskuddet for årene Mindreudgifterne til integrationsydelserne er på tilsvarende vis indarbejdet i budgettet i Borgerservice. Udligning af selskabsskat er tilpasset nye skøn for selskabsskat for Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 9

10 Der er indgået aftale om regionernes økonomi den 20. august, som indebærer en aktivitetsstigning i sundhedsvæsnet på 0,9 mia. kr. Kommunernes bloktilskudsindtægter hhv. medfinansieringsudgifter vil derfor blive højere end forudsat i kommuneaftalen, hvor forudsætningen var at der ikke ville ske aktivitetsstigninger. Det øgede bloktilskud er endnu ikke opdelt på kommuner, men indtægten i bloktilskuddet og den tilsvarende udgift i medfinansieringsudgifterne vil indgå som ændringsforslag til 2. behandlingen af budgettet. Disse tilpasninger giver samlet set mindreindtægter/merudgifter fra statstilskud og udligning i 2017 på 25,8 mio. kr. stigende til 40,3 mio. kr. i Den største faktor i de faldende indtægter i hænger sammen med, at omprioriteringsbidraget er trukket ud af budgettet med stigende effekt i overslagsårene. 5.3 Driftsudgifter (skattefinansierede) Kommunens samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede i statusnotat 2 udgjorde 1.326,7 mio.kr. inkl. besparelser/effektiviseringer samt forventede pris- og lønstigninger. Der forventes nu driftsudgifter på det skattefinansierede område på 1.315,1 mio. kr. inkl. besparelser, hvilket er en mindreudgift på 11,6 mio. kr. mio. kr. Mindreudgiften kan tilskrives følgende forhold; 1. Ændret pris- og lønfremskrivning giver en mindreudgift på 1,4 mio. kr. 2. Administrative budgetændringer til driftsbudgettet medfører 10,2 mio. kr. i mindreudgift Ad 1. Ændret pris- og lønfremskrivning Siden statusnotat 2 er der sket en ændring af pris- og lønfremskrivningen for driftsudgifterne i budget Lønfremskrivningen fra er nedskrevet fra 1,77 til 1,62 pct. Ydermere er der sket en nedskrivning fra på 0,05 pct., som også får en effekt i Lønfremskrivningen er også justeret ned i overslagsårene. Der er ikke ændret i prisfremskrivningen fra , men prisfremskrivningen fra er hvert år reduceret fra 1,70 til 1,67 pct. Den ændrede fremskrivning resulterer i en mindreudgift i 2016 på 1,4 mio. kr. i forhold til tidligere skøn for driftsudgifterne. Samlet set over de 4 år betyder den ændrede pris- og lønfremskrivning en mindreudgift på ca. 11 mio. kr. på driftsudgifterne. Ad. 2 Administrative budgetændringer til driftsudgifterne I 2016 forventes kommunernes samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede område at udgøre 1.315,1 mio. kr. Den administrative budgetlægningsproces har således resulteret i, at der i budget 2016 er indarbejdet administrative budgetændringer til de skattefinansierede driftsudgifter på samlet set 10,2 mio. kr. i mindreudgifter. Alle administrative budgetændringer skyldes en eller flere af følgende forhold, hvorfor de ikke medfører en ændring i serviceniveauet: Konjunktur Demografi Mængder og takster Lovændringer Omplaceringer Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 10

11 Nedenfor fremgår de 10,2 mio. kr. i administrative ændringer fordelt på politiske udvalg: Politisk udvalg statusnotat 2 med ny p/l Adm. ændr Statusnotat 3 Børn- og Skoleudvalget 410,3 3,7 414,1 Sundheds- og Velfærdsudvalget 437,0-5,8 431,2 Teknik- og Planudvalget 57,8 0,3 58,1 Klima- og Miljøudvalget 6,4 0,0 6,4 Kultur- og Idrætsudvalget 25,6 0,0 25,6 Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget 145,3-10,7 134,6 Økonomiudvalget 242,9 2,3 245,2 I alt 1.325,3-10, ,1 Det fremgår af ovenstående oversigt, at hovedparten af de administrative budgetændringer i statusnotat 3 ligger på Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalgets område samt på Sundheds- og Velfærdsudvalgets område. De administrative merudgifter fordeler sig på de seks udgiftstyper på følgende måde: Udgiftstype Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 1.042,7 6, ,5 Overførselsudgifter 170,0-8,5 161,5 Udgifter til forsikrede ledige 29,9-2,6 27,3 Udgifter til medfinansiering 91,4-5,7 85,7 Ældreboliger -2,3 0,0-2,3 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -6,3-0,2-6,6 I alt 1.325,3-10, ,1 Som det fremgår af oversigten, vedrører de fleste ændringer overførselsudgifterne med mindreudgifter på 8,5 mio. kr. På udgifter til medfinansiering er der mindreudgifter på 5,7 mio. kr. For serviceudgifternes vedkommende er der merudgifter for 6,7 mio. kr. De samlede serviceudgifter forventes således at blive 1.049,5 mio. kr. I dette tal indgår besparelser/effektiviseringer for 39,5 mio. kr., som skal udmøntes i Det skal ses i forhold til den udmeldte serviceramme for Allerød Kommune som udgør 1.064,5 mio. kr. De nuværende budgetterede serviceudgifter inkl. effektiviseringer ligger således 15,0 mio. kr. under servicerammen. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 11

12 I bilag 3 er ovenstående tabel specificeret, således at det er muligt at se, hvordan ændringerne i de forskellige udgiftstyper er fordelt på de enkelte stabe og afdelinger. I afsnittene nedenfor er alle væsentlige ændringer beskrevet. Beskrivelserne tager udgangspunkt i hver stab/afdeling, og er derudover underopdelt i de seks udgiftstyper: serviceudgifter, overførselsudgifter, udgifter til forsikrede ledige, udgifter til medfinansiering, ældreboliger samt refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager. Borgerservice Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 149,0-0,6 148,4 Overførselsudgifter 167,0-8,1 158,9 Udgifter til forsikrede ledige 29,9-2,6 27,3 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -4,5 0,0-4,5 I alt 341,4-11,4 330,0 Samlet merudgift for Borgerservice udgør 11,4 mio. kr. Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på 0,6 mio. kr. i serviceudgifter. Det skyldes primært, at der er en mindreudgift på 1,0 mio. kr. på botilbud til midlertidigt ophold, da der er lavet udslusningsplaner for nogle borgere. Samtidig er der lavere efterspørgsel på ungdomsuddannelse for unge med særlige behov, som betyder en mindreudgift på 0,7 mio. kr. Vedr. pleje og omsorg er der merudgifter på 1,0 mio. kr. som følge fastlæggelse af takt vedr. overtagelse af boliger på Lyngehus. Merudgiften modsvares af en tilsvarende mindreudgift i Ældre og Sundhed. Overførselsudgifter Der forventes mindreudgifter på 8,1 mio. kr. i overførselsudgifter. Der er forventes et mindreforbrug på sygedagpenge på 4,6 mio. kr. Det skyldes bl.a. iværksættelse af intensiveret indsats. Sygedagpengereformen betyder også, at en del af borgerene i stedet modtager ressourceforløbsydelse under jobafklaringsforløb. Derudover forventes refusionsomlægningen at give en merindtægt. I vedlagte bilag 7 refusionsomlægningen beskrives refusionsomlægningen nærmere. Der indføres ny integrationsydelse pr. 1. september til nyankomne flygtninge, som er på et lavere niveau end kontanthjælpsniveauet. Den lavere ydelse forventes - på trods af et højere antal flygtninge i 2016 end forudsat - at betyde en mindreudgift på 2,9 mio. kr. i Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 12

13 I vedlagte bilag 8 Udgifter til flygtninge beskrives de økonomiske konsekvenser af den øgede flygtningetilstrømning i kommunen. På kontanthjælpsområdet forventes et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. I Allerød forventes det, at antallet af borgere på uddannelses- og kontanthjælp i 2016 kan holdes på niveau med 2014, idet der er iværksat en intensiveret indsats i forhold til at skabe jobåbninger til kontanthjælpsmodtageren. For hovedstadsområdet forventes derimod en samlet stigning. For aktiverede kontanthjælpsmodtagere forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. grundet markant fald i antallet af ansatte med løntilskud i løbet af Der forventes fortsat et lavt niveau i Der forventes dog også merudgifter på nogle områder: På driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats forventes merudgifter på 0,9 mio. kr., da der er sket en tilpasning af refusioner. På udgifter til løntilskud til personer i fleksjob og løntilskudsstillinger forventes merudgifter på 0,7 mio. kr. Forklaringen er dels, at der er en merudgift på 0,4 mio. kr. til refusionsomlægning. Derudover er der en forventning om et øget antal borgere i fleksjob, som giver merudgifter på 0,3 mio. kr. Der indføres ny kontantydelse til borgere, der mister retten til dagpenge fra a-kassen og ikke er berettiget til kontanthjælp. Det anslås en merudgift på 0,5 mio. kr. i Udgifter til forsikrede ledige Der forventes et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. på baggrund af et forventet fald i ledigheden svarende til 38 helårspersoner i perioden ultimo 2014 til ultimo Endvidere ophører udbetaling af midlertidig arbejdsmarkedsydelse i 4. kvartal Familier Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 63,7 2,7 66,4 Overførselsudgifter 2,1 0,0 2,1 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -1,8-0,2-2,1 I alt 64,0 2,4 66,4 Samlet merudgift for Familier udgør 2,4 mio. kr. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 13

14 Serviceudgifter Samlet set forventes merudgifter til service på 2,7 mio. kr. Der forventes merudgifter til døgninstitutioner på 1,3 mio. kr., da der fra november 2015 anbringes et meget svært hjerneskadet barn i døgninstitution. På udgifter til aflastning (under forebyggende indsats) forventes merudgifter på 0,6 mio. kr. Det skyldes bl.a. stigende priser samt stigende antal personer på ordningen. Der forventes en merudgifter til rådgivning og rådgivningsinstitutioner på 0,4 mio. kr. Merudgiften skyldes, at der er en stigning i antallet af børn på behandlingsområdet. Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager Indtægten er reguleret op med 0,2 mio. kr. som følge af den meget dyre døgnanbringelse, som er nævnt under serviceudgifter. Natur og Miljø Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 13,0 0,0 13,0 I alt 13,0 0,0 13,0 Der er ingen administrative budgetændringer for Natur og Miljø. Personale Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 35,5 0,3 35,8 I alt 35,5 0,3 35,8 Samlet merudgift for Personale udgør 0,3 mio. kr. Serviceudgifter Merudgiften på 0,3 mio. kr. skyldes primært, at der forventes merudgift til løn- og barselspuljer. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 14

15 Plan og Byg Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 23,9 0,0 23,9 I alt 23,9 0,0 23,9 Der er ingen administrative budgetændringer for Plan og Byg. Sekretariatet Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 45,9 0,5 46,4 I alt 45,9 0,5 46,4 Samlet merudgift for Sekretariatet udgør 0,5 mio. kr. Serviceudgifter Der er indlagt en merudgift på 0,5 mio. kr. vedr. implementering af nye it-systemer som følge af monopolbruddet under Kombit. Udgiften finansieres af tilsvarende indtægter fra provenu fra salg af KMD ejendomme, som ligger under renter. Skole og Dagtilbud Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 363,8 1,3 365,1 I alt 363,8 1,3 365,1 Samlet merudgift for Skole og Dagtilbud udgør 1,3 mio. kr., som alene vedrører serviceudgifter. Serviceudgifter Ændringer på dagtilbudsområder som følge af budgetforlig slår nu igennem på beregningsgrundlaget for forældrebetalingen. Taksterne som følge heraf faldet, og der forventes der færre indtægter på 0,5 mio. kr. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 15

16 En ekstra klasse på 1. årgang pga. elevtilgang til Engholm-distriktet betyder merudgifter på 0,3 mio. kr. Der er endvidere lagt en merudgift ind til flygtninge, som skyldes merudgifter til elever over 16 år, som sendes til ekstern skole. Samtidig er budgettet tilpasset til kvoten på 56 flygtninge i Dette betyder en merudgift på 0,3 mio. kr. Teknik og Drift Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 136,8 2,3 139,2 I alt 136,8 2,3 139,2 Samlet merudgift for Teknik og Drift udgør 2,3 mio. kr. Serviceudgifter Ejendomsbudget til husning af yderligere 56 flygtninge fra 2016 er indarbejdet. Det betyder en helårlig udgift på netto 1,7 mio. kr. For 2016 er budgetteret med halvårseffekt på 0,8 mio. kr. Derudover er budgettet på enkelte øvrige ejendomme justeret ift. forventet udgifts/indtægtsniveau i 2016, som betyder 0,5 mio. kr. i netto merudgifter. Der er sket en nedjustering af budget til energibesparelser på 1,0 mio. kr. til et årligt niveau på 5,7 mio. kr. mod oprindeligt forudsat niveau på 6,7 mio. kr. Sagen er i øvrigt behandlet i Økonomiudvalget i april måned. Ældre og Sundhed Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 219,1 0,9 220,0 Udgifter til medfinansiering 91,4-5,7 85,7 Ældreboliger 0,2 0,0 0,2 I alt 310,7-4,8 305,9 Samlet mindreudgift for Ældre og Sundhed udgør 4,8 mio. kr. Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på 0,9 mio. kr. vedr. service. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 16

17 Videreførelse af ældrepuljen (1 mia. kr. på landsplan) gives nu til kommunerne over bloktilskuddet i stedet for som et direkte tilskud til ældreområdet. Indtil der er truffet evt. anden politisk beslutning, bibeholdes udgiftsbudgettet i Ældre og Sundhed. Det betyder en merudgift på 4,4 mio. kr. Se endvidere bilag 3 Ældremilliarden. Hjemmeplejebudgettet er nedsat på baggrund af den faktiske udvikling fra Det betyder forventede mindreudgifter på 2,5 mio. kr. i På baggrund af revideret gennemgang og forventet senere opstart af delelementer i sundhedsaftalen, reduceres udgiften til forebyggelse i 2016 med 0,5 mio.kr. Se endvidere vedlagte bilag 5 Sundhedsaftale III. Endvidere forventes lavere udgifter på 0,5 mio. kr. til udenbys plejeophold i 2016 på baggrund af 2014 og udviklingen. Udgifter til medfinansiering Udgifterne til medfinansiering er fastsat efter den nuværende faktiske udvikling i 2015 tillagt en årlig stigning på 0,5 pct. pr. år. Det betyder mindreudgifter på 5,7 mio. kr. i Som det fremgår under tilskud og udligning bevirker den regionale økonomiaftale, at der vil ske en aktivitetsstigning i sundhedsvæsnet på 0,9 mia. kr. Kommunernes medfinansiering vil derfor blive højere end forudsat i kommuneaftalen, hvor forudsætningen var at der ikke ville ske aktivitetsstigninger. Det betyder at udgifter til medfinansiering bliver forøget samtidig med at kommunernes bloktilskud stiger tilsvarende. Det øgede bloktilskud er endnu ikke opdelt på kommuner, og kendes derfor ikke eksakt, men indtægten i bloktilskuddet og den tilsvarende udgift i medfinansieringsudgifter vil indgå som ændringsforslag til 2. behandlingen af budgettet. Se endvidere vedlagte bilag 4 om medfinansiering. Økonomi og It Udgiftsramme Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 31,4-0,7 30,7 Overførselsudgifter 0,8-0,3 0,5 Ældreboliger -2,5 0,0-2,5 I alt 29,8-1,0 28,7 Samlet mindreudgift for Økonomi og It udgør 1,0 mio. kr. Serviceudgifter Mindreudgiften til serviceudgifter udgør 0,7 mio. kr. Det skyldes primært, at der er lavet ny opgørelse over forventede indkøbsbesparelser i Den viser en merbesparelse på 0,8 mio. kr. i forhold til tidligere. Overførselsudgifter Der forventes mindreudgifter til overførsler på 0,4 mio. kr. Budgettet er tilpasset nuværende forventning til opholdskommunerefusion vedr. førtidspensioner. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 17

18 5.4 Anlæg Investeringsoversigten viser anlægsudgifter på 21,9 mio. kr. i 2016, 26,6 mio. kr. i 2017 og 39,2 mio. kr. i I 2019 er der på nuværende tidspunkt ikke budgetteret med anlægsudgifter. Prisfremskrivningen på anlæg er ændret fra 1,7 pct. om året fra til 1,67 pct. om året. Investeringsoversigten fremgår af bilag Renter Der forventes i alt merindtægter i 2016 på 0,3 mio. kr. vedrørende renter. Der er lagt budget til provenu fra salg af KMD ejendomme, som giver en merindtægt på 0,5 mio. kr. i Samtidig er der fortaget diverse rentetilpasninger til forventede lån samt swaps, som giver merudgifter på 0,3 mio. kr. 5.6 Det brugerfinansierede område Der er ingen væsentlige ændringer på det brugerfinansierede område. 5.7 Øvrige finansforskydninger Ingen ændringer på finansforskydninger. 5.8 Afdrag på lån Der forventes mindre til afdrag på langfristet gæld på 0,6 mio. kr. Afdrag er tilpasset forventet låneoptagelse og lån forventes at blive annuitetslån. 5.9 Optagne lån Ingen ændringer vedr. låneoptagelse. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 18

19 Bilag 1 Hovedoversigt Budget Mio. kr. Minus = indtægter/overskud Vedtaget budget statusnotat 2 Adm. ændringer 2016 Statusnotat statusnotat statusnotat statusnotat 3 Skatter , ,9-19, , , , ,6 Tilskud og udligning 229,1 230,9 15,2 246,1 244,7 269,7 295,5 Driftsudgifter 1.299, ,2-11, , , , ,7 Effektiviseringer -31,6-39,5 0,0-39,5-60,9-71,6-71,6 Renter m.v. -0,5-0,9-0,3-1,1-0,4-0,5 0,4 Pris- og lønstigning 24,4 0,0 0,0 0,0 26,0 51,2 77,4 Resultat af ordinær drift -54,1-21,1-16,3-37,4-23,5-19,5-1,2 Anlæg 21,5 21,9 0,0 21,9 26,6 39,2 0,0 Evt. særskilt fremskrivning på anlæg 0,4 0,0 0,0 0,0 0,4 1,3 0,0 Resultat af det skattefinansierede område -32,2 0,8-16,3-15,6 3,5 21,0-1,2 Drift: Brugerfinansieret område 0,0-0,6-0,1-0,7-0,7-0,7-0,7 Anlæg: Brugerfinansieret område 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Brugerfinansieret område i alt 0,0-0,6-0,1-0,7-0,7-0,7-0,7 Resultat -32,2 0,2-16,4-16,2 2,8 20,3-1,9 Øvrige finansforskydninger 7,1 7,1 0,0 7,1 7,1 7,1 7,1 Deponering/frigivelse af dep. midler 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Afdrag på lån 17,8 18,1-0,6 17,5 18,1 18,6 19,1 Optagne lån -11,0-11,0 0,0-11,0-11,0-11,0-5,0 Ændring af likvide aktiver -18,3 14,4-17,1-2,7 17,0 35,0 19,3

20 Bilag 2 Investeringsoversigt Investeringsoversigt i 2016-priser Beløb i kr. + = merudgifter = mindreudgifter Børn- og Skoleudvalget Ny daginstitution i Ravnsholt på i alt m2, et projekt til i alt 37,5 mio. kr. inkl. beløb fra Fysisk udviklingsplan, Blovstrød: Om- og tilbygning af Tusindbassen 1) Reinvestering - it på skoleområdet Implementering af folkeskolereform (indretning af arbejdspladser: it, borde/stole, lokaler) Pilotprojekt ved Ravnsholtskolen og øvrige skoler: Udvikling af fællesarealer og fælles udearealer Sundheds- og Velfærdsudvalget Flytning af Genoptræning til Engholm 2) Teknik- og Planudvalget Opprioritering af vej- og stirenovering Anlægsprojekter for rekreative stier 214 Trafikdæmpning og fortove, Uggeløse Bygade Arealer omkr. aktivitetshus, byens plads, etape 1 og 2. (etape 3 afventer Mungo park, parkeringskælder, byggefelt mm) 2) Trafiksanering, Blovstrød etape 1 og Cykelsti på Kirkeltevej vest Supercykelsti - Allerødruten Supercykelsti - Forlængelse af Farumruten Revisionen af Handlingsplanen for Trafik og Miljø - inkl. Hillerødvej Naturlegepladser 516 Kultur- og Idrætsudvalget Nye rammer for Mungo Park - bygning af ny teatersal (projekt i 2018 og 19) Lysløjpe -"mindstebeløbet til et lysløjpeprojekt fastsættes til kr. efter de politiske forhandlinger " jf. BY Økonomiudvalget Energioptimering, "bølge 3" (lånefinansieres) Skattefinansieret anlæg i alt Prisregulering anlæg Anlæg i alt ) Bemærkning fra budget 2015 budgetforliget: "Beløb indarbejdes i budget 2016, idet udbygningen er en konsekvens af ny bydel i Blovstrød og finansieres af jordsalg herfra". 2) Jf. byrådsbeslutning 18/ pkt. 15 hvor der frigives i alt 4,865 mio. kr. til Byens plads, flyttes budget i 2016 på 2,365 mio. kr. fra byens Plads etape 1 til Flytning af genoptræning til Engholm

21 Bilag 3 Administrative budgetændringer 2016 på udgiftstyper og stabe/afdelinger Udgiftstype Statusnotat 2 (med ny p/l) Adm. ændr. Statusnotat 3 Serviceudgifter 1.042,7 6, ,5 Effektiviseringer -39,5 0,0-39,5 Sekretariatet 45,9 0,5 46,4 Økonomi og It 31,4-0,7 30,7 Personale 35,5 0,3 35,8 Plan og Byg 23,9 0,0 23,9 Teknik og Drift 136,8 2,3 139,2 Natur og Miljø 13,0 0,0 13,0 Borgerservice 149,0-0,6 148,4 Ældre og Sundhed 219,1 0,9 220,0 Familier 63,7 2,7 66,4 Skole og Dagtilbud 363,8 1,3 365,1 Overførselsudgifter 170,0-8,5 161,5 Økonomi og It 0,8-0,3 0,5 Borgerservice 167,0-8,1 158,9 Familier 2,1 0,0 2,1 Udgifter til forsikrede ledige 29,9-2,6 27,3 Borgerservice 29,9-2,6 27,3 Udgifter til medfinansiering 91,4-5,7 85,7 Ældre og Sundhed 91,4-5,7 85,7 Ældreboliger -2,3 0,0-2,3 Økonomi og It -2,5 0,0-2,5 Ældre og Sundhed 0,2 0,0 0,2 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -6,3-0,2-6,6 Borgerservice -4,5 0,0-4,5 Familier -1,8-0,2-2,1 I alt 1.325,3-10, ,1 Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 21

22 Bilag 4 Skatteprocenter og fremskrivninger anvendt i budget Skatteprocenter anvendt i budget Udskrivningsprocent 24,30 24,30 24,30 24,30 Kirkeskatteprocent 0,58 0,58 0,58 0,58 Grundskyldspromille af produktionsjord 7,20 7,20 7,20 7,20 Grundskyldspromille af øvrige ejendomme og lign. 22,80 22,80 22,80 22,80 Dækningsafgiftspromille af forretningsejendomme 9,00 9,00 9,00 9,00 Dækningsafgiftspromille af andre offentlige ejendommes grundværdi 11,40 11,40 11,40 11,40 Dækningsafgiftspromille af offentlige ejendommes forskelsværdi 8,75 8,75 8,75 8,75 Fremskrivninger anvendt i budget Driftsbudget undtagen løn 1) 1,70% 1,67% 1,67% 1,67% Lønbudget 1) 1,62% 2,26% 2,10% 2,10% Anlægsbudget 1) 1,70% 1,67% 1,67% 1,67% Udskrivningsgrundlag 2) Statsgaranti 3,00% 2,90% 3,00% Selskabsskat 3) Er fastlagt 6,14% 4,59% 3,88% Grundskyld 4) Er fastlagt 3,00% 0,00% 0,00% Dækningsafgifter 5) Er fastlagt -5,00% -5,00% -5,00% 1) Fremskrevet efter KL s anbefalinger 2) Fremskrivningen tager udgangspunkt i udskrivningsgrundlaget Herefter anvendes KL s anbefalede fremskrivninger. 3) Fremskrevet efter KL s anbefalinger. 4) Da kommunens ejendomme nærmer sig grundskyldsloftet, skønnes lav vækst til 2017 og herefter ingen vækst. 5) Fremskrives med minus 5 pct. pr. år ud fra erfaringen fra Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 22

23 Bilag 5 Top 20 bidragydere til den kommunale selskabsskat 2016 Top 20 af kommunal selskabsskat 2016 (1.000 kr. ) Selskabsskat fra 2013, som afregnes i 2016 efter evt. afregning til/fra andre kommuner) MATAS A/S T&W Holding A/S Weltec A/S Michael Henriksen Holding A/S Missionpharma Group ApS SCA Hygiene Products A/S Weibel Scientific Adlerolsen.Dep ApS Ametek Denmark A/S Nutricia A/S Fritz Hansen A/S 911 City Container A/S 873 Linie Design A/S 702 Ipayroll Holding ApS 631 Meda A/S 514 PV17 ApS 508 Baxter A/S 481 Novo Nordisk A/S 437 Johs. Tandrup Metalvarefabrik 421 Advokat ApS Troelsen & Nielsen 378 Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 23

24 Bilag 6 Befolkningstal jf. cpr-registret fra juli 2013 til august 2015

25 Bilag 7 Forvaltningens skøn for statsgarantifolketal i Nedenstående graf viser befolkningsprognosens skøn for udviklingen i befolkningen i Allerød (blå kurve) samt Forvaltningens skøn over statsgarantifolketallet (rød kurve) I forvaltningens skøn for skat, tilskud og udligning i er der foretaget et skøn for statsgarantien. I dette skøn indgår statsgarantifolketallet for årene. Jo højere skønnet er for folketallet, des mindre skal kommunen betale i udligning. Det skyldes, at et højere befolkningstal (med det samme udskrivningsgrundlag) betyder et lavere beskatningsgrundlag pr. borger og dermed lavere udligning. Skøn for statsgarantiens udskrivningsgrundlag i foretages ud fra en procentvis vækst fra det faktiske udskrivningsgrundlag 3 år før. Hvis der ændres på skønnet for statsgarantifolketallet, skal der dermed som udgangspunkt ikke ændres på udskrivningsgrundlaget fordi der er tale om en skøn for statsgarantien. Nedenfor vises Forvaltningens forudsætninger for statsgarantifolketal pr. 1. januar 2017:

26 Antal Faktisk cpr-folketal pr. 21. august skøn over tilflytning til nye boliger resten af skøn over øvrige faktorer (fødsler, døde, udtynding i eksisterende boligmasse) skøn for Danmarks Statistiks fremskrivning til Skøn statsgarantifolketal pr. 1. januar Forvaltningens skøn for statsgarantifolketal pr. 1. januar 2017 tager udgangspunkt i cpr-folketallet fra 21. august 2015, som udgør personer. Befolkningen er altså pt. 114 personer højere nu end befolkningsprognosens skøn pr. 1. januar Den højere stigning i forhold til det skønnede skyldes primært, at der er sket en fortætning i befolkningen (flere tilflyttere end fraflyttere i den eksisterende boligmasse). Befolkningstallet skønnes at holde sig stabilt indtil 1. januar Der er dog såvel en mulighed for en yderligere fortætning i befolkningen såvel som en mulighed for udtynding, som betyder at befolkningen kan falde igen ultimo Da Danmarks Statistik (DS) fremskrev befolkningen fra 1. januar 2015 til 1. januar 2016, skønnede DS et fald på ca. 150 personer. Borgmesteren har henvendt sig til DS om forskellen i DS fremskrivning og den faktiske befolkningsvækst i kommunen de senere år. DS har svaret borgmesteren, at fremskrivningen på nogle faktorer vil ændre sig fremover. På baggrund af DS svar til kommunen, skønner forvaltningen, at DS fremskrivning fra 1. januar 2016 til 1. januar 2017 realistisk set vil betyde, at DS skønner en befolkning personer altså 24 personer lavere end forvaltningens skøn for befolkningstallet 1. januar Det skal understreges, at DS i deres befolkningsfremskrivning ikke kender til eller tager højde for kommunernes boligudbygningsprogrammer. Med kommunens nuværende befolkningssammensætning, og forventninger til dødsfald, fødsler, fertilitet mv. vil folketallet uden en boligudbygning falde. Forvaltningens skøn for statsgarantifolketallet 1. januar 2018 tager udgangspunkt i befolkningsprognosen udarbejdet februar 2015, som skønner personer pr. 1. januar Herfra foretages en korrektion for, at første fase af Ny Blovstrød forventes udskudt til indflytning i 2017 i stedet for i Derfor skønnes i stedet en befolkning på personer 1. januar Forvaltningens skøn for statsgarantifolketallet pr. 1. januar 2018 er personer. Det skønnes altså, at DS vil forvente en befolkning i kommunen pr. 1. januar 2018 på samme niveau som Forvaltningen skøn pr. 1. januar Ved kommunens skøn for statsgarantifolketallet 1. januar 2019 er der taget udgangspunkt i befolkningsprognosen udarbejdet februar 2015, som skønner personer pr. 1. januar Herfra foretages en korrektion for, at der forventes en yderligere forskydning af Ny Blovstrød udbygningen. Derfor skønnes i stedet en befolkning på personer. Forvaltningens skøn for statsgarantifolketallet pr. 1. januar 2019 er personer. Det skønnes altså, at DS vil forvente en befolkning i kommunen pr. 1. januar 2019 på samme niveau som Forvaltningen skøn pr. 1. januar Det skal understreges, at Forvaltningens skøn over statsgarantifolketallet er forbundet med stor usikkerhed. Det skyldes dels, at befolkningen i kommunen i 2015 er steget noget mere end forudsat i befolkningsprognosen Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 26

27 trods stort set samme boligudbygning som forudsat, da prognosen blev udarbejdet. Det er udvist, om der fremover fortsat vil ske en befolkningsfortætning, som det er set i Derover er det usikkert, hvorledes DS ændrende fremskrivningsfaktorer vil påvirke deres fremskrivning af kommunens folketal. Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 27

28 Bilag 8 Tidsplan for budget Dato Hvem Hvad Aktuel økonomi 18. august ØU Halvårsregnskab 2015 Orientering om status på det administrative budgetoplæg herunder status på økonomiaftalen og øvrige budgetforudsætninger Halvårsregnskab august Byråd Orientering om status på det administrative budgetoplæg herunder status på økonomiaftalen og øvrige budgetforudsætninger 2. september ØU Offentliggørelse af dagsorden til økonomiudvalgets møde den 8. september indeholdende Borgmesterens forslag til budget til 1. behandling. Forslaget indeholder konsekvenser af økonomiaftalen (såfremt den foreligger) samt administrative budgetændringer Høringsperiode for budget september september kl Borgere Høringsmateriale vil kunne findes: I dagordenen til økonomiudvalgets møde den 8. september Via link på forsiden af Allerød Kommunes hjemmeside. Høringssvar skal være Allerød Kommune i hænde senest 10. september kl gerne via mail til kommunen@alleroed.dk Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 28

29 Dato Hvem Hvad 3. september kl Byrådet + forhand- lingsdeltage- re Møde om rammerne for budget : - status på budgetoplæg - langsigtede strategiske mål 8. september ØU Økonomiudvalget 1. behandler budget september kl Rådhusets Borgerportal Byråd og borgere Borgermøde om budget september kl september kl. 12 Magleås Kursuscenter Byråd Budgetseminar 15. september 2 fra hvert parti/liste Første forhandlingsmøde om budget om langsigtede strategiske mål og driftsbesparelser 17. september Byråd Byrådet 1. behandler budget september 2 fra hvert parti/liste Andet forhandlingsmøde om budget om driftsbesparelser og anlægsprioritering 21. september 2 fra hvert parti/liste Tredje forhandlingsmøde om budget hvor der indgås aftale om budgetforlig. Frist for indsendelse af ændringsforslag til 2. behandling af budgettet. 23. september Byråd og borgere Offentliggørelse af dagsorden til Økonomiudvalgets møde den 29. september indeholdende 2. behandlingen af budget Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 29

30 Dato Hvem Hvad 29. september ØU Økonomiudvalget 2. behandler budget (budgetforlig) 8. oktober Byråd Byrådet 2. behandler budget (budgetforlig) Statusnotat nr. 3. vedr. budget , Allerød Kommune den 8. september 2015 Side 30