Årsberetning. Ledelsens årsberetning

Transkript

1 Årsberetning

2

3 Indholdsfortegnelse Ledelsens påtegning... 2 Ledelsens årsberetning... 3 Hoved- og nøgletal... 5 sopgørelse... 6 spraksis... 7 Finansieringsoversigt Finansiel status Balance Noter Fagudvalgenes bemærkninger: Teknik- og Miljøudvalg Uddannelsesudvalg Børne- og Familieudvalg Erhvervs- og Kulturudvalg Økonomiudvalg o Renter o Finansiering o Balanceforskydninger o Afdrag på lån Omsorgsudvalg Social- og Sundhedsudvalg Beskæftigelsesudvalg

4 2

5 Årsberetning Ledelsens årsberetning Denne årsberetning er Faxe Kommunes officielle regnskab for regnskabsåret. Beretningen er udarbejdet i henhold til betænkning nr. 1425, og inspireret af de overordnede formkrav til elementerne i en årsrapport, som kendes fra årsregnskabsloven. Beretningen opfylder således de krav til information som politikere, borgere, tilsynsmyndighed m.v. kan forvente at få oplyst om kommunens økonomiske forhold. Beretningen indeholder kun de udgiftsbaserede regnskabsoversigter, da de omkostningsbaserede oversigter er frivillige. Årets regnskabsresultat Det skattefinansierede område udviser et underskud på 99,5 mio. kr., men skyldes hovedsageligt et historisk højt anlægsudgiftsniveau på 153,1 mio. kr. Set i forhold til det forventede underskud på 57,7 mio. kr. ved budgetvedtagelsen, er det et større underskud på 41,8 mio. kr. som fordeler sig med: Mindreindtægt på 5,1 mio. kr. vedrørende skatter, tilskud og udligning Mindreudgift på 41,9 mio. kr. til driftsudgifter Merudgift på 2,1 mio. kr. til renter Merudgift på 76,3 mio. kr. til anlæg Resultatet set i forhold til det korrigerede budget viser en mindreudgift på 92 mio. kr. som fordeler sig med: Mindreindtægt på 9,1 mio. kr. vedrørende skatter, tilskud og udligning Mindreudgift på 96,9 mio. kr. til driftsudgifter Merudgift på 2,1 mio. kr. til renter Mindreudgift på anlæg for 6,4 mio. kr. De væsentligste årsager hertil er: Mindreindtægt på 9,9 mio. kr. som følge af tilbagebetalinger af grundskyld med 11,1 mio. kr., ekstra indtægt på 1,1 mio. kr. på skatter samt merindtægt på 0,9 mio. kr. i ekstra udligning vedr. selskabsskat Uforbrugte overførte driftsbevillinger på 57,9 mio. kr. Mindreforbrug på driftsområderne på 38 mio. kr. Merudgift på 2,2 mio. kr. til rentebetalinger vedr. tilbagebetalinger af grundskyld Ikke fuldt ud gennemførte anlægsaktiviteter Skatteindtægter Kommunens væsentligste indtægtskilde er skatteindtægterne med 1.295,4 mio. kr., hvilket er en mindreindtægt på 10 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Den væsentligste årsag hertil er tilbagebetalinger af grundskyld på 9,1 mio. kr. på baggrund af en lovændring. Kommunen vil i 2013 blive kompenseret for en del af beløbet, men dette vil først ske i juli måned Faxe Kommunen valgte for året at budgettere med det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Dette indebærer, at der ikke vil ske en efterregulering af skatteindtægterne vedrørende i budget og regnskab for Generelle tilskud m.v. Faxe Kommune har modtaget 654,5 mio. kr. i mellemkommunal udligning (netto) og diverse tilskud fra staten, hvilket er en merindtægt på 1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Merindtægten skyldes ekstra udligning vedr. selskabsskat. Kommunen valgte for året det statsgaranterede udskrivningsgrundlag. Dette indebærer, at der ikke vil ske en regulering af generelle tilskud vedrørende i budget og regnskab for

6 Årsberetning Driftsudgifter Kommunens samlede driftsudgifter viser en mindreudgift på 96,9 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Fordelingen imellem de enkelte fagudvalg af den samlede mindreudgift, fremgår af regnskabsopgørelsen. En mere detaljeret beskrivelse på det enkelte fagudvalg kan læses under Fagudvalgenes bemærkninger. Renter Renter består af såvel renteudgifter til lån, som renteindtægter af likvide midler. Nettorenterne udgør i alt en udgift på 25,8 mio. kr. hvilket er en merudgift på 2,1 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Den væsentligste årsag hertil er renteudgifter på 2,2 mio. kr. vedr. tilbagebetaling af grundskyld. Anlægsaktivitet Anlægsudgifterne har udgjort 153,1 mio. kr. hvilket er 6,4 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. De væsentligste anlægsaktiviteter har været: Vibeengskolen, 67,2 mio. kr. Køb af arealer til ECO-Park, 16,4 mio. kr. Energiforbedringer, 8,0 mio. kr. Plejeboliger på Bråbyvej, 3,5 mio. kr. Tandklinik, Faxe Sundhedscenter, 2,7 mio. kr. IT investeringer i nye administrative systemer, 2,5 mio. kr. Bygningsvedligeholdelser, 2,3 mio. kr. It til uddannelsesområdet, 2,3 mio. kr. Sundhedscenter, 1,9 mio. kr. Trafikhandlingsplan, 1,2 mio. kr. Belysning til fodboldbaner, 1,2 mio. kr. Klimatilpasninger, 1,0 mio. kr. Ekstraordinære indtægter Der har ikke været ekstraordinære indtægter i. Opgørelse af servicerammen Servicerammen for, opgjort i henhold til reglerne fra økonomi- og indenrigsministeriet, som består af alle kommunens udgifter til serviceområderne, er opgjort til 1.463,4 mio. kr. De faktiske udgifter (regnskabstal) er opgjort til 1.415,3 mio. kr. og dermed er der et mindreforbrug på 48,2 mio. kr. Kassebeholdningen Beholdningen af likvide aktiver udgjorde pr. 31. december i alt 118,2 mio. kr., hvilket er en forøgelse på 35,7 mio. kr. i forhold til sidste år. Forøgelsen er fremkommet ved en nettolåneoptagelse på 81,6 mio. kr., et negativt regnskabsresultat på 99,5 mio. kr. samt positive finansforskydninger og kursreguleringer på 53,6 mio. kr. 4

7 Hoved- og nøgletal Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr sopgørelse (udgiftsbaseret) Resultat af ordinær driftsvirksomhed 67,4 76,2 74,3 53,6 Resultat af det skattefinansierede område -2,6 12,8-21,4-99,5 Resultat af forsyningsvirksomheder 1,8-0,7 0,6 0,0 Finansielle poster Likvide aktiver, incl. værdipapirer 31,3 77,4 82,5 118,2 Likviditetsopgørelse efter kassekreditreglen 95,5 96,0 135,4 149,5 Kortfristet formue minus kortfristet gæld -175,4-216,4-218,4-145,5 Tilgodehavende hos forsyningsvirksomheder -3,1-2,4-3,0 0,0 Langfristet formue minus langfristet gæld -115,9-107,4-124,7-216,3 Langfristet gæld -570,6-570,5-607,3-699,0 Udvikling i egenkapital Finansiel egenkapital i alt -260,0-246,4-260,6-243,6 Skatteudskrivning Beskatningsgrundlag i kr. pr. indbygger (budget) 140,3 147,1 150,1 153,3 Udskrivningsprocent kommuneskat 26,1 26,1 26,1 26,1 Grundskyldspromille 26,13 26,13 26,13 26,13 Dækningsafgift 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Kirkeskat 1,08% 1,08% 1,08% 1,08% Indbyggertal pr. 1/1 i regnskabsåret

8 sopgørelse Mio. kr. A. Det skattefinansierede område 2011 Budget Korrigeret budget Indtægter Skatter 1.289, , , ,4 Generelle tilskud mv. 601,3 649,6 653,5 654,5 I alt 1.890, , , ,9 Driftsudgifter Teknik og miljø -67,1-84,3-139,6-137,1 Uddannelse -314,1-315,5-286,2-281,9 Børn og familie -273,7-259,4-252,7-252,8 Erhverv og kultur -40,7-42,0-41,6-39,7 Økonomi -240,8-241,0-271,2-215,7 Omsorg -117,8-117,5-120,4-118,0 Sundhed -306,8-384,4-388,1-362,7 Beskæftigelse -436,5-468,2-467,6-462,5 I alt , , , ,4 Renter mv. -18,7-23,7-23,7-25,8 Resultat af ordinær driftsvirksomhed 74,6 19,1-32,0 53,6 Anlægsudgifter Teknik og miljø -25,4-6,5-13,6-13,2 Uddannelse -17,8-60,0-73,8-73,1 Børn og familie -17,6-1,0-7,4-7,9 Erhverv og kultur -1,8-0,2 0,0-2,9 Økonomi -13,0-3,8-52,2-44,9 Omsorg -19,4-2,4-3,4-5,2 Sundhed -1,0-2,9-9,1-5,9 Beskæftigelse 0,0 0,0 0,0 0,0 I alt -96,0-76,8-159,5-153,1 Resultat af det skattefinansierede område -21,4-57,7-191,5-99,5 B. Forsyningsvirksomheder Drift (indtægter - udgifter) 0,6 0,0 0,0 0,0 Anlæg (indtægter - udgifter) 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat af forsyningsvirksomheder 0,6 0,0 0,0 0,0 C. Resultat i alt (A+B) -20,8-57,7-191,5-99,5 Anmærkning: Positive tal angiver indtægt. Negative tal angiver udgift 6

9 Anvendt regnskabspraksis Årsregnskabet for Faxe Kommune aflægges i overensstemmelse med gældende lovgivning, herunder de regler der er fastlagt i Økonomi- og Indenrigsministeriets Budget- og ssystem for kommuner. I henhold til disse regler skal der udarbejdes et udgiftsregnskab samt øvrige oversigter og redegørelser. Hver af disse skal indeholde en række nærmere definerede opgørelser og oversigter. sopgørelse I årene blev området Jordforsyning vist særskilt i regnskabsopgørelsen. Fra regnskab indgår Jordforsyning i det politiske udvalgs (økonomi) drifts- og anlægsresultat. Faxe Kommune har valgt IKKE at udarbejde det omkostningsbaserede regnskab for. Generelt om indregning og måling: Generelt har Faxe Kommune valgt at anvende transaktionstidspunktet som grundlag for registrering af indtægter og udgifter. I forhold hertil er der nedenstående præciseringer. I regnskabsopgørelsen indregnes indtægter i indtjeningsåret, forudsætningen er dog, at indtægten kan opgøres. I modsat fald indgår indtægten det følgende år. Ligeledes indregnes alle udgifter, der vedrører året, hvis udgifterne er opgjort og blevet faktureret. Supplementsperiode: Faxe Kommunes supplementsperiode tillader bogføring på gammelt regnskabsår til og med den 22. februar. Omposteringer mellem konti uden kassemæssige konsekvenser kan dog ske i en længere periode, men som hovedregel ikke senere end ultimo februar. Der vil dog kunne forekomme rettelser af årets regnskab efterfølgende helt hen til regnskabsafslutningen i marts måned. I forhold til køb og salg af fast ejendom sker registrering af købet og salget på overtagelsesdagen med mindre, der ved overtagelsesdagen fortsat er betingelser, som med relativ stor sandsynlighed kan bevirke at handelen ikke gennemføres. Værdipapirer og kapitalandele: Børsnoterede obligationer og aktier måles til dagsværdi (kursværdi) på balancedagen. Ikke børsnoterede værdipapirer måles til andel af indre værdi i henhold til senest godkendte årsrapport for pågældende selskab og lignende. Værdiregulering af værdipapirer sker via egenkapitalen. Realiserede tab og fortjenester opgøres som forskellen mellem salgssum og bogført værdi pr. seneste 1/1 og registres via regnskabsopgørelsen. Finansielle gældsforpligtelser: Finansielle gældsposter indregnes til restgæld. Moms: Næsten alle udgifter er eksklusiv moms, idet momsudgifterne refunderes via momsudligningsordningen eller indgår i en momsregistreret virksomhed. Eventualrettigheder: Modtagne rettigheder indregnes ikke i den finansielle status, men anføres i fortegnelse over eventualrettigheder, der indgår som en note til årsberetningen. Eventualforpligtelser herunder afgivne garantier: Afgivne garantier indregnes ikke i den finansielle status, men anføres i fortegnelse over eventualforpligtelser, der indgår som en note til årsberetningen. BALANCEN. Immaterielle anlægsaktiver: Immaterielle anlægsaktiver kan være såvel erhvervede som internt oparbejdede. 7

10 Anvendt regnskabspraksis Typisk vil der være tale om udviklingsomkostninger for eksempel investering i systemudvikling eller visse softwareudgifter samt patenter, rettigheder eller licenser. Immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris. Kostprisen for erhvervede aktiver opgøres som anskaffelsesprisen. Internt oparbejdede aktiver opgøres til kostpris for køb med tillæg af direkte løn og indirekte udviklingsomkostninger. Aktiverede immaterielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over den forventede brugstid. Afskrivningsperioden udgør maksimalt 10 år. Materielle anlægsaktiver: Grunde og bygninger, tekniske anlæg og maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Ikke operative aktiver som fx arealer til rekreative, naturbeskyttelses- eller genopretningsformål samt infrastrukturelle aktiver som fx veje værdiansættes ikke. Der foretages ikke afskrivning på følgende aktiver: Grunde Grunde og bygninger bestemt til videresalg, når der foreligger en politisk beslutning om at sætte de pågældende grunde og bygninger til salg. Aktiver under udførelse Afskrivningsgrundlag: Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Med hensyn til kostpris er der nedenstående tilføjelser: Grunde og bygninger anskaffet før den 1/ værdiansættes til seneste offentlige vurdering før 1/ Denne værdi indgår som afskrivningsgrundlag pr. 1/ Maskiner samt andre anlæg, driftsmateriel og inventar medtages, hvor det enkelte aktiv har en kostpris på over kr. Dette gælder i forhold til enkeltanskaffelser anskaffet den 1/ og senere. I mangel af kendskab til anskaffelsespris er der særligt på forsyningsområdet taget udgangspunkt i genanskaffelsesværdi deflateret tilbage til anskaffelsesåret. Ved åbningsbalancen pr. 1/ er aktiver, der hver især har en værdi under kr., men er anskaffet til et samlet formål ikke registreret samlet (bunkning). Reglerne om bunkning af anlægsaktiverne er afskaffet fra Forbedringsudgifter: Forbedringsudgifter sidestilles med anskaffelser, mens vedligeholdelsesudgifter anses som driftsudgifter. Forbedringsudgifter i form af renoveringer, tilbygninger og udvidelser registreres sammen med det oprindelige aktiv, eller opføres særskilt i anlægskartoteket. Hvorvidt renoveringen, tilbygningen eller udvidelsen registreres særskilt eller sammen med det oprindelige aktiv, afhænger af om tilgangens afskrivningsprofil afviger fra det oprindelige aktivs afskrivningsprofil. Afskrivningernes størrelse: Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Bygninger: Bygninger anvendt til administrative formål (Rådhuse mv.) år Bygninger anvendt til serviceydelser (Skoler, SFO, daginstitutioner, idrætsanlæg mv.) år Diverse øvrige bygninger (kiosker, pavilloner, parkeringskældre mv.) 15 år. Indretning af lejede lokalers indretning afskrives efter 1. januar 2007 over 10 år eller over lejekontraktens varighed. Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportmidler: 8

11 Anvendt regnskabspraksis Tekniske anlæg, ledninger og stikledninger 75 år (anskaffet før 1980), 100 år (anskaffet efter 1980) Forsinkelselsbassiner mv. 50 år Pumpestationer mv. 20 år Øvrige tekniske anlæg mv år Maskiner år Specialudstyr 5-10 år Transportmidler 5-8 år. Inventar: IT og andet kommunikationsudstyr samt større servere 3 år Kontorinventar samt inventar på institutioner 3-5 år Driftsmateriel (El- og vvs-udstyr, legepladsudstyr, værktøj, måleapparater og instrumenter) 10 år For anskaffelser før 1/ er der foretaget beregnede akkumulerede afskrivninger fra anskaffelsesåret og frem til 31/ For ejendomme anskaffet før 1/ er der alene beregnet afskrivninger fra 1/ I modsætning til tidligere år bogføres afskrivningerne for direkte på hovedkonto 9. Samtlige aktiver tilhørende det takstfinansierede område er afgangsført i, da disse tilhører Faxe Forsyning A/S. Finansielt leasede materielle anlægsaktiver: Leasingkontrakter vedrørende materielle anlægsaktiver, hvor kommunen har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), måles ved første indregning i balancen til nutidsværdien af de fremtidige leasingydelser. Ved beregning af nutidsværdien anvendes leasingaftalens interne rentefod som diskonteringsfaktor eller en tilnærmet værdi for denne. Finansielt leasede aktiver behandles herefter som øvrige materielle anlægsaktiver. Den kapitaliserede restleasingforpligtelse indregnes i balancen som en gældsforpligtelse. Op- og nedskrivninger: Der sker indregning af op- og nedskrivninger når der sker en objektiv konstaterbar hændelse, der resulterer i en ændring i kvalitet, kapacitet eller fremtidig økonomisk nytte af anlægsaktivet. Op- og nedskrivningen af den bogførte værdi skal være væsentlig. Varebeholdninger: Varebeholdninger indregnes som omsætningsaktiv hvis der sker væsentlige forskydninger i lagerstørrelsen, og lagerets værdi overstiger kr. Varebeholdninger, der overstiger en værdi på 1 mio. kr. på samme funktion, vil dog altid blive indregnet. Varelageret værdiansættes til kostprisen inklusiv indirekte produktionsomkostninger til fremstilling af varerne. Tilgodehavender: Tilgodehavender opgøres til kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af forventet tab til nettorealisationsværdien. 9

12 Anvendt regnskabspraksis Feriepengeforpligtelser: Feriepengeforpligtelser registreres ikke. Forpligtigelser vedr. arbejdsskadeerstatninger: Kommunen har en fremtidig forpligtigelse på udbetalinger af skader, der er sket i den periode, kommunen og de tidligere amter, har været selvforsikret. Der er foretaget en aktuaropgørelse (Willis) af kommunens forpligtigelser for skete, men endnu ikke forfaldne arbejdsskader, der sikrer, at der bliver afsat korrekte hensættelser på arbejdsskadeområdet. Tjenestemandsforpligtelser: Pensionsforpligtelser over for medarbejdere er som udgangspunkt afdækket via pensionsforsikringer. Dette gælder dog ikke altid eller i fuldt omfang for tjenestemænd. Der er i foretaget en aktuarmæssig opgørelse af tjenestemandsforpligtelser der er baseret på en pensionsalder på 62 år. Egenkapital: Består af gruppering der er modpost til: Materielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver Omsætningsaktiver fysiske anlæg til salg Derudover gruppering 99 som er kommunens balancekonto for selvejende institutioner, automatposteringer og andre posteringer samt værdireguleringer og afskrivninger. 10

13 Finansieringsoversigt & Finansiel status Finansieringsoversigt Mio. kr. Oprindeligt Korrigeret Note budget budget Tilgang af likvide aktiver Resultat i alt. Se regnskabsopgørelsen 12,1-20,8-57,7-191,5-99,5 Optagne lån (langfristet gæld) 36,1 169,7 97,3 115,9 115,9 I alt 48,2 148,9 39,6-75,6 16,4 Anvendelse af likvide aktiver Afdrag på lån (langfristet gæld) -30,1-132,6-36,1-36,1-34,3 Øvrige finansforskydninger 27,3-11,1-6,6-6, I alt -2,8-143,7-42,7-42,7 17,9 Kursregulering likvide aktiver 0,7-0,2 1,4 Ændring af likvide aktiver 46,1 5,0-3,1-118,3 35,7 (se finansiel status) Anmærkning: Positive tal angiver indtægt. Negative tal angiver udgift. Afrundinger kan medføre afvigelser i sammentællingerne Finansiel status Mio. kr. Primo Ultimo Note Likvide aktiver 82,5 118,2 3 Kortfristede tilgodehavender -24,8 15,3 Kortfristet gæld -193,6-160,8-218,4-145,5 Kortfristet formue -135,9-27,3 Langfristede tilgodehavender 485,6 482,7 Mellemværende med forsyningsvirksomheder -3, ,6 482,7 Langfristet gæld -607,3-699,0 Langfristet formue/gæld -124,7-216,3 Finansiel egenkapital 260,6 243,6 Anmærkning: Positive tal angiver (netto) aktiver. Negative tal angiver (netto) gæld 11

14 Balance i kr. Note Primo Primosaldo korrektion Ultimo AKTIVER MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Grunde og bygninger ( ) Tekniske anlæg mv. ( ) Inventar ( ) Anlæg under udførelse ( ) I alt IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER Udviklingsprojekter og andre erhvervede immaterielle anlægsaktiver FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER Aktier og andelsbeviser m.v. ( ) Langfristede tilgodehavender ( ) Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder (09.35) I alt ANLÆGSAKTIVER I ALT OMSÆTNINGSAKTIVER Fysiske anlæg til salg (jordforsyning) ( ) Tilgodehavender ( ) Værdipapirer (09.20) Likvide beholdninger ( ) I alt AKTIVER I ALT PASSIVER EGENKAPITAL Modpost for takstfinansierede aktiver ( ) Modpost for selvejende institutioners aktiver ( ) Modpost for skattefinansierede aktiver ( ) Balancekonto ( ) I alt HENSATTE FORPLIGTELSER ( ) LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER (09.55) NETTOGÆLD VEDR. FONDS, LEGATER, DEPOSITA M.V. (09.38 til og med 09.48) KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER (09.50 til og med 09.52) PASSIVER I ALT Kautions- og garantiforpligtelser udgør 1,8 mio. kr. 7 Se specifikationer til årsberetning. 12

15 Noter Note 1 Udvikling i egenkapital Egenkapital Takstfinansierede aktiver Selvejende institutioners aktiver Skattefinansierede aktiver +/- udvikling på balancekontoen Egenkapital Mio. kr. -521,8 6,1 0,4 33,7 11,5-470,1 Bevægelserne på balancekontoen kan forklares ud fra regnskabsopgørelsen Bevægelser på balancekontoen forklaret ud fra regnskabsopgørelsen Balancekonto /- resultat iflg. sopgørelsen Tilbagebetalingspligtig hjælp +/- andre reguleringer Årets bevægelser på balancekontoen i alt Balancekonto Mio. kr. 508,3 99,5-2,1-85,9 11,5 519,8 Forklaring Fra statusbalance ultimo 2011 Underskud Posteret direkte på balancen Note 2 Offentligt Privat Partnerskab - OPP Faxe Kommune har ikke anvendt OPP projekter i. Note 3 Kassebeholdning Beholdningen af likvide aktiver udgjorde pr. 31. december i alt 118,2 mio. kr., hvilket er en forøgelse på 35,7 mio. kr. i forhold til sidste år. Forøgelsen er fremkommet ved en nettolåneoptagelse på 81,6 mio. kr., et negativt regnskabsresultat på 99,5 mio. kr. samt positive finansforskydninger og kursreguleringer på 53,6 mio. kr. 13

16 Noter Note 4 Kvalitetsfond Tilskud fra staten vedrørende kvalitetsfonden i til anlægsinvesteringer indenfor de borgernære serviceområder udgør for Faxe Kommune 12,6 mio. kr. Det er en forudsætning, at kommunen bidrager med en tilsvarende finansiering til investeringsprojekterne. Nedenstående oversigt viser kommunens forbrug i. (i kr.) Område Funktioner Forbrug Skole Folkeskoler Skolefritidsordninger 156 Daginstitutioner Børnehaver Integrerede daginstitutioner Klubber og andre socialpædagogiske fritidstilbud 743 Ældre Pleje og omsorg m.v. af ældre og handicappede Forebyggende indsats for ældre og handicappede Plejehjem og beskyttede boliger Servicearealer (gruppering 003) Total anlæg Note 5 Ændringer i oprindeligt vedtaget budget Drift (i kr.) Udvalg Vedtaget Korrigeret oprindelig oprindeligt budget Ændringer Budget Teknik og Miljø Uddannelse Børn og Familie Erhverv og Kultur Økonomi Omsorg Sundhed Beskæftigelse I alt Ændringerne skyldes flytninger af opgaver vedr. teknisk service, rengøringsfunktion og adm. bygninger som er flyttet fra Økonomiudvalget til Teknik og miljøudvalg, medens kolonihaver er flyttet fra Teknik og miljø til Økonomiudvalg. Endvidere 14 er skole IT flyttet fra Uddannelsesudvalg til Økonomiudvalg.

17 Noter Der er ikke ændret på oprindeligt vedtaget budget vedr. anlægsbudgetter. Note 6 Swap-aftaler Modpart Valuta Oprettet Restgæld Udløbsdato Rente Rente Nordea DKK 31. marts ,6 mio. kr. 31. marts ,09 % Fast Nordea DKK 30. december ,5 mio. kr. 30. juni ,98 % Fast Nordea DKK 8. juni ,0 mio. kr. 28. december ,13 % Fast Nordea DKK 29. juni ,9 mio. kr. 28. december ,66 % Fast Nordea DKK 30. september ,0 mio. kr. 28. december ,05 % Fast Kommunekredit DKK 11. oktober ,2 mio. kr. 9. oktober ,58 % Fast Note 7 Kautions- og garantiforpligtelser Almindelige kautions- og garantiforpligtelser Mio. kr. I alt Fælleskommunale selskaber Andre selskaber og institutioner 1.366,8 133, ,5 Kautionsforpligtelser vedr. boligforanstaltninger ekskl. Boligindskudslån m.v. Garanti- og regaranti for statslån samt kommunal garanti for lån til bolig- og institutionsbyggeri I alt 281,8 281,8 Almindelige kautions- og garantiforpligtelser i alt 1.782,3 Note 8 Indskud i Landsbyggefonden Landsbyggefonden skal jf. Økonomi- og indenrigsministeriets regler ikke værdiansættes i balancen. Indskuddet udgør 83,9 mio. kr. ultimo. Note 9 Boligindskudslån Den nominelle værdi af kommunens tilgodehavende vedrørende boligindskudslån udgør ultimo i alt 12,5 mio. kr. Note 10 Hensat forpligtelse til arbejdsskadeerstatninger For ultimo er kommunens samlede forpligtigelse på arbejdsskadeområdet opgjort til i alt kr. Afskrivningsprofilen fremgår af skema nedenfor. Sammenlignet med 2011 er der et fald på Dette skyldes, at rådgiver har taget en ny beregningsmetode i brug. Efter den gamle metode var niveauet blevet overvurderet. Beregningen af hensættelserne tager udgangspunkt i de samlede erstatningsudbetalinger. Primo hensættelse (1. januar ) kr Ændringer i rentereserve kr Ændringer i RBNS kr Ændring i IBNR kr Afgiftshensættelser kr Ultimo hensættelse 31.december kr Forklaring på: 15

18 Noter Rentereserve: Denne beskriver hensættelser på de arbejdsulykker, hvor der er tilkendt en erhvervsevne tabs erstatning med løbende ydelse og hvor ikke alt er kapitaliseret. RBNS: RBNS er et udtryk for den reserve der er på åbne skader som vi har fået kendskab til, men som endnu ikke er behandlet færdig. Denne reservetype er altså primært et udtryk for sagsbehandlernes vurdering af hvad de åbne skader kommer til at koste i fremtiden, og dermed et billede af, om der er kommet mange tunge skader ind i løbet af året, og Willis vurdering af tidligere års åbne skader har ændret sig. INBR: Dette er hensættelse til skader der er indtrådte men endnu ikke er anmeldte. Afgiftshensættelser: Statsafgift på 12% til dækning af hensættelsen på åbentstående skader vedr. mén- og erhvervstab. Forventet afskrivningsforløb på den samlede forpligtigelse: sår Forpligtigelse ultimo året kr Kommunens rådgiver Willis har udarbejdet et skøn over udviklingen i de kommende 5 budgetår. Resultatet ses i tabellen nedenfor: Budgetår Forpligtigelse ultimo året 1 Skadesudg ifter i budgetåret Administrat ion Willis Administrat ion ASK+DSA * Årlig likviditets påvirkning * ASK = Arbejdsskadestyrelsen DSA = Den Sociale Ankestyrelse Note 11 Forpligtelse vedrørende retssager/erstatningskrav Faxe Kommune har ikke verserende sager som vil kunne medføre et erstatningskrav af væsentlig økonomisk størrelse. Note 12 Hensat forpligtelse til tjenestemandspension Iflg. konteringsreglerne i Budget- og regnskabssystem for kommuner skal pensionsforpligtelsen for tjenestemænd som minimum genberegnes akturarmæssigt hver 5. år. Der er for regnskabsåret foretaget en aktuarmæssig opgørelse af den ikke-afdækkede pensionsforpligtigelse. Opgørelsen udviser for pensioneringstidspunkt 62 år en nettoforpligtelse på 248,6 mio. kr. hvilket er en yderligere forpligtelse i forhold til 2011 på 49,5 mio. kr. Antallet af tjenestemænd udgør pr. 31/12- i alt 197 Note 13 Deltagelse i kommunale fællesskaber. Faxe Kommune deltager i følgende kommunale fællesskaber: Afviklingsinteressentskabet af Movia AffaldPlus 1 Samtlige arbejdsulykker kapitaliseret til en samlet opgørelse 2 =Skadesudgifter i budgetåret, Administration Willis og administration AKS + DSA 16

19 Noter Note 14 Indre værdier De indre værdier er registreret i kommunens regnskab med de seneste tilgængelige oplysninger fra virksomhedernes regnskaber. Aktier, andelsbeviser og ejerandele Hele kr. Ejerandel Indre værdi Komm. andel Afviklingsinteressentskabet af Hovedstadens lokalbaner Movia 0,92 % Andelsboligforeningen Granskoven Faxe Vandværk 100% Faxe Holding 100% AffaldPlus Faxe Affald 100% I alt Note 15 Eventualrettigheder Långiver Låntager Garantiens Bemærkninger oprindelige størrelse Faxe Kommune Faxe-Hallerne kr. Ifølge driftsoverenskomstens 11 fremgår det, at Faxe Kommune skal være berettiget til at overtage Faxe- Hallerne til den til enhver tid værende restgæld Note 16 Eventualforpligtelser Faxe Kommune har ikke løbende tilbagebetalt moms til udligningsordningen i forbindelse med salg af grunde. Den maksimale tilbagebetalingsforpligtelse udgør ca. 3 mio. kr. Note 17 Beregning af takster på fritvalgsområdet Fritvalgs takster (kr./time) (excl. moms) Beregnede takster Praktisk bistand 292,48 Personlig pleje i dagtimer 295,76 Personlig pleje øvrigt tid 369,07 Note 18 Ydelse Omkostn.direkte-indirekte Overhead Pris Hovedret alm 0,38 45,76 2,58 48,34 Hovedret diæt 0,50 60,21 3,40 63,61 Biret 0,10 12,04 0,68 12,72 Hovedret alm. incl. udbr. 53,65 2,58 56,24 Hovedret diæt incl. udbr. 68,10 3,40 71,50 Frokostpakke 0,3 36,12 2,04 38,16 Transport 7,89-7,89 17

20 Noter Note 19 Arbejder for andre myndigheder Der er indgået aftale mellem Faxe Kommune (Park & Vej) og Faxe Forsyning om døgnservice vedrørende diverse entreprenør- og gravearbejder. Note 20 Opgørelse af servicerammen Servicerammen for, som består af alle kommunens udgifter til service, er opgjort til 1.463,4 mio. kr. De faktiske udgifter (regnskabstal) er opgjort til 1.415,3 mio. kr. Serviceudgifterne i regnskabet ligger således 48,2 mio. kr. under servicerammen. Note 21 Opgørelse af godkendte tillægsbevillinger pr. udvalg (i kr.) TMU UDD BFU EKU ØKU OMS SSU BESK I ALT Drift Anlæg Note 22 Uforbrugte bevillinger, der forventes overført til budgetår 2013 Drift, (1.000 kr.) + = overskud - = underskud TMU UDD BFU EKU ØKU OMS SSU BESK I ALT Overføres Drift Projekter mv. (1) ) Beløb vedrører projekter med ekstern finansiering og øvrige områder med automatisk overførselsadgang 2) Beløb opgjort primo marts Beløbene i ovenstående tabel er foreløbige tal og kan ændre sig i forbindelse med behandlingen af overførselssagen. Anlæg (1.000 kr.) + = Overskud - = Underskud TMU UDD BFU EKU ØKU OMS SSU BESK I ALT Overføres til Note 23 Selvforsikring Kommunen er selvforsikret på ansvars- og arbejdsskadeområdet, vand- og tyveriskader samt kaskoskader på biler. 18

21 Drift Teknik og Miljøudvalg Merforbrug i forhold til budgettet er anført med og mindreforbrug med + Skattefinansieret (Netto i kr.) OprindeligtB udget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse m.v Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur Fælles funktioner Kommunale veje Kollektiv trafik Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation Teknik- og Miljø skattefinansieret i alt

22 Drift Center for Teknik og Miljø Merforbrug i forhold til budgettet er anført med og mindreforbrug med + Skattefinansieret (Netto i kr.) OprindeligtB udget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) 060 Center for Teknik og Miljø Byudvikling, bolig- og miljøforanstalt Faste ejendomme Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse m.v Transport og infrastruktur Kommunale veje Kollektiv trafik for Center for Teknik og Miljø Udvalgets hovedopgaver er indenfor Center for Teknik & Miljø: Bygningsmyndighed Trafikmyndighed Natur- og miljømyndighed Kollektiv trafik Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget På det skattefinansieret område skyldes ændringerne fra det oprindelige budget til det korrigerede budget hovedsageligt positive budgetoverførsler på ca. 2 mio. kr. Skattefinansieret Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Der er i forbindelse med nye regler for løbende elektronisk indberetning af skimmelsager, ikke sket refusion fra Byfornyelsespuljen i. Der har ikke tidligere været søgt refusion og derfor ikke kendskab til reglerne. Der har været en forventning om at indberetningen af udgifter til skimmelsager i private udlejningsboliger skulle ske ved udgangen af regnskabsåret. Naturbeskyttelse Der er et planlagt mindreforbrug på Naturbeskyttelse grundet et ønske om afvikling af sager på vandløbsområdet se vandløbsvæsen. Der er samtidig kommet en indtægt til projektledelse af Naturrum svarende til kr. sammen med tilskud fra fonde, LAG mv. som forventes lagt i kassen. Vandløbsvæsen Der har været brugt konsulentmidler til afvikling af vandløbssager. Merforbruget skal dækkes af et planlagt mindreforbrug på Naturbeskyttelse. Miljøbeskyttelse m.v. 20

23 Drift Center for Teknik og Miljø Der har været flere indtægter end budgetteret til miljøtilsyn og miljøgodkendelser hos virksomheder og landbrug. Transport og infrastruktur Fællesfunktioner Kommunale veje - Trafiksikkerhed Overskud på driftsbudgettet skyldes dels, at udskiftning af autoværn og ændring af vejafmærkninger ikke kunne gennemføres pga. vejrforholdene i efteråret og vinter. Hertil kommer, at en hård konkurrence blandt entreprenører resulterede i et fordelagtigt prisniveau." Kommunale veje - vejafvandingsbidrag Afregning af vejafvandingsbidrag er blevet mindre end bevilliget i forbindelse med den endelige afgørelse fra Forsyningssekretariatet og afregning med Faxe Forsyning. Kollektiv trafik Overskuddet på kollektiv trafik i skyldes overførte midler fra 2011 til dækning af Flextrafik. Overskuddet skal overføres til 2013, hvor der forudses væsentligt forøgede udgifter til Flextur. 21

24 Drift Center for Ejendomme Merforbrug i forhold til budgettet er anført med og mindreforbrug med + OprindeligtB udget Korrigeret budget Afvigelse (korr. Skattefinansieret (Netto i kr.) budget forbrug) 070 Center for Ejendomme Byudvikling, bolig- og miljøforanstalt Faste ejendomme Fritidsområder Fritidsfaciliteter Naturbeskyttelse Vandløbsvæsen Diverse udgifter og indtægter Transport og infrastruktur Fælles funktioner Kommunale veje Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til ældre og handicappede Tilbud til voksne med særlige behov Fællesudgifter og administration m.v Administrativ organisation for Center for Ejendomme Udvalgets hovedopgaver er indenfor Center for Ejendomme: Ejendomsdrift og vedligeholdelse, herunder rengøring, kantine og teknisk service Naturpleje Vedligeholdelse af grønne områder Skadedyrsbekæmpelse Vejvedligeholdelse, herunder vintertjeneste Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Ændringerne kan i al væsentlighed tilskrives, at stort set alle kommunens decentrale budgetter til drift og vedligeholdelse af bygningsmassen er tilført Center for Ejendomme Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Merudgiften på 57 t.kr. skyldes kontoopbygningsfejl, hvorved rengøringsudgifter og teknisk serviceudgifter er bogført her. 22

25 Fritidsområder Mindreforbruget på 628 t. kr. skal ses i sammenhæng med vejdrift, beplantning som har et merforbrug på 814 t. kr. som bl.a. skyldes risikotræer og plantning af ny træalle. De to områder skal ses under et, hvor der således samlet er et merforbrug på 186 t. kr. Naturbeskyttelse Mindreforbruget på 221 t. kr. skyldes primært øgede indtægter fra fårene og mindreforbrug på lønninger, for at imødegå merforbrug til vandløb. Vandløbsvæsen Mindreforbruget på 16 t. kr. giver ikke anledning til bemærkninger. Diverse udgifter og indtægter (rottebekæmpelse) Der er et merforbrug på 308 t. kr. som primært skyldes investeringer i mekaniske automatiske rottefælder, der opsættes permanent i kloakerne. Transport og infrastruktur Drift Center for Ejendomme Fællesfunktioner Mindreforbruget på 695 t. kr., skyldes bl.a. øget indtægter til vejanlægs-projekter indenfor trafikområdet. Kommunale veje Vejvedligeholdelse Merforbruget på t. kr. skyldes, udover de 814 t. kr. der er nævnt under fritidsområder, ekstraordinære udgifter til rabatter og afvanding for at imødegå problemer med de store regnmængder. Belægninger Merforbruget på 129 t. kr. giver ikke anledning til bemærkninger. Vintertjeneste Mindreforbruget på 652 t. kr. skyldes, at der ikke har være omkonteret mandskabstimer og maskintimer. Den reelle udgift til vintertjeneste udgør ca. 1,5 mio. kr. Administrativ organisation Mindreforbruget på 366 t.kr. skyldes hovedsagligt kantine og mødeplanlægning på administrationsbygninger, der modsvares under Faste ejendomme. 23

26 Anlæg Teknik- og Miljøudvalget Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. Oversigt over igangværende og ej igangsatte anlæg (bemærkninger til afsluttede regnskaber fremgår af særskilt bilag til regnskabet) Center for Teknik og Miljø (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Naturgenopretning Restaurering af vandløb Køgevej Haslev Total Årsag til væsentlige afvigelser mellem budget (årets rådighedsbeløb) og regnskab: Naturgenopretning Følgende delprojekter er gennemført og afsluttet i : Informationstavler ved Faxe kommunes natur- og friluftsområder Forbedring af Hasselmusens levevilkår Følgende fortsætter i 2013: Hyllede og Smerup gadekær Myndighedsarbejde gennemført, landinspektørarbejde gennemført, restaurering iværksat, tømning og oprensning udestår på grund af vejrlig. Restaurering af vandløb Faxe Å nyt genslynget forløb og sløjfning af gl. forløb er udført. Der er indkøbt stenmaterialer til udlægning i det nye forløb, sten vil blive udlagt så snart vejrforholdene tillader det (+ frost og lav vandstand). Stenkilde bæk nyt genslynget forløb er etableret og spærring ved motorvejspassagen er Fjernet. Projektet er færdigt. Køgevej - Haslev Projektet er gennemført planmæssigt i efteråret. Der er fjernet vejbump og etableret lysregulering ved fodgængerfeltet på Køgevej ud for Pilevang. Projektet er ikke fuldt afsluttet, da der afventes levering og opsætning af to lysarmature i Der forventes dog et overskud på projektet, idet hård konkurrence blandt entreprenører resulterede i et fordelagtigt prisniveau i efteråret. Center for Ejendomme (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) 24

27 Anlæg Teknik- og Miljøudvalget Cykelstier (2009-) Trafiksanering Rønnede Total Årsag til væsentlige afvigelser mellem budget (årets rådighedsbeløb) og regnskab: Cykelstier De anlægsarbejder, der udføres for de afsatte midler omfatter stianlæg i byzoneområdet i Rønnede - samt på strækningen Rønnedevej i Faxe frem til rundkørslen ved Rådhusvej. Anlægsarbejdet er igangsat i december og forventes afsluttet regnskabsmæssigt i finansåret Trafiksanering Rønnede For en del af de afsatte midler er der gennemført en trafikanalyse for Rønnede. Analysen er forelagt Teknik og Miljøudvalget ved møde, den 26. november Der bliver endvidere i overensstemmelse med anlægsbevillingen udført et projekt for tilpasning af vejnettet på strækningen fra motorvejsafkørsel 37 til Royal Unibrew og Haribo. Arbejdet var planlagt udført i perioden men blev udsat grundet krav fra Vejdirektoratet om gennemførelse af en trafiksikkerhedsrevision af projektet. Anlægsarbejdet er igangsat i december og forventes afsluttet regnskabsmæssigt i finansåret Oversigt over afsluttede anlæg Center for Teknik og Miljø (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Pulje til Klimatilpasning Pulje til Trafikhandlingsplan Total Specifikationer ses i Anlægshæftet Center for Ejendomme (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) 25

28 Anlæg Teknik- og Miljøudvalget Bygningsvedligeholdelse Toilet Vinkældertorvet P-pladser, Kanten Kanstens- og fortovsarbejder Opretning og istandsættelse af skolestier Saltmaskiner Færdiggørelse ag Energivej *) Færdiggørelse af Dalgårdsvej *) Udbygning af Heeringsvej og Bavnestræde *) Total *): aflagt og godkendt i byråd (BY248 af ) Specifikationer ses i Anlægshæftet 26

29 Drift Uddannelsesudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Ungdomsuddannelser Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Arbejdsmarkedsforanstaltninger Udvalget i alt for Uddannelsesudvalget På Uddannelsesudvalgets område afholdes udgifter til drift af: Folkeskoler Skolefritidsordninger Kommunale og regionale specialskoler Bidrag til private fri - og efterskoler Campus Haslev Ungdomsskole Befordring af elever i tilknytning ovennævnte institutions typer Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Netto reduktionen af budgettet på 29,3 mio. kr. kan tilskrives overdragelse af bygningsdriften til Center for Ejendomme. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Vedrører pedelbolig på Terslev Skole og administreres af Boligkontoret Danmark. Boligen udviser et merforbrug på kr , hvilket kan tilskrives at huslejen af kontraktmæssige årsager ikke kan reguleres i forhold til udgifterne. 27

30 Undervisning og kultur Folkeskolen m.m. Afvigelse: + 3,5 mio. kr. Drift Uddannelsesudvalg Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab: Året har været præget af væsentlige ændringer på skoleområdet. Således vedtog byrådet i februar måned en ny skolestruktur, som trådte i kraft pr.1. august. Den nye skolestruktur medførte, at de eksisterende 11 skoler blev sammenlagt til 3 skoler med hver 3 fysiske afdelinger. Ved siden af den overordnede fusionsproces blev 3 afdelinger Grøndalsskolen, Svalebækskolen og Lysholm Skole samtidig fusioneret til afdeling Vibeengskolen. Aktiviteterne på skoleområdet skal således ses i lyset af omfattende fusionsprocesser, med 11 selvstændige skoler første halvår og 3 nye skoler 2. halvår. Samtidig viste budgetopfølgningerne pr. 31. marts og 31. maj, at der fortsat var økonomiske udfordringer omkring den vidtgående specialundervisning samt Befordringsenheden. På den baggrund af de omfattende fusioner og økonomiske udfordringer blev en lang række ikke absolut nødvendige aktiviteter indstillet således fokus kunne rettes mod fusionsprocesser og overholdelse af budget. Også decentralt har der været fokus på overholdelse af budgetterne og på institutionsniveau har man således udvist stor tilbageholdenhed blandt andet i forhold til indkøb af undervisningsmidler. Resultatet på skoleområdet skal således ses i lyset af omfattende ændringer og ekstraordinær forsigtighed og aflysning af aktiviteter. 28

31 Drift Uddannelsesudvalg Folkeskoler Mindreforbruget på området udgør 1,6 mio. kr. På institutionsniveau udgør mindreforbuget kr. Mindreforbruget fordeler sig således på det centrale område: Pædagogisk udvikling og uddannelse: 0,7 mio. Grænsekrydsere: 0,1 mio. Kommunale tjenestemænd tidl. Faxe Kommune: 0,8 mio. Tabel 3.1: Skoler i Faxe Kommune Skoler og elevtal Antal 1. januar 31. juli Samlet klasser elevtal u/ 10. kl. Møllevangsskolen Bavneskolen Karise skole Rolloskolen Hylleholt skole Sofiendalskolen Nordskovskolen Lysholm skole Svalebækskolen 78 7 Terslev skole Grøndalsskolen Fra 1. august specialkl. læsekl. Østskolen elever klasser Midtskolen elever klasser vestskolen 8 elever klasser Fællesudgifter for kommunens samlede skolevæsen Udgifterne på området vedrører: Svømmeundervisning Leje af skovarealer (skoleskov) Udgifter ved tilskadekomst Der kan konstateres et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget kan henføres til, at det tidligere Falck-abonnement nu er omlagt til pulje til dækning af transportudgifter ved tilskadekomst og anvendelse af puljen har ikke været aktuel i. Skolefritidsordninger Der findes i alt 8 SFOer, hvor der er budgetlagt med i alt 1215 pladser. 29

32 Drift Uddannelsesudvalg Det kan konstateres et samlet mindreforbrug på 2,7 mio. kr. Centralt udgør mindreforbuget 1,7 mio. kr. og kan henføres til: Fripladser: 0,1 mio. Flexpladsregulering: 0,9 mio. Grænsekrydsere: 0,7 mio. (merindtægt) Udgiften til fripladser har været markant stigende de foregående år og udviste i også en stigende tendens. Stigningen blev dog ikke så stor som forudset ved budgetopfølgningen pr. 31. august. Det kan konstateres at antal børn i kommunens SFO`er er faldet mere end forudset, hvorfor der ikke har været behov for en samlet positiv flexpladsregulering på institutionsniveau. Her spiller fusionen i forbindelse med etablering Vibeengskolen en stor rolle, da den kan have været medvirkende til, at forældre genovervejer pasningsbehovet. Denne tendens forventes ikke at være vedvarende. Mindreforbuget på institutionsniveau udgør i alt 1 mio. kr. Merindtægten på grænsekrydsere der anvender kommunens SFO`er kan ikke forklares ud fra en stigning i antallet af elever. Det vurderes derfor, at der kan være tale om fejlberegninger eller fejlkonteringer. Da konteringer har fundet sted umiddelbart inden regnskabsafslutningen, har det ikke på nuværende tidspunkt været muligt, at afdække. Dette undersøges nærmere i foråret På institutionsniveau kan konstateres et mindreforbrug på 1 mio. kr. Dette mindreforbrug skal ses i sammenhæng med den nye skolestruktur, der generelt har betydet, at institutionerne har udvist stor tilbageholdenhed på udgiftsområdet jf. de overordnede bemærkninger. Tabel 3.4: SFO er og klubber i Faxe Kommune, gennemsnitlig belægning. SFO I Gennemsnit hele året Hyllen 130 Tandhjulet - I 116 Nordlyset 178 Grønærten 48 Pastinakken 111 Pastinakken speciel 6 SFO-din 145 SFO-Hvepsereden. 142 Svalereden (SFO I) 20 Rollingen 153 SFO I i alt 1049 Fritidsklubber (SFO II) Tandhjulet - fritidsklub (SFO-II) 52 Nordlyset - fritidsklub 54 Grønærten fritidsklub 27 Svalebæk fritidsklub 17 SFO II i alt

33 Drift Uddannelsesudvalg Juniorklubber (SFO III) SFO-Tandhjulet - juniorklub 16 SFO III i alt 16 Ungdomsklubberklubber Karise 70 Ungdomsklub i alt 70 Børnehave Svalereden børnehave 10 Børnehave i alt 10 Børnepasning i alt 1295 Befordring af elever i grundskolen Der er samlet et merforbrug på området på 3,3 mio. kr. Befordingsenheden har isoleret et merforbrug på 4 mio. kr. Dette er ca. mio. kr. mere end forudset ved budgetopfølgningen pr. 31. august og kan henføres til en beslutning om, at sagsomkostninger m.v. vedr. den større analyse af enheden, der blev gennemført i, skal henføres til Befordringsenheden. Ved budgetopfølgning pr. 31. august var der ligeledes forudsat en refusion for service-job på 0,2 mio. kr. Denne blev på 0,1 mio. og er konteret under Arbejdsmarkedsforanstaltninger. På den generelle befordring af elever kan således konstateres et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Dette mindreforbug fordeler sig således: Buskort: 0,5 mio. Sygekørsel: 0,2 mio. Budgettet til buskort blev som følge af den nye skolestruktur forøget med 0,3 mio. kr. Movia har samtidig ændret takststruktur, hvorfor det er vanskelligt at afgøre, hvad der præcist har haft indvirkning på mindreforbruget. Budgettet til sygekørsel bygger på erfaringstal og det må konstateres, at behovet har været mindre end forudsat. Specialundervisning i regionale tilbud Der er et samlet merforbug på 0,1 mio. kr. Merforbruget kan henføres til området Undervisning i forbindelse med anbringelser og må siges et ligge inden for den fejlmargen, der kan være på et område som dette. Kommunale Specialskoler Der kan konstateres et samlet mindreforbrug på området på 1,2 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig således: 20.2 elever på eksterne skoler: 0,8 mio. Undervisning i forbindelse med anbringelser: 0,4 mio. 31

34 Drift Uddannelsesudvalg Ved budgetopfølgningerne i første halvår konstateredes en stigende tendens i antallet af børn der visiteredes til eksterne tilbud. Derfor blev områdets budgetter reguleret op ad (midlerne blev fundet ved udgiftsreduktioner på andre områder bl.a. Fælles Skoleudgifter ). Udgiftsstigningen blev dog ikke af samme grad som forudset ved budgetopfølgningen pr. 31. august. Tabel 3.5: Antal 20.2 elever i egne og fremmede kommuner Elever i fremmede kommuner Elever fra fremmede kommuner Tabel 3.6: Egne special tilbud Antal elever Antal elever Antal elever Antal elever Tilbud Skole 2009/ / / /2013 Skolen ved skoven Sofiendalskolen AU-tilbud, Øen Sofiendalskolen Centerklasser Karise skole "Hold 8" 1) Svalebækskolen E-klasser Ungdomsskolen Q-klassen (pigeklassen) Ungdomsskolen D-klassen (drengeklassen)) Ungdomsskolen Egne tilbud i alt ): Nedlagt pr Bidrag til statslige og private skoler Udgifterne på området har været stigende siden 2007 og udviser fortsat en stigende tendens. Bl.a. grundet oprettelsen af Spjellerup - og Tybjerg Friskoler. Derudover vælger flere friskoler til, hvis der er usikkerhed omkring skolestrukturen i kommunen. Afregning finder sted i juli måned (via bloktilskuddet) på baggrund elevtallet i september i kalenderåret før. Tabel 3.7 Antal elever på statslige og privat skoler 2006/ / / / / / /2013 Elever SFO elever Efterskoler og ungdomskostskoler Udgiften til elever på efterskoler har været varierende hen over årene. Afregning finder sted i juli måned (via bloktilskuddet) på baggrund elevtallet i september i kalenderåret før. Faldet i antal elever var forudset grundet en stigning i forældrebetalingen. Forældrebetalingen er med virkning fra /2013 reguleret tilbage til det gamle niveau, hvorfor der må forudses en stigning til skoleåret 2013/2014 Tabel 3.8 Antal elever på efterskoler og ungdomsskoler 2006/ / / / / / /2013 Elever Specialpædagogisk bistand til børn i førskolealderen Området omfatter behandling på taleinstitutter. 32

35 Drift Uddannelsesudvalg Mindreforbruget udgør 0,2 mio. kr. og kan henføres til, at Faxe Kommune af ukendte årsager ikke er blevet opkrævet medfinansiering af de regionale tilbud. Ungdomsuddannelser: Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Intet at bemærke Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab: Intet at bemærke På området er budgetteres og konteres Campus Haslev. Der er driftsmæssigt overskud på kr. hvilket må tilskrives almindeligt periodisk udsving i betalingerne. Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Afvigelse. + 0,4 mio. kr. Ungdomsskolevirksomhed Afvigelse. + 0,2 mio. kr. Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget: Intet at bemærke Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab: Egentlig ungdomsskolevirksomhed Der er på området et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Efter nogle år med driftsunderskud er det i lykkedes at skabe overensstemmelse mellem budget og aktiviteter. Der præsteres et mindre planlagt overskud idet nødvendige investeringer i materiel forudses. Kommunale tilskud til statsligt finansierede selvejende institutioner. Der kan på området konstateres et mindreforbug på 0,2 mio. kr. Området dækker bl.a. sygekørsel for personer på ungdomsuddannelser, samt tilskud til elevers deltagelse i kurser på godkendte folkehøjskoler. Aktivitetsniveauet er vanskeligt at budgetlægge, hvorfor budgettet bygger på erfarings tal. Aktivitet niveauet i har således været lavere end i de foregående år. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. Tilbud til børn og unge med særligt behov Der kan konstateres et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Omåret dækker behandlingsdelen i forbindelse med anbringelser og hænger således sammen med udviklingen beskrevet under Kommunale Specialskoler. Arbejdsmarkedsforanstaltninger Der kan konstateres et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Mindreforbruget kan henføres til modtagelse af statsrefusion for servicejob. Refusionen vedrører en ansat i Befordringsenheden og burde have været tilført denne. Området er ikke budgetlagt. 33

36 Anlæg Uddannelsesudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. Oversigt over igangværende og ej igangsatte anlæg (Bemærkninger til afsluttede regnskaber fremgår af særskilt bilag regnskabet) (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Ungdomsuddannelses Campus Ny skole Udvalget i alt Ungdomsuddannelse Campus Projektet omfatter etablering af ungemiljø ved EUC og Gymnasiet i Haslev. Der er også givet bevilling i 2013 og de samlede rådighedsbeløb forventes anvendt i Ny Skole Projektet omfatter opførelse af Vibeengskolen umiddelbart syd for Haslev by. Mindreforbruget i er alene af periodisk karakter. Status: Alle tagelementer er monteret. Ydervægge er opsat på alle fløje dog mangler p.t. vægelementer på gymnastiksal, hvor montagen sker i uge 7-8. Der monteres p.t. indvendige skillevægge og tekniske installationer - herunder ventilationsanlæg, varmeanlæg og el installationer mv. Forinden opsætning af skillevægge, udlægges pudslag for senere udlæg af gulvbelægninger (primært linoleum). Arbejdet med færdiggørelse af parkeringsarealer og vejtilslutning er genoptaget. Udfordringer: Der har været en forsinkelse i forbindelse med montagen af ydervægge. Der er efterfølgende opstået vandskader på enkelte vægelementer og tagdæk, der har medført yderligere forsinkelse. Der foretages udtørring og udskiftning af vandskadede bygningsdele under tilsyn af et specialistfirma. Forsinkelsen har medført krav om godtgørelse af udgifter til forcering fra WICOTEC KIRKEBJERG, der kommer senere i gang med sine installationsarbejder end forudsat i den oprindelige udførelsestidsplan. Rådgiver og byggeleder udarbejder nu i samarbejde med de tre entreprenører en ny tidsplan. Fra Faxe Kommune er der stillet krav om at afleveringstidspunktet oktober 2013 fastholdes. Der resterer endelig afklaring af spørgsmål om tillægsarbejder med den ene af de tre entreprenører ligesom spørgsmålet om forceringsomkostninger endnu ikke er endelig opgjort. Der er i afholdt udgifter til byggeriet stort set svarende til de beløb, der er afsat i budget inkl. overførsel af ikke forbrugt rådighedsbeløb fra Ifølge projektet skal der for at gøre skolen energineutral etableres solcelleanlæg med et samlet areal på ca m2, hvoraf de 400 m2 kan placeres på bygningernes tage. Der arbejdes i øjeblikket med forslag til placering af de øvrige solpaneler. 34

37 Anlæg Uddannelsesudvalg Oversigt over afsluttede anlæg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med - og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Østskolen, ændring/tilpasning af undervisningslokaler Rolloskolen, udskiftning af undertag blå bygning Kompetencecenter Karise skole It til folkeskolerne Renovering af skolebygninger (tidligere Rønnede kommune) *) IT på uddannelsesområdet **) Akutlisten, ramme til renovering Etablering af 10. klasse Ændring af Rollingen fra fritidshj. til SFO Udvalget i alt *) aflagt og godkendt (BY112 af ) **) Ansvar: Center for It og Digitalisering Specifikationer ses i Anlægshæftet 35

38 Drift Børne- og Familieudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v Sociale opgaver og beskæftigelse Central refusionsordning Dagtilbud m.v til børn og unge Tilbud til børn og unge med særlige behov Rådgivning Kontante ydelser Børn og familieudvalget i alt for Børne- og Familieudvalget Udvalgets hovedopgaver er: Dagtilbud Tilbud til børn og unge med særlige behov Pædagogisk, psykologisk rådgivning (PPR) Den kommunale sundhedstjeneste (tandpleje og sundhedspleje) De samlede nettodriftsudgifter på Børne- og Familieudvalgets område er i regnskab på 252,8 mio. kr. i forhold til et korrigeret budget på 252,6 mio. kr. svarende til et merforbrug på -0,1 mio. kr. Merforbruget dækker over et merforbrug på området til børn og unge med særlige behov, men også over et mindreforbrug på dagpasningsområdet. Hvis overførsler fraregnes, er driftsunderskuddet dog noget større, da overførslerne samlet fra 2011 til udgør 6,3 mio. kr. Overførsler fra tidligere år (primært 2009) udgør dog -3,7 mio. kr. som er medregnet i oprindeligt budget. Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Udover overførslerne, som samlet er på 6,3 mio. kr. er der i flyttet budgetter vedr. drift af ejendomme for ca. 10 mio. kr. til Center for Ejendomme. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Området omfatter udgifter til udenomsarealer ved børnehaven på Margrethevej, udgifter ved legestue på Bregentvedvej 30, Hovedgaden 4 ved Sømandshjemmet, Faxe Ladeplads, Gl. Næstvedvej 40, Rønnede, Drosselvej 1, Rønnede samt Karisevej 64, Dalby. Budgettet er i i det store hele flyttet til Center for Ejendomme. 36

39 Drift Børne- og Familieudvalg Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab For de områder der tilhører Dagtilbud benyttes Ejendommene af dagtilbudsområdet samt fx biblioteker, hjemmeværn, dykkerklub osv. Det meste af budgettet er i overgået til Center for Ejendomme. Overskuddet skyldes lejeindtægt på Drosselvej 1 fra hjemmeværnet. Undervisning og kultur Folkeskolen m.m. Området omfatter udgifter til Pædagogisk Psykologisk Rådgivning PPR. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab PPR har et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt positiv overførsel fra 2011 til på kr. Sundhedsområdet Sundhedsudgifter m.v. Området dækker udgifter til den kommunale sundhedstjeneste samt den kommunale tandpleje. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Den kommunale sundhedstjeneste har et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget kommer primært fra positiv overførsel fra 2011 til på kr. Den kommunale tandpleje har et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget skyldes tilbageholdenhed på øvrige driftsudgifter for at imødegå gammel gæld på kr , der er afdraget i. Sociale opgaver og beskæftigelse m.v. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Central refusionsordning Området udviser et merforbrug på kr. Merforbruget skyldes hovedsageligt en omlægning af refusionsordningen pr. 1/8, hvor området er blevet DUT et for besparelser som ikke har været mulige at opnå, da anbringelsesmønsteret i Faxe Kommune ikke stemmer overens med det anbringelsesmønster ministeriet har anvendt i deres beregning. Dagtilbud Området omfatter udgifter til pasning af børn i dagpleje og daginstitutioner, herunder også fritidshjem og klubber, klubstrategi, særlige dagtilbud og særlige klubber samt privatinstitutioner. Fællesområdet for dagtilbud omfatter blandt andet udgifter til tilskud til privat pasning, friplads- og søskendetilskud samt demografi til brug for flere børn i institutionerne efter princippet pengene følger barnet. Dagtilbuddets område direkte under chef har et mindreforbrug på kr. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt de positive overførsler fra 2011 til på i alt kr. samt ej forbrugt klubstrategi på kr. Herudover har der været en generel tilbageholdenhed på området for at kompensere for merforbrug på de øvrige områder direkte under chef. De decentrale institutioner tilsammen et merforbrug på kr. Det giver et samlet mindreforbrug Det samlede merforbrug for de decentrale institutioner skyldes hovedsageligt 2 områder. Dagplejen alene har et merforbrug kr. Dette er opstået som følge af en markant faldende tilgang af børn til dagplejen. Dagplejen har i været i en overgangsfase hvor det endnu har været nødvendig at opsige dagplejere med lange overenskomstbestemte opsigelsesvarsler. Dette, 37

40 Drift Børne- og Familieudvalg sammen med en gammel gæld på kr., har betydet at dagplejen i ikke har kunnet nå den nødvendige besparelse. Klubberne kommer i ud med et underskud på kr. hvilket hovedsageligt skyldes overførsler fra 2011 eller tidligere år, som det ikke har været muligt at indhente. Områdets øvrige institutioner går ud med et resultat meget tæt på 0. I forhold til 2011 er demografimidlerne udmøntet til 24 flere vuggestuebørn, 62 færre børnehavebørn, 40 færre fritidsklubbørn, 11 flere juniorklubbørn og 90 færre dagplejebørn dvs. samlet 157 færre børn. Fritidshjemsbørnene er ikke medtaget i beregningen, da der er omlagt fritidshjem til SFO er. Kvalitetskontrakten Med udgangspunkt i den Fælles kommunale ramme - Børns overgange til skole og SFO/fritidshjem i Faxe Kommune arbejder dagtilbuddene med at sikre, at børnene oplever en overgang til skolen og det nye fritidstilbud, der er præget af helhed og pædagogisk kontinuitet. I nogle distrikter i kommunen har der været tradition for et samarbejde mellem dagtilbud, skole og fritidstilbud. Her samarbejdes der nu om en praksis for overgangen, der er i overensstemmelse med rammen. I andre distrikter i kommunen er dagtilbuddene ved at opbygge dialogen og samarbejdet om børnenes overgange med relevante skoler og fritidstilbud. Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til børn og unge viser et merforbrug på kr. Budgettet på området er i reduceret med godt 4 mio. kr. Det drejer sig om området reduktion i den generelle ramme på 5 mio. kr. besluttet i 2009 samt en reduktion ved samling af Ungehusene (nu Solhjem) på 2 mio. kr. For delvist at modgå dette, er der givet en budgettilpasning på 3 mio. kr. Det har desværre ikke vist sig muligt at realisere reduktionen på 4 mio. kr. Der er fortsat fokus på stram styring og opgaveløsning i eget hus. Rådgivning og rådgivningsinstitutioner Dette område er kommunernes objektive medfinansiering af rådgivningsinstitutioner (bl.a. Refsnæsskolen). Rådgivning og rådgivningsinstitutioner har et mindreforbrug på kr. Da det er objektivt finansieret er det vanskeligt at budgetlægge på området. Kontante ydelser Området udviser et merforbrug på kr. Området omfatter merudgifter til forældre med handicappede børn og til forældre, der er bevilget betaling af tabt arbejdsfortjeneste. 38

41 Anlæg Børne- og familieudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. Oversigt over igangværende og ej igangsatte anlæg (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Udbygning/omstilling af dagpleje og Daginstitutioner Lillebo, etablering af vuggestuegruppe Tandklinik Faxe Sundhedscenter Lillebo, udbygning Karise Børnehus Renovering af daginstitutionskøkkener Terslev Børnehus, udvidelse og etablering af vuggegruppe Forbedring af legepladser Søstjernen, legeplads Udbedring af skimmelsvamp, BY 30/ Nordstjernen, Stjernehuset, skimmelsvamp Plan for Faxe By Salg af ejendom ved ophør af dagtilbud Udvalget i alt Afvigelse mellem budget og regnskab Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Udbygning/omstilling af dagpleje og daginstitutioner er en pulje, der var med til at finansiere nogle af følgende anlæg: Børnehaven Lillebo Haslev (pavilloner i forbindelse med indskrivning af flere børn). Lillebo, udbygning (tilbygning til yderligere børnehavepladser). Småfolket, tilbygning (pavilloner og tilbygning til yderligere børnehavepladser). Maglegården, oprettelse af vuggestue (pavilloner og ombygning til vuggestue). Udbedring af skimmelsvamp. (Maglegården inkl. Genhusning samt pavilloner til Småfolket og Lillebo). De 5 nævnte anlæg er færdige og forventes afsluttet i Lillebo, etablering af vuggestuegruppe: Etablering af vuggestuegruppe i Lillebo forventes færdig i 2013 og at anlægget overholdes indenfor det budgetterede. Tandklinik Faxe Sundhedscenter: Ombygningen er færdiggjort i 2013 indenfor det aftalte projekt. Merforbruget på kr i fremkommer i forbindelse med en fejlopkrævning på kr Vi vil modtage kreditnota i 2013 samt yderligere faktura for ca. kr Det forventes at anlægget holdes indenfor det budgetterede. 39

42 Anlæg Børne- og familieudvalg Karise Børnehus er ombygget til blandt andet at modtage flere vuggestuebørn. Det skete i forbindelse med, at Spjellerup Idrætsinstitution ikke blev etableret. Ombygningen er taget i brug i 2011, og anlægget forventes afsluttet i Renovering af daginstitutionskøkkener er færdiggjort i 2011og anlægget forventes afsluttet i Forbedring af legepladser: I forlængelse af legepladsinspektioner dukker der opgaver frem, som institutionerne ikke selv er i stand til at finansiere. Til dette formål benyttes denne legepladspulje. Nordstjernen, Stjernehuset, skimmelsvamp: Pavilloner har ikke været dækket af anlægsbudgettet. Det var oprindeligt planlagt, at børnene kunne være i dagplejehuset, hvilket ikke kunne lade sig gøre. Teknik & Miljø forventes at bidrage med i budget Budgetomplaceringen har ikke fundet sted i 2011, men forventes at ske i Der er et merforbrug på svarende til pavillonudgiften. Plan for Faxe By er igangsat og udgifterne til Myredal er i 2011 afholdt med kr. og op til det resterende anlægsbudget kr. er afholdt i. Kridthuset (Faxe Menighedsbørnehave) er gennemført i. Oversigt over afsluttede anlæg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Røntgenapparat tandplejen Humlebo tagrenovering Ekstraordinære anlægsarbejder Etablering af lokalt samlet tilbud til unge Udvalget i alt Specifikationer ses i anlægshæftet 40

43 Drift Erhvervs- og Kulturudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Faste ejendomme Fritidsfaciliteter Undervisning og kultur Folkebiblioteker Kulturel virksomhed Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v Fællesudgifter og administration m.v Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Erhvervs- og Kulturudvalget i alt for Erhvervs- og Kulturudvalget Udvalgets hovedopgaver er: Erhvervsudvikling Planlægning Borgerservice Biblioteker Kulturstøtte Folkeoplysning De samlede nettodriftsudgifter på Erhvervs- og Kulturudvalgets område er i regnskabet 39,7 mio. kr. Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Den væsentligste forskel mellem det oprindelige og korrigerede budget kan henføres til overførte midler fra 2011 til på de enkelte områder. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Området omfatter: Kommunale bygninger, der benyttes af det frivillige foreningsliv Fritidsfaciliteter og - arealer, herunder Haslev svømmehal, fodboldbaner, Terslev Foreningshus og Faxe Ladeplads Campingplads Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab har været et udfordrende år, og der har været en række afvigelser i forhold til et i budgetmæssigt forstand almindeligt år. Indenfor dette område findes hele vedligeholdelsesdelen af boldbaner og andre fritidsfaciliteter, og her har forskellige vejrmæssige udfordringer, bevirket et mindre forbrug til primært græsslåning. Det mindre forbrug på dette felt, har gjort det muligt i at foretage ekstra beskæringsarbejder og tiltrængte vedligeholdelsesopgaver. Samlet set er det lykkedes at få udnyttet de ekstra midler rigtig godt, og forklaringen på det lille plus området ender med at vise, skal findes i de positive overførsler fra 2011 til. 41

44 Drift Erhvervs- og Kulturudvalg Undervisning og kultur Området omfatter: Folkebiblioteker Kulturel virksomhed, herunder museer, biografer, teater, musikskole og lokalarkiver Folkeoplysning, herunder tilskud til aftenskoler og foreningsliv Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Folkebiblioteker: Korrigeret budget = 13,7 mio. kr. Bibliotekernes samlede resultat lander meget tæt på det korrigerede budget. I resultatet indgår opgraderinger af udlånsautomaterne i Haslev. Dette blev muligt ved en skærpet opmærksomhed og strammere prioriteringer på blandt andet materialeindkøb. Ellers har været et lidt mere normalt år, efter et par år med ændringer i filialstruktur, etablering af åbne/selvbetjente biblioteker og udvikling af skrankefunktioner i samarbejde med borgerservice. Kulturel virksomhed: Korrigeret budget = 7,1 mio. kr. En stor del af afvigelsen mellem det korrigerede budget og forbruget for skal findes i de positive overførsler fra 2011 til. Derudover er der et mindre forbrug i forhold til det oprindelige budget på omkring 200 t.kr. Årsagen hertil findes primært ved, at der ikke har været anvendt et ret stort beløb på børneteater i løbet af. Der er flere tiltag undervejs, og det forventes derfor, at der i 2013 vil være større fokus på at få etableret forestillinger til gavn for det yngste publikum i kommunen. Folkeoplysning og fritidsaktiviteter m.v. Korrigeret budget = 10,3 mio. kr. Folkeoplysningsområdet består for langt hovedpartens vedkommende af meget regulære udgifter og puljer, som det er muligt, budgetmæssigt at styre meget præcist. Der er dog mindre usikkerheder i forhold til mellemkommunale refusioner, hvor det er muligt for kommuner imellem at opkræve betaling et år tilbage i tiden. Dette forsøges minimeret ved så vidt muligt at sørge for at Faxe Kommune får opkræve refusioner i de relevante regnskabsår. Forbruget i i forhold til det oprindelige budget viser da også at denne øvelse er lykkedes rigtig godt, med et samlet set lidt mere positivt resultat for kommunen end forventet. Herudover skal forklaringen på afvigelsen mellem det oprindelige og det korrigerede budget derfor findes i de positive overførsler mellem 2011 og. Fællesudgifter og administration m.v. Området omfatter: Erhvervsudvikling Turisme Center for Udvikling har et samlet overskud og derfor intet at bemærke. Tilskud til naturvejledning følger budget og giver ikke anledning til bemærkninger. 42

45 Anlæg Erhvervs- og Kulturudvalg Oversigt over igangværende anlæg (Bemærkninger til afsluttede regnskaber fremgår af særskilt bilag regnskabet) Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Salg af fodboldbane i Kongsted Kanten, ventilationsprojekt Udvalget i alt Afvigelse mellem budget og regnskab Afvigelsen skyldes at anlæggene er igangværende og at salg af boldbanerne ikke er sket i. Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Salg af fodboldbaner i Kongsted Korrigeret budget = -3,6 mio. kr. Salg af de gamle boldbaner på Møllevej i Kongsted afventer påbegyndelse af det egentlige salgsarbejde. Kanten, Ventilationsprojekt. Korrigeret budget = 145 t. kr Da kulturhuset kanten blev bygget, blev der sparet på dele af den samlede ventilationsløsning i huset. Det samlede anlægsprojekt ifm. Kanten gav et mindre overskud, som er overført med henblik på at forbedre ventilationen i huset, særligt vedr. museets 1. sal. Der har været arbejdet med forskellige muligheder, men de er endnu ikke sat i værk, da budget og økonomi til løsningerne ikke stemmer overens. Der arbejdes fortsat med sagen. Oversigt over afsluttede anlæg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt Budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget forbrug) Faxe gl. sportshal Belysninger fodboldbaner Anlægsudgifter Kultur generelt Roholte Aktivitets- og foreningscenter Pulje til forsamlingshuse Faxe Ladeplads camping Biograf Haslev Faxe kommunes Arkiver Renovering af Haslev Skydebane Udvalget i alt Specifikationer ses i Anlægshæftet 43

46 Drift Økonomiudvalg Merforbrug i forhold til budgettet anføres med og mindreforbrug med +. (Nettoudgift i 1000 kr.) Oprindeligt budget Korrigeret budget Afvigelse (korr. budget Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Jordforsyning Faste ejendomme Fritidsområder Redningsberedskab Undervisning og kultur Folkeskolen m.m Sociale opgaver og beskæftigelse Tilbud til ældre og handicappede Fællesudgifter og administration m.v Politisk organisation Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Lønpuljer Økonomiudvalget for Økonomiudvalget Udvalgets hovedopgaver er: Politisk organisation Personaleansvar for hele organisationen (lønpuljer m.v.) Administration Erhvervsudvikling og turisme Redningsberedskab Beskrivelse af væsentlige ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget Fra oprindeligt budget til korrigeret budget er der en ændring på 30,1 mio. kr. Ændringen skyldes hovedsagelig overførslen fra 2011 til, opfyldning/udmøntning af barselspulje, flytning af Center for ejendomme fra Økonomiudvalget til Teknik og miljøudvalget, samt opnåede indkøbsbesparelser. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Området omfatter: Jordforsyning Fasteejendomme - Hærværkspulje Redningsberedskabet 44

47 Drift Økonomiudvalg Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Jordforsyning: Der har været en større indtægt end forventet på forpagtningsafgifter. Dette skyldes, at kapitelstaksten har været betydelig højere end sidste år pga. et bedre høstudbytte. Faste ejendomme: Hærværkspulje: I er der sket skader for i alt kr Skaderne er sket på Haslev Bibliotek og Nordskovskolen og er hærværk på bygningerne, eks. ødelagte udendørs lamper. Da der er en selvrisiko på kr. for institutionen betales mange af glasskaderne af eget budget. Redningsberedskab: et viser et merforbrug på 15 t. kr. inkl. overførsler og et merforbrug på 121 t. kr. ekskl. overførsler, dette giver ikke anledning til bemærkninger. Dog kan at der i december var en udgiftskrævende indsats, hvor der måtte rekvireres ekstern støtte for knapt 50 t. kr. Herudover er holdlederne uddannet som tekniske holdledere og bådberedskabet er etableret og mandskabet har fået uddannelse i både radioteknik og redning til søs. Aktivitetsniveau: 286 udrykninger i Fællesudgifter og administration m.v. Området omfatter: Politisk organisation Administrativ organisation Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter Barsel- og tjenestemandspensionspulje m.v. Væsentlige afvigelser mellem korrigeret budget og regnskab Politisk organisation: Kommunalbestyrelsen: Samlet set har der været et mindre forbrug på ca. 0,360 mio. kr., hvoraf 0,260 mio. kr. foreslås overført til år 2013, hvor der forventes ekstra udgifter i forbindelse med valg af nyt byråd bl.a. til dækning af kurser for nye medlemmer mv. Resterende 0,1 mio. kr. foreslås til kassen. Kommissioner, råd og nævn: Mindre forbrug på 0,158 mio. kr. er jævnt fordelt over hele området. Valg: Der har ikke har været afholdt valg i og derfor overføres budgettet til år 2013, hvor der skal afholdes kommunalvalg og ældrerådsvalg. Valg til EU-parlamentet skal afholdes i Administrativ organisation: Sekretariater og forvaltninger: Pr fik den administrative organisation i Faxe kommune ny struktur og ændredes fra forvaltningsstruktur til direktion med centerstruktur. 45

48 Drift Økonomiudvalg Den administrative organisation består således af en direktion på 4 medlemmer (kommunaldirektør og 3 direktører), 3 stabscentre, samt 7 fagcentre. Nedenfor vises organisationsdiagram: Center for Ejendomme er i overgået til Teknik og Miljøudvalget. Resultatet for regnskabsåret på sekretariater og forvaltninger viste samlet set et mindre forbrug på 25,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes hovedsageligt budgettilpasningspuljen samt overførsel fra 2011 til. Administration vedrørende jobcentre og pilotjobcentre: Jobcentret varetager opgaver som jobformidling og vejledning, kontaktforløb, virksomhedsservice og beskæftigelsesfremmende tilbud. Desuden varetager Jobcentret områderne sygedagpenge, integration, fleksydelse, revalidering, kontanthjælp samt opfølgning i forbindelse med ledighed. Overskuddet på Jobcentret vedrører hovedsagelig projekter der gennemføres med eksterne tilskud disse projektoverskud overføres til år Erhvervsudvikling, turisme og landdistrikter: Erhvervsservice og iværksætteri Ingen større afvigelse. Puljer: Barselsudligning Tjenestemandspensioner Interne forsikringspuljer - forsikringsenheden Barselsudligning: Denne konto har dækket de lovpligtige min. 80 % af lønudgiften i forhold til de, som er på barsel incl. den modtagne sygedagpengegodtgørelse, som den enkelte institution/ afdeling modtager. Tjenestemandspensioner: 46