Frederikshavn Kommune Børne- og Ungdomsudvalget. Årsberetninger samt overførselsopgørelser til regnskab

Transkript

1 Frederikshavn Kommune Børne- og Ungdomsudvalget Årsberetninger samt overførselsopgørelser til regnskab

2 Børne- og Ungdomsudvalgets regnskabstal 2013 "-" = overskud "+" = underskud Beløb i kr. Forbrug 2013 Korrigeret budget 2013 Resultat før Bankbog Bankbog Årets resultat Heraf overførsels udgifter Center for Undervisning Ungeenhed / Ungeindsats Center for Dag- og Fritidstilbud Center for Familie Drift i alt Børne- og Ungdomsudvalgets anlæg 2013 "-" = overskud "+" = underskud Beløb i kr. Forbrug 2013 Korrigeret budget 2013 Årets resultat Center for Undervisning Center for Dag- og Fritidstilbud Center for Familie Anlæg i alt

3 * Bankbogen udgøres af de enkelte institutioners over-/underskud i tidligere regnskabsår. 3

4 Sammenfatning af over/underskud samt årsberetninger for Børne- og ungdomsudvalgets budgetområde. 1. Indledning 2. Direktørens vurdering af Børne- og Ungdomsudvalgets regnskab for Sammenfatning - Center for Undervisning 4. Sammenfatning - Ungeenhed 5. Sammenfatning - Center for Dag- og Fritidstilbud 6. Sammenfatning - Center for Familie 7. Anlæg 1. Indledning I sammenfatningsmaterialet er fokus primært rettet mod det regnskabsmæssige og økonomiske resultat. Da der er tale om mange og meget forskellige omkostningssteder og derfor også rigtig mange indsatsområder, henvises til de enkelte årsberetninger, såfremt der ønskes et indblik i de faktisk opnåede resultater i For hvert enkelt omkostningssted er der udarbejdet en overførselsopgørelse vedrørende over/underskud samt en specificeret årsberetning. Årsberetningerne omfatter: Kort præsentation af institutionen Orientering om regnskabsresultatet Gennemgang af opnåede resultater i Direktørens vurdering af Børne- og ungdomsudvalget regnskab for De decentrale enheder under Børne- og Ungdomsudvalget har udarbejdet årsberetninger for de enkelte omkostningssteder. Økonomicentret har udarbejdet centervise sammenfatninger og en teknisk regnskabsforklaring med opsummering af det økonomiske årsresultat. Direktørens vurdering af regnskabet skal ses som et supplement til det øvrige materiale. Børne- og Ungdomsudvalgets korrigerede budget i 2013 er på 906,0 mio. kr., og regnskabsresultatet for 2013 er på 897,4 mio. kr., svarende til et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. eller et mindreforbrug på budgetrammen på 0,9 % har på Børne- og Ungdomsudvalgets ressort været præget af en stram økonomisk styring. Der er gennemført to budgetrevisioner den seneste pr Her forventedes et samlet mindreforbrug på 5 mio. kr. Det faktiske regnskabsresultat for 2013 viser et mindreforbrug på 8,5 mio. kr. På den baggrund må jeg betragte årets resultat som tilfredsstillende, men samtidig noterer jeg med tilfredshed, at det samlet set er lykkedes at fastholde et årsresultat på linje med forventningen ved budgetrevisionen pr Heidi Becker-Rasmussen Direktør 4

5 3. Sammenfatning - Center for Undervisning Undervisningsområdets budgetramme 2013 er på 431,4 mio. kr., og regnskabsresultatet udviser et overskud på 5,4 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 1,26 %. Der er følgende omkostningssteder på undervisningsområdet: Folkeskoler inklusiv heldagsskolen og skolebibliotek Skole - Fællesområde SFO - Fællesområde Specialskole - Fællesområde Tilskud til private skoler Tilskud til efterskoler Syge- og hjemmeundervisning Sprogstimulering for tosprogede børn i førskoleområdet Elevbefordring til og med , hvor området overgik til kørselskontoret Resursepædagoger 6 16 år Konsulenter (it, skolebibliotek og pædagogisk / administrativ) Skole fælleskonto Fællesområderne under skole udviser et samlet overskud på 8,4 mio. kr. Heraf udgør lockoutmidler 4,1 mio. kr. Det resterende overskud er primært generet af færre bidrag til privatskoler og efterskoler samt til betaling for undervisning i andre kommuner. Specialområdet Fælleskonto Rammen til fælleskontoen finansierer støttetimer til elever i løbet af året, betaling til og fra andre kommuner. Regnskab 2013 udviser et overskud på 3,9 mio. kr. Heraf udgør lockout 1,7 mio. kr. Desuden har der været øgede indtægter pga. flere elever fra andre kommuner end indarbejdet i budget Samtidig er betaling for undervisning i andre kommuner faldet i forhold til budgetgrundlaget. SFO Fælleskonto Rammen finansierer bl.a. justering af børnetal i løbet af året, betaling til og fra andre kommuner, økonomisk friplads og søskendetilskud. Regnskab 2013 udviser et overskud på 1,5 mio. kr., som er fremkommet ved, at tilskud til økonomisk friplads har et underskud på 0,5 mio. kr., søskendetilskud har et overskud på 0,5 mio. kr., betaling til og fra andre kommuner har et overskud på 0,8 mio. kr. samt at regulering af børnetal i SFOen udviser et overskud på 0,7 mio. kr. Tilskud til efterskoler Budgetrammen, hvorfra der udbetales tilskud til efterskoler, udviser et underskud på 0,6 mio. kr. Underskuddet kan delvis finansieres via overskud på tilskud til privatskoler på 0,2 mio. samt overskud på bankbogen på 0,3 mio. kr. til privatskoler. I budgetforudsætningerne for 2013 var der indregnet tilskud til 259 elever ud fra en takst på kr., Det faktiske elevtal blev 269 elever med en takst på kr. Enhedsprisen ved budgetlægningen kan variere fra den endelige afregningspris, som fastsættes af staten. Herudover er der i 2013 ydet særskilt tilskud til 8 elever med i alt kr. Tilskud til privatskoler Budgetrammen tilskud til privatskoler udviser et overskud på 0,2 mio. kr. Når regnskabsresultatet for 2013 korrigeres med overskuddet på bankbogssaldoen fra 2012 på 0,3 mio. kr., fremkommer der et samlet overskud på 0,5 mio. kr. 5

6 Overskuddet på 0,5 mio. kr. indgår i finansiering af merforbruget på efterskoler på 0,6 mio. kr. I budgetforudsætningen for 2013 var der indregnet tilskud til 804 elever og 305 SFO-børn. De faktiske tal blev 813 elever og 298 SFO-børn, en difference på 9 flere elever og 7 færre i SFO. I budgetforudsætningen til skoleelever var der indarbejdet en takst på kr., men den reelle takst ved afregningen blev kr. pr. skoleelev og kr. pr. SFO-barn. Folkeskoler inklusiv heldagsskolen og skolebiblioteket Folkeskolerne, inklusiv heldagsskolen og skolebiblioteket, udviser i 2013 et underskud på 2,8 mio. kr. Indarbejdes folkeskolernes samlede underskud på bankbøgerne på 2,1 mio., kommer området ved udgangen af regnskabsår 2013 ud med et underskud på 3,9 mio. kr. Regnskabsmæssig fordeling af skoler og SFOer Byrådet vedtog i forbindelse med regnskabsoverførslen for 2012 at overføre henholdsvis underskud og overskud på kr. fra bankbogen til driftsrammen for Tre skoler, heldagsklassen samt to SFOer, som ikke havde noget på bankbogen, har oparbejdet et overskud i Tilsvarende har svær generel indlæring og to SFOer oparbejdet et underskud i En skole, strukturklasser og to SFOer har vendt et overskud på bankbogen fra 2012 til et underskud på bankbogen for Tilsvarende har Autister, kontaktklasser og to SFOer brugt af opsparede midler fra Seks skoler og en SFO har forøget overskuddet fra 2012 til 2013, hvorimod seks skoler og en SFO har forøget deres underskud. Det samlede resultat pr. skole i 2013 uden bankbog er som følger: Skoler med overskud Bangsbostrand skole 0,05 % Elling Skole 0,86 % Heldagsskolen 1,66 % Ravnshøj skole 0,03 % Torslev skole 1,10 % Sæby skole 2,38 % Stensnæsskolen 5,20 % Strandby Skole 0,14 % Skoler med underskud Frydenstrandskolen 3,31 % Gærum skole 0,27 % Jerup Skole 1,44 % Hørby-Dybvad skole 3,23 % Nordstjerneskolen 0,35 % Skagen Skole 2,22 % Sæbygaardskolen 2,34 % Aalbæk skole 3,05 % 6

7 4. Sammenfatning Ungeenhed / Tværgående ungeindsats Budgetrammen for Ungeenheden og den tværgående ungeindsats er 57,4 mio. kr., og regnskabsresultatet for 2013 viser et overskud på 4,3 mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 7,5 % Der er følgende omkostningssteder på området for den tværgående ungeindsats: SSP konsulent Ungdommens Uddannelsesvejledning Frederikshavn (UU) Erhvervs Grund Uddannelse (EGU) Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) Produktionsskole Tilskud højskoler Sygebefordring ungdomsuddannelse Specialpædagogisk bistand til voksne Ungdomsskole og Ungdomsmødested Tranåsskolen og Garagen 10. klassecenter Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) På budgetrammen for STU er der i 2013 et overskud på 1,1 mio. kr. og bankbogssaldoen fra 2013 et underskud på 1,1 mio. kr. Budgetrammen til STU blev fra 2012 til 2013 reduceret med 3,0 mio. kr. og yderligere 3,0 mio. kr. fra 2013 til Der er forsat en stigning i antallet af unge elever, som starter på undervisning i STU-regi i Frederikshavn Kommune. Dog er der stadig en del, som vælger pause eller stopper i løbet af året. I 2011 var der 73 elever, i elever og i elever. Omregnet til årsværk svarede det i 2011 til 59, i og i årsværk. Med hensyn til STU var forventningen pr. 31. august 2013 at budget og forbrug ville balancere. Området kommer imidlertid ud med et overskud, hvilket skyldes, at der ikke rettidigt er modtaget regninger for alle STU ydelser. Specialpædagogisk bistand til voksne Budgetrammen for specialpædagogisk bistand til voksne viser et overskud på 3,4 mio. kr. Personer med behov for specialpædagogisk bistand til voksne henvises og visiteres af Frederikshavn Kommune til konkrete undervisningstilbud: Taleinstituttet i Aalborg Institut for Syn og Hørelse i Aalborg Specialskolen for Voksne BORN, Specialskolen for syn Lille-skolen for Voksne Fra 1. januar 2014 overtager Aalborg Kommune den samlede opgaveportefølje, som Taleinstituttet hidtil har varetaget, hvorved den nuværende specialiserede viden fastholdes i Nordjylland. 7

8 5. Sammenfatning Center for Dag- og Fritidstilbud: Center for Dag- og Fritidstilbuds budgetramme er 221,2 mio. kr., og regnskabsresultatet for 2013 viser et overskud på 7,5 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 3,4 %. Der er følgende omkostningssteder på Dag- og Fritidstilbudsområdet: Fælleskonto Dagplejen/pladsanvisning Dagtilbudsområder Specialgrupper Selvejende daginstitutioner Daginstitutioner i samdrift med skoler Puljeinstitution Fritidscentre og Aftenklubber Dagplejen Dagplejens overskud i 2013 er på 2,9 mio. kr. Overskuddet skyldes primært, at der er tilført budget til hver dagplejer, der indeholder udgifter til gæsteplejevederlag, fratrædelsesgodtgørelse, jubilæer m.v. En medvirkende faktor er også, at dagplejen er normeret til 750 dagplejepladser i 2013, men det markante fald i antallet af børn gør, at det gennemsnitlige antal børn er 566 ved årets udgang. Endelig har afskedigelser, som er foretaget i 2012, fået fuld økonomisk gennemslagskraft i Dagplejen har ved regnskabsafslutningen for 2013 således nedbragt saldoen på bankbogen med 2,9 mio. kr. til et underskud på i alt 7,9 mio. kr. ved indgangen til Der arbejdes kontinuerligt med at tilpasse driften af dagplejen til et faldende børnetal og deraf afledte afskedigelser af dagplejere. Helt konkret gøres der en indsats for at tilpasse kapaciteten hurtigere og der arbejdes mere systematisk med udnyttelse af gratis gæstepladser i dagplejen. Dagtilbudsområder/daginstitutioner Dagtilbudsområder/daginstitutioner har et samlet overskud på 1,8 mio. kr. i Ud af de 6 dagtilbudsområder 3 dagtilbudsområder (Fyrtårnet, Sæby og Opland og Bødkergaarden) vendt et underskud fra 2012 til et overskud i De resterende 3 dagtilbudsområder har fastholdt et overskud. Fælleskonto Regnskabet for 2013 udviser et overskud på 1,5 mio. kr., hvilket primært skyldes følgende: et mindreforbrug på puljen til regulering af ekstra børn i dagtilbudsområder/daginstitutioner. Puljen anvendes til økonomisk buffer i det tilfælde, at der i løbet af året er en større tilgang af børn i vuggestuer og børnehaver end normeret ved årets begyndelse. Den budgetterede normering for antal børnehavepladser i 2013 var 1.809, og det faktiske antal pladser var For vuggestuepladser var normeringen 248 pladser og det faktiske antal pladser var 236, for fritidshjemspladser/klubpladser var normeringen 254 pladser og det faktiske antal pladser var 235 pladser. Der er generelt udvist økonomisk tilbageholdenhed på fælleskontoen i forhold til overholdelse af den kommunale serviceramme. Fritidscentre og Aftenklubber Budgetrammen til Fritidscentre og Aftenklubber er 27,0 mio. kr., og regnskabsresultatet for 2013 viser et overskud på 1,3 mio. kr., hvilket svarer til et mindre forbrug på 4,8 %. 8

9 Ved budgetrevisionen pr. 31. august 2013 var der et forventet overskud på 1,1 mio. kr. Specialtilbuddet Solsikken, som tidligere har haft til huse i en afdeling i Sæby og en afdeling i Frederikshavn, blev i sommeren 2013 samlet i nye lokaler i Frederikshavn. Et medarbejderhold på tværs af fritidstilbuddene har arbejdet med Fritidstilbud på tværs i Kommunen. Processen er blevet understøttet af realiseringsværksted, hvor der er arbejdet med processen fra idé til handling. Mere kvalitet i dagtilbud Frederikshavn Kommune modtog i mio. kr. til mere kvalitet i dagtilbud (bedre normeringer) som en del af en samlet bevilling på 500 mio. kr. Bevillingen er givet til børn i alderen 0 5 år. De 4,5 mio. kr. er i Frederikshavn Kommune fordelt efter samme princip som det øvrige budget på dagtilbudsområdet (indekseringsmodellen). Indekseringsmodellen er en taxameterstyringsmodel, hvor der tildeles det enkelte dagtilbudsområde et fast beløb pr. barn, som er ens for hele kommunen. Indekseringstakst i 2013 (indekseringsmodellen): Vuggestue: kr. (dobbelt op af en børnehaveplads) Børnehave: kr. Konkret er taksten vedrørende mere kvalitet i dagtilbud i budget 2013 følgende: Vuggestue: kr. (dobbelt op af en børnehaveplads) Børnehave: kr. Dagtilbudsområderne har, i forbindelse med regnskab 2013, beskrevet hvordan de har udmøntet den tildelte økonomiske ramme på følgende måde: Opnormering af deltidsansatte for derved at kunne gennemføre planlagte projekter Vikardækning i forbindelse med sygdom og kurser Ansættelse af kvalitetsmedarbejder i Fyrtårnet til at arbejde med bekymringsbørn ICDP uddannelse af medarbejdere (relationspædagogik) og deraf vikarudgifter. Oprettelse af sproggruppe Afsat ekstra timer til børn i grå-zonen, børn der har brug for støtte, men som ikke udløser en bevilling fra støtteressourceteamet. Projekter for børn, som f.eks. teater- og naturgrupper, samt ekstra hænder i dagligdagen. Procentoversigt for over/underskud i regnskab 2013 Regnskabsmæssig fordeling af dag- og fritidstilbudsområder/institutioner med underskud: Områder med overskud: Fælleskonto Dagtilbud 15,86 % Dagtilbudsområde Nord 2,78 % Dagtilbudsområde Vest 1,48 % Dagtilbudsområde Syd 5,96 % Dagtilbudsområde Sæby 0,32 % Dagtilbudsområde Østervrå 5,47 % Børnehaven Humlebien 0,83 % Fælleskonto Fritid 39,24 % Kaj Bundvad Fritidscenter 4,89 % Ravnshøj Ungdomsklub 31,74 % Srandby Fritidscenter 3,50 % Bangsboklubben 3,94 % Hans Åbelsvej Fritidscenter 19,59 % Ungdomsh. Sct. Laurentius 18,98 % Ålbæk Ungdomsklub 6,18 % Østervrå Ungdomsklub 35,88 % 9

10 Voerså Ungdomsklub 8,01 % Solsikken 3,83 % Dagplejen 13,73 % Oasen 11,43 % Områder med underskud: Ressourceteam 0 6 årige 17,20 % Dagtilbudsområde Fyrtårnet 4,29 % Dansk Røde Kors 10,78 % Idrætsbørnehave Bispevang 1,46 % Kernehuset 5,10 % Voerså Børnehave 3,55 % Ungdomsgården Hånbæk 0,65 % Hørby Ungdomsklub 0,79 % 10

11 7. Sammenfatning Center for Familie Budgetrammen for Center for Familie er 196,1 mio. kr. og regnskabsresultatet for 2013 viser et underskud på 8,7 mio. kr., hvilket svarer til en budgetoverskridelse på 4,4 %. Der er følgende omkostningssteder i center for familie: Familierådgivningen / dag & døgn Tandplejen Pædagogisk Psykologisk Afdeling (PPA) Sundhedsplejen Center for Familie har i 2013 haft et samlet forbrug på 204,8 mio. kr., hvilket betyder et merforbrug på 8,7 mio. kr. Budgetrammen til overførselsudgifter, der primært er tabt arbejdsfortjeneste til forældre, som passer eget barn, udviser et merforbrug på 1,2 mio. kr. Overførselsudgifter er ikke omfattet af overførselsadgangen (ØKD), hvorfor regnskabsresultatet i henhold til ØKD er opgjort til et underskud på 7,5 mio. kr. Saldoen fra ØKD 2012 er et underskud på 8,0 mio. kr., hvilket betyder en ny saldo på bankbogen ved regnskabsafslutningen for 2013 på et underskud på 15,5 mio. kr. I budgetopfølgningen pr forventedes der et underskud på Center for Families budgetområde på 8,1 mio. kr., hvilket ikke er langt fra det endelige regnskabsresultat på 8,7 mio. kr. Pr. 1. oktober blev der overdraget ca. 350 sager vedr. unge mellem 15 og 23 år til Ungeenheden. I samme forbindelse blev der ligeledes overdraget 12,23 fuldtidsstillinger. Dette har dog ikke haft indflydelse på konto 5 (tilbud til børn og unge), idet økonomien først er flyttet pr. 1. januar Bo-hjemme støtte, som er et tilbud målrettet til unge, der har så omfattende støttebehov, at der ellers ville være iværksat en anbringelse, er overført til Ungeenheden sammen med Støttekontaktpersonsordningen, der løser socialpædagogiske støtteopgaver til Børn/unge. Familierådgivningen / dag & døgn I forhold til 2012 er budgetrammen på dag- og døgnområdet reduceret med 6,0 mio. kr. som følge af omlægningen af refusion til særligt dyre enkeltsager. Ændringen har medført en større indtægt på ca. 1,5 mio. kr., men samlet set har refusionsomlægningen medført et økonomisk tab på ca. 4,5 mio. kr. vedr. refusion til særligt dyre enkeltsager. I familierådgivningen har der været en større efterspørgsel på støttepersoner end forventet fra forældre til anbragte børn. Endvidere har det været nødvendigt i seks sager at anbringe mor og barn/børn på en familieobservationsinstitution. Der har været sager, hvor det ikke har været forsvarligt, at barnet/børnene boede sammen med mødrene. Udgiften har i 2013 været på ca. 2,3 mio. kr. Børne- og Ungeudvalgets linje har været denne løsning frem for ufrivillig anbringelse i f.eks. plejefamilie. Området for sikrede institutioner er både objektivt- og takstfinansieret. Der er et merforbrug på 1,3 mio. kr. I hele 2013 har Frederikshavn Kommune haft en ung boende på en sikret døgninstitution. Udover denne anbringelse har der været tre andre anbringelser af kortere varighed. De tidligere år har der været ingen eller kun ganske kortvarige anbringelser i varetægtssurrogat på sikret institution. Det er politi og kriminalforsorgen, der beslutter ophold på sikrede institutioner i disse sager. En del af områderne inden for Center for Familie har et overskud i 2013 som de enten helt eller delvis bidrager med til finansiering af merforbruget i familierådgivningen / dag- og døgnområdet. Alt i alt betyder det, at merforbruget på familierådgivningen forebyggelse og anbringelse på 14,1 mio. kr. på den vis kan nedbringes med 5,1 mio. kr. Køb og salg af pladser på anbringelsesområdet I budgetforudsætningerne for 2013 er der budgetlagt med et netto køb af 221 pladser til en gennemsnitspris 11

12 på 0,35 mio. kr. Den endelige opgørelse af køb og salg af døgntilbud og til brug for anbringelser, viser eksklusiv egne døgninstitutioner et forbrug på 223 pladser til en gennemsnitspris på 0,37 mio. kr. Frederikshavn Døgncenter Døgncentres regnskabsresultat for 2013 viser et overskud på 1,2 mio. kr., svarende til et mindreforbrug på 8,1 %. Frederikshavn Døgncenter omfatter Granly, Minibo og Gården. Mindreforbruget er primært relateret til ikke disponerede lønmidler i forbindelse med, at der i perioder med afvigende belægning ikke er genbesat / vikarbesat stillinger og funktioner. I løbet af 2013 har der været 32 børn og unge, som har haft ophold i Døgncentrets afdelinger med en belægningsprocent på 94. Pr. 1. marts 2014 flytter Minibo og Gården ind på ny institution på Suensonsvej 1, Frederikshavn. Tandplejen Tandplejens regnskabsresultat for 2013 viser et overskud på 0,1 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 0,8 %. Mindreforbruget skyldes bl.a. en vakant stilling som specialtandlæge ved tandreguleringsafdelingen i perioden 1. august til 1. december Opgaven blev dækket ind med konsulentansatte specialister og stillingen er genbesat fra 1. december I Tandplejens budget for 2013 blev der indarbejdet en driftsbesparelse på 0,8 mio. kr., hvoraf en del skulle findes via udlejning af Skagensklinikken. Denne indtægt har dog mod forventning ikke kunnet indtjenes. Sundhedsplejen Budgetrammen til Sundhedstjenesten indeholder midler til projekt Ung Mor og Børnegrupper. Det samlede regnskabsresultat for 2013 er et overskud på 0,2 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 1,0 %. I det konstaterede regnskabsresultat er der balance mellem budget og forbrug på selve Sundhedstjenesten. Projekt Ung Mor og Børnegrupper har hver især 0,1 mio. kr. i mindreforbrug. Overskuddet på projekt Ung Mor og Børnegrupper fremkommer ved tildelte donationer i 2013 samt overført overskud fra En gruppeleder har holdt pause, og i en gruppe har der været få fremmødte børn, og derfor kun en gruppeleder. Regnskabsresultatet for Sundhedstjenesten er fremkommet ved et overført underskud fra 2012 samt endnu ikke udbetalt barselsrefusioner. Derudover er der fratrådt en tjenestemand og ufinansieret løn til 2 specialstuderende i alt 6 mdr. Endelig har der været en merudgift ved udskiftning af IT-udstyr. Budgettet er tilrettet udfordringerne ift. løn til specialstuderende med virkning fra 1. august 2013 med i alt 14 timer pr. uge i personalereduktioner. Ændring af styrelsesvedtægt I december 2013 blev Frederikshavn Kommunes styrelsesvedtægt justeret i forhold til de enkelte fagudvalgs kompetenceområder. Ændringen betød blandt andet at Tandplejen og Sundhedsplejen med virkning fra 2014 overflyttes fra Børne- og Ungdomsudvalgets regi til Sundhedsudvalgets regi. I den forbindelse gøres det opmærksom på, at årets resultat vedrørende Tandplejen og Sundhedsplejen skal overføres til ØKD Sundhedsudvalget 12

13 Pædagogisk psykologisk afdeling (PPA) PPA s regnskabsresultat for 2013 viser et overskud på 1,9 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 9,2 %. Regnskabsresultatet ses samlet for PPA, særlige dagtilbud 32 samt køb af ydelser hos institutter i Regionen. PPA s budget er altovervejende knyttet til løn og de med arbejdet forbundne udgifter, herunder udgifter til opkvalificering af medarbejdere, efter- og videreuddannelse, testmaterialer samt transport efter Servicelovens 32. Behovet herfor kan være uforudsigeligt. I 2013 har der ikke været udgifter til køb af pladser udenfor kommunen, hvilket tegner sig for det største overskud. Derudover har PPA i sidste halve år af 2013 været igennem en ændring af organiseringen, hvilket har medvirket til at der er blevet skåret ned på ledelsesniveauet, hvilket ikke er kompenseret fuldt igennem etableringen af koordinatorfunktioner. Regnskabsmæssig fordeling af over- og underskud: Områder med overskud Tandplejen 0,83 % PPA 9,20 % Projekt Unge Mødre 66,43 % Børnegrupper 34,96 % Familiehusene 12,87 % Bo-Hjemme støtte 3,71 % Frederikshavn Døgncenter 8,10 % Frederikshavn Krisecenter 2,89 % Andre Krisecentre 85,21 % Tværgående samarbejde 143,44 % Områder med underskud Sundhedsplejen 1,68 % Familierådgivningen forebyggelse og anbringelse 23,50 % Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste 8,46 % 13

14 8. Anlæg Anlægsbevillingen for Børne- og Ungdomsudvalget er på 14,1 mio. kr., og regnskabsresultatet for 2013 viser et samlet overskud på 2,6 mio. kr., hvilket svarer til en afvigelse på 18,2 %. Overskuddet skyldes primært færre udgifter til digitalisering af skoleområdet og opgradering af eksisterende skoler. 14