Afvigelsesforklaringer til budgetopfølgningen pr. 1.april 2009 for børne- og ungdomsudvalget

Transkript

1 Notat Afvigelsesforklaringer til budgetopfølgningen pr. 1.april 2009 for børne- og ungdomsudvalget Børne- og familieområdet områder med overførselsadgang PPR og Specialpædagogisk bistand forventer at holde budgettet. Det samme gælder for tandplejen og for sundhedsplejen. Sundhedsplejens overførsel fra 2008 er disponeret til lovpligtige efteruddannelseskurser. På Familiehus Norddjurs forventes der et merforbrug på kr. På Djurshøj forventes der merudgifter på Familieafsnittet på kr. Det undersøges efterfølgende, om budgettet skal tilrettes. I alt merudgifter på kr. på områder med overførselsadgang. Børne- og familieområdet områder uden overførselsadgang Plejefamilier og opholdssteder, her forventes der et merforbrug på kr. Til budget 2009 blev budgettet til anbringelser på opholdssteder reduceret med 5 mio. kr., uden at der samtidig var sket en ændring i antallet af anbringelser. Politisk er der fokus på området, det er hensigten, at der skal findes andre løsninger eller andre former for anbringelser. Der er i budgetopfølgningen indregnet midler til en analyse af, hvilke områder der kan være mulighed for at iværksætte ændringer på med henblik på at nå besparelsen på de 5 mio. kr. Til budget 2009 var forventningen 23 anbringelser på opholdssteder, p.t. er der 25 anbringelser på opholdssteder. Samlet er antallet af anbringelser faldet med 5, men faldet er sket på egne værelser, disse koster i gennemsnit kr. om året. Et ophold på opholdssted koster i gennemsnit kr. om året. Forebyggende foranstaltninger, her forventes der et merforbrug på kr. Til budget 2009 var der ingen forventninger om døgnophold for familier. P.t. har man en familie døgnanbragt. Udgift pr. md. er kr. En overskridelse af budgettet med kr. Udgift til aflastninger i plejefamilier forventes at overskride budgettet med kr. Kontaktpersonordningen forventes at overskride budgettet med kr. Kontaktpersonordningen bevilliges af familierådgivningen og administreres af ungdomsskolen. I budgettet er der afsat kr. til kontaktpersonordningen - både på funktion og funktion Regnskab 2008 viser, at ordningen anvendes langt mere end budgetteret. Ungdomsskolen har fremsendt opgørelse over forbrug af timer i jan. og feb Denne viser, at forbruget er på samme niveau som i Alternativet til kontaktpersonordningen er foranstaltninger i form af enten anbringelse på institution, opholdssted eller eget værelse, og udgiften til disse foranstaltninger er altid større end udgiften til kontaktperson. Udgift til aflastninger på regionsinstitutioner forventes at overskride budgettet med kr. Udover den forventede merudgift på området kan det oplyses, at der er venteliste til aflastningsophold på regionsinstitutioner. På øvrige forebyggende foranstaltninger forventes der en overskridelse på kr. Øvrige foranstaltninger er: Praktisk pædagogisk støtte, familiebehandling, personlig rådgiver, økonomisk støtte i forbindelse med anbringelser m.m.

2 Tandplejen, omsorgs- og specialtandpleje. Afregningsordningen vedr. regional specialtandpleje er blevet ændret. Tidligere blev der afregnet ud fra antal patienter, der var tilmeldt ordningen, hvor der nu afregnes ud fra antal påbegyndte halve timers behandling. En forventet merudgift på kr. I alt merudgifter på kr. på områder uden overførselsadgang. Daginstitutionsområdet områder med overførselsadgang Der forventes et merforbrug på kr. vedr. støttekorpset grundet negativ overførsel fra Det har ikke var muligt at udmønte den vedtagne 10% besparelse i 2008, og det forventes ikke, at den kan indhentes i De eksterne aftaleenheder under daginstitutionsområdet har indberettet et forventet mindreforbrug til overførsel til 2010 på kr. Tallet må dog betragtes med en vis usikkerhed, da det er ny praksis for aftaleenhederne at skulle indberette forventet overførsel til næste budgetår. Desuden mangler der tilbagemeldinger fra enkelte aftaleenheder. I alt mindreudgifter på kr. på områder med overførselsadgang. Daginstitutionsområdet - udgifter uden overførselsadgang Ved budgetlægningen er børnetallet for 2009 indregnet på grundlag af KMD s befolkningsprognose korrigeret med pladsanvisningens forventning til antallet af omgængere og børn der passes i hjemmet m.v. Der har på det grundlag været indregnet 1844 børn i kommunal pasning, hvoraf 562 er i dagpleje. Ved gennemgang af indskrivningen og revideret forventning til resten af året er der pr. marts 2009 opgjort et pasningsbehov for 2009 til 1795 børn. Der forventes derfor en mindreudgift til merindskrivning på daginstitutionerne med kr. Der er tale om et samlet fald på 29 børn fordelt med et fald på 4 børn i alderen 0-2 år, en stigning på 7 børn i alderen 2-3 år og et fald på 32 børn i alderen 3-6 år. Disse reguleres i merindskrivingspuljen. Desuden forventes et fald i antallet af børn i dagplejen med 20 børn svarende til en mindreudgift på kr. Dette reguleres i dagplejens budget. Samlet mindreudgifter på kr. Under søskendemoderation forventes der mindreudgifter på kr., mens der til fripladser forventes merudgifter på kr., hvilket blandt andet skal ses i relation til den økonomiske lavkonjunktur. Der forventes samtidig mindreindtægter på forældrebetalingen på kr. på baggrund af nedgangen på 49 børn i daginstitutioner og dagpleje. Dette modsvares af indtægter på forældrebetalingen fra andre kommuner med kr. som følge af, at indtægterne ikke har været budgetteret. Samlet merudgifter på kr. Der er et mindreforbrug på kr. vedrørende tilskud til forældre, som vælger privat pasning, hvilket dog skal ses i sammenhæng med tilskud til private institutioner, hvor der er et forventet merforbrug på kr. Årsagen er, at Glentereden blev godkendt som privat institution med virkning fra august 2008, hvorfor der ikke er optaget særskilt budget til dette i Tidligere har forældre til børn i Glentereden modtaget tilskud til privat pasning. Udgiften er derfor delvist budgetteret der, men er i øvrigt steget som følge af overgangen til en ordning med institutionelt driftstilskud. Samlet merudgifter på kr.

3 Vedrørende mellemkommunale betalinger forventes der samlet netto merindtægter på kr. fordelt med merindtægter på kr. og merudgifter på kr. For merudgifternes vedkommende kan de overvejende henføres til afholdelse af udgifter vedr på kr., udgifter vedr på kr. samt til særlige dagtilbud i andre kommuner, hvortil der er anvist 3 nye børn primo I alt mindreudgifter på kr. på områder uden overførselsadgang. Undervisningsområdet områder med overførselsadgang Regulering af budgettet i forhold til ordinære elever i folkeskolens 0-9. klasse for skoleåret 2009/10: Ved budgetlægningen for 2009 er elevtallet for skoleåret 2009/10 indregnet på grundlag af KMD s befolkningsprognose korrigeret med forventningen til antallet af elever, der går på efterskoler og privatskoler m.v. Der har været indregnet 4058 elever i skoleåret 2009/10, mens den faktiske indskrivning pr. 15. marts 2009 er 3880 elever, hvilket er et fald på 178 elever. I Skoleåret 2008/09 har der til sammenligning været indskrevet elever. Der er således et fald i elevtallet mellem de to skoleår svarende til 202 elever. Ser man på hvordan faldet fordeler sig på årgange, er det største fald fra 8. til 9. klassetrin samt ved skolestart. Det kan tyde på, at flere vælger henholdsvis efterskoler og privatskoler. Da elever på efterskoler og privatskoler i skoleåret 2009/10 først afregnes i budgetåret 2010, vil det ikke have budgetmæssige konsekvenser i indeværende år. Endelig må det formodes, at befolkningsprognosen har været for optimistisk sammenlignet med den faktuelle befolkningsudvikling. Her tænkes særligt på til- og fraflytning. Eksempelvis er der fra 1. januar til 2. april 2009 et fald i befolkningstallet for de 7-17 årige på 54. Nedgangen i elevtallet giver mindreudgifter på kr. til lærerløn og kr. til undervisningsmidler og elevaktiviteter m.v., i alt mindreudgifter på kr. Regulering af elevtal på 10. Klasse Center Djursland /10. klasse Auning: Budgettet har været baseret på et forventet elevtal i 10. klasse på 215 årselever, heraf 32 i Auningafdelingen. Det faktiske elevtal for skoleåret 2008/09 blev 223, og der forventes på nuværende tidspunkt 249 elever i skoleåret 2009/10. Det giver en budgetregulering på kr. til fagpersonale og kr. til øvrige elevrelaterede udgifter, i alt merudgifter på kr. Samtidig vil der være mindreindtægter for Norddjurs Kommune grundet forskydning i elevfordelingen. Der er således en stigning i elevtallet fra Syddjurs med 7 elever mod en stigning på 37 elever i Norddjurs, mens elevtallet fra øvrige kommuner falder med 25 elever. Mindreindtægten indgår i området uden overførselsadgang. Varmebudgettet på Rougsøskolen har fra 2006 været anslået for lavt i forbindelse med installation af et nyt CTS-varmesystem. Da besparelsen blev anslået for optimistisk, har det de seneste to budgetår vist sig, at der har været en underbudgettering ca pr. år. På det grundlag søges varmebudgettet på Rougsøskolen fremadrettet reguleret op med kr. Der er et forventet mindreforbrug på indvendig vedligeholdelse, vedligeholdelse af udenomsarealer og forsikringer på kr. under folkeskoler fælles. Der har ikke været udgifter på kontiene i 2008.

4 Ligeledes er der under folkeskoler fælles budgetlagt med kr. i lejeindtægter. Disse lejeindtægter er bortfaldet, dels er der tale om lokaliteter, der tidligere var udlejet, men nu er inddraget til undervisningsbrug og dels er der tale om forhold, som er ophørt. Mindreindtægter kr. Der forventes et merforbrug til sygeundervisning på kr. Det er vanskeligt at budgettere behovet til sygeundervisning, da dette varierer mellem årene. Der forventes mindreudgifter til ordinær SFO grundet fald i elevtal til skoleåret 2009/10 med 37 børn svarende til kr. til fagpersonale og kr. til øvrige driftsudgifter, i alt kr. Mindreudgiften modsvares dog af mindreindtægter på forældrebetalingen, der indgår i området uden overførselsadgang.. Der er merudgifter på kr. vedrørende elevbefordring på Djurslandsskolen. Da budgettet til elevbefordring er placeret på skolen og ikke under befordring af elever på gruppering 3.06, er der ikke taget højde for en afgiftsstigning med 9,8 % på diesel i forbindelse med kollektive trafik, herunder den specielle rutekørsel med elever. Udgiften indgår i bloktilskuddet, der imidlertid er tilført teknik- og miljøafdelingen, da hovedparten af de kommunale transportudgifter ligger her. Desuden har vognmanden foretaget ordinær indeksregulering af taksten med 4,9 %, hvilket er 2,45 procentpoint højere end fremskrivningen i Norddjurs Kommune og medfører en merudgift på kr. Samlet merudgifter på kr. En del af merudgiften modsvares i den mellemkommunale betaling fra andre kommuner. Der er mindreudgifter på Djurslandsskolen i skoleåret 2008/09 som følge af et fald i elevtal med 2 på skoledelen og 6 i SFO. Det giver en samlet mindreudgift på kr. I budgettet for UU Djursland var der i Syddjurs Kommune frem til budgetvedtagelsen i oktober 2008 uklarhed om serviceniveauet med hensyn til besparelser og nye opgaver. Derfor har det ikke været muligt at indregne denne del i budgettet grundet parallel vedtagelse af budgettet i Norddjurs - og Syddjurs Kommune. Som følge af beslutningen i Syddjurs Kommune skal budgettet forøges med kr. vedrørende nye opgaver fra lov- og cirkulæreprogrammet samt en besparelse på 5%. Det bemærkes, at der i forvejen er indregnet en besparelse på 5%. Med beslutningen er serviceniveauet således fortsat ens i de to kommuner. Udgiften er indtægtsfinansieret. De eksterne aftaleenheder under undervisningsområdet har indberettet et forventet merforbrug på kr. til overførsel til Tallet må dog betragtes med en vis usikkerhed, da det er ny praksis for aftaleenhederne at skulle indberette forventet overførsel til næste budgetår. Desuden mangler der tilbagemeldinger fra enkelte aftaleenheder. I alt merudgifter på kr. på områder med overførselsadgang. Undervisningsområdet - områder uden overførselsadgang Budgetfejl: Budgetterne i SFO erne i gl. Grenaa Kommune indeholdt midler på kr. til tidlig SFO. Midlerne skulle have været omplaceret til kontoen for merindskrivning til tidlig SFO i forbindelse med budgetprocessen. Dette skete imidlertid ikke, hvorfor midlerne fortsat var budgetteret under SFO erne. Ved budgetopfølgningen pr beder forvaltningen om at få reduceret budgettet med disse beløb, da man fejlagtigt tror, at udgiften allerede er indregnet på kontoen for

5 merindskrivning til tidlig SFO. Dette er imidlertid ikke tilfældet, da der alene på denne konto er indregnet kr. finansieret af merindskrivningspuljen på daginstitutionsområdet. Der mangler derfor kr. på kontoen for merindskrivning til tidlig SFO. Der forventes et netto merforbrug til intern skole ved private opholdssteder på kr. Der har været budgetteret udgifter til 4 elever, men der er for øjeblikket 5. Samtidig har der været budgetteret med indtægter af tilsvarende størrelse for elever fra andre kommuner, mens der for øjeblikket kun er 1 elev fra andre kommuner. Vedrørende søskendemoderation og fripladser i SFO forventes der mindreudgifter á henholdsvis kr. og kr. som følge af fald i børnetallet i ordinær SFO til skoleåret 2009/10 med 37 elever. Modsvarende medfører faldet i børnetallet mindreindtægter fra forældrebetaling med kr. I alt netto merudgifter på kr. Til befordring af midlertidigt syge til ungdomsuddannelser forventes et mindreforbrug på kr. Det er vanskeligt at budgettere behovet til dette, da udgiften variere meget fra år til år. I 2007 var udgiften kr., mens den i 2008 var kr. På mellemkommunale betalinger forventes et netto merforbrug på kr.: På indtægtssiden forventes de væsentligste merindtægter at vedrøre elevtransport af specialskoleelever samt afregning for elever på Djurslandsskolen som følge af, at den endelige takst blev større end forudsat i reduktionsforslaget om differentierede takster. Disse opvejes dog delvist af mindreindtægter på kr. vedrørende 10. klasse som følge af forskydning af elevtallet. På udgiftssiden er det særligt specialskoler i andre kommuner, der har været dyrere end ventet, hvilket bl.a. hænger sammen med den løbende variation i antallet af indmeldte og prisforskellen mellem de enkelte tilbud, som vanskeliggør budgetteringen. Priserne kan typisk variere fra kr. til kr. Samtidig er der usikkerhed om den forventede udgift, da man modtager opkrævningerne med store forsinkelser. I merforbruget indgår der regninger for kr., som vedrører I alt merudgifter på kr. på områder uden overførselsadgang. Forvaltningen har set på, om der kan findes finansiering for merudgifterne på områder uden overførselsadgang ved at reducere i budgetbeløb på områder med overførselsadgang. På grundlag af regnskaberne i 2007 og 2008 kan det konstateres, at der på SFO-områdets fælleskonti henstår budgetbeløb til øvrigt personale og aktiviteter på henholdsvis kr. og kr. Der afholdes ikke udgifter på kontiene. Beløbene stammer fra centrale budgetter fra de gamle kommuner. Tilsvarende kan der på fælleskontiene under folkeskolen peges på finansiering fra kontoen for øvrigt personale og øvrige personaleudgifter med disponible beløb på henholdsvis kr. og kr. I alt en finansiering på kr., der er indregnet i taloversigten i dagsordensteksten. Det bemærkes, at en finansiering med de anførte beløb indebærer et indskrænket råderum/intern finansiering af iværksættelse af diverse nye tiltag på henholdsvis SFO- og skoleområdet. Anlæg:

6 Børne- og familieområdet Forbruget finansieres af forventet overførsel fra 2008 vedrørende istandsættelse af Markedsplads 6 i Allingåbro, da det ikke har været muligt at færdiggøre arbejdet med den udvendige og indvendige istandsættelse. Arbejdet forventes afsluttet med udgangen af april måned Daginstitutionsområdet Anlægsbudgetterne for 2009 forventes overholdt. Hertil kommer forventede overførsler i forbindelse med ikke afsluttede anlægsprojekter i Undervisningsområdet Det forventes, at anlægsbudgetterne overholdes taget ansøgningen fra den særlige lånepulje vedrørende fremrykning af kommunale anlægsinvesteringer for 2009 i betragtning. Hertil kommer forventede overførsler i forbindelse med ikke afsluttede anlægsprojekter i 2008.