Bilag 1 - Forklaringer til forventet regnskab pr. oktober 2013
|
|
- Bent Berg
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 - Forklaringer til forventet regnskab pr. oktober 2013 udgifter På service forventes et samlet mindreforbrug på 241 mio. kr., hvoraf servicebufferpuljen udgør 111,3 mio. kr. I 2012 var forventningen til service i oktoberprognosen et mindreforbrug på 369,7 mio. kr. inkl. servicebufferpuljen, mens regnskabet blev lukket med et mindreforbrug på samlet 515,2 mio. kr. i forhold til kommunens måltal. Forventet regnskab pr. august 2013 udviste et forventet mindreforbrug på 105,7 mio. kr. på servicerammen Sagsnr Dokumentnr Sagsbehandler Katrine Skovdal Larsen Lise Mortensen Tabel 1 - Forventet forbrug på service pr. oktober 2013* kr. Vedtaget Korrigeret og måltal Forventet regnskab Afvigelse ift. korrigeret Økonomiudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Socialudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Uden for forvaltningsinddeling bufferpuljen Heraf udgør midler fra puljer og barselsfonden lagt i servicebuffer I alt Eksklusiv servicebufferpuljen *Positive afvigelser i forhold til korrigeret angiver mindreforbrug, mens negative fortegn angiver merforbrug. bufferpuljen udgjorde i vedtaget 145,7 mio. kr. og blev i forbindelse med overførselssagen anvendt til tilvejebringelse af servicemåltal til aftalens initiativer samt overførsler fra 2012 til Herefter er puljen tilført mindre beløb bl.a. vedrørende tilbagekøbsrettigheder og bevillingsmæssige ændringer pr. juni og november og udgør efter Borgerrepræsentationens møde d. 31. oktober ,1 mio. kr. Der forventes yderligere en række positive og negative korrektioner på i alt 74,2 mio. kr. hvoraf langt de fleste korrektioner vedrører mindre omplaceringer mellem styringsområder eller forventede mindreforbrug. Størstedelen af tilførslen til servicebufferpuljen vedrører puljemidler samt mindreforbrug på barselsfonden under ØU (68,2 mio. kr.). Ændringen er nærmere beskrevet i sagen om bevillingsmæssige ændringer. Herefter udgør servicebufferpuljen 111,3 mio. kr. Team Regnskab Københavns Rådhus, Rådhuspladsen København V Telefon YZ8H@okf.kk.dk EAN nummer
2 Bruttoanlæg På bruttoanlæg forventes et forbrug på 3,8 mia. kr. svarende til et mindreforbrug på 166,6 mio. kr. i forhold til kommunens samlede anlægsmåltal på 3,95 mia. kr. Forbruget er opgjort inklusiv effekten af årets 4. anlægsperiodisering pr. december Tabel 2 Forventet forbrug på bruttoanlæg* pr. oktober2013** kr. Vedtaget Korrigeret Anlægsmåltal inkl. forventede korrektioner Forventet regnskab Afvigelse ift. korrigeret Side 2 af 14 Afvigelse i forhold til anlægsmåltal Økonomiudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Teknik- og Miljøudvalget* Kultur- og Fritidsudvalget Socialudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Bufferpulje I alt *Bruttoanlæg er opgjort eksklusiv det takstfinansierede område (Hovedkonto 1) under Teknik- og Miljøudvalget. **Positive afvigelser i forhold til korrigeret angiver mindreforbrug, mens negative fortegn angiver merforbrug. Mindreforbruget i forhold til anlægsmåltallet på 166,6 mio. kr. består dels af en bufferpulje på 113,5 mio. kr., dels af mindreforbrug under Sundheds- og omsorgsudvalget, Børne- og Ungdomsudvalget og Teknik- og Miljøudvalget. På nettoanlæg forventes et forbrug på 3,0 mia. kr., svarende til et mindreforbrug i forhold til korrigeret på ca. 55,1 mio. kr. I 2014 er den samlede ramme for kommunernes anlægsinvesteringer på 18,1 mia. kr. Københavns Kommunes 2014 er på 3,9 mia. kr. Økonomiudvalget forelægges primo 2014 sag om styringen af anlæg i Overførsler mv. Overførsler mv. dækker over styringsområderne efterspørgselsstyrede overførsler, efterspørgselsstyret indsats, de takstfinansierede områder under hovedsageligt Teknik- og Miljøudvalget, samt den aktivitetsbestemte medfinansiering af sundhedsvæsenet og refusion fra den centrale refusionsordning for særligt dyre enkeltsager. På overførsler mv. forventes efter korrektioner et samlet mindreforbrug på 28,5 mio. kr., som vedrører merforbrug på det takstfinansierede område i Teknik- og Miljøforvaltningen og Økonomiforvalt-
3 ningen. Uden det takstfinansierede område udviser overførselsområdet balance. Tabel 3 Forventet forbrug på overførsler mv. pr. oktober kr. Vedtaget Korrigeret Forventet regnskab Afvigelse ift. korrigeret Økonomiudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Socialudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget I alt Eksklusiv det takstfinansierede område *Positive afvigelser i forhold til korrigeret angiver mindreforbrug, mens negative fortegn angiver merforbrug Det skal dog bemærkes, at der er indregnet en række korrektioner til tet på overførselsområdet. Korrektionerne betyder samlet en forbedring af overførselsområdet. Socialudvalget overfører i alt 106,2 mio. kr. til kassen som følge af regulering af indtægtskrav for særligt dyre enkeltsager samt reform af førtidspension og fleksjob. Sundheds- og Omsorgsudvalget forventer modsat et merforbrug på 53,2 mio. kr. til medfinansiering af sundhedsvæsenet, der finansieres af mindreforbrug på ydelsesstøtte på 8,9 mio. kr. og en tillægsbevilling fra kassen på 44,4 mio. kr. På beskæftigelsesområdet overfører Beskæftigelses- og Integrationsudvalget 15 mio. kr. til kassen vedrørende et forventet mindreforbrug på Efterspørgselsstyrede overførsler. Endvidere forventer udvalget ikke udmøntning af den fra overførselssagen afsatte reservation i kassen på 124,2 mio. kr. til eventuelle merudgifter vedrørende reformen af førtidspension og fleksjob samt justeret ledighedsskøn. Der forventes yderligere ikke udmøntning af pulje til merudgifter for forsikrede ledige under Økonomiudvalget, hvorfor puljen på 67,6 mio. kr. tilfalder kassen. I modsat retning trækker midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet på -125,7 mio. kr. Der forventes endvidere et mindreforbrug på 5,8 mio. kr. vedrørende Udbetaling Danmark områderne under Økonomiudvalget, der tilfalder kassen. Side 3 af 14
4 Dermed forventes en samlet forbedring af overførselsområdet på 151,2 mio. kr. Der reserveres heraf 81 mio. kr. i kassen vedrørende beskæftigelsestilskuddet i Finans Likviditetsprognose Den likvide kassebeholdning, der omfatter bankindestående, obligationer, indskudsbeviser mm., forventes ultimo 2013 at udgøre ca mio. kr. Kommunens gennemsnitlige likviditet over det seneste år (kassekreditreglen) er ved udgangen af 3. kvartal 2013 opgjort til 8,7 mia. kr., hvilket er et fald på ca. 350 mio. kr. siden udgangen af Reel kasse Den reelle kasse er pr. oktober opgjort til 993 mio. kr. mod 868 mio. kr. opgjort i forbindelse med halvårsregnskabet. Det indgår desuden som en forudsætning i den reelle kasse, at der sker fremtidig låneoptagelse på 794 mio. kr. jf. beslutningen om ekstraordinær gældsafvikling i forbindelse med aftalen KBH i vækst. Stigningen i den reelle kasse på 125 mio. kr. siden halvårsregnskabet skyldes hovedsageligt følgende forhold: Et forventet mindreforbrug på de efterspørgselsstyrede overførsler på 151,2 mio. kr. i 2013 hvoraf 81 mio. kr. reserveres til en eventuel modregning i beskæftigelsestilskuddet vedr jf. ovenfor, samt merindtægter på særligt dyre enkeltsager i 2014 på 28 mio. kr. Merindtægter på forskerskat på 89 mio. kr. og, mindreudgifter til ejendomsskattelån til pensionister på 15 mio. kr. Mindreforbrug i en række fælleskommunale puljer og ordninger på i alt 118 mio. kr. Anvendelse af 188 mio. kr. fra den reelle kasse som finansiering af 2014 Væsentlige fokusområder for de enkelte udvalg Økonomiudvalget Økonomiudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 4,1 mio. kr. på serviceudgifterne efter forventede korrektioner. Det samlede mindreforbrug på 4,1 mio. kr. vedrører primært bevillingen Økonomisk Forvaltning, service, der udviser et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. Dette består af et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. vedrørende Trygt Natteliv, Frivillige voksne mentorer, løn, samt vederlag til Side 4 af 14
5 BR-medlemmer samt 0,5 mio. kr. vedrørende bl.a. Superkilen (kontraktmæssigt bundne), som ønskes overført til Herudover forventes et mindreforbrug vedrørende Koncernservice, service på 0,6 mio. kr. som følge af forskydning på bruttolønsordningen. Selvom ordningen er afskaffet fra 2014, har Københavns Kommune fortsat en forpligtigelse i forbindelse med de ordninger, der løber ind i Økonomiforvaltningen anmoder derfor om, at midlerne overføres til 2014 ifm. regnskabet som lov- og kontraktmæssigt bundne midler. Resten af områderne forventes at balancere. Forventede korrektioner på disse områder omfatter bl.a. -31,4 mio. kr. vedrørende Fælles driftspulje, hvor puljen til uforudsete udgifter dels udmøntes til dækning af manglende indtægter vedr. effektiviseringer ved træk på lånerammen, dels forventes at tilgå kassen i den sidste sag om bevillingsmæssige ændringer. Herudover forventes korrektioner for -17,9 mio. kr. vedrørende Fælles rammepulje. Det skyldes primært, at (i) puljen vedr. engangsudgifter vedr. Udbetaling Danmark på 11,1 mio. kr. delvist udmøntes og delvist tilgår kassen i tredje sag om bevillingsmæssige ændringer, (ii) 4,2 mio. kr. vedr. driftsmidler afsat til kulturhus i Tingbjerg overføres til kassen, da kulturhuset endnu ikke er færdigbygget. På Fælles forsikringer, service forventes et merforbrug på 15,0 mio. kr. før forventede korrektioner. Merforbruget skyldes en række store skader fra tidligere år, som er afgjort i I den kommende sag om bevillingsmæssige ændringer omplaceres derfor et mindreforbrug på Barselsfonden på 2,3 mio. kr. og et mindreforbrug på driftsaftalen på bevillingen Fællessystemer og driftsaftaler på 12,7 mio. kr. til bevillingen, hvorefter området forventes at balancere. Endvidere forventes samlede korrektioner for -28,4 mio. kr. på Barselsfonden. Heraf udgør -2,3 mio. kr. en omplacering til Fælles forsikringer,, -2,5 mio. kr. vedrører en bevillingstilpasning, mens de resterende -23,6 mio. kr. forventes at tilfalde kassen som følge af et forventet mindreforbrug. Herefter forventes området at balancere. På Fællessystemer og driftsaftaler, service forventes et mindreforbrug på 12,3 mio. kr. før forventede korrektioner. Mindreforbruget vedrører primært M1-aftalen samt printerudgifter. I den kommende sag om bevillingsmæssige ændringer bliver mindreforbruget omplaceret til Fælles forsikringer, service. Bruttoanlæg Økonomiudvalget forventer, med et forventet forbrug på 701,4 mio. kr., at bruttoanlæg balancerer i forhold til anlægsmåltallet. Overførsler Økonomiudvalget forventer på overførsler et mindreforbrug på 2,6 mio. kr. efter forventede korrektioner. Side 5 af 14
6 Mindreforbruget vedrører en pulje, der er afsat i 2013 til eventuelle udfordringer vedrørende efterspørgselsstyrede overførsler. De forventede korrektioner omfatter hovedsageligt, at puljen vedrørende ikke udmøntede midler til merudgifter vedrørende forsikrede ledige forventes korrigeret med -67,6 mio. kr. Midlerne omplaceres til kassen. Der forventes endvidere et mindreforbrug på 5,8 mio. kr. vedrørende Udbetaling Danmark områderne under Økonomiudvalget, der tilfalder kassen. Finansposter Økonomiudvalget forventer et mindreforbrug på 2,9 mio. kr. efter forventede korrektioner i form af rentegæld på udlån til beboerindskud. Den faktiske merindtægt kendes først, når afstemningen af området er afsluttet. Sundheds- og Omsorgsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalgets forventer et samlet merforbrug på 2,4 mio. kr. på service. På sundhedsområdet forventes et mindreforbrug på 5,9 mio. kr. Dette er sammensat af et strukturelt mindreforbrug på vederlagsfri fysioterapi på 4,0 mio. kr., et mindreforbrug på forebyggelsescentrene på 2,2 mio. grundet forsinket etablering af nyt nøglesystem og et samlet mindreforbrug på 3,2 mio. kr. hos hhv. Arbejdsmiljø - og Folkesundhed København. Modsatrettet forventes et merforbrug på 4,0 mio. kr. på færdigbehandlede patienter, som følge af en stigning i indlæggelser på hospitalerne. På ældreområdet forventes et mindreforbrug på 3,2 mio. kr., som er sammensat af et strukturelt mindreforbrug på 4,0 mio. kr. på handicapkørsel grundet nyt udbud på området, et mindreforbrug på 2,1 mio. kr. til forskningsplejehjem på Sølund, da projektet er midlertidigt stoppet grundet moderniseringsplanerne på stedet, et mindreforbrug på kostområdet på 1,7 mio. kr., som vedrører lettere forsinkelser af udrulningen af madklippekort, spisevenner og kostpolitik samt et mindreforbrug 3,4 mio. kr. fordelt på mindre områder. Modsatrettet forventes et merforbrug på 5,8 mio. kr. vedrørende implementeringen af det nye omkostningssystem KOS2, som har været forsinket fra 2012, samt et merforbrug på 2,2 mio. kr. som primært vedrører afregning af transaktioner med Koncernservice. På det demografiregulerede ældreområde forventes et merforbrug på 11,5 mio. kr., som er sammensat af et forventet merforbrug på 22,7 mio. kr. på hjælpemiddelområdet, som følge af en skæv DUTregulering i forbindelse med, at tilskud til høreapparater overgår fra Side 6 af 14
7 kommunerne til regionerne og et merforbrug på 3,0 mio. kr. på plejehjem. Modsatrettet forventes et mindreforbrug på 8,0 mio. kr. på køb og salg af pladser og 2,6 mio. kr. på myndigheds- og lokalområdet samt et mindreforbrug på hjemmeplejeområdet på 3,4 mio. kr., som er sammensat af en række modsatrettede tendenser, bl.a. en stigende udgiftsprofil til sygeplejen. På Administration forventes overholdelse. De strukturelle mindreforbrug ovenfor er indhentet som besparelse i Anlæg Sundheds- og Omsorgsudvalget forventer et forbrug på 30,7 mio. kr. på bruttoanlæg svarende til et mindreforbrug på 17 mio. kr. i forhold til anlægsmåltallet. Overførsler m.v. Sundheds- og Omsorgsudvalgets til overførelser bliver reguleret med 44,3 mio. kr. således at området forventes at balancere. Før denne regulering forventes et merforbrug på den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet på 53,2 mio. kr., som kan relateres til influenzaepidemien primo 2013 samt en generel stigning i ambulante hospitalsbesøg og aktiviteten hos de praktiserende læger. Modsatrettet forventes et mindreforbrug på 8,9 mio. kr. vedr. ældreboliger, som følge af en strukturel faldende profil på ydelsesstøtte. Herefter forventes området at balancere. Økonomiforvaltningen og Sundheds- og Omsorgsforvaltningen vil i løbet af 2014 og frem mod 2015 analysere teringen af området. Finansposter Sundheds- og Omsorgsudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 6,7 mio. kr. på finansposter, som primært skyldes en mindreudgift på 6,3 mio. kr. på langfristet gæld. Den forventede mindreudgift på 6,7 mio. kr. er afhængig af et forestående salg af en ejendom i Hvidovre, Langkildevej 5-7. Sundheds- og Omsorgsforvaltningen har endvidere overført 48,8 mio. kr. vedrørende indskud i Landsbyggefonden til senere år. Sundhedsog Omsorgsforvaltningen forventer ingen væsentlige bevægelser på de øvrige balanceposter. Side 7 af 14
8 Børne- og Ungdomsudvalget Børne- og Ungdomsudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 113,7 mio. kr. mod forventet 101,3 mio. kr. i augustprognosen. Af de 113,7 mio.kr. vedrører 108,8 mio. kr. institutionernes decentrale opsparing. Tilsvarende forventedes den decentrale opsparing at udgøre 70,6 mio. kr. i augustprognosen. Det bemærkes, at Økonomiudvalget har vedtaget nye regler for overførsel af decentral opsparing efter hvilke, der maksimalt kan overføres 4 pct. af en institutions til det efterfølgende år. Reglerne vil være gældende fra overførselssagen for 2013 til På bevillingsområdet Dagtilbud til børn og unge, demografireguleret forventes et samlet mindreforbrug på 29,1 mio. kr. Mindreforbruget består primært af mindreudgifter på 28,1 mio. kr. i forhold til den decentrale opsparing. Det resterende mindreforbrug er sammensat af følgende mer- og mindreforbrug: Et mindreforbrug på køb og salg på 7,4 mio. kr. Et mindreforbrug på puljer og poster på 1,8 mio. kr. Et mindreforbrug på aktivitet på 15,7 mio. kr., som afspejler afvigelser i børnenes alderssammensætning i pasningsmønster mellem kommunale og private tilbud i forhold til det terede. Et øvrigt merforbrug på 23,9 mio. kr., som primært kan tilskrives stigende dækningsgrader på området. På bevillingsområdet Dagtilbud til børn og unge, Special (demografireguleret) forventes en mindreforbrug på 6,1 mio. kr. Afvigelsen skyldes hovedsagligt et mindreforbrug på den decentrale opsparing på 6,2 mio. kr. På bevillingsområdet Undervisning, demografireguleret forventes et mindreforbrug på 58,7 mio. kr. som hovedsagligt består af et mindreforbrug på den decentrale opsparing på 50,1 mio. kr. samt et mindreforbrug vedrørende puljer og poster på 14,6 mio. kr. Modsat forventes der på køb og salg et merforbrug på 1,9 mio. kr. og på aktivitet et merforbrug på 4,1 mio. kr. Sidstnævnte skyldes en stigning i børnetallet i 0-9. samt et tilsvarende fald af elever i 10. klasse samt større driftsudgifter til husleje og rengøring end forudsat i tet. Af den decentrale opsparing anslår Børne- og Ungdomsforvaltningen, at mindreforbruget vedrørende lockouten på lærerområdet i foråret 2013 udgør ca. 41 mio. kr. På det demografiregulerede specialundervisningsområde forventes et mindreforbrug på 16,7 mio. kr. Mindreforbruget er sammensat af et mindreforbrug på den decentrale opsparing på 17,2 mio. kr., et mer- Side 8 af 14
9 forbrug ved køb og salg af undervisningspladser på 11,3 mio. kr., et mindreforbrug på puljer og poster på 4,7 mio. kr., hvoraf 3,8. mio. kr. vedrører befordring, samt et øvrigt mindreforbrug på 6,1 mio. kr. Merforbruget ved køb og salg af undervisningspladser stammer primært fra et merforbrug på køb af undervisning i forbindelse med dag- og døgnbehandling og ved køb af STU-pladser (Særligt Tilrettelagt Ungdomsuddannelse). Det øvrige mindreforbrug består af et mindreforbrug på 33,1 mio. kr. som følge af et etableringsefterslæb på 120 pladser på specialområdet samt en omflytning på 27. mio. kr. til andre bevillingsrammer. På bevillingsområdet sundhed forventes et mindreforbrug på 4,4 mio. kr., som består af et mindreforbrug på den decentrale opsparing på tandplejen samt merforbrug på aktiviteten primært som følge af et udbud af den elektroniske børnejournal på sundhedsplejen Bruttoanlæg Børne- og Ungdomsudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 180 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 6,3 mio. kr. i forhold til anlægsmåltallet. Overførsler m.v. Området forventes at balancere. Teknik- og Miljøudvalget Teknik- og Miljøudvalget forventer efter korrektioner balance på servicerammen i Dette dækker dog over mer- og mindreforbrug på flere bevillingsområder. På parkeringsområdet forventes et samlet merforbrug på 13,2 mio. kr., hvoraf 8,1 mio. kr. kan henføres til færre indtægter mens 5,1 mio. kr. skyldes merudgifter. Af den samlede forventede mindreindtægt på 8,1 mio. kr. skyldes 2,0 mio. kr. færre udstedte parkeringsafgifter, mens 6,1 mio. kr. skyldes manglende indtægter på betalingsparkering. Teknik- og Miljøudvalget anmoder om en tillægsbevilling med modpost på reservation til modregning af statstilskuddet og servicebufferpuljen på 6,1 mio. kr. til at dække de forventede mindreindtægter på betalingsparkering. Teknik- og Miljøudvalget forventer modsatrettet et mindreforbrug på 5,3 mio. kr. på Ordinær drift og 1,8 mio. kr. på ydelsesstøtte til byfornyelse. Det bemærkes, at der i overførselssagen Fremgang i Fællesskab blev afsat 12,0 mio. kr. i servicemåltal på parkeringsområdet til håndtering af p/l-problematik i takstfastsættelsen og til dækning af forventet aktivitetsfald på betalingsparkering. Side 9 af 14
10 Bruttoanlæg Teknik- og Miljøudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg 1.390,8 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 29,8 mio. kr. ift. anlægsmåltallet. Overførsler m.v. På den takstfinansierede drift forventes en samlet merindtægt på 26,0 mio. kr. På affaldsområdet forventes flere indtægter for 26,5 mio. kr. mens Kalvebod Miljøcenter Nordhavn forventer merudgifter for 0,5 mio. kr. Med dette vil kommunens samlede udlæg til affaldsområdet blive reduceret fra 114,9 mio. kr. i 2012 til 92,2 mio. kr. ved udgangen af Teknik- og Miljøudvalget følger genopretningsplanen for affaldsområdets økonomi. Finansposter Teknik- og Miljøudvalget forventer et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. på finansposter. Der forventes en korrektion på 235,1 mio. kr. vedrørende ændret periodisering af grundkapitalsindskud i Landsbyggefonden under langfristede balanceposter. Kultur- og Fritidsudvalget Kultur- og Fritidsudvalget forventer et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. på servicerammen, som kan tilskrives tilskud til en artistuddannelse under den selvejende institution AFUK, der i 2013 ikke er kommet til udbetaling, idet opstarten af uddannelsen er blevet rykket til Det bemærkes, at der i 2013 er overført 21,4 mio. kr. til salgsreservationsleje i Københavns Ejendomme fra en pulje afsat i 2014 på ca. 65 mio. kr. Med overførslen forventes balance. Bruttoanlæg Kultur- og Fritidsudvalget forventer et forbrug på 1.444,3 mio. kr. og dermed, at der vil være balance på bruttoanlæg. Overførsler m.v. Området forventes at balancere. Socialudvalget Socialudvalget forventer balance på servicerammen efter håndtering af en fremskudt tilbagebetaling til Staten af 13,2 mio. kr. i uforbrugte statspuljemidler fra Hjemløsestrategien. Socialudvalget har fundet 3,7 mio. kr. i decentral opsparing og 1 mio. kr. i mindreforbrug, og herudover indhentes en tillægsbevilling med måltal fra servicebufferpuljen Side 10 af 14
11 til at håndtere tilbagebetalingskravet. Den forventede balance er sammensat af en række mer- og mindreforbrug under udvalget fordelt på flere bevillinger, som nedenfor forklares før omplaceringer til håndtering af tilbagebetaling vedr. Hjemløsetrategien. Bevillingsområdet Børnefamilier med særlige behov udviser et forventet mindreforbrug på 3,6 mio. kr.. Mindreforbruget er sammensat af en række mindreforbrug primært på anbringelser af børn og unge på socialpædagogiske opholdssteder og døgn- og dagbehandlingsinstitutioner, der delvist modsvares af en række merforbrug, som primært vedrører aktiviteter under Forebyggelse, Øvrig døgnpleje, Familiepleje, Rådgivning og Øvrige institutioner. På det demografiregulerede hjemmeplejeområde forventes et merforbrug på 2,0 mio. kr. Dette er forsat en konsekvens af en række afgørelser i Det Sociale Nævn, der har medført en øget efterspørgsel samt et højere leveret serviceniveau til hjemmeboende unge med handicap. Området udfordres derudover af eksternt pres på den lægeordinerede hjemmesygepleje. På området for borgere med sindslidelse forventes et mindreforbrug på 7,2 mio. kr. De væsentligste årsager er perioder med vankante stillinger på socialpsykiatriske bocentre samt udskudte projekter under Tryghedsplanen og psykiatriaftalen. Bevillingsområdet Udsatte voksne udviser et forventet merforbrug på 13,2 mio. kr. som følge af fremskudt tilbagebetaling af uforbrugte satspuljemidler fra Hjemløsestrategien, som Socialforvaltningen håndterer dels via en tillægsbevilling med modpost på kassen og servicebufferpulje, dels via interne omplaceringer. Efter denne håndtering forventes området at balancere. På området for borgere med handicap forventes et merforbrug på 1 mio. kr. Merforbruget skyldes primært uforudsete efterregninger fra 2012 til objektiv finansiering af behandlingstilbud og rådgivningsinstitutioner. Merforbruget modsvares af et mindreforbrug sfa. et lavere aktivitetsniveau for BPA-ordningen end teret. På det demografiregulerede område for borgere med handicap forventes et merforbrug på 3,2 mio. kr., hvilket skyldes en øget tilgang af domfældte og senhjerneskadede borgere. Herudover forventes et merforbrug på hjælpemidler primært sfa. en DUT-regulering på høreapparater, som giver en udfordring på 2,9 mio. kr. Endelig ses en markant overgang fra børneområdet til voksenområdet, hvilket giver mindreforbrug på døgntilbud til børn og unge, som modsvares af et merforbrug på bo- og døgntilbud til voksne. Side 11 af 14
12 Overførsler På styringsområdet Overførsler forventer Socialudvalget balance efter korrektioner. På bevillingsområdet Efterspørgselsstyrede overførsler forventes et mindreforbrug før korrektioner på 47 mio. kr., hvilket primært skyldes et fald i nettotilgangen af førtidspensionister, tilsvarende forventningen i tidligere prognoser, samt mindreforbrug på sociale ydelser. Det forventes, at Socialudvalget tilbagefører i alt 107 mio. kr. til kassen, i det der foruden mindreforbruget på 47 mio. kr. forventes en merindtægt på særligt dyre enkeltsager på 43,8 mio. kr. samt yderligere mindreforbrug på førtidspensionsområdet. Derudover forventes merforbrug på 1,1 mio. kr. vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering (indlagte patienter) før korrektioner. Der søges om en tillægsbevilling til området i den 4. sag om bevillingsmæssige ændringer Bruttoanlæg Socialudvalget forventer et forbrug på bruttoanlæg på 29,9 mio. kr. svarende til balance i forhold til anlægsmåltallet. Finansposter Socialudvalget omperiodiserer 84,1 mio. kr. vedr. indskud i landsbyggefonden og deponeringsmidler i 3. sag om bevillingsmæssige ændringer. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget Beskæftigelses- og Integrationsudvalget forventer samlet er mindreforbrug på 13,3 mio. kr. på service. Afvigelsen skyldes et forventet mindreforbrug på dækning af arbejdsgiverudgifter i forbindelse med løntilskudsansatte. Den seneste vurdering fra Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen er, at der bliver realiseret ca. 400 helårspladser til dagpengemodtagere mod 900 i korrigeret. Puljen omfatter alene dagpengemodtagere i løntilskud på Københavns Kommunes arbejdspladser. Baggrunden for det lavere antal er, at forkortelsen af dagpengeperioden har givet mindre behov for løntilskud til forsikrede ledige, og der er således tale om en landsdækkende tendens. Bruttoanlæg Beskæftigelses- og Integrationsudvalget forventer med et forbrug på 6,5 mio. kr. balance på bruttoanlæg. Heri indgår en overførsel af 24,7 mio. kr. fra den efterspørgselsstyrede indsats vedrørende implementering af kontanthjælpsreformen. De fleste af midlerne forventes anvendt i 2014 og periodiseres med den 4. anlægsperiodiseringssag. Det forventede mindreforbrug skyldes, at en del af de planlagte anskaffel- Side 12 af 14
13 ser i 2013 først forventes at kunne erhverves efter et udbud, hvilket betyder en tidsmæssig forsinkelse af udgifterne til Overførsler m.v. Beskæftigelses- og Integrationsudvalget forventer balance på overførselsområdet. Der blev i forbindelse med overførselssagen Fremgang i fællesskab investeringspakke 13 reserveret i alt 124,2 mio. kr. vedrørende efterspørgselsstyrede overførsler og efterspørgselsstyret indsats til en eventuel udmøntning til Beskæftigelses- og Integrationsudvalget som følge af merudgifter vedrørende reformen af førtidspension og fleksjob samt justeret ledighedsskøn. Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen forventer ikke udmøntning af reservationen Der forventes balance på den Efterspørgselsstyrede indsats efter forventede korrektioner på i alt -37,8 mio. kr. til deponering i forbindelse med indgåelse af nyt lejemål samt til anlægsudgifter til diverse anskaffelser vedrørende implementering af kontanthjælpsreformen jf. ovenfor. Balancen på den Efterspørgselsstyrede indsats efter forventede korrektioner skyldes en række forventede afvigelser på området: Der forventes et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. på integrationsområdet. Der forventes et mindreforbrug på 27,0 mio. kr. til køb af uddannelse til personer på uddannelses- og ressourceforløbsydelse samt for 6 ugers selvvalgt uddannelse. På området for indsatsklare kontanthjælpsmodtagere og sygemeldte, der modtager tilbud hos eksterne leverandører, forventes et merforbrug på 10,0 mio. kr., der skal ses i sammenhæng med et højere aktiveringsomfang end forudsat. På området for opkvalificering og vejledning og ordinær uddannelse til kontanthjælpsmodtagere/revalidender og dagpengemodtagere forventes et mindreforbrug på ca. 35,0 mio. kr., der skyldes mindre aktivering end forudsat. På området for jobklare dagpengemodtagere og kontanthjælpsmodtagere forventes et mindreforbrug på 10,0 mio. kr. Årsagen til mindreforbruget er dels mindre brug af opkvalificering og vejledning under udbuddet for matchgruppe 1, hvilket bl.a. skyldes øget brug af interne tilbud, og dels mindre anvendelse af andre aktører. Der indgår endvidere i det forventede forbrug en reserve på den Efterspørgselsstyrede indsats på 24,6 mio. kr. til bl.a. eventuelle udgifter som følge af tidsmæssige forskydninger i leverandørernes indsendelse af fakturaer for afholdte tilbud i beskæftigelsesindsatsen. Side 13 af 14
14 Der forventes balance på Efterspørgselsstyrede overførsler efter en forventet til korrektion på -15 mio. kr. vedrørende mindreforbrug, der tilfalder kassen. Mindreforbruget på 15,0 mio. kr., der tilfalder kassen skyldes en række modsatrettede afvigelser: Der forventes et merforbrug på 122,8 mio. kr. til kontanthjælp mv., som primært kan henføres til merudgifter til særlig uddannelsesydelse som følge af ny lovgivning. Der forventes et merforbrug på fleksjob, ledighedsydelse samt seniorjob på 72,3 mio. kr., som primært kan henføres til flere udgifter på seniorjobområdet. Der forventes et mindreforbrug på 196,1 mio. kr. til a-dagpenge og løntilskud til forsikrede, som primært kan henføres til færre a- dagpengemodtagere. Der forventes endelig et mindreforbrug på 14,1 mio. kr. på sygedagpengeområdet, som primært kan henføres til færre sygedagpengemodtagere. Finansposter Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen forventer en afvigelse på 33,4 mio. kr. vedrørende Farvergadesagen, hvor kommunen har indbetalt 33,4 mio. kr. til staten grundet hjemtagelse af ydelsesrefusion i sager, hvor der ifølge staten ikke er givet en aktivering, som berettiger til refusionen. Midlerne hertil var afsat i 2013 regnskabet. Borgerrådgiveren Borgerrådgiveren forventer et merforbrug på service på 0,2 mio. kr. Merforbruget er begrundet med højere udgifter til administration (primært lønudgifter) end lagt. Borgerrådgiveren har iværksat kompenserende handlinger i form af udgiftsstop for udgifter, som ikke a) følger af gældende forpligtigelser eller b) er nødvendige for opretholdelsen af Borgerrådgiverens forsvarlige drift. Effekten af dette udgiftsstop er ikke medregnet i det forventede regnskab grundet manglende præcision på nuværende tidspunkt. Revisionen og Beredskabskommissionen forventer balance. Revisionen forventer balance under forudsætning af overførsel af midler fra puljen til udvidet forvaltningsrevision til Intern Revision. Side 14 af 14
Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 2 Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. april 2018 Økonomiudvalget 27. april 2018 Sagsnr. 2018-0123581 Dokumentnr. 2018-0123581-5 Sagsbehandler
Læs mereBilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2019
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. august 2019 Økonomiudvalget ift. 1.879.571 1.729.699 1.708.426 21.273 1.606.408 2.145.993
Læs mereForklaringer til forventet regnskab pr. april 2013
BILAG 1 Forklaringer til forventet regnskab pr. april 2013 Sammenfatning På service forventes et samlet mindreforbrug på 147,3 mio. kr., hvoraf servicebufferpuljen udgør 1,5 mio. kr. Det skal særligt bemærkes,
Læs mereUddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. august 2016
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. august 2016 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 3 Børne- og Ungdomsudvalget...
Læs mereDer forventes yderligere negative korrektioner på i alt 3,0 mio. kr. til puljen vedrørende:
BILAG 1 Forklaringer til forventet regnskab pr. august 2013 Sammenfatning På service forventes et samlet mindreforbrug på 105,7 mio. kr., hvoraf servicebufferpuljen udgør 0,1 mio. kr. Det skal særligt
Læs merePå Økonomiudvalgets budgetseminar den januar blev der præsenteret et foreløbigt overblik over mulig finansiering til overførselssagen.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til ØU 12. marts 2019 Finansieringsnotat til overførselssagen 2018-2019 På Økonomiudvalgets budgetseminar den 22.-23. januar blev der præsenteret
Læs mereBilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. oktober 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Bilag 1 - Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. oktober 2018 Økonomiudvalget og Afvigelse ift. 1.876.253 1.709.881 1.611.123 98.757
Læs mereUddybende forklaringer vedr. forventet regnskab pr. april 2016
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Uddybende forklaringer vedr. forventet pr. april 2016 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 3 Børne- og Ungdomsudvalget...
Læs mereBilag 1. Forklaringer til forventet regnskab pr. juli 2011 for Københavns Kommune.
Bilag 1. Forklaringer til forventet regnskab pr. juli 2011 for Københavns Kommune. Bilaget indeholder en gennemgang af Københavns Kommunes forventede regnskab for 2011 baseret på udvalgenes regnskabsprognoser
Læs mereBilag 6 - Omplaceringer med likviditetseffekt. Udvalg Sag (emne) Bevilling IM-konto Kontotype Forklarende tekst (herunder politisk beslutning)
Bilag 6 - Omplaceringer med likviditetseffekt Udvalg Sag (emne) Bevilling IM-konto Kontotype Forklarende tekst (herunder politisk beslutning) 2013 (2013 2014 (2014 Beløb (1.000 kr.) 2015 (2014 2016 (2014
Læs mereSocialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015)
Socialudvalgets bidrag til kvartalsregnskabet (1. kvartalsregnskab 2015) Indhold Oversigtstabel... 2 Service... 2 Børnefamilier med særlige behov... 2 Hjemmeplejen, rammebelagt... 2 Hjemmeplejen, demografireguleret...
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereNedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab for 2013 opgjort pr. 30. juni 2013.
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 02-08-2013 Sagsnr. 2012-189266 regnskab pr. 30. juni 2013 Nedenfor gennemgås Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab
Læs mereGenerelt sammenholder figurerne det forventede forbrug i perioden (periodiseret budget) med faktisk afholdte udgifter (forbrug).
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR NOTAT Til Økonomiudvalget (aflæggerbordet) Opfølgning på periodiseret budget november 2011 Baggrund Som led i Styr på økonomien version
Læs mereKorrigeret budget og Forventet regnskab
BILAG 1 Uddybende forklaringer til forventet regnskab pr. august 2014 I det følgende gennemgås de enkelte udvalgs forklaringer på forventet regnskab pr. august 2014. Udvalgsforklaringerne er opdelt på
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Oktober 2014 regnskab 2014 Tabel 1 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventninger INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5
Læs mereSocialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2013 Indhold
Socialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2013 Indhold Service...2 Børnefamilier med særlige behov...2 Hjemmeplejen, rammebelagt...2 Hjemmeplejen, demografireguleret...3 Borgere med sindslidelse,
Læs mereSvar på spørgsmål om forvaltningernes effektiviseringsbidrag samt resultat ved budgetaftaler de seneste fem år
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Til Neil Bloem Svar på spørgsmål om forvaltningernes effektiviseringsbidrag samt resultat ved budgetaftaler de seneste fem år Økonomiforvaltningen
Læs mereDet forventede regnskab
SKABELON 1 Det forventede regnskab Tabel 1. Det forventede regnskab pr. april 2011 (nettoudgifter, mio. kr., 1-decimal) Bevilling Vedtage t budget 2011 Korrigere t budget 2011 Perioderegnskab pr. april
Læs mereAfregning af fondsmoms i forbindelse med det modtagne tilskud til Kulturnatten
Bilag 6 - Omplaceringer med likviditetseffekt Udvalg Titel (emne) Bevilling IM-konto Kontotype Forklarende tekst (herunder politisk beslutning) 2014 KFU Afregning af fondsmoms 1510 - Kultur og Fritid 3.32.50.1
Læs mereBudgetrevision II. Økonomiudvalg og Byråd April, Grafisk oversigt over forventet regnskabsresultat.
Budgetrevision II Økonomiudvalg og Byråd April, 2013 Der forventes et merforbrug på driften på 19,3 mio. kr. Heraf vil ca. 10 mio. kr. få varig effekt på 2014-2017. Resten af merforbruget vedrører engangsudgifter
Læs mereBeskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og kvartalvist indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget.
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget skal løbende følge op på økonomien og kvartalvist indberette et forventet regnskab til Økonomiudvalget. INDSTILLING OG BESLUTNING Beskæftigelses- og Integrationsforvaltningen
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs mere2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg.
Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. FR Dette bilag indeholder en detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område henvises
Læs mereFokus i 1. budgetopfølgning er derfor på at korrigere budgettet for budgetfejl, ny lovgivning, væsentlige
1. budgetopfølgning for budget 2019 d. 29.4.2019 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning 2019. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. kvartal 2019 samt
Læs mereØkonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014
Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende
Læs mereSocialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2015
Socialudvalgets bidrag til 3. kvartalsregnskab 2015 Indhold Oversigtstabel 3. kvartalsregnskab... 2 Service... 2 Børnefamilier med særlige behov... 2 Hjemmepleje, rammebelagt... 3 Hjemmepleje, demografireguleret...
Læs mere2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.
2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereForventet Regnskab for Københavns Kommune Opsummering af halvårsregnskabet 2017
Forventet Regnskab for Københavns Kommune 2017 Som følge af aftalen for 2011 mellem KL og regeringen om kommunernes Økonomi, skal der udarbejdes et halvårsregnskab. Halvårsregnskabet har som formål at
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereDette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab 2013 for Københavns Kommune.
KØBENHAVNS KOMMUNE NOTAT Til ØU Dette notat indeholder en orientering om de overordnede tal for regnskab for Københavns Kommune. et forelægges for ØU den 1. april 2014 og for BR den 10. april 2014, hvor
Læs mereRegnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015
Regnskab 2014 Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget regnskab Korr. budget Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud 2014 30/9 14 2014 2014
Læs mereNOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget
NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel
Læs merePeriodiseret budget. Korrigeret budget. Forbrug ÅTD.
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds og Omsorgsforvaltningen Økonomistaben NOTAT 26042016 Sagsnr. 20160012280 Dokumentnr. 201600122801 Sagsbehandler Elsa Bjørnsen Sundheds og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab
Læs mereØkonomiudvalg og Byråd
Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August, 2013 For hele Holbæk Kommune forventes et merforbrug på driftsudgifterne på 19,2 mio. kr., som ligger på niveau med estimatet fra juni. Merforbruget
Læs mereocial- og Sundhedsudvalget
Furesø Kommune Regnskab S ocial- og Sundhedsudvalget Social og Sundhedsudvalgets bevillingsområde omfatter følgende aktivitetsområder: Sundhed Borgerservice Ældre Voksenhandicap Regnskab Korr. Rest korr.
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereSundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomisekretariatet NOTAT 24. april 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 31. marts 2018 Sundheds- og Omsorgsforvaltningen
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereUddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2015
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2015 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 2 Børne- og Ungdomsudvalget...
Læs mereBilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab
Bilag 1c Udvalgsgennemgang og specifikation af 2. forventet regnskab Dette bilag indeholder en kort gennemgang af 2. forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?
Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?
Hedensted Kommune 27-11- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret
Læs mereUdgiftbaseret resultatopgørelse (Regnskabsopgørelse)
Status på den samlede økonomi pr. 31.08. Økonomirapporteringen samler alle politikområdernes økonomirapportering for august måned i en resultatopgørelse. Der gives et estimat af forventet årsregnskab,
Læs mereBilag 1. Socialforvaltningens regnskab 2007 - Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder
Socialforvaltningen Dato: 25-02-2008 Sagsnr.: 2007-103252 Dok.nr.: 2008-109642 Bilag 1. Socialforvaltningens regnskab 2007 - Oversigt og beskrivelse af de enkelte bevillingsområder Side 1 af 10 Serviceudgifter
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2018 at holde i forhold til budgettet?
Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret adfærd Rød for at budgettet
Læs mereSUF Forklaringer til forventet regnskab pr. 31. marts 2019 på bevillinger og hovedprodukter
KØBENHAVNS KOMMUNE Sundheds- og Omsorgsforvaltningen Økonomisekretariatet NOTAT 7. maj 219 SUF Forklaringer til forventet regnskab pr. 31. marts 219 på bevillinger og hovedprodukter Sagsnr. 219117865 Dokumentnr.
Læs mereNøgletallet Udviklingen i antal personer på kontanthjælp, aktivering og sygedagpenge dækker området økonomi.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til ØU Forklæde Key performance indicators. Borgerrepræsentationen vedtog i forbindelse med budget 2008 under overskriften styr på økonomien,
Læs mereBilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015
Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. forventet regnskab 2015 Dette bilag indeholder en kort gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede
Læs mereFordelingen af de 50 mio. kr. er indarbejdet i budgetrevision 2.
Økonomiudvalget Budgetrevision 2 Marts Holbæk Kommune Budgetrevision 1 Budgetrevision 1 viste et forventet merforbrug på driften på 41 mio. kr. Det skyldtes primært et merforbrug på beskæftigelsesområdet
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereKorrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående
Læs mereBudgetopfølgning pr. 30. juni 2014
Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereUddybende forklaringer til prognosen pr. august 2015
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi Bilag 1 Uddybende forklaringer til prognosen pr. august 2015 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 3 Børne- og Ungdomsudvalget...
Læs mereGentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund
Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereHovedkonto 8, balanceforskydninger - 318 -
- 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 8 indeholder dels årets forskydninger i beholdningen af aktiver og passiver og dels hele finansieringssiden af regnskabet. Under
Læs mereRettelsesblad til Bilag 2 Kommunens budgetrammer i 2020
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi 22. januar 2019 Rettelsesblad til Bilag 2 Kommunens budgetrammer i 2020 Overskrifterne i tabellerne vedrørende udvalgenes udgiftsrammer i 2020
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereBudget Hvordan forventes regnskab 2017 at holde i forhold til budgettet?
Hedensted Kommune 29-08- Budget - Hvordan forventes regnskab at holde i forhold til budgettet? Grøn for at budgettet holder, med uændret adfærd Gul for faresignaler Budgettet holder, men påkrævet ændret
Læs mereAfvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:
20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereNotat til ØK den 4. juni 2012
Notat til ØK den 4. juni 2012 Nærværende notat er udarbejdet til Økonomiudvalgets ekstraordinære møde den 4. juni 2012 og indeholder en genvurdering og nye forudsætninger i forhold til det resultat, der
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Marts 2014 regnskab 2014 BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5 2.021,5-3,0 DRIFTSVIRKSOMHED
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereUddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2014
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 1 Uddybende forklaringer til prognosen pr. oktober 2014 Indhold Økonomiudvalget... 2 Sundheds- og Omsorgsudvalget... 4 Børne- og Ungdomsudvalget...
Læs mereSamlet set forventes et mindreforbrug på 45,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget for Tillægsbevilling. Oprindeligt budget 2017
NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 24. april -018524-8 2. Økonomisk redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering April 2014 Forventet regnskab 2014 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB FORSKEL INDTÆGTER 2.024,5 2.024,5
Læs mereForklæde Key performance indicators.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi og HR Til ØU Forklæde Key performance indicators. Borgerrepræsentationen vedtog i forbindelse med budget 2008 under overskriften styr på økonomien,
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereINDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER...
Indholdsfortegnelse Indholdsfortegnelse INDHOLDSFORTEGNELSE... 1 GENERELLE OPLYSNINGER... 2 KOMMUNEOPLYSNINGER... 2 REGNSKABSOPLYSNINGER... 3 REGNSKABSBEMÆRKNINGER... 5 1 - TILSKUD OG UDLIGNING SAMT SKATTER,
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereAllerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner
Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereBaggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.
Bilag 2 til 1. budgetopfølgning for budget 2018 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mereBudgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013
1 Budgetopfølgning Pr. 31. marts 2013 2 Indeholder opfølgning for følgende områder: 1. Samlet konklusion for hele budgettet 2. Udvikling i serviceudgifterne og driftsudgifterne uden for serviceudgifterne
Læs mereØkonomivurdering. 3. kvartal 2014
Økonomivurdering 3. kvartal 2014 Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Korr. budget inkl. overf. Forventet regnskab Afv. ØKV3 ØKV1 ØKV2 ØKV3 Arbejdsmarked 140,8 138,6 137,8 136,7-4,1 UU-vejledning
Læs mereBeskæftigelses- og Erhvervsudvalgets driftsområde omfatter følgende aktivitetsområder:
Furesø Kommune Tabel 1 regnskab Opr. Hele 1.000 kr. Ompl. Till. bev. Korr. ift. opr. ift. korr. Forbr.% ift. korr. Udgifter - i alt U 298.756-12.906 17.135 302.986 316.698-17.942-13.712 104,53 Indtægter
Læs mereBilag 2 - Retningslinjer for skabeloner
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi BILAG 2 Bilag 2 - Retningslinjer for skabeloner Indhold Nye skabeloner... 2 Skabelon 1 Det samlede resultat... 2 Skabelon 2 Regnskabsprognose...
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereSundheds-, Ældre- og Handicapudvalget
Sundheds-, Ældre- og Handicapudvalget Tabel 1 SÆH udvalget Vedtaget Budget Overførsel fra 2017 til Ompl. + Till.bev. Korrigeret budget i mio. kr. Regnskab Afvigelse korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug
Læs mereNedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i 2017 på serviceudgifter og det lovbestemte område.
NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 1. Økonomisk Redegørelse 2017 - Erhvervs og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mereHolder det korrigerede budget? For Økonomiudvalget forventes et forbrug, der er 35,9 mio. kr. lavere end det korrigerede budget.
Økonomiudvalget - Vurdering Holder det korrigerede budget? For Økonomiudvalget forventes et forbrug, der er 35,9 mio. kr. lavere end det korrigerede budget. Der forventes mindreforbrug på 3 politikområder
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereVedtaget budget 2018 er det budget for 2018, som blev vedtaget af Borgerrepræsentation i oktober 2017.
Bilag 1: Forklaringer til det forventede regnskab Redegørelse for afvigelser på bevillinger og delområder Forventet regnskab pr. august 2018 Kolonnerne i tabellen indeholder følgende oplysninger: Vedtaget
Læs mereService Sundhed Vedtaget
Sundheds og Omsorgsforvaltningens forventede regnskab pr. 30. september 2017 Sundheds og Omsorgsforvaltningen forventer et samlet mindre efter forventede korrektioner på servicemåltalsrammen på i alt 11,9
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereSocial- og Sundhedsudvalget
Social- og Sundhedsudvalget Halvårsregnskab pr. 30.06.2014 1. Resume Drift Drift - Borgerrådgivning 232.368 232.368 98.198 234.168 1.800 Ældreboliger -15.253-15.253-8.819-15.253 0 Myndighed - Hjælpemidler
Læs mere