ERRIA - bedre resultat end forventet i 1. halvår 2013

Transkript

1 Selskabsmeddelelse nr. 09/2013 Delårsrapport for ERRIA for 1. halvår 2013: ERRIA - bedre resultat end forventet i 1. halvår 2013 Adm. direktør Henrik N. Andersen udtaler tilfredshed i sin kommentar til halvårets resultat. Vi er yderst tilfredse med det stærke resultat for første halvår af 2013 (EBITDA 4,5 mio. DKK), hvor både Consulting og Ship management har klaret sig bedre end forventet. Med tilkøbet af ERRIA Container Services Ltd. pr. 1. juni har selskabet styrket sin position i Vietnam og sikret sig øjeblikkelig vækst. Resume Bestyrelsen har i dag behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar til 30. juni 2013 for ERRIA A/S. Omsætning realiseret tdkk (2012: tdkk incl. frasolgte skibe ) Resultat af primær drift blev tdkk (2012: tdkk incl. frasolgte skibe) Periodens resultat tdkk (2012: tdkk incl. frasolgte skibe) Positiv pengestrøm fra driftsaktiviteterne i perioden med tdkk ERRIA koncernens resultat af primær drift for de fortsættende aktiviteter fordeler sig således i perioden 1. januar til 30. juni: Consulting tdkk (2012: tdkk) Ship management tdkk (2012: tdkk) Logistics 41 tdkk (2012: 0 tdkk) Pr. 1. juni føjede ERRIA et nyt forretningsområde, Logistics, til de fortsættende aktiviteter købet af aktiemajoriteten i ERRIA Container Services Ltd. fra APM Terminals forventes at bidrage væsentligt til den fremtidige indtjening. ERRIA fastholder forventningerne til et positivt resultat for 2013 og da resultatet for 2. kvartal var bedre end forudsat hæver ERRIA derfor forventningerne til årets resultat tilsvarende med 1-2 mio. DKK. Yderligere oplysninger hos adm. direktør, Henrik N. Andersen på telefon Kaare Vagner Bestyrelsesformand Henrik N. Andersen Adm. direktør - 1 -

2 Hoved og nøgletal for ERRIA koncernen Hoved- og nøgletal er i overensstemmelse med Den Danske Finansanalytiker forenings Anbefalinger & nøgletal tdkk 2. kvt halvår kvt halvår Hovedtal Key Figures Omsætning Revenue Resultat af primær drift Operating profit (24.781) Finansielle poster, netto Financials, net (56) (341) (2.037) Periodens resultat af fortsættende aktiviteter Profit for the period continuing activities (27.318) Periodens resultat af ophørende aktiviteter Profit for the period discontinuing activities (377) (1.333) Periodens resultat Profit for the period Periodens totalindkomst Total Comprehensive Income for the period Egenkapital tilhørende moderselskabets aktionærer Equity attributable to ow ners of the Company ( ) ( ) Balancesum Balance sheet total Investeret kapital inkl. goodw ill Invested Capital including goodw ill Gennemsnitlig antal aktier Average number of shares Nøgletal Ratios Overskudsgrad EBIT (%) fortsættende aktiviteter EBIT margin (%) continuing activities Neg. Afkast af investeret kapital inklusive goodw ill EBIT (%) fort. akt. Return on invested capital including goodw ill EBIT (%) con. act Neg. Egenkapitalens forrentning (%) Return on Equity (%) Neg. Neg. Neg. Egenkapitalandel (%) Equity ratio (%) Neg. Neg. 7 Indtjening pr. aktie, moderselskabets aktionærer (DKK) Earning per share, equity holders of the company (DKK) Udbytte pr. aktie (DKK) Dividend per share (DKK)

3 Egenkapitalopgørelse Aktie- Valutakurs- Overført Minoritets- Egenkapital kapital regulering resultat I alt interesser i alt Share Exchange Retained Non-ctrl. Total tdkk capital rate adj. earnings Total interests equity Egenkapital 1. januar 2012 Equity 1 January ( ) ( ) (22.262) ( ) Periodens totalindkomst Total comprehensive income for the period - (785) Egenkapital 30. juni Equity 31 June ( ) ( ) (22.038) ( ) Egenkapital 1. januar 2013 Equity 1 January (75.947) Nedskrivning af aktiekapital Depreciation of share capital (71.070) Tilgang Addition (557) (557) Periodens totalindkomst Total comprehensive income for the period Egenkapital 30. juni Equity 30 June (3.106) (515)

4 Delårsrapport pr. 30. juni 2013 ERRIA A/S Ledelsespåtegning Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for 1. halvår 2013 for ERRIA A/S. Delårsrapporten, der omfatter et sammendraget koncernregnskab, er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og yderligere danske oplysningskrav. Delårsrapporten er ikke revideret eller reviewet. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Vi finder endvidere den samlede præsentation af delårsrapporten retvisende. Der er ikke, ud over det i delårsrapporten anførte, sket væsentlige ændringer i ERRIA A/S risici og usikkerhedsfaktorer i forhold til det oplyste i koncernårsrapporten for Delårsrapporten giver derfor, efter vor opfattelse, et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2013 samt af Totalindkomsten af koncernens aktiviteter og koncernens pengestrømme for perioden 1. januar til 30. juni Det er endvidere vor opfattelse, at delårsberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske forhold, periodens koncerntotalindkomst og koncernens finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står over for. Kastrup, den 28. august 2013 Direktionen Henrik N. Andersen Adm. direktør Bestyrelsen Kaare Vagner Formand Finn Buus Nielsen Næstformand Peter Jein Claus Jarlgaard Jensen - 4 -

5 Ledelsesberetning ERRIA A/S virker inden for 3 forretningsområder Consulting omfatter skibsbygningstilsyn m.v. Ship management omfatter teknisk management og skibsadministration Logistics omfatter international container services og warehousing Aktivitet og indtjening for fortsættende aktiviteter ERRIA A/S omsætning var i perioden 1. januar til 30. juni 2013 på tdkk (2012: tdkk). Driften medførte et resultat før afskrivninger mv. på tdkk (2012: tdkk). Totalindkomst Totalindkomsten blev tdkk (2012: tdkk). Pengestrømme og likviditet ERRIA A/S likvide beholdning udgør pr. 30. juni tdkk (30. juni 2012: tdkk). På baggrund af estimatet for 2013, er det bestyrelsens vurdering at ERRIA A/S likviditetsberedskab er tilstrækkeligt til at dække selskabets kapitalbehov. Egenkapital ERRIA A/S egenkapital udgjorde tdkk ved periodens udløb (pr. 30. juni 2012: tdkk). Aktien Kursen på ERRIA A/S aktien er frem til udgangen af 1. halvår 2013 steget med 25%, hvor prisen var 9,50 DKK pr. aktie. Transaktioner med nærtstående parter Der er ikke transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA A/S finansielle position eller totalindkomsten i årets første kvartal. Markeds- og forretningsudvikling ERRIA s eksponering til markedet for kemikalietank er begrænset til den eksponering som medejerskabet af Uni-Tankers A/S udgør. Forventninger til 2013 ERRIA vil være fokuseret på Ship Management, Consulting og Logistics, som udvikler sig positivt, og som vil give et positivt resultat i Væsentlige begivenheder i perioden M/V Erria Vietnam er solgt i 1. kvartal og leveret til køber den 11. marts Køb af 51% ejerandel i ERRIA Container Services Ltd. pr. 1. juni Fremadrettede udsagn Denne rapport indeholder fremadrettede udsagn, som afspejler ledelsens nuværende opfattelse af fremtidige begivenheder og økonomiske resultater. Fremadrettede udsagn er i sagens natur forbundet med usikkerhed og kan derfor afvige fra forventninger. Denne delårsrapport er ikke en opfordring til at købe eller sælge aktier i ERRIA A/S

6 Totalindkomstopgørelse tdkk 2. kvt halvår kvt halvår Omsætning / Revenue Andre eksterne omkostninger / Other external expenses (6.532) (10.715) (11.833) (17.325) (23.820) Personaleomkostninger / Staff expenses (6.474) (12.476) (7.810) (14.564) (23.756) Resultat før afskrivninger mv. Profit before depreciations etc Resultat af associerede virksomheder / Income from associates (679) (783) (1.436) Afskrivninger / Depreciations(96) (171) (96) (193) (360) Nedskrivninger / Impairment losses (25.000) Resultat af primær drift / Operating profit (24.781) Finansielle indtægter / Financial income Finansielle omkostninger / Financial expenses (56) (341) (2.140) (2.475) (2.037) Resultat før skat / Profit before tax (26.818) Skat af periodens resultat / Income tax for the period (564) (764) (626) (1.538) (500) Periodens resultat af fortsættende aktiviteter Profit for the period from continuing activities (27.318) Periodens resultat af ophørende aktiviteter Profit for the period from discontinuing activities (377) (1.333) Periodens resultat / Profit for the period Anden totalindkomst / Other comprehensive income Poster, som vil blive reklassificeret til resultatopgørelsen Items which will be reclassified to the profit and loss statement Dagsværdiregulering af kapitalandele / Fair value adjustment of investments (75) (75) - - (20.000) Overført til Fortsættende aktiviteter af dagsværdi af kapitalandele Transferred to income statement of continuing activitites of fair value of investments Valutakursomregning af kapitalandele Exchange differences on translating foreign operations - - (999) (785) 184 Periodens totalindkomst Total com prehensive income for the period Fordeling af periodens resultat / Profit attributable to Moderselskabets aktionærer / Ow ners of the Company Minoritetsinteresser / Non-controlling interests (184) Fordeling af totalindkomsten Total com prehensive income attributable to Moderselskabets aktionærer / Ow ners of the Company Minoritetsinteresser / Non-controlling interests (184) Fordeling af totalindkomsten Total com prehensive income attributable to Totalindkomst fra fortsættende aktiviteter Total comprehensive income from continuing activities (95) (27.134) Totalindkomst fra ophørende aktiviteter Total comprehensive income from discontinuing activities (377) (1.333) Resultat pr. aktie, DKK Basic earnings per share, DKK KONCERN GROUP Resultat pr. aktie af fortsættende aktiviteter, DKK Basic earnings per share from continuing activities, DKK 0,1 0,4 0,6 (3,5) Resultat pr. aktie af ophørende aktiviteter, DKK Basic earnings per share from discontinuing activities, DKK - (0,2) 6,5 29,8 Resultat pr. aktie af årets resultat (EPS), DKK Basic earnings per share from profit for the year (EPS), DKK 0,1 0,2 7,1 26,3-6 -

7 Balance AKTIVER ASSETS tdkk Note KONCERN GROUP Goodw ill Goodw ill Im materielle aktiver Intangible assets Indretning af lejede lokaler Leasehold improvements Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Fixtures, fittings, tools and equipment Materielle aktiver Tangible fixed assets Kapitalandele i associerede virksomheder Investments in associates Finansielle aktiver disponible for salg Investments available for sale Andre kapitalandele og værdipapirer Other investments and securities Finansielle aktiver Investm ents Langfristede aktiver Non-current assets Lagerbeholdning Stock Lagerbeholdning Stock Tilgodehavender fra fragter, salg og tjenesteydelser Freight and trade receivables Andre tilgodehavender Other receivables Periodeafgrænsningsposter Prepayments Tilgodehavender Receivables Likvide beholdninger Cash and cash equivalents Aktiver tilknyttet ophørende aktiviteter Assets of disposal group classified as held for sale Kortfristede aktiver Current assets AKTIVER I ALT TOTAL ASSETS

8 Balance PASSIVER EQUITY AND LIABILITIES KONCERN GROUP Note Aktiekapital Share capital Reserver for opskrivning og valutakursregulering Reserves for revaluation and currency exchange Overført resultat Retained earnings (1.779) ( ) (74.439) Egenkapital tilhørende m oderselskabets aktionærer Equity attributable to ow ners of the Com pany ( ) Minoritetsinteresser Non-controlling interests 11 (515) (22.038) 31 Egenkapital Equity ( ) Gæld til kreditinstitutter Debt to credit institutions Udskudt skat Deferred tax liabilities Anden gæld Other payables Langfristede forpligtelser Non-current liabilities Gæld til kreditinstitutter Debt to credit institutions Leverandørgæld Trade payables Anden gæld Other payables Selskabsskat Corporation tax Periodeafgrænsningsposter Deferred income Forpligtelser tilknyttet ophørende aktiviteter Liabilities of disposal group classified as held for sale Kortfristet forpligtelser Short term liabilities Forpligtelser Liabilities PASSIVER I ALT TOTAL EQUITY AND LIABILITIES

9 Pengestrømsopgørelse tdkk Note 1. halvår halvår Pengestrøm m e fra driftsaktivitet Cash flow from operating activities Periodens resultat Profit for the period Reguleringer Adjustments 87 (48.004) ( ) Ændring i driftskapital Change in w orking capital (6.609) (20.426) Modtagne renter Interest received Betalte renter og gebyrer Interest and bankcharge paid (656) (996) (12.898) Betalt selskabsskat, netto Corporation tax paid / received - (5) (618) Pengestrøm m e fra driftsaktivitet Cash flow from operating activities (53) (35.338) Pengestrømme fra driftsaktivitet fra fortsættende aktiviteter Cash flow from operating activites from continuing activities Pengestrømme fra driftsaktivitet fra ophørende aktiviteter Cash flow from operating activities from discontinuing activities (628) (1.216) (36.813) Pengestrøm m e fra driftsaktivitet Cash flow from operating activities (53) (35.338) Pengestrøm m e fra investeringsaktivitet Cash flow from investing activities Investering i dattervirksomheder og associerede virksomheder Investments in subsidiaries and associates 11 (8.895) - - Investering i andre kapitalandele og værdipapirer Investments in other shares and securities - - (30.000) Salg af dattervirksomheder og associerede virksomheder Sale of subsidiaries and associates Salg af skibe og øvrige materielle anlægsaktiver Sale of vessels and other tangible fixed assets Ophør af nybygningskontrakter inkl. kompensation Cancellation of new buildings incl. compensation Udbytte fra associerede virksomheder Dividends from associates Ændring i tilgodehavende/gæld associerede virksomheder Change in receivables/ payables associates Pengestrøm m e fra investeringsaktivitet Cash flow from investing activities (8.895) Pengestrømme fra investeringsaktivitet fra fortsættende aktiviteter Cash flow from investing activites from continuing activities (2.880) 25 (30.000) Pengestrømme fra investeringsaktivitet fra ophørende aktiviteter Cash flow from investing activities from discontinuing activities (6.015) Pengestrøm m e fra investeringsaktivitet Cash flow from investing activities (8.895) Pengestrøm m e fra finansieringsaktivitet Cash flow from financing activities KONCERN GROUP Optagelse af gældsforpligtelse Obtaining of debt Afdrag og afvikling af langfristede forpligtelser Instalment and repayment of non-current liabilities (974) - ( ) Pengestrøm m e fra finansieringsaktivitet Cash flow from financing activities ( ) Pengestrømme fra finansieringsaktivitet fra fortsættende aktiviteter Cash flow from financing activities from continuing activities (1.950) Pengestrømme fra finansieringsaktivitet fra ophørende aktiviteter Cash flow from financing activities from discontinuing activities (52) - ( ) Pengestrøm m e fra finansieringsaktivitet Cash flow from financing activities ( ) Ændring i likvide beholdning Decrease/increase in cash and cash equivalents (1.078) Likviditet 1. januar Cash and cash equivalents as of 1 January Kursregulering Exchange adjustment of cash and cash equivalents (297) (1.259) - Likviditet ultim o Cash and cash equivalents end of period

10 Noter til koncernregnskabet 1. Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Delårsrapporten omfatter sammendraget koncernregnskab for ERRIA A/S. Regnskabspraksis Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med den internationale regnskabsstandard IAS 34 om delårsrapporter og de yderligere danske oplysningskrav til regnskabsaflæggelse for børsnoterede virksomheder. ERRIA har implementeret de pr. 1. januar 2013 ikrafttrådte IFRS standarder, hvilket alene har medført enkelte ændringer i præsentationen. Regnskabspraksis er i øvrigt uændret i forhold til årsrapporten for 2012, der er aflagt efter de internationale regnskabsstandarder (IFRS). Der henvises til årsrapporten for 2012 side for en fuldstændig beskrivelse. 2. Segmentoplysninger for fortsættende aktiviteter Segm enter, 1. halvår 2013 Segm ents, half year 2013 Consulting Ship Logistik *) Ikke fordelte Koncern tdkk Consulting Management Logistics *) Not allocated Group Total omsætning - Total revenue Resultat af prim ær drift - Operating profit (5.064) Segm enter, 1. halvår 2012 Segm ents, half year 2012 Consulting Ship Logistik Ikke fordelte Koncern tdkk Consulting Management Logistics Not allocated Group Total omsætning - Total revenue Resultat af prim ær drift - Operating profit (2.370) *) 1. juni 2013 købt 51% af ERRIA Container Services Ltd. Den ikke fordelte omsætning for perioden 1. januar til 30. juni 2012 udgør tdkk og kan specificeres således: Skibsreder tdkk Befragtning 357 tdkk 3. Kapitalandele Kapitalandele udgøres pr. 30. juni 2013 uændret af ERRIA s 34,1% ejerandel i Saigon Shipping JS Company

11 4. Finansielle aktiver Finansielle aktiver omfatter ERRIA s 9,2 % ejerandel i Uni-Tankers A/S.. 5. Gæld til kreditinstitutter Restgæld til kreditinstitutter efter akkordering og refinansiering af koncernen. 6. Transaktioner med nærtstående parter Der er ikke transaktioner med nærtstående parter, som i væsentlig grad har påvirket ERRIA A/S finansielle position eller totalindkomsten i først halvår af Eventualaktiver og -forpligtigelser Der er ikke siden udgangen af 2012 sket ændringer i eventualaktiver eller forpligtelser. 8. Væsentlige begivenheder efter balancedagen Der er efter balancedagen ikke indtruffet forhold som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af kvartalsrapporten. 9. Ændring i aktiekapital Der blev på generalforsamlingen den 24. april besluttet at nedskrive selskabets aktiekapital til tdkk og en aktiestyk størrelse på 1 DKK. 10. Ophørende aktiviteter Resultatopgørelse for ophørende aktiviteter tdkk 2. kvt halvår kvt halvår Resultat af ophørende aktiviter Profit from discontinuing activities KONCERN GROUP Omsætning / Revenue Andre eksterne omkostninger / Other external expenses (172) (688) (11.185) (15.424) (21.892) Personaleomkostninger / Staff expenses (470) (1.199) (1.685) (5.455) (12.205) Resultat før afskrivninger mv. Profit before depreciations etc. (393) (1.173) (5.241) (10.595) (3.778) Resultat af associerede virksomheder / Income from associates (1.090) Tbf. af nedskr. vedr. nybygningskontrakter / Rev. of impairm. re. new buildings Afskrivninger / Depreciations - - (426) (505) (509) Tab ved måling til nettosalgsværdi / Loss by measurement to netselling price (6.141) Nedskrivning af kapitalandele / Impairment losses investments - - (309) - - Resultat af primær drift / Operating profit (393) (1.107) Finansielle indtægter / Financial income Finansielle omkostninger / Financial expenses (18) (260) (6.993) (8.558) (10.861) Resultat før skat / Profit before tax (377) (1.333) Skat af periodens resultat / Income tax for the period (618) Valutakursomregning af kapitalandele - - (1.950) (903) - Periodens resultat / Profit for the period (377) (1.333)

12 Aktiver og forpligtelser tilknyttet ophørende aktiviteter tdkk Aktiver og forpligtelser tilknyttet ophørende aktiviter Assets and liabilities associated w ith discontinuing activities AKTIVER ASSETS KONCERN GROUP Skibe Vessels Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Fixtures, fittings, tools and equipment Materielle aktiver Tangible fixed assets Kapitalandele i associerede virksomheder Investments in associates - (81.350) - Finansielle aktiver Investm ents - (81.350) - Langfristede aktiver Non-current assets - (61.371) Forudbetalinger for skibe Vessel prepayments Beholdninger Stock Tilgodehavender fra fragter, salg og tjenesteydelser Freight and trade receivables Andre tilgodehavender Other receivables Periodeafgrænsningsposter Prepayments Tilgodehavender Receivables Likvide beholdninger Cash and cash equivalents Kortfristede aktiver Current assets AKTIVER I ALT TOTAL ASSETS

13 Aktiver og forpligtelser tilknyttet ophørende aktiviteter tdkk Aktiver og forpligtelser tilknyttet ophørende aktiviter Assets and liabilities associated w ith discontinuing activities FORPLIGTELSER LIABILITIES KONCERN GROUP Udskudt skat Deferred tax liabilities Langfristede forpligtelser Non-current liabilities Gæld til kreditinstitutter Debt to credit institutions Leverandørgæld Trade payables Gæld til associerede virksomheder Liabilities to associates Anden gæld Other payables Selskabsskat Corporation tax Periodeafgrænsningsposter Deferred income Kortfristede forpligtelser Current liabilities Forpligtelser Liabilities FORPLIGTELSER I ALT TOTAL LIABILITIES

14 11. Køb af virksomhed Dattervirksomheden Erria Container Services Ltd. (ECS) blev erhvervet 1. juni 2013 og indgår hermed for første gang i delårsrapporten for 1. halvår Købesummens fordeling på dagsværdien af enkeltaktiver og -forpligtelser er ikke afsluttet på tidspunktet for offentliggørelse af delårsrapporten, og er derfor foreløbig. Hovedgrupperne af aktiver forventes væsentligst at være immaterielle, herunder hovedsageligt goodwill samt kortfristede aktiver. Hovedgrupperne af forpligtelser forventes væsentligst at være kortfristede forpligtelser. Den foreløbige opgørelse af goodwill udgør omkring 3,4 mio. DKK. Goodwill relaterer sig hovedsageligt til medarbejderkompetencer og ekspertiser, der ikke kan indregnes som et særskilt aktiv. Der er indregnet følgende foreløbige fordeling af købesummen: Immaterielle aktiver Materielle aktiver 834 Varebeholdninger Tilgodehavender Likvider Kortfristede forpligtelser Minoriteter 557 Købesum Overtagne likvider Kontant købesum Overtagelsen er behandlet i henhold til regnskabspraksis for virksomhedssammenslutninger, metode 2, som fremgår af regnskabspraksis i årsrapporten for 2012, side Stigningen i regnskabsposterne goodwill, tilgodehavender fra salg, lager, minoriteter, leverandørgæld og anden gæld pr. 30. juni 2013 sammenholdt med de tilsvarende poster i koncernregnskabet for 2012 skyldes i al væsentlighed ovennævnte køb af ECS. Der er i forbindelse med købet afholdt transaktionsomkostninger for 163 tdkk, som er indregnet i resultatopgørelsen under andre eksterne omkostninger