Folketingets årsregnskab

Transkript

1 Folketingets årsregnskab

2 Påtegninger Driftsregnskab og balance Noter til årsregnskabet Hovedtal for Folketingets regnskab

3 Forord Hermed forelægges årsregnskab 2015 for Folketinget inkl. tilhørende institutioner. Folketingets beretning for folketingsåret , som kan læses på Folketingets hjemmeside, gør status med et tilbageblik på de vigtigste beslutninger og begivenheder i Folketinget både i forhold til det politiske arbejde og i forhold til arbejdet i Folketingets Administration. Dér kan man læse mere om selve det parlamentariske arbejde og arbejdet i Folketingets Præsidium. Desuden indeholder beretningen information om de særlige aktiviteter og opgaver, der i øvrigt har været fokus på i Folketinget og i Folketingets Administration. Folketingets beretning for folketingsåret findes på følgende link: _15/Året%20der%20gik%20i%20Folketinget% pdf.ashx Folketingets ressourceanvendelse fordelt på ydelser til medlemmer, parlamentarisk bistand, information, service, drift og administration m.v. kan ses på Folketingets hjemmeside: under Folketingets Administration Tal og regnskaber. For yderligere oplysninger om Folketingets institutioners beretninger m.v. henvises til institutionernes egne hjemmesider. Folketingets Ombudsmand: Statsrevisorerne: Rigsrevisionen: 3

4 Påtegninger Ledelsespåtegning Folketingets ledelse har dags dato aflagt årsregnskab for 2015 for Folketinget. Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Det er vores opfattelse, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er ligeledes vores opfattelse, at vi har etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler, der er aflagt regnskab for. Christiansborg, den 8. april 2016 Carsten U. Larsen Folketingets direktør Allan Blom Folketingets økonomichef Den uafhængige revisors påtegning Til Folketingets Præsidium Vi har revideret årsregnskabet for Folketinget for perioden 1. januar 31. december Årsregnskabet aflægges efter de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Folketingets ledelse har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar og den udførte revision Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik i henhold til den af Folketingets Præsidium fastsatte revisionsinstruks for Folketingets revisor. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformationen skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for ledelsens udarbejdelse og aflæggelse af et årsregnskab, som giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af Folketingets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. 4

5 Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af Folketingets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af Folketingets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. København, den 8. april 2016 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Jens Otto Damgaard Statsautoriseret revisor Jesper Randall Petersen Statsautoriseret revisor Folketingets formands godkendelse I henhold til 52, stk. 3, i Forretningsordenen for Folketinget godkendes årsregnskabet. Christiansborg, den 20. april 2016 Pia Kjærsgaard Folketingets formand 5

6 Driftsregnskab og balance Driftsregnskab for Folketinget Beløb i kr. Note: Regnskab Regnskab Budget Afvigelse Bevilling Folketingets medlemmer Folketingsvederlag, boliggodtgørelse, eftervederlag m.v. 4) Medlemsboliger 5) Folketingsmedlemmernes indenlandske transport 6) Folketingsgruppestøtte 7) Folketingets medlemmer i alt Pension til fhv. medlemmer 4) Folketingets driftsudgifter Løn 10) Øvrige driftsudgifter Udvalgsarbejde m.v. 8) Interparlamentariske forsamlinger 9) Folketingets driftsudgifter i alt Tjenestemandspensioner m.v. 11) Folketingets udgifter i alt Folketingets tilhørende institutioner i alt Folketinget inklusive tilhørende institutioner Note: Anvendt regnskabspraksis 1) Budgetsammensætning og afvigelser mellem budget og regnskab 2) Bevillingsafregning 3) 6

7 Driftsregnskab for Folketingets tilhørende institutioner Beløb i kr. Note: Folketingets Ombudsmand 12) Regnskab Regnskab Budget Afvigelse Bevilling Løn Tjenestemandspensioner m.v Tjenestemandspensionsbidrag Administrationsudgifter Folketingets Ombudsmand i alt Statsrevisorerne Statsrevisorvederlag 4) Pension til fhv. statsrevisorer Løn Tjenestemandspensioner m.v Administrationsudgifter Statsrevisorerne i alt Rigsrevisionen Løn Tjenestemandspensioner m.v Tjenestemandspensionsbidrag Administrationsudgifter Indtægter Rigsrevisionen i alt Rigsrevisionen indtægtsdækket virksomhed 13) Lønninger Andre udgifter Indtægter Rigsrevisionen indtægtsdækket virksomhed i alt Folketingets tilhørende institutioner i alt Balance for Folketinget pr. 31. december Beløb i kr. Regnskab Regnskab Aktiver Likvide beholdninger Tilgodehavender Forudbetalte udgifter Rigsrevisionens aktiver Aktiver i alt Passiver Mellemregning med Finansministeriet Skyldige udgifter Skyldig A-skat m.v Rigsrevisionens passiver Passiver i alt

8 Noter til årsregnskabet Note 1) Anvendt regnskabspraksis Generelt Årsregnskabet er aflagt i overensstemmelse med de for Folketinget gældende regnskabsbestemmelser. Rigsrevisionens driftsposter er omkostningsbaseret i lighed med driftsbevillingen. Folketingets og tilhørende institutioners driftsposter samt Rigsrevisionens driftsposter til pension er opgjort efter udgiftsprincippet. Driftsregnskabet For lønudgifterne foretages en teknisk beregning af tjenestemandspensionsbidrag på 15,0 henholdsvis 20,3 pct. af den pensionsberettigede løn for tjenestemænd, som skal sikre udgiftsmæssig neutralitet mellem tjenestemands- og overenskomstansættelser. Den modsvarende indtægt føres på Tjenestemandspensionsbidrag. Erhvervelse af medlemsboliger og materiel udgiftsføres i anskaffelsesåret. Under Øvrige driftsudgifter indgår udgifter til lokaler, inventar, telefon, it og kontorhold, bl.a. vedrørende Presselogen og partigrupperne. Balancen Balancen konsolideres for Folketinget og tilknyttede institutioner. Rigsrevisionens balance indgår særskilt opgjort efter den for Rigsrevisionen anvendte regnskabspraksis. Der henvises til Rigsrevisionens årsregnskab. Aktuelle pensionsudbetalinger til forhenværende folketingsmedlemmer og tjenestemænd udgiftsføres løbende i takt med betalingen. Der foretages således ikke hensættelser til fremtidige pensionsydelser. Aktuelle udbetalinger ved fratrædelsesordninger m.v. og feriepengeforpligtelser udgiftsføres løbende i takt med betalingen, dog med den undtagelse, at der hensættes beløb til fratrædelsesordning for Folketingets ombudsmand, der optjener 1 måneds fratrædelsesgodtgørelse for hvert fulde års ansættelse. Der foretages ikke hensættelser til fremtidige udbetalinger af feriepengeforpligtelser. Aktuelle lejeudbetalinger på indgåede kontrakter udgiftsføres løbende. Der foretages således ikke hensættelser til fremtidige lejeforpligtelser og indregning af tilgodehavende deposita. 8

9 Note 2) Budgetsammensætning og afvigelser mellem budget og regnskab Budgetsammensætning: Budgettet for 2015 sammensættes af finansloven, tillægsbevillingsloven og præsidiebevillinger for 2015 samt videreførelser fra Beløb i mio. kr. Folketingets ekskl. tilhørende institutioner Videreførelser fra 2014 FL, TBL og Præsidiebevillinger 2015 Budget 2015 Folketingets medlemmer Folketingsvederlag, boliggodtgørelse, eftervederlag m.v. 155,5 155,5 Medlemsboliger 7,0 72,5 79,5 Folketingsmedlemmernes indenlandske transport 12,4 12,4 Folketingsgruppestøtte 134,7 134,7 Folketingets medlemmer i alt 7,0 375,1 382,1 Pension til fhv. medlemmer 53,7 53,7 Folketingets driftsudgifter Løn 10,2 196,4 206,6 Øvrige driftsudgifter 63,2 171,1 234,3 Udvalgsarbejde m.v. 10,3 7,6 17,9 Interparlamentariske forsamlinger 13,6 13,6 Folketingets driftsudgifter i alt 83,7 388,7 472,4 Tjenestemandspensioner 15,6 15,6 Folketinget ekskl. tilhørende institutioner i alt 90,7 833,1 923,8 Folketingets tilhørende institutioner Videreførelser fra 2014 FL, TBL og Præsidiebevillinger 2015 Budget 2015 Folketingets Ombudsmand Løn 1,9 53,0 54,9 Tjenestemandspensioner 1,3 1,3 Tjenestemandspensionsbidrag -1,5-1,5 Administrationsudgifter 1,8 13,0 14,8 Folketingets Ombudsmands i alt 3,7 65,8 69,5 Statsrevisorerne Statsrevisorvederlag 1,8 1,8 Pension fhv. statsrevisorer 0,6 0,6 Løn 0,3 2,3 2,6 Tjenestemandspensioner 0,5 0,5 Administrationsudgifter 0,4 1,1 1,5 Statsrevisorerne i alt 0,7 6,3 7,0 Rigsrevisionen Løn 2,1 153,5 155,6 Tjenestemandspensioner 8,6 8,6 Tjenestemandspensionsbidrag -2,2-2,2 Administrationsudgifter 23,2 48,6 71,8 Rigsrevisionen i alt 25,3 208,5 233,8 Rigsrevisionen indtægtsdækket virksomhed Løn 3,0 3,0 Andre udgifter 1,0 1,0 Indtægter -4,0-4,0 Rigsrevisionen indtægtsdækket virksomhed i alt 0 0 Folketingets tilhørende institutioner i alt 29,7 280,6 310,3 9

10 Afvigelse mellem budget og regnskab og bevillingsafregning: Folketingets regnskab inklusive tilhørende institutioner viser et samlet mindreforbrug i forhold til budgettet på netto 142,6 mio. kr. Af væsentlige årsager til afvigelsen mellem budget og regnskab kan nævnes: Folketingets medlemmer 14,1 mio. kr. I 2015 er bevilget en tilskudsramme på 5,8 mio. kr. til efteruddannelse af forhenværende folketingsmedlemmer, hvoraf 0,5 mio. kr. allerede er anvendt i Den resterende tilskudsramme på 5,3 mio. kr. videreføres til Til medlemsboliger er der et mindreforbrug på 6,3 mio. kr., heraf vedrører 2,5 mio.kr. indretning af medlemsboliger i Anker Heegaards Gade og de resterende 3,8 mio. kr. vedrører afsatte bevillinger til vedligeholdelse af medlemsboliger generelt. Begge beløb videreføres til Folketingets driftsudgifter 88,7 mio. kr. Af de 88,7 mio. kr. bortfalder i alt 3,4 mio. kr. på øvrige udgifter, udvalgsarbejde og interparlamentariske forsamlinger tilsammen. Af det resterende beløb videreføres 5,5 mio. kr. til løn, 70,5 mio. kr. til øvrige driftsudgifter og 9,4 mio. kr. til udvalgenes udenlandske studierejser. Løn 5,5 mio. kr. Afvigelsen svarer til det forventede resultat for året, og beløbet videreføres til 2016 Øvrige driftsudgifter 70,7 Afvigelsen er ca. 20 mio. kr. større end forventet. På projekter, som indgår i øvrige driftsudgifter blev forbruget 7 mio. kr. mindre, da flere igangværende projekter ikke havde det forventede økonomiske afløb i Beløbet videreføres til 2016 med henblik på færdiggørelse af projekterne. På de ikke-projektbaserede driftsudgifter blev forbruget også 7 mio. kr. mindre end forudset. Mindreforbruget videreføres til kommende år. Desuden er der i 2015 reserveret 4 mio. kr. til dækning af eventuelle merudgifter på medlemsboligbyggeriet i Anker Heegaards Gade. Der blev ikke brug for reservationen i 2015, og da byggeriet først endeligt er klar i 2016 videreføres reservationen til Udvalgenes udenlandske studierejser 12 mio. kr. På grund af folketingsvalget i juni 2015 har udvalgene haft en mindre rejseaktivitet på udvalgenes udenlandske studierejser end det budgetterede råderum. De uforbrugte beløb til udvalgenes udenlandske studierejser på i alt 9,4 mio. kr. videreføres til kommende år, jf. i øvrigt note 8 om de enkelte bevillinger og forbrug til udvalgene. Institutioner under Folketinget 38,5 mio. kr. Folketingets Ombudsmand Det akkumulerede overskud på løn og administrationsudgifter udgør ved udgangen af ,8 mio. kr., heraf 3,4 mio. kr. på løn og 2,4 mio. kr. på administrationsudgifter videreføres til Statsrevisorerne Det akkumulerede overskud på løn og administrationsudgifter udgør ved udgangen af ,8 mio. kr., heraf 0,2 mio. kr. på løn og 0,7 mio. kr. på administrationsudgifter videreføres til Rigsrevisionen Rigsrevisionen har ved udgangen af 2015 et akkumuleret overskud på 31,9 mio. kr., heraf 1,6 mio. kr. på løn, 31,8 mio. kr. på drift og -1,5 mio. kr. på indtægtsdækket virksomhed. Af de opsparede midler vil Rigsrevisionen i de kommende år renovere lokalerne i Skt. Annæ Palæ. Underskuddet på indtægtsdækket virksomhed udlignes løbende inden for en 3- årig periode. Der henvises i øvrigt til note 13, hvor forholdet er yderligere omtalt 10

11 Note 3) Bevillingsafregning 2015 Beløb i mio. kr. Videreførelser fra ,4 Bevilling ,7 Forbrug ,5 Årets resultat ,6 Bevilling, der bortfalder med udgangen af ,1 Videreførelser til 2016 i alt 135,5 Videreførelser til 2016 fordelt på budgetområder Beløb i mio. kr. Folketingets medlemmer 11,6 Medlemsboliger 6,3 Efteruddannelse fhv. medlemmer 5,3 Folketingets driftsudgifter 85,3 Driftsrammen (heraf lønsum 5,5 mio. kr.) 75,9 Udvalgsarbejde m.v. 9,4 Folketingets tilhørende institutioner 38,6 Ombudsmanden (heraf lønsum 3,4 mio. kr.) 5,8 Statsrevisorerne (heraf lønsum 0,2 mio. kr.) 0,9 Rigsrevisionen (heraf lønsum 1,6 mio. kr.) 33,4 Rigsrevisionen indtægtsdækket virksomhed -1,5 Videreførelser til 2016 i alt 135,5 Bevillinger, der bortfalder med udgangen af 2015, fordelt på budgetområder Beløb i mio. kr. Folketingets medlemmer 2,5 Folketingsvederlag m.v. 1,8 Medlemmers indenlandske transport 0,4 Gruppestøtte 0,2 Afrunding 0,1 Pension til fhv. medlemmer 0,1 Folketingets drift 3,4 Øvrige driftsudgifter 0,2 Udvalgsarbejde m.v. 2,6 Interparlamentariske forsamlinger 0,6 Tjenestemandspensioner m.v. 1,2 Folketingets tilhørende institutioner -0,1 Folketingets Ombudsmand pensioner 0,0 Statsrevisorerne vederlag og pensioner -0,1 Rigsrevisionen pensioner 0,0 Bevilling, der bortfalder med udgangen af 2015 i alt 7,1 11

12 Note 4) Vederlag, boliggodtgørelse, eftervederlag m.v., pension til fhv. medlemmer og statsrevisorvederlag Der udbetales vederlag og boliggodtgørelse til medlemmer af Folketinget og til forhenværende medlemmer af Folketinget udbetales eftervederlag, efteruddannelse og pension i henhold til valgloven. Til Folketingets formand udbetales vederlag efter samme regler, som gælder for vederlag til statsministeren. Folketingets formand har desuden ret til eftervederlag og pension efter samme regler, som gælder for statsministeren Vederlaget består af et grundvederlag og et skattefrit omkostningstillæg, der er forskelligt afhængigt af, om man er valgt i Danmark eller i Grønland eller på Færøerne. Folketinget stiller en supplerende bolig til rådighed for ordinære medlemmer af Folketinget, der har bopæl uden for det sjællandske område. Folketinget råder aktuelt over 99 lejligheder foruden 5 lejligheder til medlemmerne af Folketingets Præsidium. Medlemmer, som får en sådan lejlighed stillet til rådighed, modtager et tilskud til dækning af dobbelt husførelse. Hvis Folketinget ikke har mulighed for at stille en lejlighed til rådighed for et medlem, som har bopæl uden for Sjælland, kan medlemmet få dækket udgifter til hotelovernatning i Københavnsområdet i forbindelse med møder, som er relateret til folketingsarbejdet. I særlige tilfælde kan et sådant medlem i stedet modtage godtgørelse for en fast supplerende bolig i Københavnsområdet, hvis den samlede periode, hvor medlemmet ellers vil være henvist til at benytte hotelovernatning, vil blive urimelig lang. Har Folketinget efter tildelingen af boliger til medlemmer med bopæl uden for det sjællandske område ledige boliger, kan disse efter ansøgning vederlagsfrit stilles til rådighed for andre ordinære medlemmer af Folketinget for et folketingsår ad gangen. Medlemmer, som får tildelt en bolig efter denne regel, modtager ikke tilskud til dækning af dobbelt husførelse. Før 2009 kunne folketingsmedlemmer få godtgørelse for boligudgifter, hvis de havde en fast supplerende bolig i Københavnsområde, og afstanden og rejsetiden mellem bopælen og Folketinget berettigede til det. På den baggrund får nogle medlemmer, som er indtrådt før 2009, udbetalt godtgørelse for boligudgifter efter denne ordning Folketingsmedlemmer kan i et kalenderår få dækket udgifter til 12 hotelovernatninger i Københavnsområdet i forbindelse med møder, som er relateret til folketingsarbejdet, hvis de ikke får stillet en lejlighed til rådighed af Folketinget og ikke modtager godtgørelse for boligudgifter eller dækning af udgifter til dobbelt husførelse. Medlemmer af Folketinget kan herudover få dækket udgifter til 12 hotelovernatninger inden for et kalenderår ved møder i den storkreds, hvor medlemmet er opstillet, hvis afstanden mellem bopæl og storkreds gør det rimeligt. Betingelsen anses for opfyldt for medlemmer med bopæl inden for det sjællandske område, hvis medlemmet er opstillet på Fyn eller i Jylland. Hvis et ordinært medlem udtræder af Folketinget pga. folketingsvalg eller sygdom, modtager medlemmet et eftervederlag, der svarer til grundvederlaget i måneder efter sin udtræden. Der modregnes i eventuelle lønindtægter og pension mv. fra dag 1. Dog sker der ikke modregning for indtægter op til kr. (oktober niveau) i de første 12 måneder. Et ordinært medlem af Folketinget, hvis medlemskab ophører ved et folketingsvalg eller på grund af sygdom, kan få dækket udgifter til efteruddannelse m.v. Der kan kun ydes dækning af udgifter til efteruddannelse m.v. i medlemmets eftervederlagsperiode og kun inden for det beløb, der er optjent. Der optjenes kr. pr. hele medlemsår til dækning af udgifter til efteruddannelse, dog højest kr. (oktober 2015-niveau). De gældende satser pr. måned ved udgangen af 2015 Beløb i kr. Grundvederlag ,91 Omkostningsvederlag, Danmark 5.082,00 Omkostningsvederlag, Grønland eller Færøerne 6.776,00 Dækning af boligudgifter m.v., maks. godtgørelse 6.308,17 Dobbelt husførelse 2.523,33 Vederlag til Folketingets formand inkl. omkostningstillæg ,66 Statsrevisorvederlag ,95 Folketingsmedlemmer er berettiget til pension, når de i én eller flere perioder har været medlem af Folketinget i mindst et 12

13 år. Personer, som er blevet medlem af Folketinget før 1. juli 2007, kan få udbetalt folketingspension optjent inden den 1. juli 2012, når de fylder 60 år. Folketingspension optjent efter den 1. juli 2012 kan først udbetales, når medlemmet opnår den alder, der gælder for at kunne gå på efterløn. Personer, som er valgt ind efter den 1. juli 2007, får folketingspension, når de opnår den alder, der gælder for at kunne gå på efterløn. Ingen får dog folketingspension, så længe de modtager grundvederlag eller eftervederlag. Den højeste pension opnås efter 20 års medlemstid og udgør for forhenværende medlemmer, der har været medlem af Folketinget helt eller delvist efter 1. januar 2000 eller senere ,68 kr. pr. md. (oktober 2015-niveau). Beløb i kr. Folketingsvederlag, boliggodtgørelse, eftervederlag og efteruddannelse Vederlag ordinære medlemmer Vederlag midlertidige medlemmer ATP, AUB m.v Boliggodtgørelse, egentlige udgifter Dobbelt husførelse Hotelovernatning Eftervederlag Efteruddannelse fhv. medlemmer I alt Ændringen i eftervederlaget og efteruddannelse kan henføres til medlemsudskiftninger ved folketingsvalget den 18. juni Note 5) Medlemsboliger Folketinget har i 2009 og 2010 købt en ejendom i Wildersgade og en ejendom i Tordenskjoldsgade til indretning af medlemsboliger. Ejendommene består af i alt 58 lejligheder. I ejendommen i Tordenskjoldsgade er der desuden kontorlokaler i stueetagen, hvor OSCEs sekretariat flyttede ind i begyndelsen af Folketinget har i 2015 købt en ejendom i Anker Heegaards Gade for 33,5 mio. kr. til indretning af medlemsboliger. Til indretning af medlemsboligerne og drift af ejendommen under renoveringen blev der i 2015 desuden afholdt 37,5 mio. kr. Ejendommen består af 41 lejligheder, der er klar til brug primo

14 Note 6) Medlemmernes indenlandske transportudgifter Udvalget for Forretningsordenen har fastsat regler for medlemmernes tjenesterejser, herunder rejser i Danmark. Folketingets medlemmer kan få frikort til DSB, Movia og Metroen. Frikortene kan benyttes til transport i forbindelse med medlemmernes politiske arbejde, herunder transport mellem bopæl og Christiansborg. Folketinget dækker udgifter til færgeoverfarter og broforbindelser (Storebælt/Øresund) i forbindelse med medlemmernes politiske arbejde. Medlemmerne kan få en brobizz til dette formål. Folketinget dækker medlemmernes indenrigsflyrejser i forbindelse med deres politiske arbejde. Det gælder flyrejser mellem bopæl og Christiansborg og flyrejser i tilknytning til politiske møder. Folketinget dækker medlemmernes udgifter til taxakørsel i særlige tilfælde i forbindelse med deres politiske arbejde. Det gælder taxakørsel mellem Christiansborg og følgende trafikknudepunkter: Københavns Lufthavn, Københavns Hovedbanegård, Østerport Station og metrostationen på Kongens Nytorv. I forbindelse med en tjenesterejse for Folketinget til udlandet betaler Folketinget inden for hovedstadsområdet udgifterne til taxa mellem medlemmets bopæl og Københavns Lufthavn. Uden for hovedstadsområdet betaler Folketinget udgifterne til medlemmernes taxakørsel mellem bopælen og den nærmeste provinslufthavn/provinsbanegård, hvis der ikke findes hensigtsmæssig offentlig transport. Disse regler gælder, når medlemmer med bopæl uden for hovedstadsområdet skal til eller fra Christiansborg eller deltager i en tjenesterejse for Folketinget i udlandet. På enkelte strækninger kan medlemmerne få dækket taxaudgifter, når der ikke er hensigtsmæssig offentlig transport. Det gælder mellem Ålborg Lufthavn og Ålborg Banegård og mellem Sønderborg Lufthavn og banegården i Sønderborg. Folketingets medlemmer kan modtage godtgørelse for kørsel i egen bil ved befordring mellem bopælen og Christiansborg, bopælen og politiske møder og Christiansborg og politiske møder, hvis det erstatter en indenrigsflyrejse og er omkostningsneutralt for Folketinget i forhold til at dække udgifter til en indenrigsflyrejse. Uden for hovedstadsområdet dækker Folketinget godtgørelse for kørsel i egen bil mellem bopælen og den nærmeste provinslufthavn/provinsbanegård, hvis der ikke findes hensigtsmæssig offentlig transport. Disse regler gælder, når medlemmer med bopæl uden for hovedstadsområdet skal til eller fra Christiansborg eller deltager i en tjenesterejse for Folketinget i udlandet. Befordringsgodtgørelse sker efter samme satser som fastsat af Skatterådet, jf. Ligningslovens 9B. Folketingets udgifter til indenlandsk transport i forbindelse med det politiske arbejde fordelt på transportmiddel fremgår af nedenstående tabel: Beløb i kr. Medlemmernes indenlandske transportudgifter Fly i Danmark Fly grønlandske og færøske medlemmer Taxa Kørsel i egen bil Broer, færger m.v Administration og provision m.v., netto I alt

15 Note7) Folketingsgruppestøtte Udvalget for Forretningsordenen har fastsat regler for folketingsgruppestøtte. En folketingsgruppe, der repræsenterer et opstillingsberettiget parti, er ifølge reglerne automatisk berettiget til gruppestøtte. Gruppestøtten består af et basisbeløb og et mandatbeløb for hvert medlem. For hvert medlem, der tillige er formand for Folketinget eller minister, udbetales kun en tredjedel af mandatbeløbet. Folketingsgrupper på under 4 medlemmer modtager en fjerdedel af basisbeløbet pr. mandat. Præsidiet kan til folketingsmedlemmer og medlemsgrupper uden for folketingsgrupperne efter ansøgning bevilge tilskud, der svarer til mandatbeløbet. Hvert medlem har ret til sekretærbistand inden for en beløbsramme, der som minimum svarer til 1/3 af mandatbeløbet. Retten til sekretærbistand gælder dog ikke for Folketingets formand og de folketingsmedlemmer, som er ministre. De månedlige satser gældende for 2015 Beløb i kr. Basisbeløb /4 basisbeløb Mandatbeløb /3 mandatbeløb Folketingsgruppestøtten er udbetalt til følgende modtagere: Beløb i kr. Folketingsgruppe eller tilskudsmodtager Socialdemokratiet Venstre Det Konservative Folkeparti Socialistisk Folkeparti Dansk Folkeparti Det Radikale Venstre Enhedslisten Liberal Alliance Uffe Elbæk/Alternativet Siumut Inuit Ataqatigiit Javnadarflokkurin Tjodveldi Sambandsflokkurin Afrunding 1 3 I alt Ændringen i tilskuddene kan henføres til ændringer i mandattal ved folketingsvalget den 18. juni 2015 og det efterfølgende regeringsskifte. Folketingsgrupperne skal til Præsidiet for hvert år aflevere et revideret regnskab for tilskuddets anvendelse. Regnskaberne offentliggøres medio det efterfølgende år og kan læses på 15

16 Note 8) Udvalgsarbejde m.v. Beløb i kr. Udvalgsarbejde m.v Udvalgenes udenlandske studierejser Udvalgenes indenlandske rejser, høringer m.v Præsidiets besøg og repræsentation Orienteringsrejse til Grønland Diverse I alt En oversigt over Præsidiets besøg og repræsentation kan ses på Folketingets hjemmeside Budgetter til udvalgenes udenlandske studierejser tildeles årligt inden for en valgperiode. Uforbrugte midler videreføres til anvendelse i kommende år. Ved udskrivelse af et folketingsvalg bortfalder det opsparede budget, og der gives nye årlige bevillinger. Såfremt folketingsvalget afholdes i 1. halvår af et kalenderår tildeles udvalgene et budget for et helt år, mens der gives et halvt års budget, når folketingsvalget er udskrevet i 2. halvår. Såfremt udvalgene inden udskrivelse af folketingsvalg har disponeret udgifter til gennemførelse af en rejse, vil udvalgets budget efter et valg forhøjes med et tilsvarende beløb. Der videreføres 9,4 mio. kr. til udvalgenes udenlandske studierejser fra 2015 til Ud over beløbet på 7,2 mio. kr., jf. nedenstående tabel, videreføres en uforbrugt reserve, som bl.a. kan bevilges til gennemførelse af udenlandske udvalgsrejser til de udvalg, som ikke har et fast årligt budget. Beløb i kr. Udvalg Videreført fra 2014 Budget 2015 Forbrug 2015 Videreført til 2016 Beskæftigelsesudvalget By- og Boligudvalget Børne- og Undervisningsudvalget Energi- og Forsynings- og Klimaudvalget Erhvervs-, Vækst- og Eksportudvalget Europaudvalget Finansudvalget Forsvarsudvalget Kirkeudvalget Kommunaludvalget Kulturudvalget Udvalget for Fødevarer, Landbrug og Fiskeri Ligestillingsudvalget Miljøudvalget Miljø- og Fødevareudvalget Retsudvalget Skatteudvalget Social- og Indenrigsudvalget Sundheds- og Ældreudvalget Transportudvalget Det Udenrigspolitiske Nævn Udenrigsudvalget Udlændinge-, og Integrations- og Boligudvalget Uddannelses- og Forskningsudvalget Grønlandsudvalget Udvalget vedrørende Efterretningstjenesterne Udvalget for Landdistrikter og Øer Afrunding 1 I alt

17 Note 9) Interparlamentariske forsamlinger Folketingets medlemmer deltager i internationalt samarbejde med andre parlamenter. Udgifterne til deltagelse i de interparlamentariske forsamlinger fordelte sig således: Beløb i kr. Interparlamentariske forsamlinger Nordisk Råds danske delegation Dansk Interparlamentarisk Gruppe NATO Parliamentary Assembly Europarådet OSCE s Parlamentariske Forsamling Rejser til FN Diverse internationale møder I alt Note 10) Løn På denne konto afholdes udgifterne til lønninger til tjenestemænd og overenskomstansatte i Folketingets Administration, herunder indbetalte pensionsbidrag og beregningsmæssige pensionsbidrag til tjenestemænd. Note 11) Tjenestemandspensioner m.v. Beløb i kr. Tjenestemandspensioner m.v Tjenestemandspensioner Understøttelse Teknisk beregnet tjenestemandspensionsbidrag I alt Note 12) Folketingets Ombudsmand Folketingets Ombudsmand har i 2015 indgået en 4-årig aftale om et samarbejdsprojekt med Kina, hvor Ombudsmandsinstitutionen skal bidrage til udvikling af den kinesiske statsforvaltning, også med sigte på bekæmpelse af korruption. Samarbejdsaftalerne er indgået med Ministry of Supervision og State Bureau for Letters and Calls, som henholdsvis har ansvaret for tilsynet med offentlige myndigheder og for at modtage klager og forslag fra borgerne. Bevillingsmæssigt håndteres udgifter og indtægter, således at der foreligger et budgettilsagn, hvor indtægterne dækker finansårets aktiviteter og de dermed forbundne udgifter til løn og andre udgifter. Budgettets indtægter og udgifter er derfor lige store, og nettoudgifter er derfor 0 kr. Udgifter til løn, øvrige udgifter og indtægter føres uden for driftsrammen. Indtægter og relaterede udgifter fremgår af tabellen nedenfor. Det samlede tilsagn for de 4 år er 8,5 mio. kr. I 2015 var de budgetterede forventede udgifter 0,6 mio. kr. Beløb i kr. Samarbejdsprojekt med Kina 2015 Løn 195 Andre udgifter 51 Indtægter -246 I alt 0 17

18 Note 13) Rigsrevisionen Indtægtsdækket virksomhed Med virkning fra og med 2015 har Rigsrevisionen oppebåret indtægter og afholdt udgifter til løn og øvrige udgifter forbundet med indtægtsgivende aktiviteter som indtægtsdækket virksomhed. Med denne adskillelse af indtægtsdækkede aktiviteter fra aktiviteter til de almindelige revisionsopgaver, har Rigsrevisionen bedre mulighed for at tilpasse lønudgifterne og øvrige udgifter til de indtægtsdækkede aktiviteter samtidig med, at der ikke er samme binding på lønsummen og administrationsudgifterne. Underskuddet i 2015 skyldes, at der er i forbindelse med de indtægtsdækkede aktiviteter har været oplæring af nye medarbejdere, hvormed en del af udgifterne til løn ikke har kunnet viderefaktureres. Det akkumulerede underskud på1,5 mio. kr. udlignes løbende inden for en 3-årig periode. 18

19 Hovedtal for Folketingets regnskab Beløb i løbende priser i mio. Kr. Folketinget Regnskab 2011 Regnskab 2012 Regnskab 2013 Regnskab 2014 Regnskab 2015 Folketingets medlemmer Folketingsvederlag og boliggodtgørelse 127,1 124,9 126,9 128,8 131,0 Eftervederlag og efteruddannelse til fhv. medlemmer 10,8 38,1 17,5 2,2 17,4 Medlemsboliger 2,1 2,1 1,7 8,7 73,2 Folketingsmedlemmernes indenlandske transportudgifter 10,8 11,0 12,2 12,1 12,0 Folketingsgruppestøtte 124,2 123,4 119,9 121,2 134,4 Folketingets medlemmer i alt 275,0 299,6 278,1 272,9 368,0 Medlemsboliger anskaffelse og indretning 1-0,6-0,9 - -6,5-71,0 Folketingets medlemmer i alt korrigeret 274,4 298,7 278,1 266,4 297,1 Pension til fhv. medlemmer 48,9 49,0 50,5 53,8 53,6 Folketingets driftsudgifter Lønninger til administrationen 185,2 191,6 198,4 198,3 201,1 Øvrige driftsudgifter 181,7 160,5 174,6 165,9 163,6 Udvalgsarbejde m.v. 6,1 11,7 10,6 11,1 5,9 Interparlamentariske forsamlinger 12,0 12,7 13,7 12,4 13,0 Folketingets driftsudgifter i alt 385,0 376,4 397,4 387,8 383,7 Tjenestemandspensioner m.v. 13,1 14,0 14,8 15,3 14,4 Folketinget i alt 721,4 738,1 740,8 723,3 748,7 Folketingets tilhørende institutioner Folketingets Ombudsmand 57,2 66,9 59,7 63,0 63,7 Statsrevisorerne 5,8 6,7 6,0 6,2 6,2 Rigsrevisionen 199,6 201,7 203,2 205,9 201,9 Institutioner under Folketinget i alt 262,6 275,3 268,9 275,0 271,8 Folketinget i alt korrigeret 984, , ,7 998, ,5 Indeks i løbende priser 100,0 103,0 102,6 101,5 103,7 Indeks i faste priser 100,0 101,4 100,5 99,0 100,6 Årsværk Folketingets Administration Folketingets Ombudsmand Statsrevisorerne Rigsrevisionen Årsværk i alt Der er foretaget en korrektion af udgifter til anskaffelse og indretning af medlemsboliger med henblik på at tabellen giver et mere retvisende billede af de beregnede indeks for udviklingen i Folketingets udgifter. 19

20 De væsentligste udgiftsudsving i perioden Eftervederlag og efteruddannelse til fhv. medlemmer: Udsvingene skyldes virkningerne af folketingsvalget september 2011 og juni Et ordinært folketingsmedlem er berettiget til eftervederlag i minimum 12 og maksimum 24 måneder. Et ordinært medlem er berettiget til efteruddannelse i eftervederlagsperioden og kun inden for det beløb, der er optjent, jf. note 4. Medlemsboliger: Folketinget har i 2010 afholdt udgifter til anskaffelse og indretning af ejendom i Tordenskjoldsgade. I 2014 er der afholdt udgifter i forbindelse med projektering og opstart af byggeriet af medlemsboliger i Anker Heegaards Gade, og i 2015 er der afholdt udgifter på 71 mio. kr. til anskaffelse og indretning af medlemsboliger i Anker Heegaards Gade. I 2011 og følgende år er desuden afholdt udgifter til vedligeholdelse m.v. af medlemsboliger i Wildersgade og Tordenskjoldsgade Folketingsgruppestøtte: Efter folketingsvalget i september 2011 og juni 2015 udbetales ekstraordinære tilskud som følge af, at en reduktion af gruppens mandater først har virkning for tilskuddet 6 måneder senere, mens en forhøjelse af gruppens mandattal har omgående virkning. Øvrige driftsudgifter: Af væsentlige ændringer fra 2011 i forhold til 2012 kan nævnes, at der blev anvendt 9,0 mio. kr. mindre til byggeprojekter og 8,5 mio. kr. mindre til it-udstyr, it-drift og it-udvikling i forhold til 2011, hvilket især skyldes en større udskiftning af bærbare computere i Desuden blev der i forbindelse med Danmarks EU-formandskab i 2012 gennemført en række aktiviteter i Folketingets regi. Folketingets samlede udgifter beløb sig til 7,1 mio. kr., hvoraf 5,3 mio. kr. blev brugt i 2012 og 1,8 mio. kr. i De væsentligste ændringer fra 2012 til 2013 udover at der blev afholdt udgifter til EU-formandskab i 2012, skyldes afholdelse af udgifter i 2013 på 16,0 mio. kr. til etablering af restaurant i tårnet på Christiansborg med mulighed for adgang for offentligheden til at spise i restauranten og nyde udsigten fra tårnet på Christiansborg Slot. Der er desuden i 2013 afholdt udgifter på 16,9 mio. kr. til gennemførelse af fase I til områdesikring af Christiansborg. De væsentligste ændringer fra 2013 til 2014 skyldes færre byggeprojekter i 2014 sammenlignet med 2013 for i alt 19,6 mio. kr. samt en lavere udgift på 2,0 mio. kr. til tv transmission og vedligeholdelse af tv udstyr i forhold til Disse reduktioner blev delvist modsvaret af merudgift til diverse jubilæumsaktiviteter på 4,5 mio. kr. sammenlignet med 2013, afholdelse af udgifter til et projekt om anskaffelse af hjemmeside til EU-Oplysningen på 3,1 mio. kr., udskiftning af iphones for 3,1 mio. kr. og opstart på opgradering af Folketingets tv station til HD for 3,3 mio. kr. De væsentligste ændringer fra 2014 til 2015 skyldes færre større byggeprojekter for i alt 24,6 mio. kr. sammenlignet med 2014, hvilket delvist modsvares af udgifter til udskiftning af pc ere i 2015 for 8,4 mio. kr., færdiggørelse af tv station i HD hvor udgiften i 2015 udgjorde 9,7 mio. kr. og i 2014 udgjorde 3,4 mio. kr. I 2015 blev afholdt en folkehøring om EU-retsforbeholdet op til folkeafstemningen med udgifter på 2,5 mio. kr. Desuden blev der i 2015 afholdt 5,4 mio. kr. flere udgifter til møbler, tæpper og sikkerhedsudstyr sammenlignet med Udvalgsarbejde m.v.: Det lave forbrug i 2011 og 2015 skyldes væsentligst, at der på grund af folketingsvalg i de to år var en lavere rejseaktivitet. 20