Supplerende kan det oplyses, at der i 2013 har været afviklet forestillinger med et samlet billetsalg på stk.

Transkript

1 D a a a n n n n.. ". ". a ; a. " a i _ _ - n, _ - D - - _ - _ - D - _ _ _ n _ ar _ J- r D D D TØNDER KOMMUNE Kultur- og fritidsudvalget Kongevej Tønder Tønder, den 21 juli 2014 Biografen 1 & 2, Tønder - Regnskab 2013 'NDGÅET Tønder Kommune Vedlagt fremsendes regnskab for 2013 for Biografen 1 & 2, Tønder. Biografen 1&2 Skibsbroen Tønder Telefon Fax bio@biografenl-2 dk www biografenl-2 dk Sulerende kan det olyses, at der i 2013 har været afviklet forestillinger med et samlet billetsalg å stk. Biografen hat i 2013 været lukket i 2 dage (24. og 31 december). Såfremt der ønskes yderligere olysninger, eller et møde kan jeg kontaktes å mobil Med venlig hilsen Frank Knudsen

2 KLOSTER REVISION REGISTRERET REVISIONSANARTSSELSKAB > Y Biografen 1 & 2 Skibbroen Tønder CVR-nr Årsraort for 2013 Registrerede Revisorer Niels C Høyer Jan Callesen Jens eter Støvring Birqit Arens Ostergade 6A 6240 Løgumkloster, Tlf s I info@klosterrevision.dk {

3 Biografen 1 & 2 CVR-nr Årsraort for 2013 Indholdsfortegnelse Side åtegninger Indehaverens åtegning 2 Revisors erklæring om ostilling af årsregnskab 3 Virksomhedsolysninger Virksomhedsolysninger 4 Årsregnskab Anvendt regnskabsraksis 5 Resultatogørelse 1. januar december Balance r. 31. december Noter til årsraorten 10

4 Biografen 1 & 2 CVR-nr Årsraort for 2013 Indehaverens åtegning Undertegnede har dags dato behandlet og godkendt årsraorten for 2013 for Biografen 1 & 2. Årsraorten omfatter ikke de rivate indkomst- og formueforhold. Årsraorten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabsraksis for hensigtsmæssig, således at årsraorten giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, assiver og finansielle stilling r. 31. december 2013 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret Ingen af virksomhedens aktiver er antsat eller behæftet med ejendomsforbehold udover de i årsraorten anførte, og der åhviler ikke virksomheden eventualforligtelser, som ikke fremgår af årsraorten. De rivate eventualforligtelser og antsætninger indgår ikke i årsraorten. Tønder, den 10. juli 2014 rankanudsen

5 Biografen 1 & 2 CVR-nr Årsraort for 2013 Revisors erklæring om ostilling af årsregnskab Til ejeren i Biografen 1 & 2 Vi har ostillet årsregnskabet for Biografen 1 & 2 for regnskabsåret 1 januar december 2013 å grundlag af virksomhedens bogføring og øvrige olysninger, som De har tilvejebragt Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabsraksis, resultatogørelse, balance og noter Vi har udført ogaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Ogaver om ostilling af finansielle olysninger. Vi har anvendt vores faglige eksertise til at assistere Dem med at udarbejde og ræsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler for revisorer, herunder rincier vedrørende integritet, objektivitet, faglig kometence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de olysninger, der er anvendt til ostillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en ogave om ostilling af finansielle olysninger ikke er en erklænngsogave med sikkerhed, er vi ikke forligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de olysninger, De har givet os til brug for at ostille årsregnskabet Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Løgumkloster, den 10 juli 2014 Kloster Revision registreret revisionsanartselskab Callesen registreret revisor

6 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Virksomhedsolysninger Virksomheden Biografen 1 & 2 Skibbroen Tønder CVR-nr.: Regnskabsår: Hjemsted: januar december Tønder Indehavere Frank Knudsen Revisor Kloster Revision registreret revisionsanartselskab Østergade 6A 6240 Løgumkloster

7 Biografen 1 & 2 CVR-nr Årsraort for 2013 Anvendt regnskabsraksis Årsraorten for Biografen 1 & 2 for 2013 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse A-virksomheder. Den anvendte regnskabsraksis er uændret i forhold til sidste år Årsraorten for 2013 er aflagt i DKK Generelt Resultatogørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af vare og ydelser indregnes i resultatogørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. ersonaleomkostninger ersonaleomkostninger omfatter lønninger og øvrige lønrelaterede omkostninger, herunder sygedagenge til virksomhedens ansatte med fradrag af lønrefusioner fra det offentlige. Desuden indregnes arbejdsbeklædning og øvrige ersonaleomkostninger. Finansielle oster Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatogørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret Finansielle oster omfatter renteindtægter og -omkostninger. Balancen Skatter Der omkostningsføres ikke skatter i virksomhedsregnskabet, idet årets skat afhænger af rivate indkomstforhold og skattemæssige disositioner Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostris med fradrag af akkumulerede af- og nedsivninger. Kostris omfatter anskaffelsesrisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidsunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug

8 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Anvendt regnskabsraksis Der foretages afsivninger efter de skattemæssige regler. Aktiver med en kostris å under omkostningsføres i anskaffelsesåret. Varebeholdninger Varebeholdninger måles til kostris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostrisen, nedsives til denne lavere værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til nominel værdi med fradrag af nedsivninger til imødegåelse af forventede tab. Gældsforligtelser Øvrige gældsforligtelser indregnes til kostris å tidsunktet for stiftelse af gældsforholdet. Efterfølgende ogøres de til kursværdi å balancedagen, hvilket for korte og uforrentede gældsforligtelser samt for vaildutiii IUI I6I u6ue yceiuoiuingieiaci i IUIIIICIIL svaici in ucn i lunni ieil6 V33rGI.

9 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Resultatogørelse 1. januar december 2013 Note Nettoomsætning Andre driftsindtægter Vareforbrug Direkte omkostninger Dækningsbidrag Salgs- og distributionsomkostninger Administrationsomkostninger Lokaleomkostninger ersonaleomkostninger Af- og nedsivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Resultat før finansielle oster Finansielle omkostninger Årets resultat

10 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Balance r. 31. december 2013 Note Aktiver Andre anlæg, dnftsmatenel og inventar Materielle anlægsaktiver Anlægsaktiver i alt Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender enodeafgrænsningsoster Tilgodehavender Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

11 Biografen 1 & 2 CVR-nr Årsraort for 2013 Balance r. 31. december 2013 assiver Note Indestående i virksomhed Kreditinstitutter Langfristede gældsforligtelser Kreditinstitutter Leverandør af varer og tjenesteydelser Anden gæld Kortfristede gældsforligtelser Gældsforligtelser assiver i alt antsætninger og sikkerhedsstillelser

12 Biografen 1 & 2 CVR-nr Årsraort for 2013 Noter til årsraorten 1 Nettoomsætning Billetsalg Kiosk salg Reklamefilm indtægter Bestillingsgebyr Driftstilskud - Tønder Kommune Kassedifferencer, indtægt Andre driftsindtægter Tilskud digitalisering Tønder Kommune Vareforbrug Varekøb Film Varekøb kioskvarer Hjemtagelsesomkostninger Varelager rimo Varelager ultimo Direkte omkostninger Småanskaffelser Rearation og vedligeholdelse af maskiner og inventar Salgs- og distributionsomkostninger Annoncer og reklame Sonsorvirksomhed Dekoration/skilte Tryksager/brochurer o.i

13 Biografen 1 & 2 CVR-nr Årsraort for 2013 Noter til årsraorten Administrationsomkostninger Kontorartikler Telefon Edb-omkostninger orto, gebyrer m.v. Gebyr Forsiinger Kontingenter Revisorhonorar Småanskaffelser Drift af billetsystem Omkostninger dataløn Rejser, møder m.v. Ervhervslicens KODA Afgift Lokaleomkostninger Husleje Huslejetilskud Tønder Kommune Elforbrug Varme Vand Rearation og vedligeholdelse Renovation Rengøring Vedligeh. udvendige arealer

14 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Noter til årsraorten 8 ersonaleomkostninger Lønninger Lønninger AT AER-bidrag Arbejdsskadeforsiing Finansenngsbidrag Barselsfond Andre sociale omkostninger Andre omkostninger til social siing Øvrige ersonaleomkostninger Kaffe, brød, øl, vand m v. Andre ersonaleomkostninger Af- og nedsivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Afsivninger materielle anlægsaktiver Finansielle omkostninger Kasseedit Garantirovision Ikke fradragsberettigede renter

15 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Noter til årsraorten 11 Materielle anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Afsivningsgrundlag 1. januar 2013 Afsivningsgrundlag 31. december Årets afsivninger Af- og nedsivninger 31. december Regnskabsmæssig værdi 31. december Varebeholdninger Varelager Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Tilgodehavender fra salg Andre tilgodehavender Andre tilgodehavender Dankort notaer

16 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Noter til årsraorten 15 eriodeafgrænsningsoster 2013 eriodeafgrænsningsoster Likvide beholdninger Kassebeholdning Indestående i virksomhed Saldo rimo Årets resultat Årets hævninger Kreditinstitutter Sydbank Kreditinstitutter Kasseedit

17 Biografen 1 &2 CVR-nr Årsraort for 2013 Noter til årsraorten 20 Leverandør af varer og tjenesteydelser Vareeditorer Skyldige omkostninger Anden gæld Merværdiafgift m v A-skat AM-bidrag AT Ferieenge antsætninger og sikkerhedsstillelser Garantier afgivet via engeinstitut: Kr Foreningen af filmudlejere i Danmark Kr Sønderjysk Finans AS 15