Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2013 HMN Naturgas I/S

Størrelse: px

Starte visningen fra side:

Download "Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2013 HMN Naturgas I/S"

Elias Skov
7 år siden
Visninger:

1 Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank 11. juni 2014 Sagsnr.: Reguleringsregnskab 2013 HMN Naturgas I/S Hermed sendes HMN Naturgas I/S reguleringsmæssige regnskab for Det reguleringsmæssige regnskab er udarbejdet i henhold til 28 i Bekendtgørelse om indtægtsrammer og åbningsbalancer for naturgasdistributionsselskaber. Det reguleringsmæssige regnskab er baseret på HMN Naturgas I/S årsrapport for Nedenstående dokumenterer sammenhængen mellem denne årsrapport og det reguleringsmæssige regnskab. HMN Naturgas I/S

2 1. Indtægter ved distributionsvirksomhed Af nedenstående tabel 1 fremgår den samlede resultatopgørelse for selskabet i 2013: Tabel 1: Resultatopgørelse for HMN Naturgas I/S i 2013 mio. kr. HMN Naturgas I/S 2013 Nettoomsætning 637,8 Andre driftsindtægter 81,6 Andre eksterne omkostninger -141,6 Personaleomkostninger -183,5 Afskrivninger -227,9 Driftsresultat 166,4 Resultat i associerede virksomheder -0,9 Finansielle poster 9,0 ÅRETS NETTORESULTAT 174,4 Indtægter, der skal henføres til selskabets indtægtsramme, udgøres af nettoomsætningen på 637,8 mio. kr. Disse indtægter består af distributionsindtægter i medfør af selskabets distributionstarif, herunder også energisparebidrag og -tilskud, som det fremgår af tabel 5. Der skal gøres opmærksom på, at energispareaktiviteterne kun er indeholdt med nettobeløb i nettoomsætningen. Indtægtsrammen bør derfor udvides med energisparebidraget samt stigningen i driftsomkostninger. Se tabel 5. Indtægterne ved distributionsvirksomhed skal tillægges en andel af Andre driftsindtægter på 36,9 mio. kr. De samlede indtægter ved distributionsvirksomhed udgør herefter 674,7 mio. kr. jf. nedenstående tabel 2. 2/8

3 Tabel 2. Indtægter ved distributionsvirksomhed i 2013 Nettoomsætning jvf. årsrapport Andre indtægter ved distribution Indtægter i henhold til indtægtsramme i alt Af nedenstående tabel 3 fremgår, hvor stor andel Andre driftsindtægter vedrørende distributionsvirksomhed udgør af de samlede Andre driftsindtægter i selskabets årsrapport. Tabel 3. Specifikation af Andre driftsindtægter i 2013-årsrapporten Andre driftsindtægter jvf. årsrapport Bistand til datterselskaber Andre distributionsindtægter i alt Andre driftsindtægter på 36,9 mio. kr., der vedrører distributionsvirksomhed, kan specificeres på hovedgrupper, som anført i tabel 4. Tabel 4. Specifikation af Andre indtægter vedrørende distributionsvirksomhed. Omlægning, flytning af stik og overgravninger Andre opgaver ledningsnet Huslejeindtægter Gebyrer debitorer SLA - Serviceaftaler, afskrivninger Kantineindtægter Frakobling af kunder Diverse distributionsindtægter Omkostningsramme og faktiske omkostninger 2013 Selskabets energibesparende aktiviteter fremgår af tabel 5. Denne indeholder en samlet oversigt over de samlede driftsomkostninger i denne forbindelse i årene 2008 og 2013, samt ind- og udbetalinger af henholdsvis energisparebidrag og energisparetilskud. Endelig fremgår energibesparelsen. Året 2008 er referenceår for den nye energispareaftale gældende fra og med år /8

4 I bruttoomkostningerne til energibesparende aktiviteter indgår omkostninger til salg af energibesparelser til eksterne parter på 15,4 mio. kr. samt en overdækning på 6,6 mio. kr. Ved opgørelse af den gennemsnitlige faktiske nettoomkostning til selskabets energibesparende aktiviteter på 40 øre/kwh er disse ellimineret, således at kun årets reele omkostningerne indgår. Tabel 5. Specifikation af energibesparende aktiviteter i løbende priser Nettoomsætning energibesparelser Energisparebidrag Energisparerådgivning Energisparetilskud Konsulentbistand energibesparelser Nettoomsætning energibesparelser i alt Omkostninger energibesparelser Driftsomkostninger Omkostninger energibesparelser i alt Bruttoomkostninger til energibesparelser i alt Overdækning år Energisparerådgivning; salg til andre aktører på markedet. Omkostning svarer til indtægt Nettoomkostninger til Energibesparelser Energibesparelse MWh Gennemsnitlig nettoomkostning til energibesparelser kr./kwh 0,40 Den samlede underdækning udgør 36,6 mio. kr. ultimo 2013 Selskabet har opgjort driftsomkostningerne, der kan henføres til distributionsvirksomhed til 264,6 mio. kr. i /8

5 Af tabel 6 fremgår de reduktioner, der foretages i Andre eksterne omkostninger og Personaleomkostninger, for at nå frem til driftsomkostningerne ved distributionsvirksomheden. Tabel 6. Driftsomkostninger ved distributionsvirksomhed i 2013 Andre eksterne omkostninger i alt Personaleomkostninger i alt Distributionsomkostninger i alt Tabel 6 fortsat Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger jvf. årsrapport Energispareaktiviteter Serviceordning Finansieringsordning -36 Andre eksterne omkostninger distribution i alt Personaleomkostninger Personaleomkostninger jvf. årsrapport Bistand til datterselskaber Energispareaktiviteter Serviceordning Finansieringsordning -703 Personaleomkostninger distribution i alt Driftsomkostninger ved distribution I tabel 7 er driftsomkostningerne ved distributionsvirksomhed specificeret i overensstemmelse med Energitilsynets mail af 26. april /8

6 Tabel 7. Specifikation af driftsomkostninger ved distribution i 2013 A: Direkte fordeling B: Direkte fordeling D: Fælles netudgifter F: Transportafregning, it, markedsføring, overordnet teknik, generel administration G: Målerdiffrencer, gastab og myndighedsbehandling -136 H: Debitortab, ejendomsskat, forvarmning og el M&R-stationer I ALT Selskabets investeringer vedrørende distributionsvirksomheden udgjorde i ,7 mio. kr. Afskrivningerne for 2013 er på dette grundlag opgjort til 58,1 mio. kr. på investeringer foretaget efter 1. januar Se tabel 8. Fra og med 2013 opgøres anlægsinvesteringer brutto, idet kompensationer, som ydes til dækning af investeringer, føres som en passivpost, der indtægtsføres i nettoomsætningen i takt med levetidsforkortelsen af aktivet. Nettoeffekten er dermed neutraliseret. Tabel 8. Investeringer og afskrivninger i 2013 Samlede investeringer Afskrivning i Ekstraordinære effektiviseringsgevinster ved forrentning af rentebærende gæld Til brug for opgørelsen af ekstraordinære effektiviseringsgevinster ved forrentning af rentebærende gæld for 2013 se tabel 9 og 10. Tabel 9: Finansielle omkostninger netto i år 2013 Mio. kr. Finansielle intægter i alt 31,1 Finansielle omkostninger i alt -15,5 Finansielle poster 15,5 6/8

7 Tabel 10: Rentebærende gæld netto Mio.kr medio året Rentebærende aktiver i alt 1.003,3 481,6 742,5 Rentebærende passiver i alt 2.443, , ,0 Rentebærende gæld i alt 1.440,6 920, ,6 I tabel 11 og 12 vises specifikation af hver af de indtægts- og omkostningsposter, der indgår, samt specifikation af rentebærende gæld. Tabel 11: Specifikation af finansielle poster. Finansielle poster Mio. kr. Finansielle indtægter: Renteindtægter fra driftslikviditet 6,4 Renteindtægter fra finansielle tilgodehavender 18,6 Dagsværdiregulering 6,2 Valutakursregulering, netto 0,0 Finansielle indtægter i alt 31,1 Finansielle omkostninger: Renteomkostninger fra lån -14,9 Dagsværdireguleringer 0,0 Valutakursregulering, netto -0,6 Finansielle omkostninger i alt -15,5 Finansielle poster 15,5 7/8

8 Tabel 12: Specifikation af rentebærende gæld netto. Mio.kr medio året Aktiver Finansielle tilgodehavender 265,8 259,7 262,8 Andre tilgodehavender -214,5-72,3-143,4 Værdipapirer 166,3 0,0 83,2 Likvide beholdninger 785,7 294,2 540,0 Rentebærende aktiver i alt 1.003,3 481,6 742,5 Passiver Kortfristet del af langfristet gæld 1.397,9 704, ,3 Obligationslån 1.046,0 697,4 871,7 Rentebærende passiver i alt 2.443, , ,0 Rentebærende gæld, netto 1.440,6 920, ,6 Såfremt det reguleringsmæssige regnskab for 2013 giver anledning til spørgsmål, er Sekretariatet for Energitilsynet velkommen til at rette henvendelse. Med venlig hilsen HMN Naturgas I/S Anne Mygland /Dorte Andersen 8/8

Relaterede dokumenter

Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank. Reguleringsregnskab 2012 HMN Naturgas I/S

Sekretariatet for Energitilsynet Carl Jacobsens Vej 35 DK-2500 Valby Att.: Louise Bank 3. juni 2013 Sagsnr.: 2013040028 Reguleringsregnskab 2012 HMN Naturgas I/S Hermed sendes HMN Naturgas I/S reguleringsmæssige