Administrationsregnskab for HKKF's Fonde Internt årsregnskab for 2015

Transkript

1 fonderis mit,» Administrationsregnskab for HKKF's Fonde Internt årsregnskab for regnskabsår

2 Indholdsfortegnelse Påtegninger Ledelsespåtegning 1 Revisors erklæring om opstilling af internt årsregnskab 2 Internt årsregnskab for 2015 Resultatopgørelse 3 Omkostningsfordeling 4 Balance 5

3 Ledelsespåtegning Ledelsen for Administrationsregnskab for HKKF's Fonde har dags dato behandlet og godkendt internt årsregnskab 2015 for Administrationsregnskab for HKKF's Fonde. Det interne årsregnskab 2015 for Administrationsregnskab for HKKF's Fonde udviser omkostninger til fordeling på DKK samt en egenkapital på DKK o. Det interne årsregnskab er aflagt i overensstemmelse med den af Administrationsregnskab for HKKF's Fonde anvendte regnskabspraksis. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at det interne årsregnskab, efter vores opfattelse, giver et retvisende billede af Administrationsregnskabets aktiver, passiver, finansielle stilling samt resultat i overensstemmelse med den anvendte regnskabspraksis. Det interne årsregnskab godkendes herved. København, den 7. april 2016 E ddie A. Nielsen administrationschef Bestyrelse Søren Tang Michael T. Jensen Kurt A. Micnaelsen c ael M. Olesen _IL pwc

4 Revisors erklæring om opstilling af internt årsregnskab Til ledelsen for Administrationsregnskab for HICKF's Fonde Vi har opstillet internt årsregnskab for Administrationsregnskab for HICKF's Fonde for regnskabsåret 1. januar 31. december 2015 på grundlag af Fondenes bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Det interne årsregnskab omfatter resultatopgørelse, omkostningsfordeling, supplerende oplysninger og balance. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere det interne årsregnskab. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Vi har, hvor det er relevant, afstemt det interne årsregnskab til Fondenes årsregnskab for 2014, som vi har revideret og forsynet med en revisionspåtegning uden forbehold eller supplerende oplysninger. Det interne årsregnskab samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af det interne årsregnskab, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille det interne årsregnskab. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt det interne årsregnskab er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Aarhus, den 7. april 2016 PrieewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr Michael Nielsson statsautoriseret revisor pwc 2

5 Resultatopgørelse 1. januar december 2015 Budget DKK DKK DKK Sekretær Lønsurnsafgift Telefongodtgørelser Tidsskrifter og aviser Forsikringer personer Fondsbestyrelserne mv Fondsbestyrelsesmøder Repræsentantskabsmøde Seniormøder Øvrige møder Mødevirksomhed Husleje og generalomkostninger Bogføring Kontorhold Information HKKF Tryksager Anskaffelser Repræsentation Juridisk assistance Revision og regnskabsmæssig assistance Kritisk revision Abonnementer Diverse Kontorholdsomkostninger Renteindtægter Forvaltningsgebyrer mv., jf. specifikation side Andre indtægter Omkostninger til fordeling

6 Omkostningsfordeling DKK DKK HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension opsparingsafdelingen HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension investeringsafdelingen HKKF Pensionsfond, ratepension opsparingsafdelingen HKKF Pensionsfond, ratepension investeringsafdelingen HKKF Bonusfond, opsparingsafdelingen HKKF Bonusfond, investeringsafdelingen Supplerende oplysninger Forvaltningsgebyrer mv. Forvaltningsgebyr mv PM gebyr Pensionsfond - it-udvikling

7 Balance 31. december Aktiver DKK DKK Arbejdernes Landsbank, konto nr Mellemregning HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension opsparingsafd Mellemregning HKKF Bonusfond, investeringsafd Mellemregning HKKF Bonusfond, opsparingsafd Mellemregning HKKF Pensionsfond, ratepension opsparing Mellemregning HKKF Pensionsfond, ratepension investeringsafd Aktiver Passiver Egenkapital Skyldig A-skat, arbejdsmarkedsbidrag mv Skyldige feriepenge, funktionær 58, Skyldige omkostninger Mellemregning HKKF Pensionsfond, kapitalpension/alderspension investeringsafd ,041 Hensættelse til repræsentantskabsmøde Gæld Passiver pwc 5