Bilag 3A: Udvalgsoversigter, skemaer m. forklaringer af enkeltafvigelser

Transkript

1 Bilag 3A: Udvalgsoversigter, skemaer m. forklaringer af enkeltafvigelser Bemærk at der i bilag 2A, 2C og 2D henvises til sidetal i dette bilag. Rækkefølgen af skemaer følger ikke nødvendigvis rækkefølgen i udvalgsoversigterne.

2 skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter udgifts- Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R neutral Magistraten (inkl. modpost andre udvalg) POL heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter Politisk organisation POL Fælles formål POL Ændret reguleringsordning ( Samlet for hele udvalget) Tilbagehold Kommunalbestyrelsen POL link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afv 102 Kommissioner, råd og nævn POL link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afv 103 Valg POL link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afv 11 Tjenestemandspensioner POL Tjenestemandspensioner POL Tjenestemandspensioner Administration POL Serviceområdet POL Udmøntning af effekt på grøn strøm ja 135 Tilbagehold Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 120 Samdrift af bibliotek og borgerservice (udmøntning) Ja 129 Budgetflytninger i forbindelse med integrationsprojekter ja 131 Merindtægter BSC Udmøntning af mindre administration/konsulenter ja 121 Kommunaldirektørens område POL Udmøntning af mindre administration/konsulenter ja 135 Tilbagehold Refusion fra trepartsmidler vedrørende kontorelever ja 117 Systemudgifter HR 0 0 ja 118 Gebyr for løntræk af kontingent 0 0 ja 119 Arbejdsskader Yderligere mindreudgifter på KDO Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 122 Børne- og Ungeområdet POL Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 125 Teknisk korrektion IT Finansiel Management, BUO ja 135 Tilbagehold Udmøntning af mindre administration/konsulenter ja 123 By- og miljøområdet POL Udmøntning af effekt på grøn strøm ja 135 Tilbagehold Fairtrade by 2012 (Danida-projekt) Byggesagsgebyrer, orientering

3 Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R neutral 113 Udmøntning af lønsumsreduktion, sygefravær og administrative effektiviseringer Ja 105 Udmøntning af mindre administration/konsulenter ja 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 124 Social- sundheds- og arbejdsmarkedsområd POL Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 135 Tilbagehold Digitalisering af personsager og NemRefusion Kompenserende voksenuddannelse ja 122 Flytning af budget fra det administrative budget ja 123 Omorganisering og administrative effektiviseringer ja 124 Udmøntning af IT-financial Management, SSA ja 124 Udmøntning af IT-financial Management, SSA Udmøntning af digitaliseringsplanen, SSA ja 105 Udmøntning af mindre administration/konsulenter ja 13 Erhverv m.v. POL Erhverv m.v. POL Råden over vej Puljer POL Puljer POL Udbudsplanen i 1. forventet regnskab udgiftsneutral ja 101 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab modpost kassen Udbudsplanen i 1. forventet regnskab modpost kassen Refusion fra trepartsmidler vedr. elever i ambulancetjenesten ja 114 Refusion fra trepartsmidler vedrørende kontorelever ja 127 Nulstilling af trepartspulje Nulstilling af pulje vedr. mindre administration/konsulenter ja 134 Effektiviseringsprojekter fra Reduktion af usikkerhedspulje Ejendomme POL Beboelsesejendomme POL link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afvigelsesskema (celle B7 151 Kommunale ejendomme POL Udbud (VVS-udstyr og viceværter) ja 103 Udvendig vedligeholdelse på Brandstationen, overførsel af budget ja 108 Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger ja 135 Tilbagehold Grundarealer POL Grundarealer POL link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afvigelsesskema (celle B7 17 Redningsberedskab POL Redningsberedskab POL Udvendig vedligeholdelse på Brandstationen, overførsel af budget ja 135 Tilbagehold Mindreindtægter vedr. nødkaldsfunktioner link op til afvigelsesskema (celle A4) link op til afvigelsesskema (celle B7 2

4 skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R Magistraten (inkl. modpost andre udvalg) POL heraf modpost på andre udvalg 0 0 Udvalget ekskl. modposter Tjenestemandspensioner POL Tjenestemandspensioner POL Tjenestemandspensioner Ejendomme POL Kommunale ejendomme POL

5 skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R 12 TB søges 2012 FR 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 Magistraten (inkl. modpost andre udvalg) POL Administration POL Serviceområdet POL Kommunaldirektørens område POL Social- sundheds- og arbejdsmarkedsområdpol Ejendomme POL Beboelsesejendomme POL Kommunale ejendomme POL Grundarealer POL Grundarealer POL Redningsberedskab POL Redningsberedskab POL

6 101 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Udbudsplanen i 1. forventet regnskab Indmelding 1. FR: Reguleringer af udbudspuljen Udgiftsneutrale afvigelser Teknisk korrektion modpost kassen Reduktion af måltal på konkurrenceudsættelse og udbud Udmøntninger og nulstillinger på Magistraten MAG SEO MAG KDO MAG BUO MAG BMO MAG SSA MAG puljer MAG kom. ejendomme For 2012 havde udbudsplanen inden 1. forventet regnskab en samlet overudmøntning på 4,2 mio. kr. for udbud endeligt indarbejdet i budgetterne. I 1. FR forventes en overudmøntning på yderligere 0,9 mio. kr. på de afsluttede udbud. Der resterer herefter negative puljer (forudsatte effekter) på samlet 19,1 mio. kr. i uudmøntede udbud, hvoraf der forventes at hente 5,8 mio. kr. Der er således en samlet overudmøntning på 5,1 mio. kr. med 1. FR og en forventet undermøntning i resten af 2012 på 13,3 mio. kr. Det giver en samlet forventet udfordring på 8,2 mio. kr. Til at imødegå denne udfordring indgår i 1. FR en tillægsbevilling på 5 mio. kr., som reducerer måltallet tilsvarende. Herefter er der fortsat en udfordring på 2,2 mio. kr., som skal hentes via overudmøntning på planlagte udbud i forhold til det forventede eller effektiviseringer fra ad hoc udbud. Der lægges 0,3 mio. kr. i kassen fra udbudspuljen som følge af teknisk afstemning af udbudspuljen med de konkrete decentrale effekter. Det bemærkes desuden, at der for overslagsårene er en overudmøntning på 2,7 mio. kr., som medgår til finansiering af evt. udfordringer på udbudsplanen i det pågældende år, eller tilgår kassen, såfremt der er tale om overudmøntning for hele udbudsplanen i det enkelte år. De udgiftsneutrale budgettilpasninger som følge af afsluttede udbud fremgår i bilag 3b. 5

7 107 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 17 Redningsberedskab Mindreindtægter vedr. nødkaldsfunktioner Indmelding 1. FR: Magistraten vedtog den 21. januar 2011 etablering af akutteam i Frederiksberg Kommunes Hjemmesygepleje og delvis hjemtagelse af nødkaldfunktion fra Brandvæsenet. Etableringen af akutteamet medfører en besparelse på SSA s område på kr. p.a. Besparelsen skal ses i sammenhæng med en forventet mindreindtægt hos på 1,3 mio. kr. hos brandvæsnet vedr. kørsel på nødkald. Imidlertid er der kun en begrænset modsvarende mindreudgift hos brandvæsnet, idet nødkaldskørslerne varetages af beredskabet, som i forvejen er på tjeneste. Ligeledes forventer Brandvæsnet kun i mindre omfang at kunne oppebære nye indtægter. Den delvise afgivelse af nødkaldsfunktionen til Sundheds- og Omsorgsudvalget vil medføre en nettomindreindtægt for Brandvæsnet på 600 t.kr. i 2012 og 800 t.kr. i 2013 og frem. Det foreslås, at tillægsbevillige mindreindtægter vedr. nødkaldsfunktioner finansieret af 6

8 110 Titel: udvalg/akt.: By- og miljøudvalget 12 Administration Fairtrade by 2012 (Danida-projekt) Indmelding 1. FR: 0 0 Udgifter Indtægter By- og Miljøudvalget behandlede d. 23. januar 2012 handlingsplan for Fairtrade-by I planen indgår følgende: "Planlægge og gennemføre en erhvervskonference med bæredygtighed som tema og med CBS og KU-life som samarbejdspartnere. Bæredygtighedskonferencen er støttet af Danida, og bliver efter aftale slået sammen med den årlige erhvervskonference på Frederiksberg." Som led i ovenstående forventes udgifter på 0,08 mio. kr. og indtægter på 0,08 mio. kr. finansieriet af Danida. Disse søges tillægsbevilliget. 7

9 111 Titel: udvalg/akt.: By- og miljøudvalget 12 Administration Byggesagsgebyrer, orientering Indmelding 1. FR: MAG pol: Indtægtsbudgettet vedr. byggesagsgebyrer er generelt set behæftet med særlig stor usikkerhed, idet størstedelen af indtægterne finansieres af de forholdsvis få store byggesager. I 2012 forventes samlet set en merindtægt på 1,515 mio. kr., idet der forventes flere store byggesager færdigbehandlet i 2012, og forventningen kan således henføres til få konkrete sager. Ifølge kasse- og regnskabsregulativet skal mer- eller mindreindtægter på byggesagsgebyrer regnskabsforklares, hvorfor der ikke søges tillægsbevilling. 8

10 115 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 11 Tjenestemandspensioner Tjenestemandspensioner Indmelding 1. FR, SER: Indmelding 1. FR, OVF: forsyning sporveje ordinære kom.reform U kom.reform I Frederiksberg Forsyning mindreforbrug 0,8 mio. kr. Det tidlige sporvejspersonale, hvor udgiften afregnes til Kbh. Kommune. Udgiften er stærkt faldende da det drejer sig om pensionister født i 20-erne. der forventes et mindreforbrug 1,3 mio. kr. i 2012, stigende til 1,5 mio.kr. i 2013 og frem. Da den samlede forpligtigelse er opgjort til 9 mio. kr., og budgettet i 2013 vil udgøre 2,5 mio. kr., forventes der yderligere mindreudgifter de følgende år. Det er dog ikke muligt på nuværende tidspunkt at komme med mere præcise bud, da det er københavns kommune der ligger inde med data. Tilgang af ordinære tjenestemænd merforbrug på 1,8 mio. kr., stigningen forventes at være varig da tilgangen af tjenestemænd, stiger og de nuværende lever længere. Pensionister vedrørende Kommunalreformen med 100% refusion fra Staten: Mindreforbrug på 2,8 mio. kr.: færre pensionister. Mindreudgifter vedrørende regnskab 2011 (1,5 mio. kr.) og efterregulering af tilskud 2012 (1,5 mio. kr.) er indregnet med samlet set 3 mio. kr. Det faktuelle beløb afventer revisionsgodkent regnskab, så TB afventer dette. 9

11 119 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Arbejdsskader Indmelding 1. FR: Merudgifter på 1,4 mio.kr. Kapitalisering af enkeltstående arbejdsskade, erstatninger vedr. arbejdsskabe med løbende udbetalinger, har sit eget budget, denne vedrører en personen der har valgt at få erstatningen kapitaliseret og udbetalt på en gang, istedet for løbende. Udbetalinger af kapitaliserede arbejdsskabeerstatninger er ikke budgetlagt, da de ikke forekommer hvert år. 10

12 127 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Nulstilling af trepartspulje Indmelding 1. FR: nedskrivning pulje I forbindelse med trepartsdrøftelser blev der fra budget 2009 afsat midler til øget elevoptag. Disse midler er nu udmøntet og den resterende pulje nulstilles. 11

13 128 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Yderligere mindreudgifter på KDO Indmelding 1. FR: Mindreudgifterne består af 3 poster: Mindreudgifter AER: -400 t. kr. Betalingen opstår via en udregning af antal erhvervsbetingede lidelser på landsplan og afregnes kvartalsvist. Staten regulerer efterfølgende når endeligt regnskab fra Arbejdsskadestyrelsen foreligger. Derudover er der også udgifter til vikarbureauer, som anvendes af kommunen her har vikarbureauet ret til at fakturere kommunen for forsikringen. Ordningen/opkrævningsgrundlag m.v. er ændret for et par år siden, men udgiften har været for nedadgående og det vurderes på den baggrund, at der er mindreudgifter på 400 t. kr. i forhold til budgetteret. Der er p.t. ikke grundlag for at indarbejde besparelsen varigt. Mindreudgifter revision: -100 t. kr. Det vurderes, at kontoen er overbudgetteret. Mindreudgifter hardware genanskaffelse: -1 mio. kr. IT afdelingen har et forventet mindreforbrug vedr. nyanskaffelser af materiel, idet der i forbindelse med IT-handlingsplanen er afsat driftsmidler til løbende genanskaffelse. Materialet er imidlertid endnu så nyt, at der ikke forventes udgifter. 12

14 130 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Digitalisering af personsager og NemRefusion Indmelding 1. FR: Ved direktionsmødet den 10. januar drøftede direktionen i forbindelse med punkt nr 9 Udmøntning af Digitaliseringsplanen to supplerende notater vedr. problemstillinger og konflikter i mellem tværgående digitaliseringskrav og krav målrettet SSA-området, fx. opgaveoverdragelse til Udbetaling Danmark og IT-besparelser som følge af uklart systemejerskab mv. De to notater er vedlagt som bilag. På baggrund af dette blev det samlede IT-effektiviseringskrav på SSA-området fastlagt. Som led i dette blev aftalt at effektiviseringen forbundet med digitalisering af personsager skulle nedskrives fra 1,1 mio. kr. til 0,3 mio. kr. samt at systemafgiften på 0,6 mio. kr. til NemRefusionssystemet skulle tillægsbevilges. Begge dele skulle søges bragt på plads ifm. 1. forventede regnskab. 13

15 131 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Merindtægter BSC Indmelding 1. FR: De forhøjede gebyrindtægter skyldes øgede udsendelser af rykkerskrivelser i forbindelse med opkrævning af kommunens restancer. Samt at procedurerne for påligning af gebyr er ændret efter overgangen til Prisme Debitor, så påligning af gebyr konteres allerede ved påligning mod tidligere ved indbetaling. Det er vurderingen, at merindtægten i 2012 kommer til at udgøre kr. 14

16 132 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Reduktion af usikkerhedspulje Indmelding 1. FR: Den samlede korrektion af demografiregulerede områder udgør en merudgift på 1,1 mio. kr. som foreslås finansieret af puljen som er afsat til imødegårelse af usikkerhed på demografiområderne. 15

17 133 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 13 Erhverv m.v. Råden over vej Indmelding 1. FR: erhverv Det forventes, at der vil være merindtægter på råden over vej. 16

18 134 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 14 Puljer Effektiviseringsprojekter fra 2011 Indmelding 1. FR: vikarkorps Udearealer Der er to effektiviseringsprojekter fra b 2011, som er forudsat implementeret i 2012, hvor det vurderes, at hele gevinsten ikke kan realiseres i Det første projekt vedrører et fælles vikarkorps. Projektet er ikke igangsat endnu, hvorfor det ikke forventes, at kunne realiseres med effekt i For så vidt udearealer er der udarbejdet en analyse, men endelig beslutning om igangsættelse er ikke truffet. Det vurderes, at det stadig vil være muligt at opnå en halvårseffekt i forhold til det forslag, som har været behandlet i direktionen. Sagen forelægges magistraten forud for iværksættelse. 17

19 135 Titel: udvalg/akt.: Magistraten 12 Administration Tilbagehold Indmelding 1. FR: KDO Serviceområdet Børne- og Ungeområdet By- og Miljøområdet SSA Politisk organisation -9-9 Ejendomme Redningsberedskab Direktionen vurderer, at der på Magistratens område kan foretages et tilbagehold på 0,410 mio. kr. med henblik på at sikre balance i det forventede regnskab. Tilbageholdet gøres i de enkelte afdelinger og kan eksempelvis realiseres via vakancer og forsigtig disponering af budgetmidler til anskaffelser. Tilbageholdet fordeles på afdelinger jf. ovenfor 18

20 199 Titel: udvalg/akt.: flere flere Ændret reguleringsordning Indmelding 1. FR: : MAG : DFU : UU : SOU (hjemmepleje) : SOU (resten) : KFU : BU : SU : BMU : AU (service) : AU (overførsler) KL har d. 15. februar 2012 udsendt et revideret skøn for PL vedr Der er således ændret i det bagudrettede skøn for samt Det ændrede pris-skøn udgør -0,03 pct. point, hvilket ville svare til en nedjustering på 0,15 mio. kr. af serviceudgifterne. Det ændrede lønskøn udgør -0,23 pct. point, svarende til 5,7 mio. kr. for serviceudgifterne og 0,10 mio. kr. af overførselsudgifterne. Det reducerede lønskøn skyldes, at reguleringsordningen (regulering i forhold til det private arbejdsmarked) var skønnet til 0,15 pct. men reelt kun vil være -0,08 pct. Det betyder, at de automatiske lønstigninger pr. 1. oktober 2012 vil være lavere end pt. budgetteret, svarende til en nedjustering på 0,23 pct. point (årseffekt). På denne baggrund korrigeres lønbudgetterne for denne regulering på såvel serviceudgifterne som overførselsudgifterne (primært F86). Der er ikke foretaget regulering vedr. det ændrede prisskøn, set i lyset af at det er et relativt lille beløb som vedrører rigtig mange konti. Det bemærkes, at ændringen under de enkelte udvalg er vist samlet, dvs. under den første aktivitet, hvilket er lidt misvisende, da den reelt indarbejdes på arts-nivaeu (alle lønkonti). Det samlede billede på bevillingsnivaeu (udvalg) er korrekt. Ændringen indgår også fremadrettet i forbindelse med 1. finansielle orientering. 19

21 skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R Drifts- og forsyningsudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter FGV POL FGV POL Ændret reguleringsordning ( Samlet for hele udvalget), se skema under MAG Tilpasning af kontraktsindtægter og omkostninger, FGV Ambulanceberedskab POL Ambulanceberedskab POL Udmøntning af lønsumsreduktion, sygefravær og administrative effektiviseringer Tilpasning af ambulancebudget Refusion fra trepartsmidler vedr. elever i ambulancetjenesten

22 skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter udgifts- Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R neutral Undervisningsudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter Undervisning POL Skoler POL Ændret reguleringsordning ( Samlet for hele udvalget), se skema under MAG Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) ja 301 Demografiregulering, skoler Intern omflytning, Undervisningsudvalget ja 303 Tekniske korrektioner med modpost på Børneudvalget ja 304 Tekniske korrektioner med modpost på Magistraten ja 305 Restudfordring efter regulering af energibudgetter Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 307 Mindreforbrug, fællesområdet Tilbagehold skoler 0,3% Fællesudgifter, skoler POL Indtægtsbudget til forældrebetaling for feriekolonier Syge- og hjemmeundervisning POL Hospitals- og hjemmeundervisning Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. POL PPR, intern afregning ja 306 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab -5-5 ja 311 PPR, køb i andre kommuner Skolefritidsordninger POL Restudfordring efter regulering af energibudgetter Puljeinstitutioner Fem færre lukkedage i SFO Demografiregulering, SFO Tilbagehold SFO -1,4% Befordring af elever POL Befordring af elever Specialundervisning POL Specialundervisning Særlige klubtilbud POL Bidrag til statslige og private skoler POL Demografiregulering, privatskoler Efterskoler og ungdomskostskoler POL Tandpleje POL Tandpleje POL Intern omflytning, Undervisningsudvalget ja 33 Ungdomsuddannelse POL Ungdomsskole POL Intern omflytning, Undervisningsudvalget ja 318 Fællesområdet, Ungdomsskole Restudfordring efter regulering af energibudgetter Produktionsskoler POL Betaling til produktionsskoler Ungdomsudd. for unge med særlige behov POL Intern omflytning, Undervisningsudvalget ja 320 Budget til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse Unge POL Klubber POL Intern omflytning, Undervisningsudvalget ja 305 Restudfordring efter regulering af energibudgetter Demografiregulering, klubber Køb af fritidshjemspladser Tilbagehold klubber SSP og gadepiloter POL

23 skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R FR 2013 FR 2014 FR 2015 FR 2016 Undervisningsudvalget POL Undervisning POL Skoler POL Skoleprogram: Skolen ved Søerne Frederiksberg Ny skole - Lollandsvej Fællesudgifter, skoler POL Specialundervisning POL Tandpleje POL Tandpleje POL Unge POL Klubber POL

24 301 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Demografiregulering, skoler Indmelding 1. FR: Fremskrivningen af budgetrammen på folkeskoleområdet begrundet i ændret demografi viser sig at være 0,688 mio.kr for høj. Dette skyldes primært et ændret mønster i køb og salg. Der er en stigning i antallet af solgte pladser, som dog modsvares af en lavere afregningstakst, således at der samlet forventes mindreindtægter på 1 mio. kr, hvilket betyder, at indtægtsbudgettet til salg af pladser reduceres fra 24,7 mio.kr. til 23,7 mio.kr. Dette modsvares af mindreudgifter til køb af pladser på 1,6 mio. kr., som også skyldes den lavere afregningstakst, hvilket betyder, at budgettet til køb af pladser reduceres fra 15,1 mio.kr. til 13,5 mio.kr. Der forventes lidt færre klasser (0,9 klasser færre), svarende til 0,66 mio. kr. I forhold til elevtallet forventes 64 flere elever end budgetlagt, hvilket svarer til merudgifter på 0,59 mio. kr. Aktivitetstallene er vist i det nedenstående. Prognose Normtal hele kr. Antal klasser* B Klasser Antal klasser prognose Elever Ændringer i antal enheder -0,9 Antal elever B Takster køb og salg Antal elever (inkl. salg) prognose Budgetlagt, køb Ændringer i antal enheder 64 Budgetlagt, salg Køb og salg af pladser B 2012 enheder 2012 prog enheder Køb Salg Økonomisk ændring (1.000 kr.) 2012 Klasser -660 Elever 590 køb & salg -617 Netto ændring i 1000 kr -688 Ny beregnet, køb og salg

25 305 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Restudfordring efter regulering af energibudgetter Indmelding 1. FR: Skoler SFO Ungdomsskole Klubber Formålet med korrektionen er at gøre energibudgetterne på skoler, SFO'er, ungdomsskole og klubber retvisende i forhold til forbruget på den enkelte decentrale enhed. I forbindelse med budgetudmeldingen for 2012 blev institutionernes energibudgetter korrigeret på baggrund af det gennemsnitlige forbrug i 2008, 2009 og Denne metode medførte, at der manglede et samlet budget for Undervisningsudvalget på 233 t.kr. Restudfordringen blev midlertidigt placeret under "300 skoler" og dækker over følgende afvigelser, som søges tillægsbevilget: Skoler (953 t.kr.), SFO (-16 t.kr.), Ungdomsskole (-137 t.kr.), Klubber (-567 t.kr.). 24

26 307 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Mindreforbrug, fællesområdet Indmelding 1. FR: I forbindelse med et behov for en mere præcis budgettering flyttes der budget til specialundervisning fra fællesområdet. Udgiften er tidligere er blevet afholdt på fællesområdet, hvor de nu flyttes til specialundervisningsområdet. I alt flyttes 2,256 mio.kr. 25

27 308 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Indtægtsbudget til forældrebetaling for feriekolonier Indmelding 1. FR: Under budgettet til forældrebetaling for feriekolonier forventes mindreindtægter for 646 t.kr. I budgetforliget for 2011 blev det som effektiviseringsforslag vedtaget at hæve forældrebetalingen for feriekoloniophold fra 107 kr. pr. dag til 200 kr. pr. dag. I 2011 var der indtægter for 357 t.kr. fra forældrebetaling, hvilket svarer til betaling for kolonidage. I 2010 var indtægten på 217 t.kr., hvilket med den daværende takst svarede til betaling for kolonidage. Aktiviteten faldt således med ca. 12% fra 2010 til I 2012 forventes indtægter på samme niveau som i Mindreindtægterne er således delvist begrundet i den faldende aktivitet, idet indtægterne ville have været ca. 50 t.kr. højere, såfremt aktiviteten havde været som i Herudover må det konstateres, at der har været fejl i beregningen af effektiviseringsforslaget for 2011, hvorfor den forventede effektivisering på 610 t.kr. har været for høj. 26

28 309 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Hospitals- og hjemmeundervisning Indmelding 1. FR: Baseret på øget aktivitet i regnskab 2011 forventes et merforbrug på 402 t.kr. til hospitals- og hjemmeundervisning. Der er tale om et korrigeret budget på 885 t.kr. i 2012, mens forbruget forventes at udgøre t.kr. Da aktiviteteten ikke er styrbar, vurderes det, at resultatet fra regnskab 2011 giver det bedste bud for udgiftsniveauet i I alt modtog 30 børn hospitalog hjemmeundervisning i

29 311 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning PPR, køb i andre kommuner Indmelding 1. FR: På baggrund af regnskab 2011 forventes et mindreforbrug på 450 t.kr. til køb af specialpædagogisk bistand til børn i andre kommuner. 28

30 312 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Puljeinstitutioner Indmelding 1. FR: Budgettet til puljeinstitutionerne ved Johannesskolen og KB Mulitidræt blev i 2011 overflyttet til Undervisningsudvalget. Det viser sig, at budgettet samlet set er lagt 93 t.kr. for lavt i forhold til den aftalte aktivitet. Derfor foreslås nettobudgettet korrigeret fra 1,462 mio.kr. til 1,555 mio.kr. 29

31 313 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Fem færre lukkedage i SFO Indmelding 1. FR: I forbindelse med budgetforliget blev der bevilget 950 t. kr. til fem færre lukkedage i kommunens SFO er. Udgifter var dog beregnet udfra en forudsætning om at halvdelen af udgiften ville være finansieret over forældrebetalingen. Taksten på SFO er dog fastsat politisk på et bestemt niveau og justeres ikke i forbindelse med øvrige budgetjusteringer. Dermed mangler der en bevilling på 950 t. kr., svarende til den manglende forældrebetaling, for at afskaffelsen af lukkedagene er fuldt finansieret. 30

32 314 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Demografiregulering, SFO Indmelding 1. FR: Rammen for SFO demografireguleres på baggrund af forventet antal pladser, eksklusiv solgte pladser. Antallet af pladser eksklusiv salg forventes i 2012 at være 2774 pladser, svarende til det i budgettet indarbejdede antal. Demografikorrektionen for 2012 er dermed 0. Der forventes dog salg af 18 flere pladser (i alt 98). Herudover er salgstaksten korrigeret som følge af ændret aftale om mellemkommunal afregning. Taksten udgør i kr. per måned. De forventede indtægter i 2012 udgør dermed 3,762 mio. kr., hvor der i budgettet er afsat 3,188 mio. kr. i indtægter, hvorfor både udgifter og indtægter opskrives med 574 t. kr. Der er således ikke behov for en demografiregulering vedrørende SFO i 2012, hvorimod der i overslagsårene er behov for en korrektion. 31

33 315 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Befordring af elever Indmelding 1. FR: På baggrund af regnskabsresultatet fra 2011 samt de aktuelle udgifter i de første måneder af 2012 forventes en mindreudgift på 181 t.kr. til befordring af elever. 32

34 316 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Specialundervisning Indmelding 1. FR: Det har i regnskab 2009, 2010 og 2011 være nødvendigt at tilføre ekstra midler til specialundervisning. For at opnå en mere præcis budgettering af området, flyttes budget fra fællesdel skole og fællesdel ungdomskole for 2012 og frem. Konkret forventes merudgifter til specialundervisning på i alt 4,059 mio.kr. Dette dækker over følgende afvigelser: Efter budgetudmeldingen til specialundervisning er der et underskud på 2,256 mio.kr. på fællesdelen, hvilket blandt andet skyldes, at det har været nødvendigt at oprette en ekstra børnehaveklasse på Skolen ved Nordens Plads. Desuden er der i budgetrammen for 2012 en negativ demografiregulering, som det ikke umiddelbart er muligt at indhente, da aktiviteten på Skolen ved Nordens Plads ikke er direkte relateret til den demografiske udvikling. Under budgettet til befordring af elever på Skolen ved Nordens Plads forventes et nettomerforbrug på 0,495 mio.kr., især som følge af færre indtægter fra elever fra andre kommuner. Hertil kommer en mindreindtægt under salg af pladser på Skolen ved Nordens Plads på 3,047 mio.kr. Disse merudgifter modsvares delvist af forventede mindreudgifter under betaling til regionale specialtilbud på 1,005 mio.kr., samt mindreudgifter ved køb af specialundervisningspladser i andre kommuner på 0,734 mio.kr. 33

35 317 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Demografiregulering, privatskoler Indmelding 1. FR: I 2012 afregnes der med staten for antal privatskoleelever per 5/ Dette antal kendes på nuværende tidspunkt og er på 1851 elever, 55 færre elever end budgetlagt. Antallet af børn i private SFO kendes ikke på nuværende tidspunkt, hvorfor en opfølgning på dette budget venter til 2. forventet regnskab, hvor det præcise tal kendes. Taksterne, der betales efter, er fra Undervisningsministeriets takstkatalog, og er på henholdsvis kr. for privatskoleelever og kr. for privatskoleelever i SFO. Herfra fratrækkes 5% moms. Taksten varierer en smule fra den indarbejdede takst. Dermed opnås et mindreforbrug i 2012 på 1,962 mio. kr. for så vidt privatskoleeleverne. 34

36 318 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 33 Ungdomsuddannelse Fællesområdet, Ungdomsskole Indmelding 1. FR: Overordnet ønskes der en mere præcis budgettering af Ungdomsskolens fællesområde. Det forventes, at Ungdomsskolen i tråd med tidligere år kan håndtere det stigende børnetal uden ekstra tilførte midler. Det medfører et overskud i demografimidler på 466 t.kr. Det resterende mindreforbrug skyldes et forventet mindreforbrug til alfa-undervisning (-541 t.kr.) samt uforbrugte projektmidler (-291 t.kr.). 35

37 319 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 33 Ungdomsuddannelse Betaling til produktionsskoler Indmelding 1. FR: Kommunen betaler bidrag til produktionsskoler på baggrund af oplysninger fra Ministeriet for Børn og Undervisning vedrørende antal elever i det foregående år. I 2012 betales således for aktiviteten i 2011 svarende til udgifter på 2,654 mio. kr. Dette svarer til et mindreforbrug på 98 t.kr. Der er tale om 31,7 årselever under 18 år til en takst på kr samt 27,875 årselever over 18 år til en takst på kr. 36

38 320 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 33 Ungdomsuddannelse Budget til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse Indmelding 1. FR: På baggrund af aktiviteten for 2011 sammenholdt med en øget aktivitetet i forbindelse med ordningens udbredelse forventes merudgifter til særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse (STU) på 150 t.kr. 37

39 321 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 34 Unge Demografiregulering, klubber Indmelding 1. FR: Fremskrivningen af budgetrammen på klubområdet begrundet i ændret demografi viser sig at være 1,050 mio.kr for høj. Afvigelsen skyldes dels lidt lavere efterspørgsel (der forventes 24 færre helårspladser), dels en anderledes fordeling mellem typerne. Budgettet til forældrebetaling ændres fra 10,2 mio.kr til 10,5 mio.kr. på baggrund af merindtægter. Der forventes således merindtægter på 0,317 mio. kr. fra forældrebetaling, hvilket skyldes at budgettet er korrigeret i forhold til den faktiske takst, som opkræves i forældrebetaling ved køb af pladser i andre kommuner. Taksterne for køb og salg er ligeledes korrigeret som følge af ændret aftale om mellemkommunal afregning. Der forventes mindreudgifter ved køb fra 3.1 mio.kr. til 3 mio.kr og merindtægter ved salg fra 5.7 mio.kr. til 6.1 mio.kr, netto en mindreudgift på -0,506 mio. kr. Aktivitetstallene er vist i det nedenstående. Prognose inkl. Salg 2012 Normtal hele kr. Med fremmødekontrol B Klubpladser med fremmødekontrol Med fremmødekontrol ny prognose 756 Klubpladser uden Fremmødekontrol Ændringer i antal enheder -59 Ungdomsklub gamle Uden Fremmødekontrol B Ungdomsklub nye Uden Fremmødekontrol ny prognose Ændringer i antal enheder 94 Takster forældrebetaling 2012 Ungdomsklub gamle B Med fremmødekontrol 431 Ungdomsklub gamle ny prognose 327 Uden Fremmødekontrol 373 Ændringer i antal enheder -23 Ungdomsklub 92 Ungdomsklub nye B Køb FK København 764 Ungdomsklub nye ny prognose 197 Køb UK København 75 Ændringer i antal enheder -36 Køb budgetlagt 2012 (FK) 395 Ændring i antal enheder i alt -24 Køb og salg af pladser B prog Forskel salg FK mf salg FK uf salg UK gm salg UK ny 6 6 køb FK køb UK Priser køb og salg (opr. B2012) Priser køb og salg (faktiske) salg FK mf salg FK mf salg FK uf salg FK uf salg UK gm salg UK gm salg UK ny salg UK ny køb FK køb FK køb UK køb UK Økonomisk ændring (1.000 kr.) Klubpladser med fremmødekontrol Klubpladser uden Fremmødekontrol Ungdomsklub gamle -348 Ungdomsklub nye -273 Forældrebetaling -317 Køb og salg, netto -506 Netto ændring i 1000 kr

40 322 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 34 Unge Køb af fritidshjemspladser Indmelding 1. FR: Undervisningsudvalget indstillede den 26.marts 2012 til Magistrat og Kommunalbestyrelse, at ændre tilskudsstørelsen for køb af fritidshjemspladser i anden kommune som følge af nedlæggelsen af Kommunens egne fritidshjemspladser. Tilkskuddet vil fremadrettet svare til den tilskudsprocent, der gives til SFO-pladser + et ekstra tillæg således, at forældrebetalingen for købte fritidshjemspladser kommer til at svare til forældretaksten for Kommunens egne SFO-pladser (1615 kr. pr. mdr.). Tilskudsændringen vil efter en overgangsordning blive effektueret fra 1.august 2012 og har således virkning for 5 måneder i Det er beregnet, at den nye tilskudsordning vil give en merindtægt på ca. 540 t.kr. i helårsvirkning baseret på den gennemsnitlige aktivitet i 1.kvartal 2012 af 69 pladser. Herfra skal trækkes det beløb, kommunen giver i socialpædagogisk-, økonomiskfriplads og søskendetilskud. Det svarer til ca. 60 % af forældrebetalingen. 39

41 323 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Tilbagehold skoler Indmelding 1. FR: Det vurderes at det er muligt at etablere tilbagehold i fællesudgifterne på skoleområdet i 2012 på ca. 0,875 mio. kr. 40

42 324 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 30 Undervisning Tilbagehold SFO Indmelding 1. FR: Det vurderes at det er muligt at etablere tilbagehold i fællesudgifterne på SFO i 2012 på ca. 1,0 mio. kr. 41

43 325 Titel: udvalg/akt.: Undervisningsudvalget 34 Unge Tilbagehold klubber Indmelding 1. FR: Det vurderes at det er muligt at etablere tilbagehold i fællesudgifterne på klubber i 2012 på ca. 0,2 mio. kr. 42

44 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 30 Undervisning Skoleprogram: Skolen ved Søerne Indmelding 1. FR: Anlægsprojekt 'Skoleforlig: Skolen ved Søerne' er ikke nået så langt som forudsat i oprindeligt budget Det samlede rådighedsbeløb til anlægsprojektet er 41,0 mio. kr., hvoraf 5,0 mio. kr. er afholdt i tidligere år. Herudover er der afsat 18,0 mio. kr. i 2012, 14,0 mio. kr. i 2013 og 4,0 mio. kr. i Af de 18,0 mio. kr. afsat i budget 2012 søges 10,0 mio. kr. overført til overslagsårene, fordelt med 2,0 mio. kr. i 2013 og 8,0 mio. kr. i

45 Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 30 Undervisning Frederiksberg Ny skole - Lollandsvej Indmelding 1. FR: Undervisningsudvalget blev på mødet d. 16. januar 2012 orienteret om at licitationsresultatet af ombygning af Lollandsvej, etape 2 er på i alt 13,8 mio. kr. Det samlede rådighedsbeløb i 2012 er på i alt 14,0 mio. kr. De overskydende 0,2 mio. kr. tilgår kassen. Der henvises til referat af møde i Undervisningsudvalget 16. januar 2012: '4. Orientering om licitationsresultat, Lollandsvej etape 2'. 44

46 skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter udgifts Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R neutral 04 Sundheds- og omsorgsudvalget (inkl.pol heraf modpost på andre udvalg Udvalget ekskl. modposter Omsorg POL Hjemmeplejen POL Ændret reguleringsordning (hjemmepleje), se skema under MAG Ændret reguleringsordning ( Samlet for resten af udvalget), se skema under MAG Generelt tilbagehold Sosu elever Sosu elever, vederlag til praktikvejledere Kommunal hjemmepleje Myndighed Hjemmeplejens demografi Fælles medicinkort Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger ja 406 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 401 Boligtilbud POL Institutioner Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 409 Pulje til særligt plejekrævende borgere Flexpulje Udmøntning af mindre administration/konsulenter (vedrører hele udvalget) ja 417 Sosu elever, vederlag til praktikvejledere Omdannelse af DAMCs Beskyttede Boliger ja 436 Feriepengeforpligtigelse v. omdannelse af DAMCs BB Salg af pladser Køb af pladser Boligtilbud demografi Udmøntning af IT-financial Management ja 437 Fælles medicinkort Dagtilbud POL Dagtilbud Øvrige tilbud POL Øvrige tilbud - madserviceordningen Demensindsats POL Døgntilbud POL Døgnrammen Hjælpemidler POL Hjælpemidler POL Omorganisering og administrative effektiviseringer ja 426 Udmøntning af digitaliseringsplanen ja 406 Udbudsplanen i 1. forventet regnskab ja 425 Hjælpemidler, BSC Hjælpemidler Overførsel af 12 udgifter fra Socialudvalget ja 45

47 Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R neutral 42 Aktivitetsbestemt medfinansiering POL Aktivitetsbestemt medfinansiering POL Omplacering af besparelse vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering Sundhed POL Genoptræning POL Ambulant specialiseret genoptræning mv Sundhedsfremme og forebyggelse POL Omorganisering og administrative effektiviseringer ja 435 Budgetflytninger i forbindelse med integrationsprojekter ja 432 Andre sundhedsudgifter POL Færdigbehandlede Fælles medicinkort Vederlagsfri fysioterapeutbehandling POL Vederlagsfri fysioterapi

48 skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R Sundheds- og omsorgsudvalget POL heraf modpost på andre udvalg 0 0 Udvalget ekskl. modposter Omsorg POL Botilbud POL Særligt Dyre Enkeltsager Aktivitetsbestemt medfinansiering POL Aktivitetsbestemt medfinansiering POL Flytning af besparelse Aktivitetsbestemt medfinansiering

49 skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 11 i 12 Opr. Omp. Korr. Forbrug Afvigelse TB søges priser B 2012 B 2012 TB 2012 B 2012 pr. 15/2 FR 2012 R FR 2013 FR 2014 FR 2015 FR Sundheds- og omsorgsudvalget POL Omsorg POL Hjemmeplejen POL Boligtilbud POL Hjælpemidler POL Hjælpemidler POL

50 401 Titel: udvalg/akt.: Sundheds- og omsorgsudvalget 43 Sundhed Vederlagsfri fysioterapi Indmelding 1. FR: I 2011 var der et merforbrug til vederlagsfri fysioterapi på 385 t. kr. på trods af at området fik en tillægsbevilling på 0,656 mio. kr. Forbruget for 2011 indeholdt en regning på over 800 t. kr. som vedrørte Reguleres der for denne, har der været en aktivitetsstigning på området på ca. 5 pct. Den gennemsnitlige stigning i Region Hovedstaden er endnu ikke offentliggjort, men ifølge information fra 7 andre kommuner, har disse i gennemsnittet oplevet en stigning på 13 pct. Det er hverken kommunen der visiterer eller udfører vederlagsfri fysioterapi, men derimod privatpraktiserende fysioterapeuter. Derfor er aktivitetsniveauet svært styrbart for kommunen. Afregningen for januar 2012 har været 19 % højere end for januar Da månedsafregningerne også indeholder efterregistreringer for tidligere måneder, er det endnu for tidligt at sige noget om, hvorvidt udgifterne vil stige så kraftigt. Udgifterne vil dog blive fulgt nøje, så en evt. kraftig stigning vil blive opdaget hurtigt. Såfremt aktivitetsniveauet fra 2011 fastholdes, forventes der et merforbrug på 396 t.kr. i Dette forbrugsniveau svarer til at der er indarbejdet en vækst svarende til p/l på 1,1 pct., mens der de seneste år har været en væsentligt højere årlig vækst. Såfremt der igen fra 2011 til 2012 er en aktivitetsstigning på 5 pct. vil merforbruget være omkring 700 t. kr. i

51 402 Titel: udvalg/akt.: Sundheds- og omsorgsudvalget 43 Sundhed Ambulant specialiseret genoptræning mv. Indmelding 1. FR: I 2011 var der et merforbrug på 691 t. kr. til ambulant specialiseret genoptræning på sygehuset, udgifterne til unge under 15 år, der ikke kan modtage genoptræning på Genoptrænings- og rehabiliteringsenheden, samt udgifterne til borgere, der vælger at modtage genoptræning i andre kommuner. Udover dette har der været en stigning i udgifterne til kørsel til ambulant specialiseret genoptræning på sygehusene. Fra 2010 til 2011 var der en aktivitetsstigning på 6 % på den ambulante specialiserede genoptræning, og derfor også stigning i de afledte udgifter såsom kørslen til genoptræningen. Når det gælder udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering er der i økonomiaftalen aftalt en aktivitetsstigning på 3 pct., men en lignende aftale om vækst er ikke lavet for de udgifter kommunerne betaler til regionerne, men som ligger uden for medfinansieringen så som ambulant specialiseret genoptræning og vederlags fysioterapi. Alligevel er den aftalte vækst på 3 pct. et signal om, at udgifterne til sundhedsområdet vil være i fortsat vækst, og denne vækst er derfor indarbejdet i skønnet for det forventede forbrug i 2012 jf. tabellen nedenfor. Samlet set giver det en forventning om et merforbrug på 829 t.kr. årligt, hvilket også skal ses i lyset af, at der historisk ikke har været noget budget til kørsel samt til borgere, der modtager genoptræning i andre kommuner. I forbrugsforventningen er der ikke indarbejdet en fortsat vækst i overslagsårene, da der pt. ikke foreligger nogen viden om hvor lang tid væksten forventes at fortsætte. Forbrug Budget Forventet afvigelse kr v/3% vækst Ambulant specialiseret genoptræning Kørsel til ambulant specialiseret Udgifter til unge under 15 år og mellemkommunale udgifter: I alt