Rønde og Omegns Sparekasse Hovedgaden 33. DK 8410 Rønde

Transkript

1 Halvårsrapport for 1.halvår 2010 Rønde og Omegns Sparekasse Hovedgaden 33. DK 8410 Rønde

2 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse INDHOLD RESUME FOR 1. HALVÅR SELSKABSOPLYSNINGER 2 REPRÆSENTANTSKABET 2 BESTYRELSEN 2 DIREKTIONEN 2 PERSONALE 2 REVISOR 2 LEDELSESPÅTEGNING 3 LEDELSESBERETNING 4 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS 7 RESULTATOPGØRELSE FOR HALVÅRET 8 BALANCE PR. ULTIMO PERIODEN 9 EGENKAPITALOPGØRELSE 11 NOTER 12

3 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse 1 Resume for 1. halvår Bestyrelsen har i dag godkendt halvårsrapporten for 1. halvår 2010 (perioden 1. januar 30. juni 2010) for Rønde og Omegns Sparekasse. Halvårsrapporten er ikke revideret af sparekassens generalforsamlingsvalgte revisor. Sparekassens netto rente- og gebyrindtægter blev tkr. mod tkr. i 1. halvår 2009, hvilket svarer til en tilbagegang på 558 tkr. Sparekassens basisindtjening blev på tkr. mod tkr. for samme periode sidste år, hvilket svarer til en tilbagegang på 715 tkr. Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender mv. udgør tkr. mod tkr. i 1. halvår 2009, hvilket svarer til et fald på 927 tkr. Periodens resultat udgjorde tkr. mod tkr. sidste år. Dette svarer til en stigning på 281 tkr. Væsentlige begivenheder mv. fra halvåret Som tidligere meddelt deltager Rønde og Omegns Sparekasse i Bankpakke 1 som bl.a. indebærer at staten garanterer ubegrænset for alt indlån i sparekassen. Ordningen udløber pr. 30/ Omkostninger til Bankpakke 1 er i halvårsrapporten indregnet med en omkostning på 386 tkr. Forventninger til helåret Overordnet forventer vi, at der i den resterende del af 2010 fortsat vil tegne sig et billede af en lav samfundsøkonomisk aktivitet såvel herhjemme som blandt vores betydeligste samhandelspartnere. Desuden forventer vi fortsat usikkerhed på de finansielle markeder. For året 2010 forventes en basisindtjening, opgjort som resultat før kursreguleringer, nedskrivninger og hensættelser samt skat, i niveauet 5 6 mio. kr. Rønde, den 17. august Direktion: Hans Chr. Madsen

4 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse 2 Selskabsoplysninger Rønde og Omegns Sparekasse Hovedgaden Rønde. CVR-nr Reg.nr Telefon: Telefax: Internet: post@roendespar.dk Stiftet: 25. august Hjemstedskommune: Syddjurs Repræsentantskab for perioden : Niels Otto Reinsch Nielsen, Violvej 148, 4220 Korsør. Ole Andersen, Hvedevangen 8, Thorsager, 8410 Rønde. Svend Christiansen, Hvedevangen 24, Thorsager, 8410 Rønde. Karl Erik Møller, Rughaven 26, Thorsager, 8410 Rønde. Henrik Møller Nielsen, Nygårdsvænget 3, 8410 Rønde. Birthe Hørning, Trekronervej 7, Rostved, 8410 Rønde. Finn Randrup, Tværvej 9, Egens, 8410 Rønde. Connie Udengaard, Vinkelvej 5, 8410 Rønde. Henning Ibsen, Lillerupvej 14, 8410 Rønde. Per Spleth Sørensen, L. Jørgensens Allé 7, 8410 Rønde. Alice Vebel, Århusvej 20, Ugelbølle, 8410 Rønde. Karen Østergård, Saksvadvej 3, Thorsager, 8410 Rønde. Lone Henriksen, Flintbakken 6, Rostved, 8410 Rønde. Steen Knudsen, Rågevej 7, 8410 Rønde. Per Brandenborg, Nygårdsvænget 1, 8410 Rønde. Tove Christiansen, Brombærvej 24, Ugelbølle, 8410 Rønde. Annelise Asstrup Udsen, Gedebjergvej 9, Tåstrup, 8410 Rønde. Henrik Storm, Lille Voldgade 5, 3.th., 8900 Randers. Bjarne Madsen, Ø. Bakkevej 11, Vrinners, 8420 Knebel. Kjersti Leegaard, Skudehavnen 47, 8400 Ebeltoft. Jan Møller Nielsen, Alsikkevej 5, 8410 Rønde Jacob Vester, Industrivej 22, 8550 Ryomgård Kasper Bentzon Sørensen, Tjørnevænget 5, Følle, 8410 Rønde Kim Bendtsen, Spurvevej 11, Thorsager, 8410 Rønde Erik Jensen, Ydesmindevej 1, Ebdrup Mark, 8560 Kolind Anita Søholm, Skovgårdevej 31, Agri, 8420 Knebel Per Kragh, Moesbakken 25, 8410 Rønde Tina Bryder Thygesen Ketelsen, Ladegårdsparken 114, 8410 Rønde Gert Tinggaard Jakobsen, Lufthavnsvej 3, Feldballe, 8410 Rønde Bestyrelse: Formand: Annelise Udsen, Tåstrup (valgperiode marts 2009-marts 2012) Næstformand: Vagn Udengaard, Rønde (valgperiode marts marts 2011) Ole Andersen, Thorsager (valgperiode marts 2010-marts 2013) Alice Vebel, Ugelbølle (valgperiode marts 2008-marts 2011) Finn Randrup, Egens (valgperiode marts 2009-marts 2012) Steen Knudsen, Rønde (valgperiode marts 2010-marts 2013) Direktion: Hans Chr. Madsen, Rønde Personale: Helle Gudumlund, Thorsager Vera Skjødt, Knebel Niels Hammer, Grenå Kirsten Terkildsen, Lyngby Charlotte Pindstrup, Følle Karina Bønløkke, Ørum Djurs Revisor: KPMG Statsautoriseret revisionspartnerselskab

5 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse 3 Ledelsespåtegning Vi har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. januar juni 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse. Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at halvårsrapporten giver et retvisende billede af sparekassens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende gennemgang af udviklingen i sparekassens aktiviteter og økonomiske forhold samt en retvisende beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som sparekassen kan påvirkes af. Halvårsrapporten er ikke revideret eller gennemgået af sparekassens revisor. Rønde, den 17. august Direktion: Hans Chr. Madsen Bestyrelse: Annelise Asstrup Udsen Vagn Udengaard Ole Andersen Alice Vebel Finn Randrup Steen Knudsen

6 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse 4 Ledelsesberetning 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår 1. halvår t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Hoved- og nøgletal Resultatopgørelse Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Halvårets resultat før skat Halvårets resultat Balance Udlån Indlån Egenkapital Aktiver i alt Nøgletal Solvensprocent (pct.) 32,9 32,6 37,1 28,5 25,9 Kernekapitalprocent (pct.) 32,4 31,8 36,8 28,1 27,0 Egenkapitalforrentning før skat (pct.) 5,3 4,7-0,1 6,5 1,2 Egenkapitalforrentning efter skat (pct.) 3,9 3,6-0,8 4,7 0,8 Indtjening pr. omkostningskrone (kr.) 1,74 1,57 0,97 3,47 1,31 Renterisiko (pct.) 3,4 5,3 5,7 3,6 4,0 Valutaposition (pct.) 0,9 0,5 0,2 0,1 0,2 Valutarisiko (pct.) 0, ,0 0,0 Udlån i forhold til indlån (pct.) 63,3 71,4 80,9 78,1 68,4 Overdækning i forhold til lovkrav om likviditet (pct.) 373,8 297,4 300,4 259,9 273,2 Summen af store engagementer (pct.) 34,9 48,3 44,7 33,9 38,9 Akkumuleret nedskrivningsprocent (pct.) 4,8 2,6 2,4 1,7 2,6 Årets nedskrivningsprocent (pct.) 0, ,6-0,4 Årets udlånsvækst (pct.) -5,4-6,8 8,1 7,3 1,8 Udlån i forhold til egenkapital 1,7 1,8 1,8 1,6 1,6

7 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse 5 Ledelsesberetning Halvårsrapport for 1. halvår Indlån stiger med 11 %. Nedskrivninger på udlån udgør kroner. Kursgevinst på obligationer og aktier udgør netto 1,2 mio. kroner. Resultat før skat udgør kroner og efter skat kroner. Solvens er på 32 %. Likviditetsoverdækningen er på 373 %. Tilfredsstillende resultat. Rønde og Omegns Sparekasse har for 1. halvår 2010 opnået et resultat før skat på tkr. Resultatet betegnes af sparekassens ledelse som tilfredsstillende. Basisindtjeningen, opgjort som resultat før kursreguleringer, nedskrivninger på udlån og tilgodehavender og skat, blev på tkr. Bruttoindtjening/Forretningsomfang Som en konsekvens af svage konjunkturforhold har basisindtjeningen udvist et fald fra tkr. i 1. halvår 2009 til tkr. i indeværende halvår. Udviklingen i forretningsomfanget afspejler i høj grad den nævnte samfundsøkonomiske afmatning, hvorfor vi i Rønde og Omegns Sparekasse også har måttet notere, at halvårets udlånsvækst er negativ med 5,4 %, og indlånet i samme periode stiger svagt med 6,1 %. Trods en stigning i forretningsomfanget i 1. halvår af 2010 er det vores forventning at en begyndende samfundsøkonomisk vækst atter vil medføre en stigning i sparekassens forretningsomfang. Desuden forventer vi en fortsat tilfredsstillende udvikling i tilgangen af nye kunder. Nettorente- og gebyrindtægter udviser et fald på 7,3 % til tkr. som følge af et mindre fald i udlånet og lavere afkast på sparekassens overskudslikviditet. I 1. halvår 2010 udgør tab og nedskrivninger tkr. Heraf er 26 tkr. en direkte konsekvens af Bankpakke I. På baggrund af konjunkturforholdene oplever sparekassen i 1. halvår 2010 fortsat relativt høje nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier. Virksomhedernes betalingsevne er fortsat under pres og privatkunders betalingsevne er svækket p.g.a. faldende ejendomspriser og arbejdsløshed. Sparekassens udlånsportefølje består af en stor spredning på sektorer og brancher og indeholder ikke eksponering mod deltagelse i handel med eller finansiering af pantebreve, og tilsvarende handel med eller finansiering af ejendomme og lign.

8 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse 6 Egenkapital og likviditet Sparekassens basiskapital, opgjort i henhold til bekendtgørelse om kapitaldækning, udgør ved udgangen af 1.halvår mio. kr. mod 67 mio. kr. ved udgangen af Sparekassens solvensprocent er beregnet til 32,9 mod 33,6 ved udgangen af Lovgivningens krav er 8 %. Ledelsens interne beregning af det individuelle solvensbehov opgøres løbende, og er senest opgjort til 8,11 % pr. 30. juni Sparekassens egenkapital udgør ved udgangen af 1. halvår ,9 mio. kr. Sparekassens likviditet er god, og nøgletallet overdækning i forhold til lovkrav om likviditet er på 373,8 mod 316,4 ved udgangen af Halvårets resultat efter skat, udgør 2,7 mio. kr. Forventninger til året 2010 Overordnet forventer vi, at der i den resterende del af 2010 fortsat vil tegne sig et billede at en lav samfundsøkonomisk aktivitet såvel herhjemme som blandt vores betydeligste samhandelspartnere. Desuden forventer vi fortsat usikkerhed på de finansielle markeder. For året 2010 forventes en basisindtjening, opgjort som resultatet før kursreguleringer, nedskrivninger og hensættelser samt skat, i niveauet 5-6 mio. kroner. Begivenheder efter balancedagen Der er ikke indtrådt forhold efter balancedagen, der er af betydning for bedømmelsen af halvårsrapporten.

9 Halvårsrapport 1. halvår 2010 for Rønde og Omegns Sparekasse 7 Anvendt regnskabspraksis Delårsrapporten for 1. halvår 2010 er udarbejdet i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen). Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til årsrapporten for Halvårsrapporten er ikke revideret.

10 Halvårsrapport 1. halvår Resultatopgørelse 1.halvår 1.halvår Note t.kr. t.kr. Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsindtægter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Halvårets resultat før skat Skat Halvårets resultat

11 Halvårsrapport 1. halvår Balance Note t.kr. t.kr. t.kr. Aktiver Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpr Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Grunde og bygninger i alt Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Udskudte skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver ialt

12 Halvårsrapport 1. halvår Passiver Note t.kr. t.kr. t.kr. Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Aktuelle skatteforpligtelser Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser: Hensættelser til tab på garantier Hensatte forpligtelser i alt Egenkapital: Garantikapital Opskrivningshenlæggelser Overført overskud Egenkapital ialt Passiver ialt

13 Halvårsrapport 1. halvår Egenkapitalopgørelse Opskriv- nings- Garanti- hen- Overført kapital læggelser resultat I alt t.kr. t.kr. t.kr. t.kr. Egenkapial pr Nettoændring i garantikapital Domicilejendom 0 Halvårets resultat Egenkapital pr

14 Halvårsrapport 1. halvår Noter 1.halvår 1.halvår Renteindtægter t.kr. t.kr. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån Obligationer Ialt renteindtægter Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker 1 0 Indlån Garantikapital Ialt renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Obligationer Børsnoterede aktier Øvrige kapitalandele Valuta Øvrige aktiver 0 16 Ialt kursreguleringer

15 Halvårsrapport 1. halvår halvår 1. halvår t.kr. t.kr. 5. Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til direktion og bestyrelse: Direktion Bestyrelse I alt Personaleudgifter: Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter Ialt udgifter til personale m.v. og administration Det gennemsnitlige antal beskæftigede omregnet til heltidsbeskæftigelse 6,8 6,8

16 Halvårsrapport 1. halvår Note t.kr. t.kr. t.kr. 6. Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender Individuelle nedskrivninger: Nedskrivninger primo Halvårets nedskrivninger Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår Andre bevægelser Værdiregulering af overtagne aktiver Endeligt tabt (afskrevet) tidligere individuelt nedskrevet/hensat Individuelle nedskrivninger ultimo Gruppevise nedskrivninger: Nedskrivninger primo Halvårets nedskrivninger Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsår Andre bevægelser Gruppevise nedskrivninger ultimo Samlede nedskrivninger ultimo Eventualforpligtelser: Garantier m.v.: Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditudlån Tinglysnings- og konverteringsgarantier Øvrige eventualforpligtelser Garantier m.v. ialt