Nørresundby Bank har realiseret et halvårsresultat før skat på 17,5 mio. kr.

Transkript

1 Dato: 23. august 2011 NASDAQ OMX Copenhagen A/S Nikolaj Plads København K Selskabsmeddelelse nr. 7 Overskud og faldende nedskrivninger Nørresundby Bank har realiseret et halvårsresultat før skat på 17,5 mio. kr. Resultatet er negativt påvirket med 23,7 mio. kr. til konkursramte pengeinstitutter samt negative kursreguleringer på værdipapirbeholdningen og valuta på 7,9 mio. kr. I forhold til 1. halvår 2010 er der et markant fald i nedskrivningerne på 51 % til 23,3 mio. kr. Samlet set er der i bestyrelsen tilfredshed med resultatet. Herudover skal fremhæves: Primært resultat 72,5 mio. kr. før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. - bedre end forventet - når der ses bort fra betalinger vedr. konkursramte pengeinstitutter Optagelse af ekstern funding uden statsgaranti frem til 1. halvår Rente- og gebyrindtægter på niveau med 1. halvår Stigende indlån og udlån i forhold til 1. halvår Solvensprocent 15,7 og kernekapitalprocent 15,2. Kundetilgang på 2250 i 1. halvår Grænseværdierne i Tilsynsdiamanten overholdes. Med baggrund i halvårsresultatet samt forventningerne til 2. halvår fastholdes de tidligere udmeldte forventninger om et primært resultat før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. for hele året i niveauet mio. kr. I forventningerne til 2. halvår indgår ikke yderligere reservationer til konkursramte pengeinstitutter. Halvårsrapporten er vedhæftet og endvidere tilgængelig på bankens hjemmeside under Om banken - Selskabsmeddelelser. For uddybende kommentarer henvises til direktør Andreas Rasmussen eller direktør Finn Øst Andersson på telefon Venlig hilsen Mads Hvolby Andreas Rasmussen Formand for bestyrelsen Bankdirektør HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 1 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

2 HALVÅRSRAPPORT 2011 HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 2 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

3 Hoved- og nøgletal 1. halvår halvår 2010 Året 2010 Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Indskydergarantifonden vedrørende konkursramte pengeinstitutter / Provision vedrørende Bankpakke I **) Nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Eventualforpligtelser Udvalgte nøgletal Basisindtjening pr. omkostn. krone excl. nedskrivninger *)... 1,31 1,46 1,49 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,10 1,25 1,20 Egenkapitalforrentning før skat, p.a... 2,8 7,9 6,2 Solvensprocent... 15,7 15,6 15,0 Kernekapitalprocent... 15,2 14,9 14,5 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet Børskurs Indre værdi pr. aktie Børskurs/indre værdi pr. aktie... 0,59 0,62 0,65 Antal medarbejdere - gennemsnit *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 3 af 21

4 Ledelsesberetning Resume Nørresundby Bank opnåede i 1. halvår 2011 et resultat før skat på 17,5 mio. kr. Resultatet er negativt påvirket af udgifter til Indskydergarantifonden på 23,7 mio. kr. i forbindelse med afvikling af bl.a. Amagerbanken og Fjordbank Mors. Bankens kerneområder viser stabil indtjening på næsten samme niveau som i 1. halvår De samlede netto rente- og gebyrindtægter matcher dermed de budgetterede forventninger. Udgiften til at drive banken er lavere end de budgetterede forventninger. I forhold til 1. halvår 2010 er der tale om en mindre stigning. Nedskrivningerne på udlån m.v. falder markant. En del af faldet kan henføres til, at posten ikke er påvirket med udgifter til Bankpakke I, som udløb den 30/ Derimod er posten andre driftsudgifter i halvårsregnskabet udtryk for bankens andel af udgifter til dækning af indskydernes indeståender i konkursramte pengeinstitutter. Resultatopgørelsen Netto rente- og gebyrindtægter De samlede netto rente- og gebyrindtægter andrager 204,1 mio. kr. mod 207,4 mio. kr. i I forhold til de budgetterede forventninger er der alene tale om en meget begrænset negativ afvigelse. Det betragtes som tilfredsstillende, at det i et marked, hvor efterspørgslen indenfor flere af bankens kerneområder er relativt lav, er muligt at fastholde niveauet på indtægterne. De samlede nettorenteindtægter falder med 3 % til 147,6 mio. kr. mod 152,3 mio. kr. i 1. halvår Nettogebyrindtægterne stiger med 3 % til 55,3 mio. kr. mod 53,8 mio. kr. sidste år. De aktuelle konjunkturforhold har påvirket indtjeningen på gebyrområdet både positivt og negativt. Udviklingen på værdipapirmarkederne har medført en øget handelsaktivitet og dermed stigende indtægter, hvorimod indtægter, der knytter sig til ejendomsområdet, er faldet grundet færre ejendomshandler samt mindre interesse for omlægning af realkreditlån. Kursreguleringer Første halvdel af 2011 har været præget af stor uro i forbindelse med flere eurolandes nationale gældsætning. Værdipapirmarkederne har været præget af stor nervøsitet, hvilket har medført, at banken har konstateret et kurstab på 7,9 mio. kr. på værdipapirbeholdningen mod en kursgevinst i 1. halvår 2010 på 30,2 mio. kr. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 4 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

5 Ledelsesberetning Bankens overskydende likviditet er primært placeret i obligationer, hvor kurstabet andrager 10,9 mio. kr. Aktiebeholdningen viser en kursgevinst på 0,5 mio. kr. Valuta og finansielle instrumenter har bidraget positivt med 2,5 mio. kr. Driftsudgifter Driftsudgifterne inkl. nedskrivninger på materielle og immaterielle aktiver andrager 134,3 mio. kr. mod 129,4 mio. kr. sidste år svarende til en stigning på 4 %. I omkostningerne er indarbejdet udgifter til implementering af elementer i Strategi Nedgangen i antallet af medarbejdere fra 282 til 272 betyder imidlertid, at banken forventer at kunne fastholde en omkostningsstigning for hele året på uændret 4 %. Andre driftsudgifter Andre driftsudgifter andrager 23,7 mio. kr. mod 15,0 mio. kr. sidste år. I indeværende år vedrører beløbet bankens andel af udgifter i forbindelse med bl.a. Amagerbankens og Fjordbank Mors konkurs (se afsnittet Indskydergarantiordningen). I 2010 kan beløbet henføres til betalinger i henhold til Bankpakke I. Nedskrivning på udlån m.v. Nedskrivningerne på udlån m.v. blev for 1. halvår 2011 på 23,3 mio. kr. og falder således med 24,3 mio. kr. svarende til 51 %. Nedskrivningerne kan ligesom i det foregående kvartal især henføres til mindre og mellemstore erhvervsvirksomheder, mens de private husholdningers økonomier fortsat generelt er gode. De samlede nedskrivninger andrager ultimo halvåret 241,9 mio. kr. svarende til 3,2 % af de samlede udlån og garantier. Nedskrivningsbehovet har i forhold til 1. halvår 2010 vist en faldende tendens. Da der fortsat knytter sig stor usikkerhed til konjunkturudviklingen, vil dette kunne få betydning for nedskrivningsbehovet i 2. halvår. Resultat Resultatet før skat andrager herefter 17,5 mio. kr. efter udgifter på 23,7 mio. kr. til konkursramte banker. Efter skat på 4,6 mio. kr. andrager resultatet 12,9 mio. kr. mod 39,5 mio. kr. i HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 5 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

6 Ledelsesberetning Balancen Det samlede forretningsomfang (indlån incl. pulje, udlån og garantier) andrager pr. 30. juni ,0 mia. kr. mod 14,1 mia. kr. sidste år. Bankens udlån stiger med ca. 300 mio. kr. til 6 mia. kr. svarende til 5 %. Formidlingen af lån og kreditter til erhverv stiger med ca. 400 mio. kr., hvorimod udlån til private falder med ca. 100 mio. kr. Indlån excl. pulje stiger med 1 % til 5,9 mia. kr. mod 5,8 mia. kr. i Garantiporteføljen falder med næsten 500 mio. kr. til 1,2 mia. kr. Faldet kan primært henføres til, at det digitale tinglysningssystem nu fungerer samt det forhold, at antallet af ejendomshandler ligger på et lavt niveau. Likviditet Bankens likviditetmæssige status er fortsat god og bygger på funding uden statsgaranti. Overdækningen i forhold til lovkravet andrager 174 % mod 289 % pr. 30. juni Faldet i overdækningen kan henføres dels til udfasningen af belåningsmuligheder i Nationalbanken, dels et fald i den gennemsnitlige obligationsbeholdning på ca. 450 mio. kr., som har finansieret væksten i det gennemsnitlige udlån i 1. halvår på 260 mio. kr. samt ordinær indfrielse af funding på 150 mio. kr. Bankens gode likviditet er blandt andet et resultat af det tilfredsstillende forhold mellem udlån og indlån kombineret med en robust egenkapital på 1,3 mia. kr. Endvidere har banken optaget lån i inden- og udenlandske banker, der udløber i Efter halvårsregnskabets afslutning har banken optaget yderligere funding uden statsgaranti med udløb i 1. halvår Indskydergarantiordningen Indskydergarantiordningen er en kollektiv aftale, som har til formål at sikre kunders almindelige indlån op til kr. I forbindelse med Amagerbankens konkurs har banken i 1. kvartal 2011 under posten andre driftsudgifter bogført sin andel af udgifterne, der som udgangspunkt blev beregnet til 15,0 mio. kr. med baggrund i en forventet dividende på 58,8 %. I 2. kvartal 2011 blev bankens andel af udgifterne forhøjet med 3,1 mio. kr. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 6 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

7 Ledelsesberetning På baggrund af en fornyet værdiansættelse af aktiver og passiver i Amagerbankens konkursbo er der efter Finansrådets vurdering grundlag for at forhøje dividendeprocenten fra 58,8 til 66. Bankens andel af udgifterne er dermed nedsat med 3,7 mio. kr., således de samlede udgifter andrager 14,4 mio. kr. I forbindelse med konkursen i Fjordbank Mors har banken efter meddelelse fra Indskydergarantifonden afsat sin andel af tabet, som foreløbigt er opgjort til 9,9 mio. Kr. Kapitalforhold Efter henlæggelse af det realiserede halvårsresultat andrager egenkapitalen 1,25 mia. kr. Bankens robuste kapitalisering medfører en ganske tilfredsstillende solvensprocent på 15,7, som i forhold til det individuelle solvensbehov på 8,7 % betyder, at banken har en betydelig risikomargin. Dette ses også af kernekapitalprocenten, som er opgjort til 15,2. Der henvises i øvrigt til bankens risikorapport for 1. halvår 2011 på hjemmesiden Pr. 1. juli 2011 er en ny bekendtgørelse om opgørelse af basiskapital trådt i kraft. Bekendtgørelsen ændrer på beregning af basiskapital, således at puljemidler, der er placeret i kapitalandele, ikke længere skal fradrages i basiskapitalen. For banken betyder dette en stigning i solvensprocenten på ca. 2 %-point. Ændringer i struktur og tilpasning af organisationen Som led i Strategiplan 2015 har banken etableret to erhvervscentre. Erhvervscenter Nord i bankens hovedkontor på Torvet i Nørresundby og Erhvervscenter Syd i bankens afdeling på Vesterbro i Aalborg. Endvidere er sammenlægningen af bankens Løvvang afdeling med Nr. Uttrup afdeling gennemført pr. 4. april Risici Risikostyring er et centralt fokusområde i Nørresundby Bank. De forskellige risikotyper, som banken påvirkes af, og de tiltag, der gøres for at styre og minimere risici, beskrives i bankens risikorapport, som er tilgængelig på bankens hjemmeside Overvågning og styring af bankens risici sker dels centralt i bankens stabsafdelinger i henhold til rammer fastsat af bestyrelsen dels fremadrettet af en risikoansvarlig, som er en ny funktion, pengeinstitutterne har pligt til at etablere. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 7 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

8 Ledelsesberetning En af de væsentligste risici er kreditrisikoen, som i banken er spredt på en lang række mindre engagementer. Dette illustreres ved, at summen af store engagementer alene andrager 46,4 % af basiskapitalen. Endvidere er den samlede gearing af udlån med 4,8 på et lavt niveau, hvilket skal henføres til bankens robuste egenkapital. Der henvises i øvrigt til ledelsesberetningen i årsrapporten for 2010 samt til ovennævnte risikorapport. Den væsentligste usikkerhed ved indregning og måling knytter sig til nedskrivninger på udlån. Tilsynsdiamant Finanstilsynet har i 2010 introduceret et nyt værktøj Tilsynsdiamanten, hvor pengeinstitutternes styrke og risikoeksponering vurderes ud fra fem parametre med hver sin grænseværdi. Nørresundby Bank opfylder pr. 30. juni 2011 fortsat de fastlagte grænseværdier: Udlånsvækst < 20 % Ejendomseksponering < 25 % Likviditetsoverdækning > 50 % Funding-ratio < 1 Summen af store engagementer < 125 % 5 % 24,1 % 174 % 0,74 46 % På alle områder, bortset fra ejendomseksponeringen, har banken en god margin til grænseværdierne. På ejendomsområdet har banken historisk haft et godt og tæt samarbejde med den almene boligsektor, som finansieringsmæssigt bygger på en, før projektet påbegyndes, fastlagt finansieringsplan. Risikobilledet på disse projekter vurderes derfor at være langt mindre end på traditionelle ejendomsprojekter. Lån og kreditter til denne sektor udgør knap halvdelen af den samlede ejendomseksponering. Anvendt regnskabspraksis Halvårsrapporten aflægges i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen). Halvårsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 8 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

9 Ledelsesberetning Bankens regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år med undtagelse af følgende forhold: Datterselskabet Ejendomsaktieselskabet af 1. juni 1959 blev pr. 1. januar 2010 fusioneret med banken. Som følge heraf er der foretaget tilpasning af sammenligningstal således, at datterselskabets resultat- og balanceposter for 1. halvår 2010 er indregnet i de anførte sammenligningstal. Ændringen betyder en forøgelse af resultat efter skat og egenkapital på 173 tkr. Nøgletallet Summen af store engagementer i pct. er opgjort i henhold til reglerne i bekendtgørelsen fra 2010 om store engagementer, og der er foretaget tilpasning af sammenligningstal. Der er foretaget implementering af begrebet Totalindkomst jf. nye regler i Regnskabsbekendtgørelsen. Totalindkomst er en samlet opgørelse af periodens resultat og værdireguleringer indregnet direkte på egenkapitalen. Totalindkomsten er opgjort under resultatopgørelsen og egenkapitalen. Der er foretaget omflytning af enkelte gebyrindtægter i note 3, herunder tilpasning af sammenligningstal. Der er endvidere foretaget mindre justeringer i sammenligningstallene vedrørende klassifikation af balanceposterne. Forventninger Banken fastholder forventningerne til et primært resultat for 2011 før kursreguleringer og nedskrivninger på udlån m.v. i niveauet mio. kr. Disse forventninger forudsætter, at banken ikke mødes med yderligere krav om betaling til konkursramte pengeinstitutter. Finanskalender Kvartalsrapport for kvartal oktober 2011 Årsregnskabsmeddelelse og årsrapport 2011 (forventet) 7. februar 2012 HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 9 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

10 Ledelsesberetning Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har behandlet og godkendt halvårsrapporten for perioden 1. januar til 30. juni Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med Lov om finansiel virksomhed, herunder bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m. fl. Halvårsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med yderligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder. Det er vor opfattelse, at halvårsregnskabet giver et retvisende billede af bankens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2011 samt af resultatet af bankens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar juni Ledelsesberetningen indeholder efter vor opfattelse en retvisende redegørelse af udviklingen i bankens aktiviteter og økonomiske forhold, halvårets resultat og bankens finansielle stilling samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken står overfor. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at halvårsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver, finansielle stilling, resultat samt pengestrømme. Der er ikke foretaget revision eller review af halvårsrapporten. Nørresundby, den 23. august Direktionen Andreas Rasmussen Finn Øst Andersson / Alma Lund Høj Økonomichef Bestyrelsen Mads Hvolby Poul Søe Jeppesen Kresten Skjødt John Chr. Aasted Helle Rørbæk Juul Lynge Bo Bojer HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 10 af 21 Direktionen Torvet Nørresundby Tel Fax Direktionssekretariatet@nrsbank.dk SWIFT: NRSBDK24 CVR-nr

11 5 år i tal 1. halvår Resultatposter i sammendrag (1.000 kr.) Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivn. på immat. og mat. aktiver Andre driftsudgifter *) Nedskrivninger på udlån m.v **) Resultat før skat Skat Resultat efter skat *) Indskydergarantifonden vedr. konkursramte pengeinstitutter / Provision vedr. Bankpakke I **) Nedskrivninger vedr. Bankpakke I m.v Hovedtal fra balancen (1.000 kr.) Udlån Indlån excl. puljeordninger Indlån i puljeordninger Aktiekapital Egenkapital Balance Eventualforpligtelser HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 11 af 21

12 Nøgletal 1. halvår Indtjening Basisindtjening pr. omk. krone excl. nedskr. *)... 1,31 1,46 1,56 1,59 1,64 Indtjening pr. omkostningskrone... 1,10 1,25 1,21 1,45 1,86 Egenkapitalforrentning før skat, p.a.... 2,8 7,9 6,6 10,2 17,6 Egenkapitalforrentning efter skat, p.a.... 2,1 6,4 4,5 7,9 12,7 Afkast Periodens resultat før skat pr. aktie... 3,8 10,5 8,6 13,2 20,4 Periodens resultat efter skat pr. aktie... 2,8 8,6 5,8 10,2 14,8 Indre værdi pr. aktie Børskurs ultimo Børskurs/periodens resultat pr. aktie (P/E) Børskurs/indre værdi pr. aktie... 0,59 0,62 0,64 1,15 1,59 Solvens Solvensprocent ,7 15,6 15,5 13,3 12,8 Kernekapitalprocent... 15,2 14,9 14,6 12,5 12,2 Markedsrisiko Renterisiko (pct.)... 1,6 2,7 3,2 3,6 3,3 Valutaposition (pct.)... 5,2 5,3 4,9 2,7 4,9 Valutarisiko (pct.)... 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Likviditet Udlån plus nedskrivn. i pct. af indlån... 92,8 90,5 98,3 111,5 105,4 Overdækning i pct. af lovkrav om likviditet ,1 288,6 250,9 82,8 66,8 Kreditrisiko Periodens nedskrivningspct... 0,3 0,7 0,6 0,2-0,1 Akkumuleret nedskrivningspct... 3,2 4,2 2,7 1,3 1,2 Andel af tilgodeh. med nedsat rente... 1,8 2,8 2,0 0,4 0,4 Summen af store engagementer (pct.) **)... 46,4 35,2 46,1 90,2 109,3 Periodens udlånsvækst... -1,7-3,5-8,2 7,0 8,0 Udlån i forhold til egenkapital... 4,8 4,6 5,4 5,8 5,6 Nøgletallene er beregnet i henhold til Finanstilsynets anvisninger, idet det bemærkes, at periodens resultat ikke er omregnet til helårstal i nøgletallene. *) Basisindtjening består af rente- og gebyrindtægter samt andre driftsindtægter. **) Summen af store engagementer (pct.) er opgjort i henhold til nye regler fra Sammenligningstallene er tilpasset. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 12 af 21

13 Resultatopgørelse 1. halvår halvår 2010 Året 2010 Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) 1 Renteindtægter Renteudgifter Netto renteindtægter Udbytte af aktier m.v Gebyrer og provisionsindtægter Afgivne gebyrer og provisionsudgifter Netto rente- og gebyrindtægter Kursreguleringer Andre driftsindtægter Udgifter til personale og administration Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Andre driftsudgifter Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v Resultat før skat Skat Resultat efter skat Opgørelse af totalindkomst: Resultat efter skat Værdiregulering domicilejendomme Skat vedrørende værdiregulering domicilejendomme Anden totalindkomst efter skat Samlet totalindkomst HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 13 af 21

14 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) AKTIVER Kassebeholdning og anfordringstilgodeh. hos centralbanker Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris Obligationer til dagsværdi Aktier m.v Aktiver tilknyttet puljeordninger Immaterielle aktiver Grunde og bygninger i alt heraf: Investeringsejendomme Domicilejendomme Øvrige materielle aktiver Aktuelle skatteaktiver Aktiver i midlertidig besiddelse Andre aktiver Periodeafgrænsningsposter Aktiver i alt HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 14 af 21

15 Balance Note (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) PASSIVER Gæld Gæld til kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Indlån i puljeordninger Udstedte obligationer til amortiseret kostpris Andre passiver Periodeafgrænsningsposter Gæld i alt Hensatte forpligtelser Hensættelser til pensioner og lignende forpligtelser Hensættelser til udskudt skat Hensættelser til tab på garantier Andre hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser i alt Efterstillede kapitalindskud Efterstillede kapitalindskud Egenkapital Aktiekapital Opskrivningshenlæggelser Overført overskud Foreslået udbytte Egenkapital i alt Passiver i alt Eventualforpligtelser HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 15 af 21

16 Egenkapitalforklaring (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Aktiekapital: Aktiekapital primo Kapitaltilførsler eller -nedsættelser Aktiekapital ultimo Opskrivningshenæggelser: Opskrivningshensæggelser primo Anden totalindkomst: Værdiregulering domicilejendomme Skat vedr. værdiregulering domicilejendomme Opskrivningshenlæggelser ultimo Lovpligtige reserver: Lovpligtige reserver primo Overført til overført overskud ved fusion med datterselskab Lovpligtige reserver ultimo Overført overskud: Overført overskud primo Periodens resultat Overført fra lovpligtige reserver Modtaget udbytte egne aktier Køb/salg af egne aktier Anden totalindkomst: Værdiregulering domicilejendomme Overført overskud ultimo Foreslået udbytte primo Udbetalt udbytte Periodens resultat Foreslået udbytte ultimo Egenkapital ultimo Opgørelse af den samlede totalindkomst: Periodens resultat efter skat Værdiregulering domicilejendomme Skat vedrørende værdiregulering domicilejendomme Anden totalindkomst efter skat Samlet totalindkomst HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 16 af 21

17 Solvensopgørelse og kapitalkrav (1.000 kr) (1.000 kr) (1.000 kr) Kernekapital efter fradrag Basiskapital efter fradrag Basiskapitalkrav i h.t. FiL 124, stk. 1 (8% af vægtede poster) Risikovægtede poster i alt Kernekapitalprocent... 15,2 14,9 14,5 Solvensprocent... 15,7 15,6 15,0 Opgjort i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse om kapitaldækning for pengeinstitutter m.fl. Banken anvender standardmetoden for kredit- og markedsrisici samt basisindikatormetoden for operationelle risici. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 17 af 21

18 Pengestrømsopgørelse 1. halvår halvår 2010 (1.000 kr) (1.000 kr) Driftsaktivitet: Periodens resultat Regulering for beløb i årets resultat uden likviditetseffekt: Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver Nedskrivninger på udlån og hensættelser på garantier Andre resultatposter uden likviditetsvirkning Driftsresultat korrigeret for ikke likvide poster Ændring i driftskapitalen: Udlån Indlån Nettotilgodehavender kreditinstitutter m.v., ej anfordring Anden driftskapital Pengestrømme fra driftsaktiviteten Investeringsaktivitet: Investering i anlægsaktiver: Immaterielle og materielle anlægsaktiver Pengestrømme fra investeringsaktiviteten Finansieringsaktivitet: Udbetalt udbytte Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten Periodens samlede likviditetsvirkning Likvider primo Likvider ultimo Likvider ultimo specificeres således: Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos Danmarks Nationalbank Tilgodehavender kreditinstitutter, anfordring m.v Letsælgelige og ubelånte værdipapirer I alt Hertil kommer kredittilsagn og lånerammer Likviditet iht. Lov om Finansiel Virksomhed Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes af den officielle halvårsrapport. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 18 af 21

19 Noter til halvårsrapporten 1. halvår halvår 2010 Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 1 Renteindtægter Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker Udlån og andre tilgodehavender Obligationer Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Øvrige renteindtægter I alt renteindtægter Renteudgifter Kreditinstitutter og centralbanker Indlån og anden gæld Udstedte obligationer Efterstillede kapitalindskud Øvrige renteudgifter I alt renteudgifter Gebyrer og provisionsindtægter Værdipapirhandel og depoter Betalingsformidling Lånesagsgebyrer Garantiprovision Øvrige gebyrer og provisioner I alt gebyrer og provisionsindtægter Kursreguleringer Andre udlån og tilgodehavender (hedge) Obligationer Aktier m.v Valuta Afledte finansielle instrumenter i alt heraf: Valutakontrakter Rentekontrakter Aktiver tilknyttet puljeordninger Indlån i puljeordninger I alt kursreguleringer HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 19 af 21

20 Noter til halvårsrapporten 1. halvår halvår 2010 Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 5 Udgifter til personale og administration Lønninger og vederlag til bestyrelse, direktion og repræsentantskab Direktion Bestyrelse Repræsentantskab I alt Personaleudgifter Lønninger Pensioner Udgifter til social sikring I alt Øvrige administrationsudgifter Øvrige administrationsudgifter I alt udgifter til personale og administration Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier Individuelle nedskrivninger på udlån Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsperioder Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Gruppevise nedskrivninger på udlån Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsperioder Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden Individuelle og gruppevise nedskrivninger på udlån i alt Akkumulerede nedskrivninger primo perioden Nedskrivninger i periodens løb Tilbageførsel af nedskrivninger foretaget i tidligere regnskabsperioder Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet Akkumulerede nedskrivninger ultimo perioden HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 20 af 21

21 Noter til halvårsrapporten 1. halvår halvår 2010 Note (1.000 kr) (1.000 kr) Noter 6 Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v. (fortsat) Hensættelser til tab på garantier Akkumulerede hensættelser primo perioden Hensættelser i periodens løb Tilbageførsel af hensættelser foretaget i tidligere regnskabsperioder Endelig tabt tidligere hensat Akkumulerede hensættelser ultimo perioden Nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab på garantier i alt Akkumulerede nedskrivninger og hensættelser primo perioden Nedskrivninger og hensættelser i periodens løb Tilbageførsel af nedskrivninger/hensættelser foretaget i tidl. perioder Værdiregulering af overtagne aktiver Endelig tabt tidligere individuelt nedskrevet / hensat Akkumulerede nedskrivninger og hensættelser ultimo perioden Der er ikke foretaget nedskrivninger på tilgodehavender hos kreditinstitutter eller øvrige tilgodehavender. Driftspåvirkning vedr. nedskrivninger Ændring af nedskrivninger mv., netto Endelig tabt ej tidligere nedskrevet Indgået på tidligere afskrevne fordringer Rente af udlån, hvorpå der er foretaget nedskrivning Værdiregulering af overtagne aktiver Periodens nedskrivninger m.v. i resultatopgørelsen Eventualforpligtelser Finansgarantier Tabsgarantier for realkreditlån Eventualforpligtelser i øvrigt I alt eventualforpligtelser Nørresundby Bank har til sikkerhed for clearing m.v. over for Danmarks Nationalbank pantsat obligationer med en kursværdi på Nørresundby Bank er part i enkelte retssager, der vurderes løbende, og der foretages de fornødne hensættelser ud fra en vurdering af risikoen for tab. Disse retssager forventes ikke at få væsentlig indflydelse på bankens økonomiske stilling. HALVÅRSRAPPORT 2011 Side 21 af 21