Finanstilsynets interne retningslinjer

Transkript

1 Finanstilsynets interne retningslinjer Tavshedsregler, anden beskæftigelse mv. Interne retningslinjer for økonomiske dispositioner for Finanstilsynets ansatte, de ansattes mulighed for at drive selvstændig erhvervsvirksomhed mv. og indberetning og godkendelse af lån mv. Del 1 Spekulation 1. Ansatte i Finanstilsynet må ikke for egen regning udføre eller deltage i spekulationsforretninger, jf. 356, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed. Stk. 2. Ved spekulationsforretninger forstås dispositioner omfattet af 77, stk. 1, nr. 1-4, i lov om finansiel virksomhed. Stk. 3. Alle ansatte, bortset fra direktionen, skal indberette formuedispositioner efter 2 5 til Finanstilsynets administrationschef, inden 2 uger efter den pågældende disposition. 2. Optagelse af lån, eller træk på allerede bevilgede kreditter til køb af værdipapirer, skal indberettes med dokumentation for, at de købte værdipapirer ikke er stillet til sikkerhed for lånet eller kreditten, jf. 77, stk. 1, nr. 1, i lov om finansiel virksomhed. 3. Dispositioner med afledte finansielle instrumenter, omfattet af 77, stk. 1, nr. 2, i lov om finansiel virksomhed, skal indberettes med dokumentation for, at dispositionen tjener til risikoafdækning og dokumentation, i form af beregninger for, at dispositionen har medført en kvantificerbar formindskelse af risikoen. Indberetning skal dog ikke ske, for så vidt angår normale fastkursaftaler, i forbindelse med optagelse eller indfrielse af realkreditlån. 4. Salg af kapitalandele, omfattet af 77, stk. 1, nr. 3, i lov om finansiel virksomhed, inden for 6 måneder efter erhvervelsen af disse, skal indberettes med dokumentation for, at erhvervelsen ikke kan anses for at være sket med henblik på salg tidligere end 6 måneder efter erhvervelsen. Erhvervelsen anses ikke for at være sket med henblik på salg, hvis salget sker, som følge af en trangssituation, eller andelene stammer fra arv, gave eller skifte af fællesbo, erstatning, godtgørelse og lignende. 5. Lån i fremmed valuta, bortset fra euro, omfattet af 77, stk. 1, nr. 4, i lov om finansiel virksomhed, skal indberettes, når det sker med henblik på erhvervelse af fast ejendom og tilbehør hertil. Indberetningen skal indeholde dokumentation i form af lånedokument, skøde, faktura eller kvittering mv. for, at lånet er anvendt til erhvervelse af den faste ejendom eller dertil hørende tilbehør. Del 2 Handel med værdipapirer 6. Ansatte må ikke handle med aktier og ejerandele, herunder afledte instrumenter, udstedt af følgende virksomheder eller disses modervirksomheder: a) Virksomheder med tilladelse, i henhold til kapitel 3 i lov om finansiel virksomhed og/eller 7 i lov om værdipapirhandel mv. b) Andre danske virksomheder, hvis værdipapirer handles på en fondsbørs, en autoriseret markedsplads, en alternativ markedsplads, eller på et reguleret marked i et andet land, in-

2 den for Den Europæiske Union eller i et land, som Fællesskabet har indgået aftale med på det finansielle område. c) Andre udenlandske virksomheder, som Finanstilsynet har væsentlige tilsynsinformationer om. Stk. 2. Begrænsningen i stk. 1 omfatter ikke: 1) investering i andele, udstedt af investeringsforeninger og specialforeninger, 2) investering inden for puljeindlån, jf. lov om finansiel virksomhed 50 og 51, 3) investeringer inden for pensionsordninger, hvor den ansatte ikke har direkte indflydelse på investeringsdispositioner vedrørende den pågældendes pensionsmidler, 4) investeringer, som sker ved placering af midler i en ordning administreret af en finansiel virksomhed, hvor den ansatte ikke har indflydelse på konkrete dispositioner inden for ordningen (porteføljepleje), 5) køb af aktier og ejerandele i pengeinstitutter, med henblik på at opnå aktionærfordele, f.eks. i form af højere rente på indlån eller lavere rente på udlån, dog således, at den samlede kursværdi af beholdningen ved købet ikke overstiger kr., og 6) salg af aktier og ejerandele i pengeinstitutter, som er erhvervet med henblik på at opnå aktionærfordele i overensstemmelse med 6, stk. 2, nr. 5, når den samlede kursværdi af beholdningen ved salget ikke overstiger kr. Stk. 3. Efter tilladelse fra administrationschefen kan ansatte i Finanstilsynet foretage salg af værdipapirer omfattet af stk. 1, som den ansatte har: 1) modtaget ved arv, gave, skifte af fællesbo, erstatning, godtgørelse eller lignende, 2) erhvervet før ansættelse i tilsynet, 3) erhvervet før den 1. maj 2007, og 4) erhvervet ved tegningsret. Stk. 4. Administrationschefen kan i særlige tilfælde meddele tilladelse til, at en ansat foretager andre end de i stk. 2 og 3 nævnte dispositioner. Stk. 5. Ansøgninger efter stk. 3 og 4 skal behandles hurtigst muligt og svar skal gives inden 5 arbejdsdage. 7. Personer, der ansættes i Finanstilsynet, skal senest 14 dage efter tiltrædelsen indberette beholdninger af værdipapirer, bortset fra beholdninger omfattet af 6, stk. 2, til administrationschefen. Del 3 Behandling af intern viden 8. Køb, salg og tilskyndelse til køb eller salg af et værdipapir, herunder afledte instrumenter, må ikke foretages af ansatte i Finanstilsynet, der har intern viden, som kan være af betydning for handelen, jf. værdipapirhandelsloven 35, stk. 1. Stk. 2. Som ansatte betragtes også personer, der blot har et midlertidigt ansættelsesforhold i Finanstilsynet. 9. Ansatte, der besidder intern viden, kan videregive denne viden til andre ansatte i Finanstilsynet. Videregivelse til andre end andre ansatte i tilsynet kan alene ske som et normalt led i udøvelsen af vedkommendes beskæftigelse, erhverv eller funktion, jf. værdipapirhandelsloven 36. Stk. 2. Et medlem af direktionen kan, i tilfælde hvor der er tale om særligt følsomme oplysninger, pålægge en ansat eller en gruppe af ansatte ikke at videregive disse oplysninger til andre ansatte. Stk. 3. Uanset reglerne om intern viden skal ansatte i Finanstilsynet til enhver tid iagttage de for ansatte gældende tavshedsregler, jf. f.eks. lov om finansiel virksomhed

3 10. Ved intern viden forstås specifikke oplysninger, som ikke er offentliggjort, om udstedere af værdipapirer, værdipapirer eller markedsforhold vedrørende disse, som må antages mærkbart at få betydning for kursdannelsen på et eller flere værdipapirer, hvis oplysningerne blev offentliggjort, jf. værdipapirhandelsloven 34, stk. 2, 1. pkt. Stk. 2. Eksempelvis anses følgende oplysninger for intern viden: 1) Ikke offentliggjorte oplysninger om regnskaber. 2) Betydelige gevinster og tab. 3) Fusionsplaner med andre virksomheder. 4) Aktieemissioner. 5) Børsintroduktioner. 6) Konkursbegæring. 7) Betalingsstandsning m.v. 8) Udbyttesatser. 9) Renteændringer. 10) Indløsningstilbud m.v. vedrørende værdipapirer. 11) Andre oplysninger af ekstraordinær karakter. Stk. 3. Når en oplysning er offentliggjort, ophører den med at have karakter af intern viden. En oplysning anses for offentliggjort, når der er sket en for markedet generel og relevant videreformidling af denne. Som sådan offentliggørelse anses meddelelse til en fondsbørs, en autoriseret markedsplads eller et tilsvarende reguleret marked, når oplysningen er videresendt herfra, jf. værdipapirhandelsloven 34, stk. 2, 2. og 3. pkt. 11. Overtrædelse af værdipapirhandelslovens 35, stk. 1, og 36 vedrørende misbrug af intern viden, straffes med bøde eller fængsel, jf. lovens 94, stk. 1. Del 4 Finanstilsynets upartiskhed og integritet 12. Ansatte i Finanstilsynet kan deltage i faglige møder og seminarer, der afholdes af virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. som vært. Den ansatte skal på forhånd sende orientering om sin deltagelse til administrationschefen. 13. Ansatte i Finanstilsynet kan ikke deltage i rene sociale arrangementer udbudt af virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. Stk. 2. Dispensation fra stk. 1, kan gives i særlige tilfælde. Ansøgning om dispensation sendes til administrationschefen. Ansøgning om dispensation skal indeholde alle relevante oplysninger om arrangementet og begrundelsen for at deltage. Stk. 3. Direktionen kan deltage i repræsentative opgaver i passende omfang. Tvivlsspørgsmål vedrørende direktionens deltagelse afgøres af direktøren. 14. I forbindelse med inspektioner kan undersøgerne modtage almindelig frokost, hvis det bliver tilbudt. I forbindelse med inspektioner, hvor der overnattes, kan undersøgerne modtage én middag med virksomheden, hvis det anses for uhøfligt at afslå invitationen og middagen anvendes til at orientere generelt om Finanstilsynet. Stk. 2. Middagen skal efterfølgende indrapporteres til administrationschefen. 3

4 15. Ansatte i Finanstilsynet må ikke i deres egenskab af ansat i Finanstilsynet personligt modtage gaver eller andre tjenesteydelser fra virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. Ved gaver forstås alle ydelser af økonomisk værdi, herunder f.eks. også tildeling af lejlighed. Stk. 2. Gaver af sædvanlig karakter modtaget i forbindelse med særlige begivenheder, f.eks. udnævnelser, runde fødselsdage og jubilæer, må beholdes af modtageren. Stk. 3. I de tilfælde, hvor det vil virke uhøfligt at afslå at modtage en gave, skal denne afleveres til administrationschefen. Disse gaver anvendes herefter som led i Finanstilsynets personalepolitik. Stk. 4. Modtagne gaver af bagatelagtig værdi, f.eks. en kuglepen, kan beholdes af modtageren. Eventuelle tvivlstilfælde afgøres af administrationschefen. 16. Ansatte i Finanstilsynet må ikke være medlem af direktion, bestyrelse eller repræsentantskab eller være ansat i virksomheder under tilsyn af Finanstilsynet eller i disses organisationer, jf. 356 i lov om finansiel virksomhed. Stk. 2. Enkeltstående engagementer, som f.eks. undervisning, med virksomheder under tilsyn, finansielle organisationer, leverandører, advokater, revisorer m.fl. skal godkendes inden aftale kan indgås. Ansøgning skal indsendes til administrationschefen. Ansøgningen skal indeholde tidspunkt for engagementet, formålet, hvem aftalen indgås med, samt størrelsen af eventuelt honorar. Stk. 3. Hvis en ansat har et engagement, jf. stk. 2, kan der ikke samtidig oppebæres løn fra Finanstilsynet. Ansøgningen, jf. stk. 2, skal i disse tilfælde indeholde oplysning om hvordan tiden forbrugt til engagementet registreres. Stk. 4. Hvis en ansat afholder foredrag eller lignende på vegne af Finanstilsynet og uden honorar, kan den ansatte modtage en påskønnelse, f.eks. nogle flasker vin. Hvis denne påskønnelse ikke var angivet i ansøgningen, jf. stk. 2, skal den efterfølgende indberettes. 17. Undervisning og andre bijob i øvrigt skal ske i den ansattes fritid. Hvis undervisningen eller bijobbet kan rejse tvivl om den ansattes habilitet i forhold til opgavevaretagelsen i Finanstilsynet eller på anden måde have betydning for Finanstilsynet, skal den ansatte indhente skriftlig tilladelse inden aftale kan indgås. Undervisning og bijob må ikke have et betydeligt omfang. Ansøgning vedrørende undervisning og bijob sker til administrationschefen. Del 5 Anden erhvervsvirksomhed 18. Medarbejdere i Finanstilsynet må ikke, uden tilladelse fra økonomi- og erhvervsministeren, eje eller drive selvstændig erhvervsvirksomhed, eller deltage i ledelsen eller driften af en erhvervsvirksomhed, jf. 356 i lov om finansiel virksomhed. De kan dog eje, drive og deltage i administrationen af fast ejendom. Del 6 Indberetning og godkendelse af lån m.v. 19. Alle nyansatte medarbejdere i Finanstilsynet skal i forbindelse med deres ansættelse oplyse navnet på deres pengeinstitut samt eventuelle lån i og sikkerhedsstillelse, over for finansielle virksomheder, til Finanstilsynets sekretariat. Stk. 2. Realkreditlån samt garantier for realkreditlån er ikke omfattet af indberetningspligten. 4

5 20. Alle ansatte, bortset fra direktøren, vicedirektørerne og kontorcheferne, skal inden 2 uger indberette lån indgået med og sikkerhedsstillelse over for finansielle virksomheder til administrationschefen. Stk. 2. Vicedirektørerne og kontorcheferne skal inden 2 uger indberette lån indgået med og sikkerhedsstillelse over for finansielle virksomheder til Finanstilsynets direktør. Stk. 3. Realkreditlån samt garantier for realkreditlån er ikke omfattet af indberetningspligten. 21. Med indberetningen i medfør af 20, stk. 2, skal følge kopi af lånedokumentet eller dokumentet vedrørende sikkerhedsstillelsen. 22. De i medfør af 20, stk. 1, indberettede lån og sikkerhedsstillelser kan anses for godkendt, med mindre administrationschefen senest 5 arbejdsdage efter indberetningen kommer med bemærkninger til lånet eller sikkerhedsstillelsen. Godkendelse kan nægtes, hvis lånet eller sikkerhedsstillelsen vedrører en finansiel virksomhed, som den ansatte fører tilsyn med eller på anden måde har væsentlig tilknytning til i det daglige arbejde. Godkendelse vil endvidere kunne nægtes, hvis lånet eller sikkerhedsstillelsen har en sådan størrelse, at det ikke står i rimeligt forhold til den ansattes indkomstforhold m.m. Stk. 2. De i medfør af 20, stk. 2, indberettede lån og sikkerhedsstillelser skal senest 5 arbejdsdage efter indberetningen godkendes eller nægtes godkendt af Finanstilsynets direktør. Godkendelse kan nægtes, hvis lånet eller sikkerhedsstillelsen ikke er indgået på markedsvilkår. Godkendelse eller nægtelse af godkendelse sker ved direktørens påtegning af indberetningen finder tilsvarende anvendelse på lån og sikkerhedsstillelser indgået med virksomheder under tilsyn efter lov om investeringsforeninger og specialforeninger samt andre kollektive investeringsordninger m.v. og lov om værdipapirhandel m.v. 24. Der kan gives bindende forhåndstilsagn om, hvorvidt et lån eller en sikkerhedsstillelse vil kunne godkendes. Sådanne ansøgninger skal også besvares inden for den i 22, stk. 1 og 2, nævnte frist på 5 arbejdsdage. Del 7 Ikrafttræden og overgangsbestemmelse 25. Retningslinjerne træder i kraft den 1. maj Samtidig ophæves "Interne retningslinjer for økonomiske dispositioner for Finanstilsynets ansatte" af 1. januar Stk. 2. Medarbejdere, der er ansat i Finanstilsynet den 1. maj 2007, skal senest den 15. maj 2007 indberette beholdninger af værdipapirer, bortset fra beholdninger omfattet af 6, stk. 2, til administrationschefen. 5