3. forventet regnskab - Serviceudgifter

Transkript

1 3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Børneudvalget (inkl. modposter andre udvalg) U TB 3. FR I Modposter på andre udvalg N Børneudvalget (ekskl. modposter andre udvalg) N Servicerammeneutral 61 Tilbud til børn og unge med særlige behov U I Plejefamilier og opholdssteder m.v. U Tilbud til børn og unge med særlige behov Plejefamilier og opholdssteder m.v. I Tilbud til børn og unge med særlige behov Forebyggende foranstaltninger U Tilbud til børn og unge med særlige behov Forebyggende foranstaltninger I Tilbud til børn og unge med særlige behov Døgninstitutioner U Tilbud til børn og unge med særlige behov Døgninstitutioner I Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner Tilbud til børn og unge med særlige behov Sikrede døgninstitutioner U Ledsagerordning til børn med nedst funktionsevne U Familierådgivning U Familierådgivning U

2 3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Børneudvalget (inkl. modposter andre udvalg) U TB 3. FR I Modposter på andre udvalg N Børneudvalget (ekskl. modposter andre udvalg) N Servicerammeneutral 63 Sundhedstjeneste U I Sundhedstjeneste U Sundhedstjeneste I Dagtilbud til børn U I Dagtilbud til børn U Ansøgte overførsler fra daginstitutioner Overgang fra selvejende til privatinstitution Mønsterbryderpulje Ja 603 Afledt drift, dagtilbudsområdet Teknisk korrektion vedrørende DUT-sag Ja 607 Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner Dagplejen Fraflytning, Carlsbergpavilloner og Det Gule Hus Søskendetilskud og fripladser Pladser i privatinstitutioner Demografi Udbudsplan: Nulstillinger Ja 650 Dagtilbud til børn I Demografi Pladser i privatinstitutioner Særlige dagtilbud U Søskendetilskud og fripladser Ansøgte overførsler fra daginstitutioner Køb af pladser i særlige dagtilbud i andre kommuner

3 3. forventet regnskab - Serviceudgifter skema Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Børneudvalget (inkl. modposter andre udvalg) U TB 3. FR I Modposter på andre udvalg N Børneudvalget (ekskl. modposter andre udvalg) N Servicerammeneutral 651 Særlige dagtilbud I Tilskud til puljeordninger og private institutioner U Søskendetilskud og fripladser Pladser i privatinstitutioner Tilskud til puljeordninger og private institutioner I Kommunale tilskud, PAU U

4 3. forventet regnskab - Overførselsudgifter skema Udvalg / Aktivitet / Opgave U/I Regnskab 14 i 15-priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Budget Forbrug ultimo september 3. FR Afvigelse Børneudvalget U TB 3. FR I Tilbud til børn og unge med særlige behov I Plejefamilier og opholdssteder m.v. I Forebyggende foranstaltninger I Døgninstitutioner I Sikrede døgninstitutioner I Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste U I Merudgifttsydelse og tabt arbejdsfortjeneste U Refusioner dyre enkeltsager Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Merudgifttsydelse og tabt arbejdsfortjeneste I Dagtilbud til børn I Særlige dagtilbud I Refusioner dyre enkeltsager

5 Udvalg: Børneudvalget 600 Ansøgte overførsler fra daginstitutioner Indmelding 3. FR (netto): Dagtilbud til børn Særlige dagtilbud En række daginstitutioner har ansøgt om at overføre midler fra til I alt søger institutionerne om at overføre kr. til Midgården ansøger om at overføre kr. fra til Institutionen har en udendørs mellemgang, som pt. ikke er anvendelig om efteråret/vinteren pga. træk og kulde. Midlerne skal derfor gå til en aflukning af gangen, så den kan benyttes hele året. Finansieringen sker ved det overførte mindreforbrug fra 2014 på 665 t. kr. Institutionens samlede budget udgør 8,7 mio. kr. Godthåb ansøger om at overføre kr. fra til Beløbet skal anvendes til kultursammenføring, da der er et ønske om, at udvide institutionen til dobbelt størrelse og dermed får mere personale ansat. Marthagården ansøger om at overføre kr. fra til I 2016 skal beløbet anvendes til at afdrage restgæld vedrørende merforbrug i Finansiering sker ved besparelser primært på reparation og vedligehold, inventar og legetøj. Grundet indflytning i nyrenoveret hus har denne besparelse kunne lade sig gøre i. Marthagården havde ekstraordinære høje udgifter til disse poster i 2014, hvilket er en del af forklaringen på merforbruget i Endelig er der lavere udgifter til rengøring efter skift til ny leverandør. Fryden ansøger om at overføre kr. fra til I 2016 skal beløbet anvendes til at vedligeholde legeplads og lave bedre klatrefaciliteter til børnene. Finansiering sker ved to vakante stillinger i juli. Kloden ansøger om at overføre kr. fra til I 2016 skal beløbet anvendes til dækning af løn og ferieforpligtigelser til en opsagt medhjælper. Finansiering sker ved en vakant souschefstilling. Harmonien ansøger om at overføre kr. fra til Beløbet skal anvendes til indkøb af motorikmoduler til stuerne samt til etablering af et naturrum i kælderen - et børne"laboratorium", hvor børnene kan undersøge og udforske naturen. Derudover ønskes der opkvalificering af personalet med musik- og motorikuddannelse. Finansiering sker ved vakante stillinger i. Eventyrhaven ansøger om at overføre kr. fra til I 2016 skal beløbet anvendes til hurtigere nedbringelse af lånet fra Frederiksberg Kommune. Finansiering sker ved tilbagehold på vikarbudgettet i samt besparelser på vedligeholdelse og øvrige driftsudgifter. Børneambassaden ansøger om at overføre kr. fra til Midlerne ønskes anvendt til forbedring af legeplads med fokus på motoriske og digitale udfordringer. Opsparingen er opnået ved en vakant lederstilling, ferietræk for nyansatte samt stort fokus på optimal udnyttelse af personaleressourcer. Magnoliahuset ansøger om at overføre kr. fra til I 2016 skal beløbet anvendes til ekstraordinære udgifter i forbindelse med flytning til midlertidig institution samt indretning af den midlertidige institution. Herudover er der behov for flere midler til kompetenceudvikling i 2016, da Magnoliahuset får en ny brugergruppe (fysisk handicappede børn). Finansieringen sker ved tilbagehold på vikarbudgettet i.

6 Udvalg: Børneudvalget 601 Overgang fra selvejende til privatinstitution Indmelding 3. FR (netto): Dagtilbud til børn Dagtilbud til børn Kommunalbestyrelsen godkendte den 22. juni i sag nr. 173 "Ansøgning om godkendelse af privatinstitution", at den selvejende daginstitution Stenurten den 1. september overgår til status som privatinstitution. Den økonomiske konsekvens for kommunen er en mindreudgift på 82 t.kr. i, 250 t.kr. i 2016, 255 t.kr. i 2017 og 254 t.kr. i 2018 og frem. I sagen blev besluttet, at den økonomiske konsekvens ved overgangen til privat institution bidrager til at opnå de under Børneudvalget indarbejdede effektiviseringer vedrørende dagtilbudsstruktur. Det blev i den forbindelse besluttet, at de bevillingsmæssige konsekvenser indarbejdes ved 3. forventet regnskab, hvilket gøres her.

7 Udvalg: Børneudvalget 603 Afledt drift, dagtilbudsområdet Indmelding 3. FR (netto): Udgifter Indtægter Der er i ledig afledt drift på 0,040 mio. kr. til skovstedet Baunegården på Lynge Bygade og ledig afledt drift på 0,050 mio. kr. vedrørende skovstedet Svaneparken. Det skyldes, at de to skovsteder først vil blive fuldt opnormerede, når der er behov for pladserne. Samlet er der således i ledig afledt drift på 0,090 mio. kr. på dagtilbudsområdet. Dagtilbudsområdet har i merudgifter på 0,090 mio.kr. i forbindelse med flytning af daginstitutionen Det Gule Hus, der søges finansieret over de ledige driftsmidler. Der er i afsat 0,547 mio. kr. i afledt drift til Louis P, hvoraf de 0,112 mio. kr. vedrører faste driftsudgifter til indvendig vedligehold og rengøring, mens 0,435 mio. kr. er etableringsomkostninger. Idet projektet er forsinket vil der ikke blive afholdt faste udgifter i. Af etableringsomkostninger forventes der et forbrug på 0,1 mio. kr. i, og de resterende 0,335 mio. kr. søges derfor overført til Endvidere er der i afsat 0,156 mio. kr. i afledt drift til Solmarken. De forventes først anvendt i 2016, da anlægsprojektet er forsinket. Der søges derfor overført 0,603 mio. kr. i afledt drift til 2016.

8 Udvalg: Børneudvalget 605 Titel: Aktivitet: 64 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Indmelding 3. FR (netto): Udgifter TA og merudgifter Indtægter dyre enkeltsager Indtægter dyre enkeltsager Det oprindelige budget til merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste udgjorde 16,8 mio. kr. i. Efter finansiering af en stilling til en flygtningesocialrådgiver er det korrigede budget 16,3 mio. kr. Det forventede regnskabsresultat for for merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste forventes at blive 13,3 mio. kr. Det forventede mindreforbrug på 3,0 mio. kr. skyldes en fortsat målrettet visitationspraksis på området samt en ændret lovgivning vedrørende loft over tabt arbejdsfortjeneste. Færre personer har ansøgt om tabt arbejdsfortjeneste i. Hertil kommer, at de personer, der modtager ydelsen, i gennemsnit modtager et lavere beløb som følge af det indførte loft på kr. om måneden. Med ydelsesloftet sker en udfasning af de modtagere, som får tabt arbejdsfortjeneste efter den tidligere ordning med højere ydelser. Der forventes mindreindtægter på refusioner for dyre enkeltsager på dagtilbud på 0,3 mio. kr., da færre børn modtager et specialiseret tilbud efter Servicelovens 32 (særlige dagtilbud). Der forventes mindreindtægter 0,450 mio. kr. på refusioner for dyre enkeltsager på tabt arbejdsfortjeneste og merudgifter, da der er færre sager som kommer over refusionsgrænsen. Der er tale om en tilpasning af indtægtsbudgettet svarende til forbruget i 2014.

9 Udvalg: Børneudvalget 606 Titel: Aktivitet: 61 Tilbud til børn og unge med særlige behov Tilbud til børn og unge med særlige behov Indmelding 3. FR (netto): Udgifter plejefamilier og opholds Indtægter plejefamilier og ophol Udgifter forebyggende Indtægter forebyggende Udgifter døgninstitutioner Indtægter døgninstitutioner På hele området Tilbud til børn og unge med særlige behov forventes et mindreforbrug på 10,0 mio. kr. i regnskab. Der er sket et fald i aktiviteten af Frederiksbergbørn anbragt i døgntilbud, men samtidig har der været en stigning i antallet af uledsagede flygtningebørn anbragt i døgntilbud og opholdsteder. Kommunerne modtager 100 % refusion fra staten for udgifter afholft vedrørende udledsagede flygtningebørn, og det øgede antal har derfor medført øgede refusioner fra staten. Det faldende antal Frederiksbergbørn har endvidere betydet, at flygtningebørnene i høj grad kunne placeres på egne tilbud og har således ikke merført tilsvarende merudgifter for Frederiksberg Kommune. Der forventes at kunne hjemtages 22,5 mio. kr. i refusioner, hvilket er 10,0 mio. kr. mere end budgetteret. De forventede refusioner på 22,5 mio. kr. er fordelt med 1,3 mio. kr på området Plejefamilier og opholdsteder, 7,5 mio. kr på området Forebyggende foranstaltninger samt 13,7 mio. kr på området Døgninstutioner. Herudover kan det nævnes, at der er usikkerhed om yderligere 3,5 mio. kr. i refusioner, som ikke er medtaget i det forventede regnskabsresultat. Frederiksberg Kommune modtog i august 2014 en flygtningefamilie med 5 børn, der nu alle er anbragt. Spørgsmålet om deres flygtningestatus behandles forsat i Udlændingstyrelsen. I forventes de at koste 3,5 mio. kr. og i 2016 forventes de at koste ca. 5,0 mio. kr. Problemstillingen nævnes desuden i sagen om kvartalstatistik i Børneudvalget den 2. november. Tabel 1 viser aktivitetsdata pr. 1 oktober 2013-: Af tabel 1 fremgår det, at der på døgninstitutioner er sket et fald i antallet af Frederiksbergs "egne børn", mens det samlede antal anbragte børn er stort set uændret. Mindreforbruget på netto 3,0 mio. kr. er således et sammenfald mellem ledig kapacitet på kommunens institutioner og anbringelsen af et større antal uledsagede flygtningebørn med 100% refusion. Vedr. Plejefamilier og opholdsteder forventes der et netto mindreforbrug på netto 5,0 mio. kr. Dette skyldes primært en teknisk omplacering foretaget i 2014, som i tilpasses den faktiske aktivitet. Vedr. forebyggende foranstaltninger, er der ofte et overlap mellem forskellige tilbud, og området er derfor ikke medtaget i tabel 1. Der forventes et netto mindreforbrug på 2,0 mio. kr. på forebyggende foranstaltninger som følge af den samme tendens som beskrevet vedr. Døgninstitutioner. Tabel 1 Heraf flygtninge 2014 Heraf flygtninge 2013 Heraf flygtninge Døgninstitutioner/sikret institution Familiepleje/Netværksplejefa milie Socialpædagogisk opholdsted Kostskole/efterskole eget værelse I alt

10 Udvalg: Børneudvalget 607 Titel: Aktivitet: Flere Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner Indmelding 2. FR (netto): Udgifter daginstitutioner -200 Udgifter døgninstitutioner -200 Indtægter Ved 2. forventet regnskab var forventningen til daginstitutionerne et mindreforbrug på 850 t. kr., men eftersom adskillige institutioner i oktober har ansøgt om overførsel af budgetmidler til 2016, er forventingen ved 3. forventet regnskab reduceret til 200 t.kr. For døgninstitutionerne forventes herudover dog fortsat et mindreforbrug på 0,2 mio. kr.

11 Udvalg: Børneudvalget 608 Dagplejen Indmelding 3. FR (netto): Udgifter Indtægter Der forventes et merforbrug i dagplejen på 1,0 mio. kr. Dagplejen har i begyndelsen af haft et meget højt sygefravær. Der er primært tale om langtidssygefravær. Det er i løbet af lykkedes at nedbringe sygefraværet, men det høje sygefravær har betydet, at det ikke har været muligt at passe det antal børn, der er forudsat i budgettet. Det skyldes, at det i dagplejen ikke i samme omfang som i almindelige daginstitutioner er muligt at vikardække ved langtidssygdom. Dagplejens budget bliver ligesom for almindelige daginstitutioner aktivitetsreguleret. Det betyder, at de bliver trukket i budget, når de har færre børn end det normerede, og får mere budget, når de har flere børn end det normerede. Dagplejens budget er derfor blevet nedreguleret svarende til det lavere antal børn, de har passet. Dagplejen har imidlertid ikke været i stand til at nedjustere udgifterne, fordi de fortsat afholder lønudgifter for de sygemeldte medarbejdere. Der forventes derfor et merforbrug på 1,0 mio. kr. Forvaltningen har i samarbejde med dagplejen igangsat en analyse med henblik på at iværksætte tiltag for sikre, at dagplejen fremover har en bæredygtig økonomi. For søges merforbruget finansieret via mindreforbruget vedrørende efterregulering af fripladser.

12 Udvalg: Børneudvalget 609 Fraflytning, Carlsbergpavilloner og Det Gule Hus Indmelding 3. FR (netto): Udgifter Indtægter Dagtilbud har gennem en årrække lejet pavilloner på Carlsberggrunden til brug som bufferinstitution i tilfælde, hvor der har været akut mangel på fysisk kapacitet, for eksempel i forbindelse med genhusning af daginstitutioner. Fremadrettet vil der ikke være behov for kapaciteten, og lejemålet er derfor opsagt pr. ultimo september. I forbindelse hermed har der været afholdt en række udgifter til blandt andet rengøring og flytning af inventar på ialt 1,5 mio. kr. Hovedparten af udgifterne kan dækkes af det resterende budget til Carlsbergpavillonerne, men der udestår en finansiering på 330 t. kr., som hermed søges bevilget. I forbindelse med flytningen af Det Gule Hus, jf. budgetvedtagelsen, er der indgået forlig med udlejer om, at Frederiksberg Kommune skal afholde istandsættelsesudgifter på 0,9 mio. kr. Disse udgifter var ikke indregnet i det oprindelige budgetforslag, hvorfor de nu søges bevilget.

13 Udvalg: Børneudvalget 610 Søskendetilskud og fripladser Indmelding 3. FR (netto): Dagtilbud til børn Særlige dagtilbud Tilskud til puljeordninger o Der forventes i et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. på søskendetilskud på dagtilbud til børn, idet der forventes et forbrug på niveau med forbruget i På udgifter til økonomiske og socialpædagogiske fripladser forventes for kommunale og selvejende daginstitutioner et mindreforbrug på 0,710 mio. kr. For privatinstitutioner og puljeinstitutioner forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på udgifter til økonomiske og socialpædagogiske fripladser. For efterregulering af fripladser i forventes merindtægter på 1,2 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling fra forældre, der uberettiget har modtaget økonomisk friplads. Der blev i foråret udsendt krav til forældre vedrørende efterregulering af fripladser i 2013, og der er indkommet indtægter vedrørende efterregulering af fripladser på 5,7 mio. kr. Da indtægtsbudgettet i for efterregulering af fripladser er 4,5 mio. kr., forventes merindtægterne således at udgøre 1,2 mio. kr. Af disse merindtægter søges 1,0 mio. kr. bevilget til at dække merudgifter i dagplejen.

14 Udvalg: Børneudvalget 611 Køb af pladser i særlige dagtilbud i andre kommuner Indmelding 3. FR (netto): Udgifter Indtægter Frederiksberg Kommune køber pladser i andre kommuner til børn med særlige behov, hvor kommunen ikke selv har et egnet dagtilbud. Der har de seneste år været en stigende aktivitet på køb af særlige dagtilbud, og der er i givet et budget svarende til ca. 13 helårspladser. Det vurderes dog, at der kun vil være behov for køb af pladser i særlige dagtilbud svarende til 11,8 helårspladser. Baseret på denne aktivitet forventes et mindreforbrug i på 0,6 mio. kr.

15 Udvalg: Børneudvalget 612 Pladser i privatinstitutioner Indmelding 3. FR (netto): Udgifter Indtægter U 650 dagtilbud I 650 dagtilbud U 652 tilskud til puljeordninge Der ses en fortsat stigning i antallet af børn, der benytter plads i en privatinstitution. Både i privatinstitutioner beliggende i Frederiksberg Kommune, samt de pladser Frederiksberg Kommune køber til børn, der vælger en privatinstitution i andre kommuner. Dette skyldes primært, at der ses en stigning i oprettelsen af privatinstitutioner. I Frederiksberg Kommune er der oprettet to nye privatinstitutioner, Montessori, der tidligere var en tilskudsordning (privat børnepasning), samt Stenurten, der tidligere var selvejende. I det korrigerede budget for var der forudsat 107 vuggestuebørn, samt 137 børnehavebørn i privatinstitution i Frederiksberg Kommune. Dette forventes nu at blive 127 vuggestuebørn og 137 børnehavebørn, altså en stigning på 20 vuggestuepladser. I det korrigerede budget for var der forudsat 14 vuggestuebørn og 18 børnehavebørn i privatinstitution i andre kommuner. Dette forventes nu at blive 19 vuggestuebørn og 25 børnehavebørn, altså en stigning på 5 vuggestuepladser og 7 børnehavepladser.

16 Udvalg: Børneudvalget 613 Demografi Indmelding 3. FR (netto): Udgifter Indtægter Justering af prognose: På baggrund af realiserede aktivitetsdata samt fremskrivning af belægningen for årets sidste måneder korrigeres prognosens forventninger svarende til 2,3 mio. kr. Efterspørgslen på pladser opjusteres rned 22 pladser (+7 vug og +17 bh), køb af pladser nedjusteres med 14 pladser ( +6 vug og -20 bh) og salg nedjusteres med 11 pladser (-10 vug og -1 bh).