VUC Hvidovre - Amager. Årsrapport 2011

Transkript

1 VUC Hvidovre - Amager Årsrapport 2011

2 VUC Hvidovre-Amager 2 Indholdsfortegnelse Side Ledelses beretning Årets økonomiske resultat 3 7 Forventninger til det kommende år 11 Målrapportering Anvendt regnskabspraksis Resultatopgørelse for 2011 Balance pr Pengestrømsopgørelse for 2011 Noter Særlige specifikationer Påtegninger Ledelsespåtegning, ledelsens underskrifter og bestyrelsens habilitetserklæring Den uafhængige revisors erklæringer

3 VUC Hvidovre-Amager 3 Ledelsesberetning Institutionsoplysninger Navn mv. VUC Hvidovre- Amager, Arnarksvej l, 2650 Hvidovre CVR-nr.: Hjemstedskommune: Hvidovre Telefon: Telefax: Internet: vucha@vucha.dk Bestyrelse Henning Thomsen, formand Eva Lund Bertelsen, næstformand Nina Berrig Jens Nielsen Skovholm Lise Søgaard Lund Dennis Møller Joakim R66sli Kenneth Højmark Bæk Charlotte Glahn Daglig ledelse Peter Zinckernagel, Rektor Institutionens formål I henhold til vedtægternes 3, stk. l, er det institutionens formål i overensstemmelse med lovgivningen at sikre udbud af almen voksenuddannelse, forberedende voksenundervisning og ordblindeundervisning for voksne i det geografiske område, der er nævnt i det i l, stk. 2, nævnte brev fra Undervisningsministeriet. Institutionen kan endvidere i overensstemmelse med dens udbudsgodkendelser og lovgivningen udbyde gymnasiale uddannelser. Bankforbindelse Danske Bank Revision Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab

4 VUC Hvidone-Amager 4 Ledelsesberetning Præsentation af institutionen VUe Hvidovre - Amager har til formål at g1ve undervisning i henhold til gældende love og bekendtgørelser for voksenuddannelsescentre i Danmark, vi tilbyder ordblindeundervisning, FVU, AVU, hf og GS. vue-hvidovre-amager er en selvejende institution under Ministeriet for Børn og Unge. Vores samfundsopgave er at bidrage til opfyldelse af 95 % målsætningen for unge voksne, at sikre læsning, skrivning og talkundskaber til alle samt at sikre livslang kompetencegivende læring for voksne. VUe-Hvidovre-Amager giver kompetencegivende og almendannende undervisning for voksne på HF-almen voksenuddannelse, forberedende voksenundervisning, gymnasiale suppleringskurser samt ordblindeundervisning. Tilrettelæggelse og indhold i uddannelserne er reguleret i bekendtgørelser udstedt af Ministeriet for Børn og Unge med hjemmel i tilsvarende love. Mission VUe Hvidovre - Amagers mission er at tilbyde den enkelte deltager en målrettet uddannelse, der imødekommer såvel den enkeltes som samfundets behov for voksenuddannelse. Grundlæggende er vi til, fordi det danske folketing ønsker nogle opgaver løst. Vores målgruppe er voksne mennesker forstået som mennesker, der har forladt det almindelige grundlæggende og sekundære skolesystem, og som har behov for at uddanne sig videre. Vores berettigelse kan findes ud fra tre store uddannelsespolitiske felter: 95% målsætningen for unge voksne (95% af en ungdomsårgang skal have en ung do rnsuddannelse, Læsning og talkundskaber skal gøres tilgængelige for alle, Livslang, kompetencegivende læring skal være muligt for voksne i alle aldre. Set ud fra kursistperspektivet er VUeHA's opgaver at give voksne mennesker muligheder for at lære, så de kan: Kvalificere sig til arbejdsmarkedet og til videre uddannelse Styrke mulighederne for at deltage aktivt i et demokratisk samfund Opnå et rigere liv Vision Vores vision er at sætte kursisten i centrum i alt, hvad vi gør, med henblik på at opnå flere aktivt lærende kursister, hvad enten det omhandler for eksempel pædagogisk udvikling, it-anskaffelse eller erhvervelse afbygninger. Vores ambition er, at alle aktiviteter skal testes i forhold til denne vision og dermed i højere grad gennemsyre enhver handling, der foretages på institutionen.

5 VUC Hvidovre-Amager 5 Ledelsesberetning Opgaver / mål VUC Hvidovre- Amagers mål er: To sideordnede skoler/afdelinger med lokal identitet og fuldt udbud Stadig pædagogisk udvikling- baseret på samarbejde Grundlæggende skoledrift-effektivitet og professionalisme i alle funktioner Et velovervejet generationsskifte Satsning på bedre kommunikation Gode fysiske rammer Stærk økonomi Samarbejde og netværk For hvert enkelt af disse mål er der igangsat omfattende aktiviteter, der understøtter disse mål. Årets faglige resultater Antallet af faktiske årskursister har i 2011 været betydeligt højere end budgetteret ved indgangen til Som følge af blandt andet øget brugerbetaling på visse af institutionens ydelser samt forventet taxameterreduktion, budgetterede VUCHA forsigtigt med en forventet aktivitetsnedgang på ca. l O %. Imidlertid fik udviklingen i arbejdsmarkedsstrukturen betydelig indflydelse på tilgangen til vore uddannelser, ligesom tilladelsen til at oprette 2-årigt hf i Hvidovre har bidraget til en mere positiv udvikling end forventet. Samlet set har vi haft ca. 120 årskursister mere end budgetteret, svarende til en fremgang på ca. 22% i forhold til det budgetterede. I forhold til de faktiske antal årskursister i 201 O, er der sket en fremgang i antallet af årskursister på ca. l O %. Ser man på de enkelte uddannelsesretninger har der, udover det nyetablerede 2-årige hf i Hvidovre, været fi emgang på alle uddannelsesretninger, undtagen A VU og ordblinde, hvor der har vist sig at være en stagnation. Der arbejdes på at opnå øget vækst på sidstnævnte områder. Fremgangen i årskursister har blandt andet medført en øget lærerrekruttering og en forøget taxameterindtjening. Det forgangne år har været præget af et stolt strategiprojekt, der har behandlet en omfattende situationsanalyse og på baggrund heraf strategi og målsætninger for vores institution. I 2011 blev der for første gang oprettet tilbud i 2-årigt hf med ca. 67 ansøgere. Dette omfattede arbejde med oprettelsen af en helt ny uddannelse, der er første led i den fremadrettede satsning på 2- årigt hf på begge afdelinger.

6 VUC Hvidovre-Amager 6 Ledelses beretning Desuden er der foretaget et stort arbejde med etableringen af de første flex-uddannelser, herunder et samarbejde med Københavns VUC (KVUC). VUCHA havde i 2011 ca. 6,5 årskursister på dette område og forventer yderligere vækst. Et andet stort projekt har været en tilbundsgående undersøgelse af vores kursister, herunder deres bevæggrunde for valg af vores institution med videre. Dette arbejde har udmøntet sig i en klarere strategi for såvel rekruttering som fastholdelse afvores kursister. Desuden har der været foretaget en stor medarbejdertilfredshedsundersøgelse og iværksat initiativer på baggrund heraf Erhvervssamarbejdet har haft følgende omdrejningspunkter i det forgangne år. Afdækning af brancheretaterede behov med henblik på etablering af specifikke tiltag/forløb til opkvalificering inden for branchen. Opsøgende arbejde ift. organisationer, fagforeninger, a-kasser, jobcentre, andre uddannelsesinstitutioner. Screening for private og offentlige virksomheder, fagforeninger, andre uddannelsesinstitutioner med henblik på udannelsesplanlægning og uddannelsesforløb. Endelig har der været foretaget en betydelig investering i bedre it-faciliteter på vore to afdelinger. Generelt må det konkluderes at indsatsområderne og aktiviteten har været tilfredsstillende i forhold til de mål, der er blevet sat. Med det store strategiarbejde i 2011 vil det kommende år bestå i at mnsætte vores strategi og mål i en overordnet og samlet handlingsplan for institutionen.

7 VUC Hvidovre-Amager 7 Ledelsesberetning Årets økonomiske resultat Årets økonomiske resultat bærer præg af ledelsens strategi om at konsolidere sig økonomisk og samtidig skabe en fornuftig pædagogisk udvikling. Fokus har således været at sikre sund balance mellem konsolidering og udvikling. Årets økonomiske resultat er på 6,2 mio. kr., som svarer til en overskudsgrad på ca. l O % i lighed med 201 O. Ses der på det økonomiske resultat i forhold til, at der også har været taxameterreduktioner, vurderes det, at resultatet er fornuftigt. Den samlede vurdering er, at institution~n stadig er økonomisk skrøbelig, men har været inde i en fornuftig udvikling de senere år. Vi kan dog ikke forvente at have samme overskudsgrad fremadrettet. Ledelsen vurderer imidlertid at resultatet sikrer en fornuftig og tilfredsstillende overskudsgrad, der kan sikre såvel udvikling som konsolidering på institutionen. VUCHA blev født med en negativ egenkapital som selvejende institutionen. Denne negative egenkapital har VUCHA gennem de senere år afviklet på. Med årets resultat har VUCHA nu opnået en beskeden egenkapitalopbygning, der kan sikre institutionen en nødvendig udvikling på såvel det pædagogiske som infrastrukturelle område som mod mindre gunstige tider. Det er helt afgørende for institutionen at opbygge en egenkapital, der sikrer den udvikling, som der er behov for.

8 VUC Hvidovre-Amager 8 Ledelsesberetning Institutionens hoved- og nøgletal Hovedtal (t. kr.) Resultatopgørelse Omsætning Omkostninger Resultat før finansielle og ekstraordinære poster Finansielle poster Årets resultat Balance Anlægsaktiver o Omsætningsaktiver Balancesum Egenkapital ultimo Kortfristede gældsforpligtelser Pengestrømsopgørelse Driftsaktivitet In ves teringsakti vi t et o Pengestrøm, netto Nøgletal Overskudsgrad (%) 9,4 9,8 9,9-4,9-3,9 Resultat fur ekstr. QOster x l 00 Omsætning Likviditetsgrad (%) 123,2 96,0 65,2 25,0 56,5 Omsætningsaktiver x 100 Kortfi istede gæ ldsforpligtelser Soliditetsgrad (%) 22,3 o -52,5-295,0-77,0 EgenkaQital ultimo x l 00 Samlede aktiver

9 VUC Hvidovre-Amager 9 Ledelsesberetning Årets økonomiske resultat Institutionens hoved- og nøgletal, fortsat Årselever Gennemsnitligt antal årselever inklusive kort- og deltidselever omregnet til årselever. hf enkelfag 423,50 GSK 27,03 AVU 176,65 FVU 24,36 Ordblinde 9,91 2-årigt hf 24,49 Årselever i alt 685,94 399,36 301,94 251,98 306,1 19,94 12,62 8,66 4,6 177,41 195,47 146,54 155,4 15,38 26,82 24,39 20,2 8,08 9,02 5,63 2,9 620,17 545,86 437,21 489,1 Årselever udlagt til andre AOF Hvidovre, Ordblinde 4,42 AOF Hvidovre, FVU 12,09 AOF Sprogcenter Vestegnen, FVU Ishøj Sprogcenter Kompetencecenter Vestegnen, FVU 9,85 1,97 1,85 1,72 1,59 9,76 6,95 1,46 4,62 9,87 6,64 Årselever udlagt til andre i alt 26,36 21,60 15,44 3,18 6,21

10 VUC Hvidovre-Amager 10 Ledelsesberetning Årets økonomiske resultat Institutionens hoved- og nøgletal, fortsat Årsværk Gennemsnitligt antal heltidsansatte medarbejdere inkl. deltidsansatte omregnet til heltidsansatte. Årsværksnormen er 1924 timer Undervisningens gennemførelse 68,90 65,99 60,60 66,95 73,39 Øvrige aktiviteter inkl. ansatte på sociale klausuler 17,93 17,67 17,50 16,30 12,16 Antal årsværk i alt 86,83 83,66 78,12 83,25 86,88 Indeks antal årsværk i alt 99,94 96,29 89,92 95,82 100,00 Årselever/årsværk- uddannelser 9,96 9,40 9,01 6,53 6,66 Arselever uddannelser i alt inkl. gennemført for andre Arsværk uddannelser Indeks antal årselever pr. årsværk - uddannelser 149,38 141,02 135,16 97,99 100,00 Årselever/årsværk i alt 7,90 7,41 6,99 5,25 5,72 Arselever i a lt inkl. gennemført for andre Arsværk i alt Indeks antal årselever pr. årsværk i alt 138,18 129,66 122,25 91,86 100,00

11 VUC Hvidovre-Amager 11 Ledelsesberetning Forventninger til det kommende år For 2012 har Ministeriet givet tilladelse til oprettelse af 2-årigt hf på Amager og som følge heraf, er der prognosticeret et aktivitetsniveau svarende nogenlunde til det realiserede i Såfremt der, mod forventning sker en manglende tilslutning til den nyoprettede 2-årige hf på Amager, vil aktiviteten muligvis være marginalt lavere end det realiserede for Alt i alt har vi budgetteret med ca. 650 årskursister i 2012.

12 VUC Hvidovre-Amager 12 Ledelsesberetning Mål r a p portering Gennem føreises procent 2-årigt hf Tilgang Antal årselever i året Fuldførelse 59,00 24,49 o o o o o o o o o o o o o vue Hvidovre-Amager har kun haft 2-årigt hfudbudt fra september 2011 på Hvidovre, og derfor har vi ingen gennemførte 2-årige hf-kursister endnu. Fra 2012 vil der også blive udbudt 2-årigt hf fra vores afdeling på Amager. Undervisningstid i forhold til anvendte årsværk Opgørelsen af undervisningstid i forhold til anvendte årsværk er lavet på hele GL området og indeholder derfor både undervisning på GSK, HF 2-årig og HF enkelfag. Undervisningstiden er opgjort som: Konfrontationstimer med tillæg af forberedelsestimer, timer til opgaveretning, timer til intern censur. ekstern censur og eksamen samt timer til møder anvendt ti l undervisningsplanlægning 1924 hf 2010/ / / / /07 Antal årsværk til undervisning i alt 21,06 18,99 11,98 10,61 10,47 Antal årsværk til undervisning i forhold til Antal årsværk i alt 59,0% 55,9% 56,5% 53,7% 50,8% Som det ses af ovenstående tabel har vue de seneste år forøget antallet af lærer på hf enkeltfag, 2- årigt hf og GSK, hvilket skyldes den øgede aktivitet på området. Men de enkelte årsværk bruger også i samme periode en støtte del af deres ansættelse til undervisning. I 20 l 0/11 udgør undervisningstiden 59 % af en årsværk.

13 VUC Hvidovre-Amager 13 Anvendt regnskabspraksis Regnskabsgrundlag Årsrapporten for VUC Hvidovre - Amager for 2011 er udarbejdet i overensstemmelse med de regnskabsregler og principper som fremgår af Finansministeriets bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om regnskab (regnskabsbekendtgørelsen) og de nærmere retningslinjer i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning ( Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Overgangen til statens regnskabsregler har således ikke påvirket regnskabstallene. Årsrapporten er aflagt i danske kroner. Generelt om indregning og måling Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde institutionen, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå institutionen, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost i det efterfølgende. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Tilskud indregnes i takt med aktiviteten. Bygningstaxameter og fællesudgiftstilskud indregnes dog forskudt, da disse tilskud beregnes ud fra tidligere års aktivitetsniveau. Øvrige indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Afgørelsen af, om indtægter anses som indtjent, baseres på følgende kriterier: der foreligger en forpligtende salgsaftale, salgsprisen er fastlagt, levering har fundet sted inden regnskabsårets udløb, og indbetalingen er modtaget, eller kan med rimelig sikkerhed forventes modtaget. Indtægter indregnes herudfra i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.

14 VUC Hvidovre-Amager 14 Anvendt regnskabspraksis Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Gevinster og tab, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes resultatopgørelsen som en finansiel post. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afi egnet på balancedagen, omregnes til balancedagens kurs. Forskelle mellem balancedagens kurs og transaktionsdagens kurs indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Res ulta to p gø rejsen Omsætning Omsætning indregnes i resultatopgørelsen, såfremt de generelle kriterier er opfyldt, herunder at levering og risikoovergang har fundet sted inden regnskabsårets udgang, beløbet kan opgøres pålideligt og forventes modtaget. Der foretages fuld periodisering af tilskud, jævnfur dog afsnittet "Generelt om indregning og måling". Omkostninger Omkostninger omfatter de omkostninger, der medgået til at opnå årets omsætning, herunder løn og gager, øvrige driftsomkostninger samt afskrivninger m. v. på anlægsaktiver. Omkostningerne er opdelt på områderne: Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Administrative fællesskaber, værtsinstitution Aktiviteter med særlige tilskud Kostafdeling Omkostningerne er så vidt muligt henført direkte til de enkelte formål. Hvor det ikke har været muligt at henføre omkostningerne direkte, er der anvendt fordelingsnøgler, der er baseret på omsætning, lønninger/løntimer, eller antal årselever. Principperne for fordelinger er uændrede i forhold til tidligere år. Finansielle poster Finansielle indtægter og omkostninger omfatter renter, finansielle omkostninger ved realiserede og urealiserede valutakursreguleringer, kursregulering på værdipapirer samt amortisering af realkreditlån.

15 VUC Hvidovre-Amager 15 Anvendt regnskabspraksis Ekstraordinære indtægter og omkostninger Ekstraordinære indtægter og omkostninger indeholder indtægter og omkostninger, som hidrører fra begivenheder eller transaktioner, der klart afviger fra den ordinære drift og som ikke forventes at være aftilbagevendende karakter. Balancen Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget, som opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineært over Aktivernes forventede brugstid, der udgør: IT IT -interaktive tavler Udstyr og inventar 3 år 4 år 20 år Aktiver med en anskaffelsessum på under kr. eksklusive moms omkostningsføres anskaffelsesåret Institutionen har i forbindelse med anvendelse af kriteriet på kr. besluttet at anvende bunkningsprincippet. Ved anvendelse af bunkningsprincippet afgøres aktiveringen af om de enkelte udstyrs- og inventargenstande, der enkeltvis har en anskaffelsespris på under kr. ved bunkningen opnår en samlet anskaffelsessum på kr. eller derover. Af- og nedskrivninger samt tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under de enkelte omkostningsgrupper. Gevinst ved salg af anlægsaktiver indregnes resultatopgørelsen under andre indtægter. Nedskrivning af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdifoningelse udover det, som udtrykkes ved normal afskrivning. Hvis dette er tilfældet, foretages nedskrivning til den lavere genindvindingsværdi. Genindvindingsværdien for aktivet opgøres som den højeste værdi af nettosalgsprisen og kapitalværdien. Såfremt det ikke er muligt at fastsætte genindvindingsværdien for det enkelte aktiv, vurderes nedskrivningsbehovet for den mindste gruppe af aktiver, hvor det er muligt at opgøre genindvindingsværdien.

16 VUC Hvidovre-Amager 16 Anvendt regnskabspraksis Finansielle anlægsaktiver Deposita måles til kostpris. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til nominel værdi, med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender samt for tilgodehavender fra salg tillige med en generel nedskrivning baseret på institutionens erfaringer fra tidligere år. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under forpligtelser omfatter modtagne indtægter til resultatføring i efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. Øvrige gældsforpligtelser Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi. Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser institutionens pengestrømme for året opdelt på drifts-, investerings- og fmansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt institutionens likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktiviteten opgøres som resultatet reguleret for ikke kontante resultatposter som af- og nedskrivninger, hensættelser samt ændring i driftskapitalen, renteindbetalinger og - udbetalinger samt betalt vedrørende ekstraordinære poster. Driftskapitalen omfatter omsætningsaktiver minus kortfristede gældsforpligtelser eksklusiv de poster, der indgår i likvider. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra køb og salg af materielle og fmansielle anlægsaktiver.

17 VUC Hvidovre-Amager 17 Anvendt regnskabspraksis Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra optagelse og tilbagebetaling af langfristede gældsforpligtelser. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger samt værdipapirer under omsætningsaktiver.

18 VUC Hvidovre-Amager 18 Resultatopgørelse for Note kr. kr. Statstilskud Deltagerbetaling og andre indtægter Omsætning i alt Undervisningens gennemførelse Markedsføring Ledelse og administration Bygningsdrift Aktiviteter med særlige tilskud Omkostninger i alt Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Finansielle poster i alt Årets resultat

19 VUC Hvidovre-Amager I9 Balance pr Note kr. kr. Andet udstyr og inventar IO IT-udstyr IO Materielle anlægsaktiver i alt Deposita I3I Finansielle anlægsaktiver i alt Anlægsaktiver i alt Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser I Andre tilgodehavender I I3.5I4 Periodeafgrænsningsposter Tilgodehavender i alt Likvide beholdninger Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

20 VUC Hvidovre-Amager 20 Balance pr Egenkapital pr i henhold til åbningsbalance Egenkapital i øvrigt Egenkapital i alt Note kr. kr Skyldig løn Feriepengeforpligtelse Mellemregning med Ministeriet for Børn og Undervisning Leverandører af varer og tjenesteydelser Anden kortfristet gæld Periodeafgrænsningsposter Kortfristede gældsforpligtelser i alt Gældsforpligtelser i alt Passiver i alt Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Andre forpligtelser 12 13

21 VUC Hvidovre-Amager 21 Pengestrømsopgørelse for 2011 Årets resultat 2011 kr kr Regulering vedrørende ikke kontante poster: Af- og nedskrivninger Pengestrømme fra driftsaktivitet før dl"iftskapitalændringer Ændringer i driftskapital: Ændring i tilgodehavender Ændring i kortfristede gældsforpligtelser Pengestrømme fra driftsaktivitet Køb af materielle anlægsaktiver Ændring i finansielle anlægsaktiver Pengestr ømme fra investeringsaktivitet o Ændring i likvider Likvider O Likvider

22 VUC Hvidovre-Amager 22 Noter l. Statstilskud Undervisningstaxameter Fællesudgiftstilskud Bygningstaxameter Særlige tilskud Dispositionsbegrænsning 2010 l% samt tilskud til barselsfonden I alt 2011 kr kr Deltagerbetaling og andre indtægter Deltagerbetaling, uddannelser Anden ekstern rekvirentbetaling Andre indtægter I alt Undervisningens gennemførelse Løn og lønafhængige omkostninger Øvrige omkostninger I alt Markedsføring Løn og lønafhængige omkostninger Øvrige omkostninger I alt

23 VUC Hvidovre-Amager 23 Noter 5. Ledelse og administration Løn og lønafl1ængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger I alt 2011 kr kr Stigningen i omkostningerne skyldes tilgang af ny ledelse samt ekstraordinære IT anskaffelser. 6. Bygningsdrift Løn og lønafuængige omkostninger Afskrivninger Øvrige omkostninger I alt Aktiviteter med særlige tilskud Løn og lønafuængige omkostninger Øvrige omkostninger I alt Finansielle indtægter Renteindtægter og andre finansielle indtægter Finansielle omkostninger Renteomkostninger og andre finansielle omkostninger

24 VUC Hvidovre-Amager 24 Noter 10. Materielle anlægsaktiver IT-udstyr Inventar I alt kr. kr. kr. Kostpris O l. O l Tilgang i årets løb o Kostpris Akkumulerede af- og nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger Regnskabsmæssig værdi Egenkapital Egenkapital i øvrigt kr. kr. Saldo O l. O Overført huslejedepositum fra MBU Årets resultat Saldo pr. 31. december Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Institutionen har ikke pantsætninger eller på anden måde stillet aktiver til sikkerhed for gæld.

25 VUC Hvidovre-Amager 25 Noter 13. Andre forpligtelser Kontraktlige forpligtelser Institutionen har indgået forskellige serviceaftaler om øvrige administrative fællesskaber kr. Lejeforpligtelser For årene er indgået operationelle lejeaftaler vedrørende leje af: Arnarksvej l, Hvidovre Sneserevej l O, Kastrup Samlet restforpligtelse kr Leasingforpligtelser for operationelleasing For årene er indgået operationelle leasingaftaler vedrørende leasing af: Kopimaskiner og service herpå Samlet restforpligtelse

26 VUC Hvidovre-Amager 26 Særlige specifikationer Udiagte aktiviteter Videresendte tilskud m.v. vedrørende aktiviteter udlagt til andre Vestegnens Sprog- og Kompetencecenter AOF i Hvidovre AOF Vestegnen 2011 kr kr Personaleomkostninger Lønninger mv. Pensionsbidrag Andre sociale omkostninger Antal årsværk inkl. ansatte på sociale vilkår 86,83 83,66 Andel i procent, ansatte på sociale vilkår 3,83 4,58 Honorar til revisor Honorar for revision Andre ydelser Honorar vedrørende 20 l O o

27 VUC Hvidovre-Amager 27 Påtegninger Ledelsespåtegning, ledelsens underskrifter og bestyrelsens habilitetserklæ-. n n g Bestyrelse og daglig ledelse har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 2011 for VUC Hvidovre- Amager. Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med lov om statens regnskabsvæsen m. v. samt bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæsen mv. I henhold til 39, stk. 4 i regnskabsbekendtgørelsen tilkendegives det hermed: At årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldestgørende. At de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. At der er etableret fonetningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrappotten Hvidovre, den 26. marts l Årsrapporten er godkendt på bestyrelsesmødet den 26. marts Endvidere erklærer bestyrelsen på tro og love, at opfylde habilitetskravene 17 lov om institutioner for almengymnasiale uddannelser og almen voksenuddannelse m.v. Bestyrelse f.l~1..11~ ~7 næstformand ~errig -/ ( ' 1ens Nielsen Skovholm de~~ c --=:\::)Q;v~ ~il_, Lise Søgla;d Lund Dennis Møller ~~i~aro~sli r/r-r- 1 ov~iui!t~ Charlotte Glahn d~qhh

28 VUC Hvidovre-Amager 28 Den uafhængige revisors erklæringer Til bestyrelsen for VUC Hvidovre - Amager Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for VUC Hvidovre - Amager for regnskabsåret l. januar til 31. december 20 Il, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse, noter og særlige specifikationer. Årsregnskabet udarbejdes efter bekendtgørelse nr. 70 af 27. januar 2011 om statens regnskabsvæsen mv. (regnskabsbekendtgørelsen), vejledning af24. februar 2012 om udarbejdelse af årsrapport for statsfmansierede selvejende institutioner under Ministeriet for Børn og Undervisning samt regler i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, ministeriets vejledning samt regler i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning samt god offentlig revisionsskik, jf. Undervisningsministeriets bekendtgørelse nr af 12. december 2008 om revision og tilskudskontrol m.m. ved institutioner for almengymnasiale uddannelser og almen voksenuddannelse m. v. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for institutionens udarbejdelse af et årsregnskab, der er rigtigt, dvs. uden væsentlige fejl og mangler. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af institutionens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt en vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet.

29 VUC Hvidovre-Amager 29 Den uafhængige revisors erklæringer Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som gmndlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. KonkJusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for regnskabsåret l. januar til 31. december 2011 i alle væsentlige henseender er udarbejdet i overensstemmelse med regnskabsbekendtgørelsen, ministeriets vejledning samt regler i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret fon etningsgange og interne kontroller, der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Udtalelse om ledelsesberetningen og målrapporteringen Vi har geirnemlæst ledelsesberetningen og målrapp011eringen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udf011e revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen og i målrapp011eringen er i overensstemmelse med årsregnskabet. vn, den 26. mmts 2012 statsautoriseret revisor MH/sh T :\Data\0\ \20 12\Åsrappo r1 paradigme Gymnasier og V UC 20 l l.docx