Odsherred kommune: ( ) 1

Transkript

1 Odsherred kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) - (76.902) ( ) ( ) Total Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til (206-niveau) ( ) udgør.069 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) (432.77) (432.77) (432.77) Fremskrevet driftsudgifter (netto): ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt Administrationsydelser Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) Huslejeudgift Nye leasingydelser (anslået merudgift) Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser "Nye" driftsudgifter: bruttobidrag Huslejeindtægt ( ) ( ) ( ) nettobidrag Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Odsherred får en årlig indtægt på 2 t.kr. Leasing: I Odsherred kommune er størstedelen af vognparken tidligere blevet leaset. Leasingaftalerne bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden. Aktiver der er købt kontakt, og som på nuværende tidspunkt har en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien af disse aktiver til.46 t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse tillige anlægs- og tillægsbevillinger, som i perioden i gennemsnit har udgjort 439 kr. pr. år. (brugt på port, udskiftning af tag, energibesparende tiltag og tankvogn). Side af 8

2 Sorø kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) ( ) ( ) ( ) (398.06) Total Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til (206-niveau) (904.93) udgør 93 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto): (65.908) (926.73) (926.73) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt Administrationsydelser Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) Huslejeudgift Nye leasingydelser (anslået merudgift) Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser "Nye" driftsudgifter: bruttobidrag Huslejeindtægt (428.25) (428.25) (428.25) nettobidrag Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Sorø får en årlig indtægt på 56 t.kr. Leasing: I Sorø er hele vognparken handlet kontant. De køjetøjer der medio 205 har en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til Kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien til 5.57 t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse tillige anlægs- og tillægsbevillinger. Midler overført fra tidligere år/anlægsbevilling har i perioden i gennemsnit udgjort.204 t.kr. pr. år. (bl.a. brugt på stigevogn, carport, kommunikationsanlæg mm.) Side 2 af 8

3 Slagelse kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) (5.78) (9.63) (48.223) (5.000) Total Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til (206-niveau) udgør t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet : (kr. pr. år) Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto): (.72.06) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt Administrationsydelser Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) Huslejeudgift Nye leasingydelser (anslået merudgift) Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser "Nye" driftsudgifter: bruttobidrag Huslejeindtægt ( ) ( ) ( ) nettobidrag Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Slagelse får en årlig indtægt på 60 t.kr. Leasing: I Slagelse kommune er en del af vognparken hhv. leaset og købt kontant. De eksisterende leasingaftaler bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden, mens de resterende aktiver med en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien af sidstnævnte til.55 t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse evt. anlægs- og tillægsbevillinger. Midler overført fra tidligere år/anlægsbevilling udgjorde i 202 og 203 samlet ca. 5 mio. kr. (brugt på tilbygning på Slagelse Landevej). Side 3 af 8

4 Kalundborg kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) ( ) ( ) ( ) Sideaktiviteter (netto) ( ) Total Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til (206-niveau) ( ) udgør.08 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) (643.83) (643.83) (643.83) Fremskrevet driftsudgifter (netto): ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt Administrationsydelser Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) Huslejeudgift Nye leasingydelser (anslået merudgift) Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser "Nye" driftsudgifter: bruttobidrag Huslejeindtægt ( ) ( ) ( ) nettobidrag Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Kalundborg får en årlig indtægt på 748 t.kr. Leasing: I Kalundborg er hele vognparken handlet kontant. De køjetøjer der medio 205 har en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr. bliver solgt til Kommuneleasing, som herefter leaser disse til selskabet. Deloitte har opgjort værdien til t.kr., jf. bilag 2. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse tillige anlægs- og tillægsbevillinger. I 2009 og 200 blev bevilliget.500 t.kr til SINE-radioer. Side 4 af 8

5 Lejre kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) (203.0) - Total Regnskab 203 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til (206-niveau) (89.) 2 Bemærk: Reguleret ift. budgetnotat fra den 4. sep udgør 48 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet: (kr. pr. år) Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto): (600.50) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt Administrationsydelser Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) Huslejeudgift Nye leasingydelser (anslået merudgift) Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser "Nye" driftsudgifter: bruttobidrag Huslejeindtægt ( ) ( ) ( ) nettobidrag Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Lejre får en årlig indtægt på 23 t.kr. Leasing: I Lejre er alle aktiver med en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr leaset. Leasingaftalerne bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse evt. anlægs- og tillægsbevillinger. Der har i perioden ikke været sådanne bevillinger. Side 5 af 8

6 Holbæk kommune: (kr. pr. år) Regnskab 202 Regnskab 203 Regnskab 204 Budget 205 Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) ( ) Sideaktiviteter (netto) (27.000) Total Regnskab 204 fremskrevet til 206 Regnskab 203 fremskrevet til (206-niveau) ( ) udgør 2.36 t.kr. (206-niveau) nettobidrag til 60 selskabet (kr. pr. år) Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) (97.944) (97.944) (97.944) Fremskrevet driftsudgifter (netto): ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto) effekt Administrationsydelser Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) Huslejeudgift Nye leasingydelser (anslået merudgift) Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser "Nye" driftsudgifter: bruttobidrag Huslejeindtægt ( ) ( ) ( ) nettobidrag Husleje: Fastsat på baggrund af vurdering foretaget af Nybolig Slagelse, jf. bilag. Samlet set er huslejen udgiftsneutral for kommunerne fordelingsnøglen bevirker imidlertid at Holbæk får en årlig udgift på 537 t.kr. Leasing: I Holbæk er alle aktiver med en genanskaffelsesværdi på over 00 t.kr leaset. Leasingaftalerne bliver overdraget til selskabet på uændret vilkår, dvs. kommunen overdrager aktiverne og får indfriet restgælden. Derudover erstatter den fremtidige leasingydelse evt. anlægs- og tillægsbevillinger. Der har i perioden ikke været sådanne bevillinger. Side 6 af 8

7 60 selskabets budgetforslag: Nedenstående tabel viser 60 selskabets budgetforslag for årene 206, 207 og 208. Budgetforslaget er udarbejdet på baggrund af kommunernes regnskab 203 fremskrevet til 206 i henhold til KL s P/L-regulering. Dertil er der indregnet driftsudgifter, som kommunerne tidligere har budgetlagt og bogført på andre hovedkonti, men som fremadrettet skal afholdes af 60 selskabet, samt driftsudgifter som følge af selskabsdannelsen. I alt et budgetforslag for 206 på 64,5 mio. kr. Tabel : Budgetforslag for 60 selskabet i 206-niveau (kr. pr. år) Løn Kontrakt med ekstern leverandør Øvrige driftsudgifter (netto) Sideaktiviteter (netto) ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto): ( ) ( ) ( ) Fremskrevet driftsudgifter (netto) Administrationsydelser Arbejdsskadeforsikring (anslået merudgift) Husleje (ekskl. RESC) Nye leasingydelser (anslået merudgift) Stiftelses-/transaktionsomkostninger fratrædelser "Nye" driftsudgifter: Budgetforslag Sammenholdes de fremskrevne driftsudgifter (DUT og moderniseringsfond) i 60 selskabets budgetforslag med kommunernes 206 på 54,7 mio. kr., er der således en forskel på ca. mio. kr. i 206. Dette skyldes at en del af en (2,7 mio. kr.) først implementeres i 207, og dermed vil kommunernes bidrag fra 207 samlet set være,7 mio. kr. lavere end 206. Tabel 2: Fremskrevet driftsudgifter i budgetforslag 206 (fordelt ud fra antal indbyggere) (kr. pr. år) Budgetoverslags året 206 i vedtaget budget 205 (206-priser) Fremskrevet driftsudgifter (netto) i budgetforslag 206 en del af en Fremskrevet driftsudgifter (netto) i budgetforslag 207 hele en Fremskrevet driftsudgifter (netto) i budgetforslag 208 hele en Mer-/mindre udgift når hele effektiviserings gevinsten er indregnet Sorø Slagelse Lejre* Odsherred ( ) Kalundborg Holbæk (497.79) Total ( ) *Vedtaget budget i 206 er reguleret ift. budgetnotat pr. 4. sep. 205 Side 7 af 8

8 Oversigt over kommunernes nettobidrag: Som følge af sammenlægningen får 60 selskabet dels nye driftsudgifter, og skal derudover fremadrettet afholde driftsudgifter, som kommunerne tidligere har budgetlagt og bogført på andre hovedkonti (konto 6). I 208, hvor der ikke længere er budgetteret med stiftelses- og transaktionsomkostninger, vil kommunernes nettobidrag være på 56,2 mio. kr. I dette beløb er der bl.a. indregnet udgifter til administrationsydelser på,2 mio. kr., som bør kunne modsvares af reducerede udgifter på kommunernes konto 6, da der vil være et beredskab/center mindre at betjene. Dermed er kommunernes nettobidrag 0,2 kr. højere i 208 end 206. Dertil skal desuden fratrakkes evt. udgifter til anlægs- og tillægsbevillinger, som historisk har varieret en del kommunerne imellem. De historiske bevillinger taget i betragtning bliver dog billigere af drive Vestsjællands brandvæsen!! Tabel 3: 60 selskabets budgetforslag 206, 207 og 208 (206-niveau) (kr. pr. år) 60 selskabets budgetforslag selskabets budgetforslag selskabets budgetforslag 208 Kommunernes huslejeindtægter (206-niveau) Kommunernes nettobidrag i 206 Kommunernes nettobidrag i 207 Kommunernes nettobidrag i 208 Sorø (428.25) Slagelse ( ) Lejre ( ) Odsherred ( ) Kalundborg ( ) Holbæk ( ) Total ( ) Side 8 af 8