Budget. med. overslagsårene. Version 3,2 20. maj 2014 Godkendt i bestyrelsen

Transkript

1 Budget 2015 med overslagsårene 2016 og 2017 Version 3,2 20. maj 2014 Godkendt i bestyrelsen

2 2

3 / INDHOLDSFORTEGNELSE / INDLEDNING... 5 / OPBYGNING... 5 / BUDGET FOR KONCERNEN KARA/NOVEREN... 6 / TAKSTER / LIKVIDITET (PRISNIVEAU 2015)... 9 / ROSKILDE KRAFTVARMEVÆRK / EKSTERN FORBRÆNDING EKSTERN (Kontraktforbrænding) / GENBRUGSPLADSER / GENBRUG PAP OG PAPIR / AUDEBO MILJØCENTER / NEDLAGTE DEPONIER - MILJØOMKOSTNINGER / OLIE- OG BENZINUDSKILLERORDNING / BIOGAS AF KOD (Kildesorteret Organisk Dagrenovation) / HAVE- OG PARKOVERSKUD / ADMINISTRATION / PERSONALEOVERSIGT / ANLÆGSBUDGET / BUDGETREVISION 2014 GENBRUGSPLADSER / BUDGETREVISION 2014 OLIE - BENZINUDSKILLERORDNING

4 4

5 / INDLEDNING KARA/NOVEREN har med færdiggørelsen af Energitårnet i 2013 realiseret et vigtigt strategisk mål om at kunne behandle alle affaldsmængder til energiudnyttelse på eget anlæg. Fra og med 2015 vil ca. 70 % af KARA/NOVERENs omsætning stamme fra energiudnyttelse af affald. Alle brændbare mængder kan nu behandles på eget anlæg, hvilket betyder at den væsentlige økonomiske byrde der følger af at brændbart affald har måttet behandles på eksterne anlæg ophører med udgangen af 2015, hvor de sidste kontrakter med eksterne anlæg udløber. En sidegevinst er, at en stor del af omlasteaktiviteten af brændbart affald i Audebo bortfalder. Der vil fremover kun være deponi, affaldssortering og behandling af haveaffald i Audebo. KARA/NOVERENs omlastestation i Kalundborg opretholdes i 2015, med henblik på at kunne omlaste/videresende til eksterne kontraktparter. Det er KARA/NOVERENs mål at tilpasse omkostningsniveauet så taksterne fortsat som udgangspunkt kan fastholdes. Taksterne på de væsentligste behandlingsområder har således været fastholdt i løbende priser siden fusionen i 2007 jf. takstoversigten på side 8. Imidlertid er der områder, hvor mængderne er vigende og hvor taksterne i konsekvens heraf må reguleres. Dette gælder især deponi, hvor taksterne må justeres for at kompensere for lavere mængder og for at sikre tilstrækkelig hensættelse til miljøovervågning på nedlukkede deponier. Samtidig introduceres en differentieret takst på affald til energiudnyttelse således at takststrukturen afspejler et forskelligt energiindhold i dagrenovation hhv. erhvervsaffald til energiudnyttelse. Det foreslås at taksten på erhvervsaffald nedsættes fra 470 kr./ton til 460 kr./ton, og at taksten for dagrenovation hæves til 495 kr./ton, svarende til taksten i Denne differentierede takst vil samtidig forbedre KARA/NOVERENs konkurrenceposition på markedet for erhvervsaffald. Budgettet er, som de tidligere år, opbygget efter det såkaldte ABC-system (Activity Based Cost), hvor de enkelte behandlingsområder har egen økonomi inkl. kapitalomkostninger. Dette indebærer, at evt. over-/underskud overføres fra år til år efter hvile i sig selv-princippet på hvert enkelt behandlingsområde. Budgettet er udarbejdet for årene 2015, 2016 og 2017 med 2015 som hovedbudgettet, og 2016 og 2017 som overslagsår. Budgettet er baseret på en prognose for genbrugs- og affaldsmængder tillige med et 10-årigt anlægsbudget, hvor de kommende 3 års investeringer er specificeret i materialet. / OPBYGNING Budgettet består af: Samlet budget for hele virksomheden Driftsbudget fordelt på 9 behandlingsaktiviteter Anlægsbudget 2015 til 2017 Prognose Takstblad Likviditetsbudget

6 / BUDGET FOR KONCERNEN KARA/NOVEREN Selskabets samlede omsætning i 2015 er på 620 mio. kr. stigende til 623 mio. kr. i Den primære drift giver i 2015 et resultat på 159 mio. kr. før afskrivninger, forrentning og henlæggelser. Det samlede resultat for selskabet udgør mellem -3 og +3 mio. over årene Lån vedrørende Roskilde Kraftvarmeværk (ovnlinje 5) fra 1999 løber til år 2015 henholdsvis år Restgælden på disse lån er nedbragt til 31 mio. kr. ved udgangen af I 2016 vil KARA/NOVEREN begynde at afdrage lånet på i alt mia.kr. til Energitårnet, efter 5 års afdragsfrihed. Fællesudgifterne udgør, i lighed med tidligere år, 23 mio. kr. Anlægsinvesteringerne udgør for mio. kr. fortrinsvis til mindre anlægsarbejder og maskinudskiftninger. I 2016 udgør anlægsinvesteringerne 92 mio. kr., hvoraf er afsat 75 mio. kr. til akkumuleringsvarmelager og i 2017 udgør de 41 mio. kr., hvoraf er afsat 25 mio. kr. til røggaskondensering på ovnlinje 5. Aktuelle mængder fra , suppleret med prognose frem til

7 KARA NOVEREN I/S kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

8 / TAKSTER 2014 Årstal Fraktioner Dagrenovation Forbrændingsegnet Forbrændingsegnet til neddeling **** Bio (grønt husholdningsaffald) Have- og Parkoverskud Stød og rødder Deponeringsegnet *80 kr.** Blandet affald til sortering ** Genbrug pap og papir (netto)*** Farligt affald Fast affald Flydende affald Genbrugspladser Opkrævning pr. husstand Opkrævning erhverv pr. besøg Alle priser er opgjort pr. ton eksklusiv moms. Takster som ikke er undergivet hvile i sig selv-princippet fastsættes af direktøren svarende til markedspris. * Miljøsikringsgebyr: 80 kr. pr. ton er inkluderet i taksten. ** Taksten indeholder statsafgift på 475 kr. pr. ton. *** Anlæggets behandlingspris som fratrækkes den opnåede salgspris. **** Stort brændbart til neddeling. 8

9 / LIKVIDITET (PRISNIVEAU 2015) Likviditeten er beregnet ud fra budgetterede indtægter og udgifter i faste priser t.kr LIKVIDITET (ekskl. værdipapir på ca. 75 mio. kr.) 9

10 / ROSKILDE KRAFTVARMEVÆRK Omsætningen er baseret på ton i 2015 stigende til ton i Der er kalkuleret med ca ton fra eget opland, ton biomasseaffald udsorteret fra Haveparkoverskud(HPO) og import af ca ton brændbart affald fra UK/Irland. Der kalkuleres med en varmeproduktion på TJ og en el-produktion på godt MwH. Varmeprisen er fastsat til det forventede affaldsvarmeprisloft. På grund af manglende el-produktionstilskud på Energitårnet er der regnet med en differenceret elpris på henholdsvis 39 øre/kwh på ovnlinje 5 og 25 øre/kwh på ovnlinje 6. Der indføres en differentieret takst på affald til energiudnyttelse, således at taksterne afspejler det forskellige energiindhold. Taksten for erhvervsaffald nedsættes fra 470 kr. til 460 kr./ton og dagrenovationstaksten hæves fra 470 kr. til 495 kr./ton, svarende til taksten i Den budgetterede omsætning udgør herefter 459 mio. kr. i Produktionsomkostningerne dækker over betydelige afgifter til staten. De samlede afgifter udgør 171 mio.kr. i form af affaldsvarmeafgift, tillægsafgift, CO2 afgift og NOx afgift, hvilket udgør mere end 1/3 af den samlede omsætning. Afgifterne fordeler sig såedes: Tillægsafgift Affaldsvarmeafgift CO2 afgift NOx afgift 65 mio. kr. 85 mio. kr. 14 mio. kr. 7 mio. kr. Der er budgetteret med et personaleforbrug på 37,5 personer inkl. 2 lærlinge i alle årene. Der mangler generelt driftserfaring med Energitårnet. Dette betyder, at en række parametre er skønsmæssigt fastsat, og at et mere sikkert budget først vil kunne fastsættes efter et til to driftsår. Det samme gælder behovet for personale. Indtil videre fastholdes normeringerne fra før Energitårnets idriftsættelse, men der kan være behov for en udvidelse. Under forbrugsudgifter udgiftsføres omkostninger til køb af el, vandafgift og afledningsbidrag, køb af naturgas/olie i forbindelse med op- og nedlukninger samt kemikaliekøb. Under behandlingsomkostninger udgiftsføres omkostninger til mellemdeponering og flexible affaldsleverancer, herunder transport i forbindelse med import. Der er afsat 31 mio. kr. til drift af tekniske anlæg hvilket svarer til 100kr./ton. Udgiften til ejendomsskatter, forsikringer, rengøring og vedligehold af produktionsbygninger er tilpasset budgettet i forhold til sidste år, hvor Energitårnet blev taget i drift. Finansieringsomkostninger er beregnet på de faktiske lån og afskrivningsprofilen fastholdes i 2015, 2016, og Resultatet forventes at balancere over årene. 10

11 ROSKILDE KRAFTVARMEVÆRK kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat Diagram for udvikling i mængder fra 2008 til

12 / EKSTERN FORBRÆNDING EKSTERN (Kontraktforbrænding) KARA/NOVEREN har i en årrække haft kontrakter med eksterne forbrændingsanlæg, hvorfor aktiviteten har omfattet modtagelse, mellemdeponering og omlastning af brændbart affald i både Audebo og Kalundborg samt afsætning til eksterne anlæg i Nykøbing Falster og Odense. Nogle af kontrakterne er ophørt og andre ophører ved udgangen af Omlastning i Audebo er derfor allerede nedlagt og omlastningen i Kalundborg nedlægges som konsekvens heraf ved udgangen af 2015 Der modtages ton affald på Kalundborg omlastestation, hvilket giver en omsætning på 6 mio. kr. Omkostningerne dækker personaleomkostninger til 1,5 person samt maskindrift. Behandlingsomkostningerne dækker omlastning, transport og behandling, beregnet til gennemsnitligt 650 kr./ton. Resultatet for 2015 udgør 3 mio. kr. Diagram for udvikling i mængder fra 2008 til

13 EKSTERN FORBRÆNDING(KLB) kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

14 / GENBRUGSPLADSER KARA/NOVEREN driver i alt 14 genbrugspladser for 5 af 9 ejerkommuner, med en forventet affaldsmængde på tons i De 5 kommuner er: Kalundborg, Lejre, Roskilde, Køge og Stevns. Det er forudsat, at priserne på genanvendelige materialer: jern og metal, pap og papir, akkumulatorer samt kabler vil kunne holdes på samme niveau i 2015 som i 2014, hvilket medfører en indtægt på 12 mio. kr. De samlede omkostninger i budgettet er opgjort til 90,8 mio. kr. fordelt på ton med en omkostningspris på 673 kr./ton. KARA/NOVEREN gennemførte i 2013 en brugerundersøgelse, der viste, at omkostningerne på mængden fra husstandene vil udgøre 765 kr. årligt ved hustande og erhvervsaffald vil udgøre 175. kr./indkørsel. Omkostning pr. besøg Erhverv Behandlingsomkostning Ca. 95 kr. Lønninger m.v. Ca. 75 kr. Afskrivninger og finansiering Ca. 10 kr. Pris pr. besøg Ca. 180 kr. Iflg. brugerundersøgelse Beregningen er baseret på erhvervsindkørsler i Dog er dette tal forbundet med en vis usikkerhed, idet der til stadighed er udfordringer med at erhvervsdrivende forsøger at køre affald ind på genbrugspladserne som privat affald for at undgå betaling. Med baggrund i brugerundersøgelsen, jf. ovenstående, fastsættes taksten for 2015 til 765 kr./husstand og til 175 kr./erhvervsindkørsel. Løn- og personaleudgifter dækker 53 ansatte, hvilket er på uændret niveau. Hovedparten af omkostningerne er behandlingsomkostninger og transport. Effektiv sortering og en god logistik er en forudsætning for at holde omkostningsniveauet lavt. Henlæggelse til opsparing udgør ved indgangen til ,6 mio. kr. Der forventes et underskud i 2014 på ca mio.kr. Hermed vil hele opsparingen være brugt. Overskuddet i 2015 udgør 1,5 mio. kr. i budgettet. Diagram for udvikling af mængder

15 GENBRUGSPLADSER kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

16 / GENBRUG PAP OG PAPIR Omsætningen svarer til en behandlingsomkostning på 210 kr./ton beregnet på i alt ton. Mængderne har været støt faldende de senere år. Leverandørerne afregnes til markedsprisen for pap og papir fratrukket 210 kr./ton. Herudover behandler anlægget på entreprenørbasis ton materialer for eksterne kontraktparter. Løn og personaleudgifterne dækker omkostninger til 2,5 medarbejdere. Omkostningerne på maskindrift er tilpasset aktiviteterne. Det forventes, at mængderne forbliver på de nuværende ton/år i 2015 og fremover. Resultat for 2015 udgør 0,1 mio. kr. Diagram for udvikling af mængder fra 2008 til

17 PAP & PAPIR kr FALSK Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

18 / AUDEBO MILJØCENTER Audebo Miljøcenter vil fremover bestå af følgende aktiviteter: Deponi, Sortering Modtagelse af stort brændbart til neddeling Modtagelse af genanvendelige materialer til videresalg Det vurderes, at mængden til deponi er godt ton hvor størstedelen forventes udsorteret i brændbart affald og genbrugsmaterialer. Der budgetteres med ton stort forbrændingsegnet affald og godt tons trykimprægneret træ. Den samlede mængde, der skal behandles på miljøcenteret er vurderet til ton. Deponeringstaksten hæves fra kr. 820 til kr. 970 pr. ton. Taksten forhøjes for at kunne hensætte yderligere til nedlukkede celler og til det nedlukkede Hedeland Deponi samt for at kompensere for lavere mængder til slutdeponering når yderligere mængder frasorteres. Løn- og personaleudgifter dækker omkostninger til 5,75 medarbejdere. Omkostningerne på maskindrift er tilpasset aktiviteterne. Som konsekvens af lovgivningen på området budgetteres der med hensættelser til fremtidige miljøomkostninger på nyetablerede deponianlæg. Beløbet bliver bundet på en separat konto, hvor beløb kun kan frigives til dækning af miljøomkostninger når deponierne lukkes. Resultatet for 2015 udgør 2,5 mio. kr. før hensættelse til miljøomkostninger Diagram for udvikling af mængder fra 2010 til

19 AUDEBO MILJØCENTER kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

20 / NEDLAGTE DEPONIER - MILJØOMKOSTNINGER I tilknytning til de lukkede deponier i Hedeland og Køge er der oprettet en opsamlingskonto til dækning af omkostninger til konsulentbistand, perkolat, el, opsyn og vedligeholdelse af pumper. Hedelands lukkede deponi har en uafsluttet erstatningssag vedr. gasudslip på området. Omkostningerne vil blive modregnet i hensættelseskontoen der ved udgangen af 2013 udgjorde 68,6 mio. kr. Resultatet udgør 0,0 mio. kr. idet omkostningerne modsvares henlæggelsen. 20

21 NEDLAGTE DEPONIER kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser, Rådgivning Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

22 / OLIE- OG BENZINUDSKILLERORDNING Aktiviteterne på anlægget i Gadstrup består af modtagelse af flydende affald hovedsagelig fra ordningen med tømning af olie- og benzinudskillere den såkaldte OBU-ordning. Anlægget er udelukkende en omlastningsfacilitet før slutbehandling. Ordningen bliver benyttet af færre og færre kunder, idet kommunerne giver flere erhvervsdrivende fritagelse fra ordningen. Samtidig er omkostningerne til slutbehandling blevet væsentlig dyrere. Ordningen gav et underskud på 1,0 mio. kr. i Taksterne bør derfor hæves således at taksten på fast affald bliver på kr./ton, mens taksten for det flydende affald bliver på kr./ton. Taksterne foreslå hævet allerede pr. 1. juni Resultatet for 2015 udgør 0,3 mio. kr. 22

23 OLIE- BENZINUDSKILLERORDNING kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

24 / BIOGAS AF KOD (Kildesorteret Organisk Dagrenovation) Det separat indsamlede materiale behandles af Biovækst A/S. Anlægget er beliggende i Audebo. Biovækst A/S er lejer på KARA/NOVERENs areal Der forventes indsamlet ton KOD fra de 3 kommuner Kalundborg, Odsherred og Holbæk. (Se mængdeudvikling i tabel nedenfor). Taksten holdes uændret på 750 kr./ton for behandling af affaldet i Resultatet udgør i ,3 mio. kr. Diagram for udvikling af mængder fra 2008 til

25 BIOGAS AF KOD (Kildesorteret Organisk Dagrenovation) kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

26 / HAVE- OG PARKOVERSKUD Budgettet er baseret på en mængde på ton Haveparkoverskud(HPO) til behandling på anlægget. Fremstilling af kompost er en omkostningsmæssig tung proces, samtidig med at afsætning er blevet betydeligt vanskeligere. I konsekvens heraf er produktionen justeret til begrænset kompostproduktion. HPO anvendes dels til jordforbedring direkte på landbrugsjord og dels som biomasseaffald til energiudnyttelse. Taksten er uforandret 190 kr./ton. Der modtages stød og rødder (grenaffald) til 110 kr./ton, der neddeles med henblik på energiudnyttelse. Løn- og personaleudgifter dækker omkostninger til 2,25 medarbejder. Omkostningerne på maskindrift er tilpasset aktiviteterne. Resultatet i 2014 udgør 0,3 mio. kr. Diagram for udvikling af mængder fra 2008 til

27 HAVE- & PARK OVERSKUD kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

28 / ADMINISTRATION Administrationsomkostningerne har siden fusionen i 2007 udgjort 23 mio. kr. I 2015 er antallet af fastansatte 18,34. Økonomiafdelingen udvides med en medarbejder, dels for generelt at styrke afdelingen og dels for at kunne varetage opgaven med opkrævning af erhvervsaffaldsgebyrer. Omkostningerne til opkrævning af de generelle erhvervsaffaldsgebyrer for en række kommuner modsvares af en indtægt til dækning af lønudgiften. Derudover ansættes der en pedel til vedligeholdelse af arealerne omkring administrationen og Energitårnet efter at byggeriet er afsluttet. Pedelopgaverne har i byggeperioden i et vist omfang været varetaget af Kraftvarmeværkets personale, fordi en væsentlig del af arealet har henligget som byggeplads. Administrationsomkostningerne er fordelt efter en model, der afspejler de enkelte områders træk på administrationen. 28

29 ADMINISTRATIONEN kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Administration og IT Kommunikation Personaleudgifter Forsikring Servicekontrakter Ekstern rådgivning Drift og vedligeholdelse bygninger/arealer Lønninger Markedsføring Afskrivninger Forskning og udvikling Ekstraordinære udgifter / indtægter Resultat

30 30

31 / PERSONALEOVERSIGT Afdelingsvis er personaleforbruget som angivet i nedenstående skema: Afdeling Regnskab Budget Budget Budget Administration 17,00 18,03 17,97 18,34 Kontorelever 1,00 Direktion 1,00 1,00 1,00 1,00 Roskilde Kraftvarmeværk 37,00 37,00 37,00 35,50 Lærlinge 2,00 Genbrugspladser 53,00 53,00 53,00 53,00 Audebo Miljøcenter 5,75 5,75 5,75 5,75 HPO/Kompost 2,25 2,25 2,25 2,25 Genbrug pap og papir 2,50 2,50 2,50 2,50 Farligt Affald 1,00 1,00 0,50 0,50 Kalundborg omlastestation 1,50 1,50 1,50 1,50 Pedel 1,00 I alt 121,00 122,03 121,47 124,34 Kontraktansatte 1,00 1,00 - I alt 122,00 122,03 122,47 124,34 31

32 / ANLÆGSBUDGET Anlægsbudgettet er opgjort i faste priser 2015 niveau. Anlægsinvesteringen udgør for mio. kr. fortrinsvis til mindre anlægsarbejder og maskinudvikling. Foruden pengeafløbet til Energitårnet som udgør 115 mio. kr. er der foretaget reduktion af anlægssummerne på 8 mio. kr. i

33 Anlægsbudget Roskilde kraftvarmeværk, Energitårnet REAL BUDGET Ovnlinie Sum Roskilde kraftvarmeværk, Ovnlinie 5 Accumuleringstank forundersøgelser Accumuleringsvarmelager Ombygning primærluft Skalsikring Røggasrensning Maskiner Værksted og nedrivning af ovn 3 og 4 Vandsystem for perkolat Ovnlinie Onnlinie efterreg Reinvestering og hovedreperation ovnlinje 5 Røggaskondenssering ovnlinje 5 Askesender Sum Genbrugspladser Traktor m/redskab Køge Registreringssystem til GBP Komprimatorer Containere Nyanlæg Maskiner Rådighedsbeløb Sum Deponi, genbrug m.v. Deponi etaper Audebo Deponi for schredderaffald Audebo Nedlukning Hedeland Hedeland Farligt affald Gadstrup Udskiftning gummiged Gadstrup Udskiftning lastbil Audebo Udskfitning truck Gadstrup Udskiftning dumper Audebo Udskiftning neddeler Audebo Udskfitning gummiged Audebo Udskfitning gummiged Audebo Udskiftning gummiged Audebo Udskfitning Fejemaskine Audebo Vandingsanlæg Audebo Bygningsvedligeholdelse Audebo Udskiftning rendegraver Kalundborg Udskiftning firmabil Fælles Udkørselvægt Audebo Udskiftning firmabil Fælles Ekspropriation Audebo Sum Rådighedsbeløb Sum Total ekskl. Energitårnet

34 / BUDGETREVISION 2014 GENBRUGSPLADSER Budgetrevisionen for Genbrugspladserne er gennemført fordi taksten på 765 kr./ husstand og 183 kr./erhvervs adgang på baggrund af brugerundersøgelsen, ikke blev gennemført for Dette medfører, at underskuddet for 2014 er beregnet til 11 mio. kr. mod det oprindelige budget på 0 kr. GENBRUGSPLADSER kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat

35 / BUDGETREVISION 2014 OLIE - BENZINUDSKILLERORDNING Budgetrevisionen på Olie- Benzinudskillerordningen er foretaget på grund af et regnskabsmæssigt underskud i 2013 som følge af færre kunder i ordningen og højere omkostningerne til slutbehandling, særligt er behandling af fast affald blevet fordoblet. Taksterne foreslås derfor hævet pr. 1. juni Fra kr. Til kr. Til kr. Flydende affald kr./ton kr./ton kr./ton Fast affald kr./ton kr./ton kr./ton Pejling 180 kr./ton 200 kr./ton 190 kr./ton OLIE- BENZINUDSKILLERORDNING kr Regnskab Budget Budget Budget Budget Budget Affald Varme El Øvrige indtægter Betaling genbrugspladser Genbrugspladsgebyr Salg af genanvendelige materialer Omsætning i alt Løn og personale Maskindrift Forbrugsudgifter Affaldsvarme afgift Øvrige afgifter Behandlingsomkostninger Eksterne tjenesteydelser Kørsel og transport Slagge-/restprodukt Drift tekniske anlæg Direkte produktionsomkostninger i alt Ejendomsskatter og forsikringer Rengøring og miljøomkostninger Drift & vedl. arealer og produktionsbygninger Leje af pladser Indirekte produktionsomkostninger i alt Resultat før kapacitetsomkostninger Serviceydelser Markedsføring Fællesudgifter Kapacitetsomkostninger i alt Resultat før finansiering Finansieringsomkostninger Resultat før afskrivninger Afskrivninger Resultat før henlæggelse Henlæggelse / ekstraordinære udgifter Resultat