Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune. Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn:

Transkript

1 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling 6103 Boligselskabet Domea Juelsminde, afd. 3 Regnskabsperiode Boligselskab Afdeling Tilsynsførende Kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligselskabsnr.: Afdelingsnr.: Kommunenr.: Navn: Navn: Navn: Boligselskabet Domea, Juelsminde Boligselskabet Domea Hedensted Kommune Juelsminde afd. 3 Adresse: Adresse: Adresse: c/o Domea s.m.b.a. Barrit Langgade 23 AC, Niels Espesvej 8 Oldenburg Allé 3 Midterfolden 6 A 8722 Hedensted Postboks Taastrup Vævergade 16 A D, Bakkesvinget Barrit Telefon: Telefon: Epostadresse: domea@domea.dk CVRnr. (SEnr.): Bruttoetageareal i alt m 2 Antal lejemål á lejemålsenhed Antal lejemålsenheder Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Almene ældreboliger Boligoplysninger i alt Boliger fordelt på antal rum Antal rum Heraf plejeboliger (ældreboliger med tilknyttet serviceareal) Heraf enkeltværelser (uden selvstændigt køkken) Heraf bofællesskaber (Individuel/kollektiv) Erhvervslejemål 1 pr. påbeg. 60 m 2 Antenneplads 19 9 Institutioner 1 pr. påbeg. 60 m 2 Garager/carporte 1/5 Lejemålsoplysninger i alt ,0 Matrikel nr. 7 i, 55 b og 55 ø, 56 bt, 56 dm Over Barrit by, Barrit BBRejendomsnummer 10247, , , og

2 Almene boligorganisationer Regnskab for afdeling 6103 Boligselskabet Domea Juelsminde, afd. 3 Støtteart: Antal Bruttoetage Lejemål areal i alt m 2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Regnskabsperiode Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven Opført/overtaget med støtte efter byfornyelsesloven Opført/overtaget uden støtte Byggeart: Boliger i etagebyggeri Boliger i tæt/lavt byggeri Skriv ja/nej Skriv ja/nej Tekniske installationer m.v.: Beboerfaciliteter: Beboerhus Nej Køleskab: Ja Særskilte selskabs og mødelokaler Nej Komfur (el/gas): Ja Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Ja Bad: Ja Vandmåling, kollektiv Ja Varmemåling, individuel Ja Fællesantenneanlæg: Ja Varmemåling, kollektiv Nej Elmåling, individuel Ja Vaskeri: Elmåling, kollektiv Nej Vaskeinstallation, fælles Nej Vaskemask. I de enkelte boliger Nej Opvarmning: Fjernvarme Nej Vandinstallation: Centralvarme, eget anlæg Fst.br/olie Nej Tostrenget vandsys. (rent/gråt) Nej Centralvarme, eget anlæg naturgas Ja Regnvand, nedsivningsanlæg Nej Ovne Nej Regnvand, genanvendelse Nej Elpaneler Nej Spildevand, rodzoneanlæg Nej Solvarmeanlæg Nej Spildevand, bioværk Nej Varmepumpeanlæg Nej Biogasanlæg Nej Affald: Kildesort. af affald inde i boligen Kildesort. af affald uden for Nej boligen Nej Gennemsnitlig leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: 930,83 Lejeforhøjelse i regnskabsåret: Dato for forhøjelse: Forhøjelse pr. m 2 i kr.: Forhøjelse pr. m 2 i %: Årsbasis kr: ,34 2,01% Regnskabet er fremstillet maskinelt. Beløbene er afrundet til hele kroner. Der kan derfor forekomme mindre differencer i subtotaler og notesammentællinger. 2

3 Vurdering af afdelingens økonomi 12 Almene familieboliger. 4 Almene ungdomsboliger. 12 Almene ældreboliger. Økonomi: Afdelingen har behov for at styrke økonomien. Økonomien bør styrkes gennem huslejestigninger til dækning af øgede henlæggelser til planlagt og periodisk vedligeholdelse. Årets resultat: Årets resultat udviser et overskud på kr Overskuddet er overført til resultatkonto (konto 407). Resultatkontoen udgør herefter en overskudssaldo på kr , der budgetteres afviklet over 3 år. Overskuddet skyldes primært, at udgifterne til renholdelse, almindelig vedligeholdelse, diverse udgifter og administration er mindre end budgetteret. Herudover er der ekstra ordinære indtægter på tidligere afskrevne lejere. Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: Der er i regnskabsåret foretaget vedligeholdelses og fornyelsesarbejder for kr Der var planlagt udført arbejde for i alt kr Afvigelsen skyldes primært, at udgifterne til maling af facade på Barrit Langgade har været større end planlagt. Henlæggelse til planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser udgør pr. 31. marts 2015 kr svarende til kr pr. lejemål. Henlæggelserne er ifølge langtidsplanen for drift og vedligeholdelse tilstrækkelige til at dække de kommende års udgifter. Det anbefales, at henlæggelserne løbende øges, indtil de udgør kr pr. lejemål. Istandsættelse ved fraflytning (Aordning konto 402): Årets forbrug til istandsættelse ved fraflytning udgør kr , som er dækket af henlæggelser. Henlæggelse til istandsættelse ved fraflytning udgør pr. 31. marts 2015 kr svarende til kr pr. lejemål. Indeværende års budgetterede henlæggelse udgør kr Henlæggelsen vurderes ud fra tidligere års forbrug samt indeværende års budgetterede henlæggelse at være tilstrækkelig. 3

4 Vurdering af afdelingens økonomi Tab ved lejeledighed og fraflytning: Organisationen har modtaget fritagelse for brug af dispositionsfonden til dækning af lejetab. Årets lejetab udgør kr , som er dækket af henlæggelser. Der er kommunal anvisning til ældreboligerne på Bakkesvinget i Barrit. 8 ud af de 12 ældreboliger, står tomme, da kommunen næsten ingen har at anvise disse til. Der er ingen ledige boliger i resten af afdelingen, men situationen følges nøje, da ventelisten er kort og afdelingen tidligere har haft problemer med udlejningen. Årets tab ved fraflytninger udgør kr , som er dækket delvist af henlæggelser og dispositionsfond. Saldo på tilgodehavende fraflytninger udgør pr. 31. marts 2015 kr Af disse er kr risikobehæftede. Henlæggelse til tab ved lejeledighed og fraflytning udgør pr. 31. marts 2015 kr Indeværende års budgetterede henlæggelse hertil udgør kr Under hensyntagen til de her nævnte forhold og ud fra tidligere års udgifter hertil samt indeværende års budgetterede henlæggelse, vurderes henlæggelserne at være tilstrækkelige til at dække det kommende års udgifter. Andre væsentlige tiltag med betydning for afdelingens økonomi: Der arbejdes på at sælge ældreboligerne på Bakkesvinget i Barrit til Hedensted kommune, med henblik på nedrivning, da kommunen stort set ingen har at anvise disse boliger til. Forventninger til indeværende års budget: Det må forventes, at der vil forekomme budgetoverskridelser i indeværende regnskabsår på vandudgifter. Til gengæld forventes der at være en besparelse i forhold til budgettet på udgifter til renholdelse, så samlet set forventes, at der vil være balance imellem indtægter og udgifter i indeværende regnskabsår. Likviditet: Der er en god likviditet i afdelingen. De likvide midler pr. 31. marts 2015 overstiger summen af saldi for henlæggelser. 4

5 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget Budget opgørelse 2014/ /2016 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) UDGIFTER Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen: 1. Administrationsbidrag Dispositionsfondsbidrag Offentlige og andre faste udgifter Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (Aordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækket af tidligere henlæggelser (konto 402) Diverse udgifter Variable udgifter i alt

6 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget Budget opgørelse 2014/ /2016 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) (Ej revideret) (Ej revideret) Henlæggelser 120 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning m.v. (Aordning) Tab ved fraflytninger (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter Ekstraordinære udgifter 129 Tab ved lejeledighed Dækket af henlæggelse Tab ved fraflytninger Dækket af henlæggelse Dækket af dispositionsfond Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat (konto 407) Udgifter og evt. overskud i alt

7 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget Budget opgørelse 2014/ /2016 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) (1.000 kr.) INDTÆGTER Ordinære indtægter (Ej revideret) (Ej revideret) 201 Boligafgifter og lejer: 1. Almene familieboliger Almene ungdomsboliger Lejeindtægter i alt Renter Andre ordinære indtægter 6. Overført fra opsamlet resultat Ordinære indtægter i alt Ekstraordinære indtægter Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt Indtægter og evt. underskud i 220 alt

8 Balance Pr. 31. marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) AKTIVER Anlægsaktiver 301 Ejendommens anskaffelsessum Kontantværdi pr. 1. oktober 2014 kr heraf grundværdi kr Indeksregulering vedr. anskaffelsessummen Anskaffelsessum inkl. indeksregulering Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Boligafgifter/lejer inkl. varmebidrag Beboerindskud Uafsluttet varmeregnskab (udgift) Uafsluttet vandregnskab (udgift) Fraflytninger heraf risikobehæftet kr Afsluttet vandregnskab Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Boligorganisationen, indestående Omsætningsaktiver i alt AKTIVER I ALT

9 Balance Pr. 31. marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) PASSIVER Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Tab ved fraflytninger (se konto 305.4) Henlæggelser i alt Opsamlet resultat (+/) Henlæggelser inkl. opsamlet resultat (+/) Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld Landsbyggefonden BRFKredit Beboerindskud Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum i alt Anden langfristet gæld Langfristet gæld i alt Kortfristet gæld Depositum vedr. forbrugsregnskaber Uafsluttet varmeregnskab (indtægter) Uafsluttet vandregnskab (indtægter) Periodiseret terminsydelse Skyldige omkostninger Forudbetalte boligafgifter og lejer inkl. varme Kortfristet gæld i alt PASSIVER I ALT

10 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget opgørelse 2014/2015 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) 101/105 1 Nettokapitaludgifter Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag m.v og eventuel periodiseringsudgift o.lign. men ekskl. morarenter) Administrationsbidrag Nettokapitaludgifter Prioritering ved indekslån: (Ej revideret) Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (inkl. reservefondsbidrag m.v og eventuel periodiseringsudgift o.lign. men ekskl. morarenter) Administrationsbidrag Regulering af periodiseret terminsydelse Afdragsbidrag Rentebidrag Nettokapitaludgifter Nettokapitaludgifter i alt Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Fast renovation Renovation i alt

11 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget opgørelse 2014/2015 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) Bidrag til boligorganisationen (Ej revideret) Specifikation Enheder Gennemsnitlig sats Administrationsbidrag Grundbidrag Andre honorarer Andel løn til administrativt arbejde I alt Administrationsbidrag, boligorganisation Revisionsudgifter Administrationsbidrag i alt Dispositionsfondsbidrag Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Ejendomsfunktionærer: Løn/ejendomsfunktionærer Refusion af timer Feriepengeregulering Pensionsbidrag m.v Telefon, arbejdsskadeforsikring m.m Løs medhjælp, løn m.v Udgifter vedr. ejendomskontor Ejendomsfunktionærer i alt Renholdelse i alt Almindelig vedligeholdelse TERRÆN Beplantning 430 I alt BYGNING, BOLIG OG ERHVERVSENHED Almindelig istandsættelse I alt BYGNING, FÆLLES Indvendig I alt BYGNING, TEKNINSKE ANLÆG Øvrige I alt MATERIEL Kørende Andet I alt Almindelig vedligeholdelse i alt

12 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget opgørelse 2014/2015 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (Ej revideret) TERRÆN Serviceaftaler kloak, brønd, faskine m.m Beplantning 0 2 I alt BYGNING, KLIMASKÆRM Fundament Facade Døre, vinduer, porte luger og lemme I alt BYGNING, BOLIG OG ERHVERVSENHED Konstruktion og inventar 0 4 Istandsættelse fraflytning Hårde hvidevarer Installationer I alt BYGNING, TEKNINSKE ANLÆG Afløbssystem 0 21 El og belysning 0 5 Gas 0 3 Tekniske anlæg, vand Tekniske anlæg, varme 0 43 Serviceaftaler varme I alt MATERIEL Kørende I alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse i alt dækket af tidligere henlæggelser Kontogruppe 116 i alt Diverse udgifter Kontingent Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsesudgifter Beboeraktiviteter Advokatomkostninger m.v Diverse 75 3 Grundejerforening 0 2 Uforudsete udgiftsstigninger 0 44 Diverse udgifter i alt

13 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Resultat Budget opgørelse 2014/2015 Konto Note Specifikation 2014/2015 (1.000 kr.) Renteindtægter Rente af tilgodehavende hos boligorganisationen (Ej revideret) Renteindtægter i alt Korrektion vedr. tidligere år Ejendomsskat Indbetalt vedr. tidl. afskrevne fordringer Korrektion vedr. tidligere år i alt

14 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Forudbetalte udgifter Forsikring 1/4 30/ Renovation 1/4 30/ Vand 1/4 30/ Ejendomsskat Forudbetalte udgifter i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 124,06 kr./m² for beboelse Istandsættelse ved fraflytning (Aordning) Saldo primo budgetteret henlæggelse årets forbrug Saldo ultimo Årets henlæggelse udgør 40,45 kr./m² for beboelse Tab ved fraflytning Saldo primo budgetteret henlæggelse andel af årets forbrug, tab ved lejeledighed årets forbrug, tab ved fraflytninger Saldo ultimo Resultatkonto Saldo primo årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling Saldo ultimo Anden langfristet gæld Andre deposita Anden langfristet gæld i alt

15 Faste noter For perioden 1. april marts 2015 Indeværende år Sidste år 2014/ /2014 Konto Note Specifikation (1.000 kr.) Skyldige omkostninger El 1/1 31/ Skyldig revision Skyldige feriepenge Kreditorer Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje mv. Boligafgifter mm Deposita og forudbetalt leje mv. i alt

16 DEN UAFHÆNGIGE REVISORS PÅTEGNING PÅ ÅRSREGNSKABET Til afdelingen og boligorganisationens repræsentantskab Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligafdeling Boligselskabet Domea Juelsminde, afd. 3, for regnskabsåret 1. april marts 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter reglerne i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Boligorganisationens ledelse har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med kravene til regnskabsaflæggelse i Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Herudover er det ledelsens ansvar, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, god offentlig revisionsskik samt Instruks om revision af almene boligorganisationers regnskaber. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Revisionen omfatter desuden en vurdering af, om der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsregnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. 16

17 Konklusion Det er vor opfattelse, at årsreqnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. marts 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for reqnskabsåret 1. april marts 2015 i overensstemmelse med Bekendtgørelse om drift af almene boliger m.v. Det er ligeledes vores opfattelse, at der er etableret forretningsgange og interne kontroller der understøtter, at de dispositioner, der er omfattet af årsreqnskabet, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indqåede aftaler og sædvanlig praksis. Supplerende oplysning vedrørende forståelse af revisionen Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden p~, at der i regnskabet for afdelingen er medtaget budgettal som sammenligningstal i resultatopgørelsen og noter. Disse budgettal og afsnittet omkring ''Vurdering af afdelingens økonomi" har, som det ogs~ fremg~r af resultatopgørelsen og noter, ikke været underlagt revision, hvorfor vi ikke udtrykker nogen sikkerhed herom. København, den 26. juni 2015 BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab e:=j+\ Per Frost jensen Statsautoriseret revisor 17

18 Organisationsbestyrelsens påtegning Foranstående årsregnskab har været forelagt på organisationsbestyrelsesmøde til påtegning. Organisationsbestyrelsens underskrifter Vagn Juel Rårup Formand 1 1 Sjanne Andersen Næstformand Svend Hviid Mogensen Medlem 1 1 Erling Boutrup Medlem Freddy Frederiksen Medlem 1 Dorthe Lundsgaard Medlem R15.xls\KSC\ ( F ) 18

19 Resultatopgørelse For perioden 1. april marts 2015 Henlæggelser 23% Ekstraordinære udg. 0% Nettokapitaludgifter 43% Variable 13% Administration 8% Offentlige & faste udg. 13% 19