Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune. Boligorganisationsnr. 778 Afdelingsnr. 300 Kommune nr. 101

Transkript

1 Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune Landsbyggefonden Landsbyggefonden Boligorganisationsnr. 778 Afdelingsnr. 300 Kommune nr. 101 De Vanføres Boligselskab for Københavns Kommune v/ Boligkontoret Danmark Nøkkerosevej 54B-E Matthæusgade 1 Kirkevænget 8 A Skensvedvej 42A-B 3450 Allerød Tølløsevej København V. Højstrupvej 88 Telefon: Dyssevænget 11, 32, 62 Telefon: Telefax: Mullerupvej 3A-B Telefax: 0 E-post: alleroed@boligkontoret.dk Tersløsevej 20A-C, 24A-B Mail: bydesign@tmf.kk.dk CVR-nr.: Smørumvej 12A-B, 34A-B, 38A-B Københavns Kommune Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal i alt m 2 lejemål enhed målsenheder Almene familieboliger 5.163,5 68 Boligoplysninger i alt 5.163, Boliger fordelt på antal rum Antal rum 2 355, , , , , ,0 Lejemålsoplysninger i alt 5.163,5 68,0 I Boligkontoret Danmarks karakterbog-system, har afdelingen fået rating D. Se i regnskabet under Karakterbog hvad det indebærer.

2 Antal lejemål Bruttoetageareal i alt m2 Tilsagnsdato for offentlig støtte Skæringsdato, byggeregnskab/ drift eller overtagelsesdato eksisterende ejendom Støtteart: Opført/overtaget med støtte efter boligbyggeriloven, ældreboligloven eller almenboligloven , Byggeart: Boliger i tæt/lavt byggeri ,50

3 Matr.nr.: Brønshøj, København 1464, Emdrup, København 1274, Emdrup, København 734, Husum, København 1003, Husum, København 1729, Husum, København 1770, Husum, København 2151, Husum, København 2200, Husum, København 2216, Husum, København 2397, Husum, København 2399 m.f., Husum, København 2534, Husum, København 2535, Husum, København 2599, Husum, København 2622, Husum, København 2624, Husum, København 2810, Husum, København 283, Husum, København 315 m.fl., Husum, København 3379, Husum, København 3427, Husum, København 3556, Husum, København 508, Husum, København 712, Husum, København 812, Husum, København 873, Husum, København 967, Husum,København 3441, Vanløse, København 1090, Vanløse, København 2488, Vanløse, København 3346, Vanløse, København 3347 BBR-ejendomsnr , , , , , , , , , , , , , , , 50756, , , , , , , 51757, 51935, , , , , , 57410, ,

4 Leje pr. m 2 bruttoetageareal på balancetidspunktet: Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 1.085,47 kr. Lejeforhøjelser i årets løb Omfattede lejemålstyper Beboelse Dato Forhøjelse i % ,99 Forhøjelse kr. pr. m2 10,64 Forhøjelse på årsbasis

5 Beboerfaciliteter og installationer: Beboerhus Særskilt selskabs-/mødelokale Skriv ja/nej Vaskeri: Vaskeinstallation, fælles Vaskemaskine i de enkelte boliger Vandinstallation: Tostrenget vandsystem (rent/gråt) Regnvand, nedsivningsanlæg Regnvand, genanvendelse Spildevand, rodzoneanlæg Spildevand, bioværk Affald: Kildesortering af affald, inde i boligen Kildesortering af affald, uden for boligen Forbrugsmåling: Vandmåling, individuel Vandmåling, kollektiv Varmemåling, individuel Varmemåling, kollektiv El-måling, individuel El-måling, kollektiv Ja Ja Ja Varmeforsyning: Fjernvarme Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie Centralvarme, eget anlæg, naturgas Ovne El-paneler Solvarmeanlæg Varmepumpeanlæg Biogasanlæg Ja

6 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr) (1.000 kr) Udgifter Ordinære udgifter Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Offentlige og andre faste udgifter 106 Ejendomsskatter Vandafgift Renovation Forsikringer Afdelingens energiforbrug: 1. El og varme til fællesarealer Målerpasning m.v Bidrag til boligorganisationen 4 1. Administrationsbidrag Dispositionsfond Arbejdskapital Afdelingens pligtmæssige bidrag til dispositionsfonden: 1. A-indskud G-indskud Offentlige og andre faste udgifter i alt

7 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr) (1.000 kr) Variable udgifter Renholdelse Almindelig vedligeholdelse Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser: 7 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af tidligere henlæggelser Istandsættelse ved fraflytning m.v.: (A-ordning) 1. Afholdte udgifter Heraf dækkes af henlæggelser Diverse udgifter Variable udgifter i alt Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Istandsættelse ved fraflytning. A-ordning (konto 402) Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) Henlæggelser i alt Samlede ordinære udgifter

8 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr) (1.000 kr) Ekstraordinære udgifter 125 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.: 1. Afdrag (konto 303.1) Renter m.v Administrationsbidrag Tab ved lejeledighed m.v Dækket af dispositionsfonden m.v Ydelser vedr. driftsstøtte: 5. Andre driftsstøttelån Afvikling af: 1. Underskud fra tidligere år (konto 407.1) Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære udgifter i alt Udgifter i alt Årets overskud, der anvendes til: 2. Overført til opsamlet resultat Udgifter og evt. overskud i alt

9 Resultatopgørelse Ikke revideret Kontonr. Note Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr) (1.000 kr) Indtægter Ordinære indtægter Boligafgifter og leje: 1. Almene familieboliger Merleje Renter Ordinære indtægter Ekstraordinære indtægter Driftssikring, huslejesikring og anden løbende driftsstøtte Korrektion vedr. tidligere år Ekstraordinære indtægter i alt Indtægter i alt

10 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/ /14 (1.000 kr.) Aktiver Anlægsaktiver Ejendommens anskaffelsessum: Kontantværdi pr. 1. oktober heraf grundværdi kr kr Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering Forbedringsarbejder : Forbedringsarbejder m.v Andre anlægsaktiver: 4. Særstøttelån Andre driftsstøttelån Anlægsaktiver i alt Omsætningsaktiver 305 Tilgodehavender: 1. Leje inkl. varme Beboerindskud Uafsluttede forbrugsregnskaber Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr Afsluttede forbrugsregnskaber Andre debitorer Forudbetalte udgifter Likvide beholdninger: 3. Tilgodehavende hos boligorganisationen Omsætningsaktiver i alt Aktiver i alt

11 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/ /14 (1.000 kr.) Passiver Henlæggelser (afdelingens opsparing) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) Indvendig vedligeholdelse (B-ordning) Tab ved fraflytninger m.v Henlæggelser i alt Opsamlet resultat Henlæggelser +/ opsamlet resultat Langfristet gæld Finansiering af anskaffelsessum 408 Oprindelig prioritetsgæld 1. Nykredit Realkredit Danmark Økonomistyrelsen Beboerindskud Kapitaltilskud til lejligheder for mindstbemidlede Afskrivningskonto for ejendommen Finansiering af anskaffelsessum Andre lån: 1. Forbedringsarbejder m.v Andre beboerindskud: 2. Forhøjet indskud ved genudlejning Ekstra indskud for lejligheder med kapitaltilskud Driftsstøttelån 4. Særstøttelån Andre driftsstøttelån Langfristet gæld i alt

12 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Balance Kontonr. Note Specifikation 2014/ /14 (1.000 kr.) Kortfristet gæld Uafsluttede forbrugsregnskaber Skyldige omkostninger Deposita og forudbetalt leje m.v Anden kortfristet gæld: 1. Merleje (Landsbyggefonden) Kortfristet gæld i alt Passiver i alt

13 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) Prioritering ved nominallån: Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto 411) Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift o.lign., men excl. morarenter) Administrationsbidrag Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede prioriteter m.v Andel til boligorganisationens dispositionsfond Andel til Landsbyggefonden Nettokapitaludgifter Vandafgift Vandafgift Vandafgift i alt Renovation Renovation Renovation i alt

14 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Bidrag til boligorganisationen pr. enhed Bidrag pr. lejemålsenhed Tillægsydelser: Administration af varmeregnskab Administration af el-regnskab Administration af B-ordning Andre tillægsydelser Bidrag til boligorganisationen i alt Renholdelse Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) ATP og andre lovpligtige bidrag Andel driftschef Anden renholdelse Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) Edb-linie ejendomsfunktionær(er) Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) Kursusudgifter Skorstensfejning Skadedyrsbekæmpelse Affaldskørsel Kontorhold, ejendomskontor Anden renholdelse Renholdelse i alt

15 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Almindelig vedligeholdelse 2. Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, tekniske installationer Materiel Almindelig vedligeholdelse i alt Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 1. Terræn Bygning, klimaskærm Bygning, bolig-/erhvervsenhed Bygning, fælles indvendig Bygning, tekniske installationer Materiel Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser i alt Diverse udgifter Kontingent, Boligselskabernes Landsforening Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb Beboerblad Beboermøder Kontorholdsudgifter m.v PBS gebyr Kontingent til grundejerforening Andre udgifter Diverse udgifter i alt

16 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser (konto 401) Henlæggelser (208,19 kr. pr. m2) Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning (konto 402) 3 fraflytninger i året 8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med 12% optrapning pr. år. Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca kr. /lejemål Henlæggelser (4,84 kr. pr. m2) Ydelser vedr. driftsstøtte: Andre driftsstøttelån, realkreditinstitut Ydelser vedr. driftsstøtte i alt Korrektion vedr. tidligere år Vandafregning Korrektion vedr. tidligere år i alt

17 Noter til resultatopgørelsen Ikke revideret Note Kontonr. Specifikation Regnskab Budget Budget 2014/ / /16 (1.000 kr.) (1.000 kr.) Boligafgifter og leje Antal Antal Brutto rum lejemål areal ialt 2, ,00 3, ,50 4, , ,50 Beboelse, lejen udgør pr. m ,47 kr Renter Renter af indestående i boligorganisationen er forrentet dag til dag med 0,56 % Renteindtægter i alt Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte Anden driftsstøtte Driftssikring m.v. i alt Korrektion vedr. tidligere år Overfinanciering Tilskud fre Boligkontoret Danmark Regulering 2012/13 vedr udestue Indgået tidligere afskrevet Korrektion vedr. tidligere år i alt

18 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/ /14 (1.000 kr.) Ejendommens anskaffelsessum Anskaffelsessum pr. 1. juli Anskaffelsessum pr. 30. juni Forbedringsarbejder Renoveringssag Anskaffelsessum pr. 1. juli Anskaffelsessum pr. 30. juni Indeksregulering pr. 1. juli Indeksregulering i året Indeksregulering pr. 30. juni Afdrag og afskrivning pr. 1. juli Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. juni Renoveringssag, bogført værdi pr. 30. juni

19 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/ /14 (1.000 kr.) Forbedringsarbejder fortsat Nedrivning af udestue Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. juni Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. juni Nedrivning af udestue, bogført værdi pr. 30. juni Slaggergulve og kloakrenovering Anskaffelsessum pr. 1. juli Forbedringsarbejde i året Anskaffelsessum pr. 30. juni Afdrag og afskrivning pr. 1. juli Afdrag i året Afdrag og afskrivning pr. 30. juni Slaggergulve og kloakrenovering, bogført værdi pr. 30. juni Forbedringsarbejder m.v. i alt

20 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/ /14 (1.000 kr.) Uafsluttede forbrugsregnskaber Varme Antenneregnskab: Overført fra tidligere år Løbende afgift signallevering Administration 308 Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) Antenneregnskab, udgifter i alt Aconto indbetalt af beboerne Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt Afsluttede forbrugsregnskaber Efterbetaling varmeregnskab, tilgode hos beboere Afsluttede forbrugsregnskaber i alt Andre debitorer Mellemregning med lejere vedr. hjemfald Tilgodehavende vedr lån Andre debitorer i alt 847 0

21 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/ /14 (1.000 kr.) Henlæggelser Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser Henlagt pr. 1. juli Henlagt i året (konto 120) Anvendt i året (konto 116.2) Henlagt pr. 30. juni Tab ved fraflytninger m.v. Henlagt pr. 1. juli Henlagt i året Anvendt i året 0-21 Henlagt pr. 30. juni Resultatkonto 1. Saldo primo Årets overskud (konto 140) Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) Ultimo saldo Uafsluttede forbrugsregnskaber Aconto varmebidrag Aconto el-bidrag Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt

22 Regnskab for afdeling 3 Balance pr. 30. juni 2015 Noter til balancen Note Kontonr. Specifikation Regnskab Regnskab 2014/ /14 (1.000 kr.) Skyldige omkostninger Afsat løn, feriepenge m.v Diverse driftskreditorer Periodiseret prioritetsydelse Afregning varme Indskud skyldig til kommune 0 17 Skyldige omkostninger i alt Deposita og forudbetalt leje m.v. Forudbetalt leje Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt

23 Forretningsfører: Boligkontoret Danmark København, den 23. november 2015 Lars Lehmann Forvaltningsdirektør

24 Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet Til afdelingen og øverste myndighed i De Vanføres Boligselskab for Københavns Kommun Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation De Vanføres Boligselskab for Københavns Kommune, afdeling 3 for regnskabsåret 1. juli juni 2015, der omfatter resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.

25 Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2015 samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for regnskabsåret 1. juli juni 2015 i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været underlagt revision. København den 7. december 2015 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Benny Lundgaard statsaut. revisor René Søeborg statsaut. revisor

26 Afdelingsmødes påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej By Dato Afdelingsbestyrelsens underskrifter: Bestyrelsens påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse. By Dato Øverste myndigheds påtegning: Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til godkendelse. By Dato