Delårsrapport 2015 (1. januar 30. juni 2015) CVR-nr

Transkript

1 Delårsrapport 2015 (1. januar 30. juni 2015) CVR-nr Bestyrelsen for koncernen Fodboldalliancen AC Horsens A/S har godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar 30. juni Resume: Delårsrapporten omfatter aktiviteterne i koncernen Fodboldalliancen AC Horsens A/S og det 100% ejede datterselskab AC Horsens Event ApS. Delåret viser et resultat før skat på minus 1,8 mio. kr., som kan sammenlignes med et resultat før skat på minus 4,7 mio. kr. i første halvår Delårets resultat svarer til forventningerne for perioden. Omsætningen faldt fra 14,8 mio. kr. til 11,2 mio. kr. i forhold til samme periode året før. Sammenligningsmæssigt med 1. halvår sidste år er TV indtægterne er faldet med 2,2 mio. kr., hvilket viser forskellen i TV-pengene på at være nedrykker fra Superligaen hvor man som førsteårs nedrykker er delvis dækket ind af TVaftalens paraplyordning og så spille sæson to i 1. division. Sponsorindtægterne er faldet med 0,8 mio. kr., som følge af klubbens vedvarende status som 1. divisionsklub. Personaleomkostningerne udviser en væsentlig besparelse på 2,8 mio. kr. i forhold til 1. halvår Dette afspejler dels afskedigelser i administrationen og ledelsen, men også en reduktion i spillerbudgettet. De eksterne omkostninger er faldet 1,1 mio. kr. og transfermæssigt har der i 1. halvår 2015 kun været få spillerhandler, hvilket ikke påvirker det økonomiske resultat i nævneværdig grad efter afskrivninger. AC Horsens Event ApS påvirker kun balancen i 1. halvår 2015, da aktiviteten for det internationale Speedway Grandprix er afholdt i august Delårsrapporten indeholder følgende hovedpunkter: Hovedpunkter: AC Horsens målsætning for sæsonen 2014/15 var top 6 i 1. division. Dette blev indfriet med en 6. plads i Nordic Betligaen. Den sportslige målsætning blev lige akkurat nået og vi er i fuld gang med at bygge et nyt hold op. Dette kendetegnes ved at mange har forladt klubben i sommerens transfervindue og nye er kommet til. Dette har betydet at både alders- og løngennemsnittet er reduceret væsentligt. AC Horsens ungdomsafdeling har 23 samarbejdsklubber og har fastholdt B-licensen på ungdomssiden. ACHs sponsornetværk er fortsat attraktivt og er det mest efterspurgte netværk i regionen. Gentegning af sponsorater er på et tilfredsstillende niveau forholdene taget i betragtning. AC Horsens Event ApS har kun begrænset indvirkning, da aktiviteten ligger i 2. halvår af Vedrørende forventningerne til hele året 2015 øges den forventede nettoomsætning til mio. kr. på koncernbasis. Det forventede resultat før skat på 0 mio. kr. opjusteres til et forventet overskud på 1-1,5 mio. kr. før skat. Horsens, den 13. august 2015 Kristian Nielsen Administrerende direktør Yderligere oplysninger: Bestyrelsesformand Ole Simonsen, tlf Administrerende direktør Kristian Nielsen tlf Side 1 af 9

2 Ledelsesberetning Hoved- og nøgletal for koncernen i Kr halvår 2015 (ikke revideret) 1. halvår 2014 (ikke revideret) Hovedtal i kr Nettoomsætning Resultat af primær drift Finansielle poster Resultat før skat Resultat Langfristede aktiver Kortfristede aktiver Aktiver i alt Aktiekapital Egenkapital Langfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser Pengestrøm fra driften Pengestrøm fra investeringsaktiviteter Pengestrøm fra finansieringsaktiviteter Pengestrøm i alt Nøgletal Overskudsgrad -16,3-30,3 Soliditetsgrad 4,4 54,5 Egenkapitalforrentning -115,4-40,7 Resultat pr. aktie (EPS), kr. -0,6-1,5 Udvandet resultat pr. aktie (EPS) kr. -0,6-1,5 Antal ansatte Resultat pr. aktie er beregnet i overensstemmelse med IAS 33. Øvrige nøgletal er beregnet efter Finansanalytikerforeningens Anbefalinger og Nøgletal Side 2 af 9

3 Ledelsesberetning Udviklingen i 1. halvår 2015 Koncernen Fodboldalliancen AC Horsens A/S er en koncern bestående af moderselskabet Fodboldalliancen AC Horsens A/S og det 100% ejede datterselskabet AC Horsens Event ApS. Sportsligt AC Horsens hovedaktivitet er drift af fodboldvirksomhed. Den sportslige målsætning om en top 6 placering i Nordic Betligaen blev akkurat opnået med en 6. plads i sæson 2014/15. Foråret 2015 indledte vi på en 5. plads i Nordic Bet ligaen og endte sæsonen på en 6. plads, hvilket var indenfor den sportslige målsætning for sæsonen. Samarbejdet med klubber fra Horsens og omegn består i øjeblikket af 23 samarbejdsklubber. AC Horsens har ligeledes fået fornyet sin B-licens i ungdomsrækkerne, hvilket indrangerer U17 og U19 i landets næstbedste række. AC Horsens Event har afholdt det danske løb i den Internationale Speedway Grandprix serie i august Spillerne Ved udgangen af sæsonen 2014/15 havde vi 21 spillere på kontrakt i førsteholds truppen. Vi har ved afslutningen af første halvår 2015 taget afsked med Sebastien Ibeagha, Steffen Kielstrup, Morten Molle Rasmussen, Janus Drachmann, Jude Nworuh, Niclas Balleby, Joakim Momme og Aleksandar Stankovic. I januar blev ungdomsspiller Sebastian Buch Jensen solgt til FCM, mens lejespilleren Mads Aaquist rejste hjem til FCK. I juni 2015 blev Troels Kløve solgt til Sønderjyske og Frederik Helstrup solgt til Helsingborg IF. Efter 1. juli 2015 er Erik Marxen solgt til Randers FC og Frederik Rønnow solgt til Brøndby IF. Desuden har Martin Retov indstillet karrieren efter gensidig aftale. I januar indgik AC Horsens en aftale med Niels Lodberg med tiltrædelse den 1/ I foråret købte AC Horsens Bubacarr Sanneh og vekslede dermed hans lejeaftale til en 3 årig kontrakt med udløb 30. juni Til starten på den nye sæson er der indgået kontrakter med følgende nye spillere: Nicklas Dannevang, Mikkel Jespersen, Jørgen Simon Jørgensen, Frederik Møller. Desuden er der lavet aftaler ungdomsspillerne Daniel Piet Hansen, Mads Bech Sørensen og Marcus Bobjerg Jakobsen, mens der er indgået lejeaftale med Famara Jarju. Resultatet Omsætningen faldt fra 14,8 mio. kr. til 11,2 mio. kr. i forhold til samme periode året før. Delåret viser et resultat før skat på minus 1,8 mio. kr., som kan sammenlignes med et resultat før skat på minus 4,7 mio. kr. i første halvår Delårets resultat er som forventet for perioden. Da selskabet i henhold til Selskabslovens 119 er i en kapitaltabssituation, kan det oplyses, at selskabet skønner at aktiekapitalen er retableret ved indtægter indtjent efter 1. halvår. Sammenligningsmæssigt med 1. halvår sidste år er TV indtægterne er faldet med 2,2 mio. kr., hvilket viser forskellen i TV-pengene på at være nedrykker fra Superligaen - hvor man som førsteårs nedrykker er delvis dækket ind af TVaftalens paraplyordning - og så spille sæson to i NordicBet Ligaen. Sponsorindtægterne er faldet med 0,8 mio. kr., hvilket er forventet som følge af klubbens vedvarende status som 1. divisionsklub. Personaleomkostningerne udviser en væsentlig besparelse på 2,8 mio. kr. i forhold til 1. halvår Dette afspejler dels afskedigelser i administrationen og ledelsen, men også en reduktion i spillerbudgettet. De eksterne omkostninger er faldet 1,1 mio. kr. og transfermæssigt har der i 1. halvår 2015 kun været få spillerhandler, hvilket ikke påvirker det økonomiske resultat i nævneværdig grad efter afskrivninger. AC Horsens Event ApS påvirker kun balancen i 1. halvår 2015, da aktiviteten for det internationale Speedway Grandprix er afholdt i august Egenkapital Selskabets egenkapital er ultimo perioden opgjort til 0,7 mio. kr. mod 2,5 mio. kr. pr. 31. december 2014 og 8,2 mio. kr. pr. 30. juni Side 3 af 9

4 Væsentlige risici De sportslige resultater har en væsentlig betydning for den økonomiske udvikling i AC Horsens, og en hverdag i Bet25 Ligaen har stor betydning for klubbens langsigtede planlægning af aktiviteter og aktivitetsniveau og ikke mindst økonomisk formåen. Skader, formsvigt og karantæner kan få afgørende betydning for den sportslige succes. Køb og salg af spillere kan ligeledes påvirke den sportslige udvikling specielt i perioden umiddelbart efter gennemførelsen. Den økonomiske situation generelt kan naturligvis komme til at påvirke selskabets indtjening. Selskabet er som nævnt afhængig af de sportslige resultater. Sponsor- og reklameindtægter samt TV-indtægter hænger sammen med de tre nævnte forhold. Begivenheder efter periodens afslutning Aktiviteterne på transfermarkedet er beskrevet under afsnittet om spillere. AC Horsens er stadig aktiv på transfermarkedet. Sæson 2015/16 i Bet25 Ligaen begyndte den 26. juli 2015 på udebane mod oprykkerne fra Næstved og med et nederlag. Efterfølgende blev det til et nederlag på 2-4 på hjemmebane mod Lyngby BK og et nederlag på 3-0 på udebane mod Vejle Boldklub. AC Horsens er pt. placeret som nr. 12 i ligaen. Med en lille og ny trup, hvor der er sagt farvel til mange spillere fra sidste sæson, havde vi forventet en udfordrende start, og det har vi også fået. AC Horsens Event har afholdt det Internationale Speedway Grandprix i Danmark, hvilket var en succes med et næsten udsolgt stadion og gang i salget grundet det gode vejr. AC Horsens er kommet ud af den uopsigelige lejeaftale vedrørende Lounge og Skybokse, da lejemålet er overtaget af en anden lejer. Dette frigør AC Horsens fra en væsentlig millionforpligtelse hvert år frem til år 2020 og en samlet udgift på 11,9 mio. kr. inklusiv fælles udgifter. Som offentliggjort i børsmeddelelse den 31. juli, afnoteres AC Horsens A/S aktier fra GXG Markets med virkning fra den 18. august 2015 kl Der henvises i sin helhed til børsmeddelelsen. Forventninger til året 2015 AC Horsens er med status som Bet25 liga hold i gang med en genopbygningsfase, hvor mange nye spillere skal implementeres i truppen. Truppens genopbygning tager udgangspunkt i en del rutinerede spillere, samt nye tilkomne spillere fra lavere rækker suppleret med egne talenter. Derfor er forventningerne til første halvdel af sæson 2015/16, at truppen får erfaring og ny energi, således at opbygningen resulterer i et nyt stærkt konkurrencedygtigt fodboldhold i AC Horsens, og at AC Horsens fastholder positionen som top 18 hold i dansk fodbold. Spillertruppen sammensættes således at ovenstående kan efterleves. AC Horsens forventer en nettoomsætning på mio. kr. og et resultat før skat på plus 1-1,5 mio. kr. Side 4 af 9

5 Ledelsespåtegning Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. januar 30. juni 2015 for Fodboldalliancen AC Horsens A/S. Delårsregnskabet, der ikke er revideret eller reviewet af koncernens revisor, aflægges i overensstemmelse med IAS 34 Præsentation af delårsregnskaber som er godkendt af EU og danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Det er vores opfattelse, at delårsregnskabet giver et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2015 samt af resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar 30. juni Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for udviklingen i koncernens aktiviteter og økonomiske forhold, periodens resultat og af koncernens finansielle stilling som helhed og en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som koncernen står over for. Horsens, den 13. august 2015 Direktion: Kristian Nielsen Bestyrelse: Ole Simonsen Bo Pinholt Anders Juel Martin Schjøth Ole Møller Jespersen Marianne Jeppesen Franka Abrahamsen Morten Plovst Side 5 af 9

6 Totalindkomstopgørelse (1. januar 30. juni) 1. halvår halvår 2014 I kr (ikke revideret) (ikke revideret) TV indtægter Sponsor- og reklameindtægter Kampindtægter Lejeindtægter mv Nettoomsætning Eksterne omkostninger Personaleomkostninger Afskrivninger Resultat før transferaktiviteter Transferaktiviteter Resultat før finansielle poster Finansielle indtægter Resultat før skat Skat af periodens resultat 0 0 Periodens resultat Resultat pr. aktie -0,6-1,5 Side 6 af 9

7 Balance I kr Pr Pr Pr (ikke revideret) (ikke revideret) AKTIVER Langfristede aktiver Immaterielle aktiver Transferrettigheder Brugsrettigheder Materielle aktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar Kapitalandel i dattervirksomhed Andre langfristede aktiver Udskudt skatteaktiv Langfristede aktiver i alt Kortfristede aktiver Varebeholdninger Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser Andre tilgodehavender Periodeafgrænsninger Værdipapirer Likvide beholdninger Kortfristede aktiver i alt Aktiver i alt PASSIVER Egenkapital Aktiekapital Overført resultat Egenkapital i alt Forpligtelser Langfristede forpligtelser Andre gældsforpligtelser Langfristede forpligtelser i alt Kortfristede forpligtelser Leverandører af varer og tjenesteydelser Andre gældsforpligtelser Periodeafgrænsninger Kortfristede forpligtelser i alt Forpligtelser i alt Passiver i alt Side 7 af 9

8 Egenkapitalopgørelse I kr Aktiekapital Overført resultat Egenkapital i alt Egenkapital pr. 1. januar Resultat for perioden 1. januar juni Egenkapital pr. 30. juni Egenkapital pr. 1. januar Resultat for perioden 1. januar juni Egenkapital pr. 30. juni Pengestrømsopgørelse 1. halvår halvår 2014 I kr (ikke revideret) (ikke revideret) Periodens Resultat Af- og nedskrivninger Transferindtægter Salg af anlægsaktiver Finansielle indtægter Finansielle omkostninger Pengestrøm fra primær drift før ændring i driftskapital Ændring i: Varebeholdninger Tilgodehavender Kortfristet gæld Pengestrøm fra primær drift Renteindtægter 2 22 Renteudgifter 3 5 Pengestrøm fra driftsaktivitet Køb af transferrettigheder Salg af transferrettigheder Køb af anlægsaktiver Salg af anlægsaktiver Pengestrøm fra investeringsaktivitet Stiftelse af langfristede gældsforpligtelser Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Periodens pengestrøm Likvider, primo Likvider, ultimo Side 8 af 9

9 Noter 1. Anvendt regnskabspraksis Delårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med IAS 34 Præsentation af delårsregnskaber som er godkendt af EU og danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til årsregnskabet Årsregnskabet 2014 indeholder den fulde beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. 2. Skøn og estimater Udarbejdelse af delårsrapporter kræver, at ledelsen foretager regnskabsmæssige skøn og estimater, som påvirker indregnede aktiver, forpligtigelser, indtægter og omkostninger. Faktiske resultater kan afvige fra disse skøn. De væsentligste skøn, som ledelsen foretager ved anvendelsen af selskabets regnskabspraksis, og den væsentlige skønsmæssige usikkerhed forbundet hermed, er de samme ved udarbejdelsen af delårsrapporten som ved udarbejdelsen af årsrapporten Side 9 af 9