L-* SFI- lg{fr?*i'1''"' " Al**-"*g; ÅnsnnpPoRT pårrenrnc

Transkript

1 ÅnsnnpPoRT 2013 DIREKT!ONEN SFI- lg{fr?*i'1''"' 10. MARTS 2014 J.l{R.94r2 1. pårrenrnc Årsrapporten er aflagt i henhold til Bekendtgørelse nr. 70 om statens regnskabsvæsen af 27" januar Årsrapporten omfatter den hovedkonto på finansloven, som SFI - Det Nationale Forskningscenter for Velfærd, CVR nr. 23 l er ansvarlig for: g , herunder de regnskabsmæssige forklaringer, som skal tilgå Rigsrevisionen i forbindelse med bevillingskontrollen for finansåret Det tilkendegives hermed: 1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlinformationer eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrappo*en er fyldestgørende at de dispositioner, som er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med meddelte bevillinger, love og andre forskrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig praksis, og. at der er etableret forretningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig forvaltning af de midler og drift i forhold til de midler som årsrapporten omfatter-. København den 7. marts 2014 " Al**-"*g; Peter Nannestad Bestyrelsesformand L-*

2 2. BERETNING SFI s årsrapport for 2013 aflægges på grundlag af SFI s strategi samt resultatkontrakten for PRÆSENTATION AF VIRKSOMHEDEN SFI er et uafhængigt nationalt forskningscenter under Ministeriet for Børn, Ligestilling, Integration og Sociale Forhold. SFI er det største danske forskningsmiljø på sit felt og samarbejder tæt med de stærkeste faglige miljøer ved de forskellige universiteter. SFI s mission er at levere viden til velfærd. Det gør vi ved en kombination af: Forskning indtil højeste niveau med et anvendelsesorienteret sigte. Forskningsbaserede evaluering / udredningsopgaver, der belyser konkrete politikker og problemstillinger og løses på kontrakt. Rådgivning og formidling. SFI stiller sin viden til rådighed for forvaltning, beslutningstagere og den brede offentlighed. Dataindsamling til brug for forskere, offentlige myndigheder samt organisationer og virksomheder. Review, der omhandler forskning i effekter af sociale programmer. SFI s vision er, at vores arbejde er centralt for udviklingen af det danske velfærdssamfund. SFI ønsker at være kendt for faglighed, uafhængighed, troværdighed og anvendelighed. SFI s overordnede sigte er til stadighed at udvikle sin funktion som nationalt forskningscenter. Som led heri er fastsat følgende strategiske mål: SFI leverer samfundsvidenskabelig forskning og forskningsbaserede udredninger og evalueringer indtil højeste internationale niveau og af stor relevans for udviklingen af dansk velfærdspolitik SFI er Danmarks førende leverandør af effektmålinger på velfærdsområdet SFI er Danmarks mest konkurrencedygtige organisation på sit felt SFI har en central rolle i den overførsel af viden, der sker mellem forskning og praksis på velfærdsområdet OPGAVER SFI arbejder med at realisere sin strategi ved en kombination af nedenstående opgavetyper: Anvendt samfundsforskning Forskningsbaserede undersøgelser af konkrete politikker og problemstillinger Indsamling af data til forskning og analyse Systematiske forskningsoversigter Formidling og rådgivning 2/16

3 HOVEDKONTO Årsrapporten aflægges for hovedkonto SFI Det Nationale Forskningscenter for Velfærd (driftsbevilling) med tilhørende underkonti. SFI har 7 underkonti: 10. Almindelig virksomhed, 20. SFI Campbell, 30. Opdatering af ældredatabase, 40. Børneforløbsundersøgelsen, 50. Konkurrenceudsat bevilling, 90. Indtægtsdækket virksomhed og 95. Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed. 2.2 VIRKSOMHEDENS OMFANG SFI s kerneopgave er forsknings- og udredningsopgaver. Fuldt eksternt finansierede evalueringsopgaver registreres som indtægtsdækket virksomhed, mens forskningsopgaver med eksterne tilskud og intern medfinansiering med finanslovsmidler bogføres som tilskudsfinansieret forskning. Endelig er der opgaver med ren finanslovsfinansiering, der bogføres under ordinær virksomhed. Derudover gennemfører SFI interviewundersøgelser, som udføres af SFI Survey. Opgaverne er hovedsageligt eksternt finansieret, men en mindre del af opgaverne løses også for forskningsafdelingerne. SFI Survey drives på kommercielle vilkår, og opgaverne bogføres under indtægtsdækket virksomhed. SFI Campbell udfører tværnationale systematiske oversigter (reviews) over studier om virkningen af sociale programmer og vedligeholder review inden for SFI s område. Bevillingen til SFI Campbell er en permanent satspuljebevilling placeret på et særskilt delregnskab, og et evt. over- eller underskud kan ikke overføres til instituttets øvrige aktiviteter. Tabel 1. SFI s SAMLEDE AKTIVITET 2013 (MIO. KR.) Mio. kr. Bevilling Regnskab Udgifter 144,1 145,1 Drif t Indtægter 100,0 104,0 2.3 ÅRETS FAGLIGE RESULTATER Det er SFI s overordnede vurdering, at der i 2013 er ydet et meget væsentligt bidrag til realisering af SFI s strategi og en tilfredsstillende målopfyldelse. Målet for den samlede fremgang i forskningsproduktionen, der publiceres gennem højt rankede tidsskrifter og forlag, er nået. Baggrunden er en markant øget årsproduktion og flere artikler end nogensinde tidligere antaget og publiceret i de højst rangerede tidsskrifter på SFI s område. Endvidere er der sket en markant vækst i forskningsproduktionen vedr. effektmålingen. Måltallet er ikke nået, men der er sammenlignet med 2012 sket næsten en fordobling af forskningsproduktionen. Den måling af tilfredshed med brugerne af SFI s produkter og formidling blandt professionshøjskolerne og blandt lokale beslutningstagere i kommunerne viser ikke den ønskede fremgang i 2013 sammenlignet med Målet vil blive søgt nået med nye initiativer i de kommende år. SFI har konstant fokus på at sikre kvalitet og effektivitet i opgaveløsningen og dermed gøre kunderne tilfredse. Der er 2013 gennemført øget kundekontakt for at sikre forventningsafstemning og modvirke, at enkelte kunder oplever problemer med kvaliteten i opgaveløsningen. Indsatsen har båret frugt med opfyldelse af det mål, som er fastlagt for tilfredsheden. 2.4 ÅRETS ØKONOMISKE RESULTAT Den samlede hovedkonto for SFI viser i 2013 et overskud på 0,5 mio. kr. SFI havde primo 2013 et akkumuleret overskud på 2,8 mio. kr., og har derfor ultimo 2013 et videreført overskud på 3,3 mio. kr. De eksterne indtægter til finansiering af SFI s aktiviteter er på i alt 103,3 mio. kr. svarende til 71 % af de samlede ordinære driftsindtægter på 144,9 mio. kr. 3/16

4 TABEL 2. SFI S ØKONOMISKE HOVED- OG NØGLETAL (MIO. KR.) Mio. kr. R 2011 R 2012 R 2013 Resultatopgørelse Ordinære driftsindtægter 151,9 142,4 144,9 Heraf indtægtsført bevilling 47,0 47,7 41,6 Heraf eksterne indtægter 104,9 94,7 103,3 Heraf øvrige indtægter Ordinære driftsomkostninger 150,0 143,8 144,9 Heraf løn 92,4 88,8 90,6 Heraf afskrivninger 2,1 2,6 2,0 Heraf øvrige omkostninger 55,5 52,4 52,3 Resultat af ordinære drift 1,9-1,4 0,0 Resultat før finansielle poster 2,6-0,7 0,7 Årets resultat (+ = overskud) 2,4-0,8 0,5 Balance Anlægsaktiver 9,7 8,2 7,7 Omsætningsaktiver 71,5 76,7 85,0 Egenkapital -8,7-8,0-8,4 Hensættelser -2,2-2,1-3,4 Langfristet gæld -4,0-3,5-2,8 Kortfristet gæld -66,3-71,3-78,0 Lånerammen 7,4 7,4 7,4 Træk på lånerammen (FF4+FF6) 4,0 3,5 2,5 Finansielle nøgletal Udnyttelsesgrad af lånerammen 54% 47% 34% Negativ udsvingsrate 0,70 0,55 0,64 Overskudsgrad 2% -0,6% 0,3% Bevillingsandel 31% 33,5% 28,7% Personaleoplysninger Antal årsværk Årsværkspris 0,44 0,45 0,50 Lønomkostningsandel 61% 62% 63% Lønsumsloft 33,1 40,4 28,6 Lønforbrug 20,2 31,8 33,0 SFI s låneramme er på finansloven fastsat til 7,4 mio. kr. Lånerammen udtrykker det maksimale beløb, som SFI kan låne til investeringer i materielle og immaterielle anlæg. Udnyttelsesgraden ses ved at sammenholde den langfristede gæld med lånerammen. Med udgangen af 2013 er udnyttelsesgraden på 34 %, hvilket er et fald på 13 procentpoint fra Den faldende udnyttelsesgrad hænger sammen med et fald i nye investeringer. Den negative udsvingsrate er det overførte overskud i forhold til startkapitalen (statsforskrivningen). Da statsforskrivningen ikke er ændret afhænger den negative udsvingsrate direkte af størrelsen af det overførte overskud. Efter nedgangen forbundet med underskuddet i 2012, stiger den negative udsvingsraten i 2013 til 64 %. Den høje udsvingsrate gør SFI bedre rustet til uforudsete, fremtidige resultatudsving. Overskudsgrad er forholdet mellem årets resultat og årets ordinære driftsindtægter. Udviklingen er opadgående fra 2012, og overskudsgraden er positiv, fordi underskuddet i 2012 er vendt om til overskud i /16

5 Bevillingsandel er størrelsen på den indtægtsførte bevilling i forhold til de samlede ordinære driftsindtægter. SFI definerer indtægtsført bevilling som summen af finanslovsbevilling og nettoforbrug af reserveret bevilling. Bevillingsandelen er faldende, fordi SFI s aktiviteter i 2013 i større grad end hidtil er finansieret af eksterne midler. Dette skyldes dels en større andel af indtægtsdækket virksomhed og tilskudsfinansieret forskning i 2013 end i tidligere år, dels den faldende finanslovsbevilling. Årsværksprisen er de totale lønomkostninger i forhold til antal årsværk. Fra 2012 til 2013 ses en stigning fra 0,45 til 0,50. Stigningen skyldes primært et faldende årsværksforbrug, der igen er relateret til et mindre træk på SFI Survey s interviewerkorps, der alle er projektansatte og hvis opgaver primært er relateret til indsamling af besøgsinterview. Lønomkostningsandelen udtrykker forholdet mellem totale lønomkostninger i forhold til de samlede ordinære driftsindtægter. Lønomkostningsandelen er steget marginalt fra 2012 til 2013 og viser, at de samlede indtægter stiger i stort set samme takt som de totale lønomkostninger. 2.5 OPGAVER OG RESSOURCER I tabel 3 er indtægter og omkostninger fordelt på formål. Hovedparten af omkostningerne til generel ledelse og administration består af lokaleomkostninger, IT og intern service. Størrelsen af disse omkostninger er relativt uafhængig af, om antallet af ansatte i SFI bliver lidt større eller lidt mindre. TABEL 3. ØKONOMI OG OPGAVER 2013 (MIO. KR.) Mio. kr. Eksterne Andel af årets Bevilling indtægter Omkostninger resultat Generel ledelse og administration 12,1 31,7 45,8-2,0 Forskning 23,3 29,1 59,5-7,1 Evaluering/udredning 0,0 25,5 17,8 7,7 Dataindsamling 0,0 13,3 11,5 1,8 Internationale review 6,2 0,4 6,6 0,0 Vidensdeling og rådgivning 1,8 2,2 3,9 0,1 I alt 43,4 102,2 145,1 0,5 Note: Dataindsamling indeholder SFI Survey s omkostninger og indtægter under indtægtsdækket virksomhed, herunder salg til forskningsafdelingernes indtægtsdækkede projekter. Den indtægtsførte bevilling er manuelt fordelt på produkter/opgaver. De reserverede bevillinger er klassificeret som eksterne indtægter. Tabellen er baseret på det interne driftsregnskab, og kan ikke afstemmes til øvrige tabeller. 2.6 MÅLRAPPORTERING Resultatkontrakten for 2013 er indgået på grundlag af SFI s strategi SFI s produkter bidrager i forskellige kombinationer til opnåelsen af målene. Den følgende gennemgang af mål og resultater er struktureret i forhold til de strategiske mål. Tabel 4: ÅRETS RESULTATOPFYLDELSE Hovedopgave 1 Anvendt samfundsforskning Mål 1 SFI leverer samfundsvidenskabelig forsk- forskning SFI leverer ning og forskningsbaserede udredninger og national af inter- evalueringer indtil højeste internationale ni- kvalitet veau og af stor relevans for udviklingen af dansk velfærdspolitik (25) Resultatkrav Resultat 2013 Målopfyldelse Point Status Det vægtede antal publicerede artikler i internationale tidsskrifter/forlag, der anvender uafhængig peer review ift. antallet af årsværk er 0,86 i Resultat for 2013: 0,97 Gennemført 100 pct. 25,0 point Hovedopgave 2 5/16

6 Forskningsbaserede undersøgelser af konkrete politikker og problemstillinger Mål 2 SFI er Danmarks Resultat for 2013: 0,54 førende leverandør af effektmålinger på Gennemført 63 pct. velfærdsområdet (30) SFI leverer forskning af international kvalitet på effektområdet Det vægtede antal publicerede artikler omfattende effektforskning, der publiceres i internationale tidsskrifter/forlag med peer review skal være på niveau med den øvrige forskningsproduktion (0,86). 0,0 point SFI udfører Antallet af systematiske i stigende forsk- omfang ningsoversig-ter, systematiske herunder Campningsoversigter forskbell review, der over effekter af indsatser indsendes til peer review er 6, og vokser frem mod på centrale socialpolitiske områder Hovedopgave 3 Indsamling af data til forskning og analyse Mål 3 SFI er Danmarks mest konkurrencedygtige organisation på sit felt (20) Tilfredshed en blandt SFI s kunder fastholdes på et højt niveau. Den gennemsnitlige kundetilfredshed skal øges til 5,0 i 2013 og fastholdes på dette niveau frem til Resultat for 2013: 8 Gennemført 133 pct. Resultat for 2013: 5,03 Gennemført 100 pct. 15,0 point 20,0 point Hovedopgave 4 Formidling og rådgivning Mål 4 SFI har en central rolle i den overførsel af viden, der sker mellem forskning og praksis på velfærdsområdet (25) Brugerne af SFI s viden finder i stigende grad SFI s viden anvendelig Vurdering af SFI s samlede anvendelighed skal i 2013 være 2,31 og vokse med 10 pct. frem til 2016, sammenlignet med første vurdering i Resultat for 2013: 2,17 Gennemført 94 pct. 23,5 point Af de 5 opstillede resultatmål for 2013 har SFI opfyldt 3 resultatmål, 1 resultatmål er delvist opfyldt og 1 resultatmål er ikke opfyldt. Der er i alt opnået 83,5 point ud af 100 mulige. Det er vurderingen, at målopfyldelsen i 2013 er tilfredsstillende, og at årets aktiviteter har skabt et tilfredsstillende bidrag til realiseringen af SFI s strategi. UDDYBENDE ANALYSER OG VURDERINGER MÅL 1: SFI LEVERER SAMFUNDSVIDENSKABELIG FORSKNING OG FORSKNINGSBASERE- DE UDREDNINGER OG EVALUERINGER INDTIL HØJESTE INTERNATIONALE NIVEAU OG AF STOR RELEVANS FOR UDVIKLINGEN AF DANSK VELFÆRDSPOLITIK. SFI har som målsætning at øge forskningsproduktion af høj kvalitet ved i stigende omfang at opnå publicering af forskningsresultater i tidsskrifter og på forlag med uafhængig videnskabelig bedømmelse (peer review). SFI har i 2013 mere end opfyldt det opstillede mål for peer reviewed forskningsproduktion. 6/16

7 Baggrunden for det fine resultat er, at antallet af artikler publiceret i videnskabelige tidsskrifter med høj ranking har været det hidtil største, nemlig 55. Normalt publiceres mellem 25 og 35 titler på dette niveau. Af disse er det endda i 2013 lykkedes at publicere 3 titler i den øverste rankingklasse. Et sådant årsresultat er ikke set tidligere. Det er meget positivt, at SFI således fortsætter den opadgående trend i forskningsproduktionen, men det er samtidig vigtigt at huske, at antallet af publiceringer kan varierer en del over årene, så det er for tidligt at sige, om resultatet i 2013 blot er et markant udsving i et enkelt år. Med henblik på fortsat at fremme forskningspubliceringen har SFI i sit arbejdsprogram for 2014 fokus på at styrke SFI s ansøgninger til forskningsråd og fonde. Et led i dette er at styrke det internationale samarbejde og fremme udvikling af projektidéer med deraf følgende afløb i højt rangerede publiceringer. MÅL 2: SFI ER DANMARKS FØRENDE LEVERANDØR AF EFFEKTMÅLINGER PÅ VELFÆRDS- OMRÅDET Mål 2.1: Satsningen på opbygning af effektmåling har ført til oprettelsen af afdelingen for Kontrollerede Forsøg i 2012, og dermed til en ændret opgavesammensætning med et større volumen af Campbell review og forsøgsprojekter, som opgavetype på SFI. Forventningen til projekter med effektmålinger har hidtil været, at disse projekter ville kunne kaste lige så meget forskningspublicering af sig som andre forskningsprojekter. Erfaringerne fra de første år er imidlertid, at lodtrækningsforsøg udgør en væsentligt større andel af denne projektportefølje end forventet. Denne type projekter er både mere langvarige og mere arbejdskrævende end typiske forskningsprojekter og det kan ikke forventes, at den type forskning kommer til at producere lige så meget output pr forbrugt årsværk, som det gennemsnitlige forskningsprojekt. Resultatet for 2013 med en effektforskningsproduktion på 0,54 pr. forskningsårsværk er som følge heraf væsentligt under det målsatte. Det er dog positivt, at der er tale om en vækst på næsten 100 pct. i forhold til resultatet for 2012 (0,23). Målet om, at forskningsproduktionen fra effektforskningsprojekter fra og med 2012 skulle nå samme niveau som for forskningen generelt blev fastlagt første gang i resultatkontakten for Det skete på et tidspunkt, hvor arbejdet med at gennemføre effektmålinger med randomiserede forsøg, som er kernen i SFI s effektforskning, endnu var i sin indledende fase. Målet er som en konsekvens af ovenstående ændret i resultatkontrakten for 2014 til et mål for volumen af igangværende forsøgsprojekter. I arbejdsprogrammet for 2014 har SFI fokus på, at SFI s position i effektdebatten skal tydeliggøres, og SFI skal synliggøre, hvordan de forskellige effektmålingsmetoder kan anvendes til forskellige formål. Mål 2.2: Siden 2010 er der sket en transformation af SFI Campbell fra en primært administrativ og formidlende enhed til en reviewproducerende enhed. Som i alle forskningsproducerende enheder er der svingninger i produktionen. I 2013 er målet for indsendte systematiske review overopfyldt, hvilket efter nogle år med underopfyldelse naturligvis er en stor tilfredsstillelse. MÅL 3: SFI ER DANMARKS MEST KONKURRENCEDYGTIGE ORGANISATION PÅ SIT FELT. Målet for øget kundetilfredshed er valgt som indikator for SFI s konkurrenceevne. Tilfredsheden måles på en skala fra 1 til 6, hvor 6 er størst tilfredshed. Resultatet i 2013 blev 5,03 hvilket ligger over årets resultatmål, og over resultatet for 2012 (4,52). Målet omfatter eksterne kunder i såvel forskningsafdelingen som SFI Survey og kundetilfredsheden er steget begge steder. Resultaterne for 2013 bygger på 31 besvarelser mod 25 i Svarprocenten er 69 for forskningsafdelingerne og 100 for SFI Survey. Initiativet i 2013 med en tættere kundekontakt for at sikre forventningsafstemning og modvirke, at kunder oplever problemer med kvaliteten i opgaveløsningen, synes dermed at have haft den ønskede virkning. Dermed er SFI s langsigtede mål om at hæve tilfredsheden til 5,0 nået, og udfordringen bliver fremadrettet at fastholde den på dette niveau. Der er derfor i arbejdsprogrammet for 2014 fokus på styrkelse af kundesamarbejde og kundepleje både i forhold til evalueringer, salg af idéer og afholdelse af strategiske kundemøder. 7/16

8 Mål 4: SFI HAR EN CENTRAL ROLLE I DEN OVERFØRSEL AF VIDEN, DER SKER MELLEM FORSKNING OG PRAKSIS PÅ VELFÆRDSOMRÅDET Den første måling af brug af viden og tilfredshed med SFI s kommunikation blandt kommunale beslutningstagere og undervisere fandt sted i Der blev herefter fastsat et mål om en årlig vækst i denne tilfredshed. Med et resultat på 2,17 blev måltallet på 2,31 for 2013 umiddelbart ikke nået. Tallet ligger omtrent på niveau med de to forrige år (2011: 2,20 og 2012: 2,14). Antallet af besvarelser har i 2013 været på 93 (ud af 303 adspurgte, dvs. en svarprocent på 31), hvilket er betydeligt lavere end de forrige år. Det øger usikkerheden omkring resultatet. Fra 2014 vil målingen blive gennemført med abonnenter fra SFI-Update, som forventes at have en tættere tilknytning til SFI, og derfor kunne være mere beredte på at svare på undersøgelsen. Der vil blive udtrukket en stikprøve på 500, der dermed er større end ved den hidtidige undersøgelse og dermed mindske usikkerheden omkring resultatet. Der er i 2013 lavet en måling blandt SFIabonnenter af Update, der kan bruges som baseline i målingen SFI fortsætter sine bestræbelser for at bygge bro og omsætte forskningsbaseret viden til praksis. I forbindelse med strategiudviklingen i 2014 vil der også være fokus på initiativer, der kan give fremgang på dette mål. 2.7 REDEGØRELSE FOR RESERVATION SFI reservationer på finansloven er reduceret med 4,4 mio. kr. i Faldet i reserverede bevillinger hænger først og fremmest sammen med forbrug af bevillinger fra tidligere år. TABEL 5. RESERVATION, HOVEDKONTO (MIO. KR.) Opgave Reserveret Reservation Ny bevilling Forbrug af (beløb i mio. kr.) år primo bevilling Reservation ultimo Forventet afslutning Forskning 14,96 0,00 4,03 10,93 Satspuljebevilling i 2009 og 2012 til børneforløbsundersøgelse ,97 0,00 1,40 7, Satspuljebevilling i 2012 til opdatering af ældredatabasen ,93 0,00 0,85 0, Konkurrenceudsat bevilling (underkonto 50) ,19 0,00 0,91 3, Øget samarbejde med universiteterne ,87 0,00 0,87 0, Reviews 0,41 0,00 0,41 0,00 SFI Campbell ,41 0,00 0,41 0, I alt 15,36 0,00 4,43 10,93 Note: Reserveret år viser i hvilket kalenderår, det er besluttet at foretage reservationen. På børneforløbsundersøgelsen er der i 2013 et forbrug på 1,4 mio. kr., hvilket er 0,2 mio. kr. mere end meldt ud tidligere på året, idet dataindsamlingen er udskudt til alle respondenter er fyldt 18 år primo 2014, og dermed omfattet af samme lovgivning. Børneforløbsundersøgelsen forventes afsluttet som oprindeligt planlagt i På den konkurrenceudsatte bevilling er der i 2013 et forbrug på 0,9 mio. kr. hvilket er 0,4 mio. kr. mindre end oprindeligt meldt ind, idet projektet til undersøgelse af processer, der leder til social marginalisering er aftalt forlænget med bevillingsgiver, for at give plads til andre prioriterede projekter. Projektet forventes afsluttet i FORVENTNINGER TIL DET KOMMENDE ÅR I 2014 vil der fortsat være fokus på effekt. SFI ser et stort behov i omverdenen og ikke mindst på det socialpolitiske område for at gøre området mere vidensbaseret og få mere sikker viden om, hvad der virker. Det vil SFI bidrage til bl.a. ved at anskueliggøre overfor kunder og interessenter, hvordan forskellige metoder kan bruges til forskellige formål samt ved at revitalisere SFI s samarbejde med kommunerne herom. 8/16

9 Der skal være fokus på kundeorientering. Det omfatter både opmærksomhed på kundernes tilfredshed med løsningen af konkrete opgaver og en bredere indsats i form af bl.a. strategiske møder med ledere i ministerier, styrelser og kommuner således at SFI s kompetencer kan bringes i spil i arbejdet med de væsentligste samfundsmæssige udfordringer på de store velfærdsområder. I den forbindelse skal nævnes, at SFI i 2014 vil sætte fokus på brug af samfundsøkonomiske analyser. Et tredje fokusområde vil være formidling af forskningens resultater. Flere af SFI s videnskabelige artikler skal formidles til nye målgrupper, der skal arbejdes mere differentieret med definerede målgrupper i formidlingen, og SFI skal mere direkte stille sin viden til rådighed i de aktuelle velfærdsdebatter og i forhold til de strategiske dagsordener, der tegner sig på velfærdsområdet. Endvidere skal SFI i 2014 konkretisere sin dialog med praktikerne endnu mere. Det vil blive gjort ved at etablere et systematisk partnerskab med professionshøjskolerne og andre relevante undervisere inden for relevante faggrupper. Den forskningsmæssige basis er fundamentet for SFI s succes i omverdenen. Produktiviteten skal fortsat stige, kvaliteten skal være i top, og der skal tiltrækkes bevillinger fra såvel nationale som internationale kilder, hvor konkurrencen bliver stadig hårdere. For at SFI kan lykkes med dette, skal der sættes mere fokus på øget internationalt samarbejde på forskerniveau, og der skal opbygges nye interne kompetencer i udvikling af forskningsprojekter og styrkelse af SFI s deltagelse i internationale forskermiljøer. Der er i resultatkontrakten for 2014 opstillet få, men centrale resultatmål til understøttelse af årets indsatser. 9/16

10 3. REGNSKAB I det følgende redegøres der for SFI s ressourceforbrug udtrykt ved en resultatopgørelse. Endvidere vises SFI s finansielle status på balancen. Resultatopgørelsen for 2013 viser et overskud på 0,5 mio. kr. Overskuddet er et udtryk for en mindre stigning i aktiviteter på de eksternt finansierede aktiviteter til fordel for forskningsaktiviteter under den ordinære virksomhed. SFI havde for 2013 budgetteret med et overskud på 0,4 mio. kr. Til udarbejdelsen af det finansielle regnskab er Navision Stat anvendt som kilde. Resultatdisponeringen og egenkapitalforklaring er baseret på data fra Statens Budgetsystem, og oplysningerne i statsregnskabets bevillingsafregning og årsrapportens stemmer således overens. Reserveret bevilling opgøres på hovedkontoniveau, jf. den for året gældende budgetvejledning Af styringsmæssige hensyn fordeles den reserverede bevilling på de relevante underkonti i Statens Budgetsystem. Fordelingen af reserveret bevilling i Statens Budgetsystem er for 2013 ikke specificeret på underkontoniveau, og som følge af den nye proces for bevillingsafregning, var det ikke muligt at ændre på dette, da den manglende specificering blev opdaget. I bevillingsafregning for 2013 er der derfor ikke overensstemmelse mellem finanslovbevillingen som den oprindeligt er regnskabsført og den finanslovsbevilling, som opgøres i Statens Budgetsystem. SFI s oprindelige regnskab i Navision Stat var retvisende og aflagt korrekt jf. finansloven. For at sikre en retvisende bevillingsafregning og regnskab, i overensstemmelse med finansloven, er korrigerende bogføring af indtægterne i regnskabet udført, så SFI s resultat ikke påvirkes jf. nedenstående tabel 6. Korrektionen påvirker ikke bevillingsafregningen på hovedkontoniveau og dermed heller ikke statsregnskabet. 3.1 ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS SFI har ikke ændret den anvendte regnskabspraksis i forhold til den anvendte praksis i instituttets åbningsbalance primo SFI følger reglerne i Finansministeriets Økonomisk Administrative Vejledning. 3.2 RESULTATOPGØRELSE Instituttets hovedkonto omfatter syv delregnskaber for hhv. 1) Almindelig virksomhed, 2) SFI Campbell, 3) Opdatering af Ældredatabasen, 4) Børneforløbsundersøgelsen, 5) Konkurrenceudsat bevilling, 6) Indtægtsdækket virksomhed og 7) Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed. 10/16

11 TABEL 6. RESULTATOPGØRELSE FOR SFI (MIO. KR.) Note Resultatopgørelse R 2012 R 2013 B 2014 (FL) Ordinære driftsindtægter: Indtægtsført bevilling: Bevilling -54,4-37,2-37,8 Reserveret af indeværende års bevillinger 12,0 5,3 - Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger -5,3-9,7-9,4 Indtægtsført bevilling i alt -47,7-41,6-47,2 Salg af vare og tjenesteydelser -46,0-50,5-48,2 Tilskud til egen drift -48,7-52,8-44,9 Øvrige driftsindtægter - -2,3 Gebyrer - - Ordinære driftsindtægter i alt -142,4-144,9-142,6 Ordinære driftsomkostninger : Ændring i lagre 0,7 - - Forbrugsomkostninger: Husleje 8,5 8,5 10,5 Andre forbrugsomkostninger: - - Forbrugsomkostninger i alt 8,5 8,5 10,5 Personaleomkostninger: Lønninger 82,1 84,8 89,6 Pension 10,8 11,3 Lønrefusion -4,3-5,5 Andre personaleomkostninger 0,2 0,0 Personaleomkostninger i alt 88,8 90,6 89,6 Andre ordinære driftsomkostninger 43,2 43,8 41,8 Af- og nedskrivninger 2,6 2,0 1,3 Ordinære driftsomkostninger i alt 143,8 144,9 143,2 Resultat af ordinær drift 1,4 0,0 0,6 Andre driftsposter: Andre driftsindtægter -0,7-0,7 - Andre driftsomkostninger - - Resultat før finansielle poster 0,7-0,7 0,6 Finansielle poster: Finansielle indtægter -0,1 - - Finansielle omkostninger 0,2 0,2 0,1 Resultat før ekstraordinære poster 0,8-0,5 0,7 Ekstraordinære poster: Ekstraordinære indtægter Ekstraordinære omkostninger Årets resultat ( = overskud) 0,8-0,5 0,7 Den korrigerende bogføring der fremgår af afsnit 3 påvirker størrelsen af opsparet henholdsvis forbrugt reservationsbevilling. Tabel 6 er ikke korrigeret for dette, og reserveret af indeværende års bevillinger skulle derfor have været 0,0 mio. kr., og anvendt af tidligere års reserverede bevillinger skulle have været 4,4 mio. kr. Summen af de to linjer giver dog et retvisende billede af forbrugt reserveret bevilling. Korrektionen påvirker ikke bevillingsafregningen på hovedkontoniveau og dermed heller ikke statsregnskabet. 11/16

12 TABEL 7. RESULTATDISPONERING (MIO. KR.) Mio. kr Disponeret til bortfald Disponeret til reserveret egenkapital Disponeret til udbytte til statskassen Disponeret til overført overskud 0,48 Årets resultat overføres til det overførte overskud under egenkapitalen. 3.3 BALANCE TABEL 8. BALANCE FOR SFI PR (MIO. KR.) Note Aktiver (mio. kr.) (ultimo) Note Passiver (mio. kr.) (ultimo) Anlægsaktiver Egenkapital Startkapital -5,1-5,1 1 Immaterielle anlægsaktiver Opskrivninger Færdiggjorte udviklingsprojekter 0,3 0,4 Reserveret egenkapital Erhvervede koncessioner, patenter m.v. 0,0 0,0 Bortfald af årets resultat Udviklingsprojekter under opførelse 0,0 0,0 Udbytte til staten Immaterielle anlægsaktiver i alt 0,3 0,4 Overført overskud -2,8-3,3 2 Materielle anlægsaktiver Egenkapital i alt -8,0-8,4 Igangværende arbejder for egen regning 0,0 0,0 Hensatte forpligtelser -2,1-3,4 Grunde, arealer og bygninger 0,5 0,3 Langfristede gældsposter Transportmateriel 0,0 0,0 FF4 langfristet gæld -3,5-2,8 Produktionsanlæg og maskiner 0,0 0,0 FF6 bygge- og ITkredit 0,0 0,0 Inventar og IT-udstyr 2,3 1,8 Prioritetsgæld 0,0 0,0 Materielle anlægsaktiver i alt 2,8 2,1 Anden langfristet gæld 0,0 0,0 Finansielle anlægsaktiver Langfristet gæld i alt -3,5-2,8 Statsforskrivning 5,1 5,1 Kortfristede gældsposter Finansielle anlægsaktiver i alt 5,1 5,1 Leverandører af varer og tjenesteydelser -6,2-6,0 Anlægsaktiver i alt 8,2 7,7 Anden kortfristet gæld -3,0-4,3 Omsætningsaktiver Skyldige feriepenge -9,5-10,2 Varebeholdninger 0,0 0,0 Igangværende arbejder for fremmed regning -37,2-46,5 Tilgodehavender 48,3 34,5 Reserveret bevilling -15,4-10,9 Værdipapirer 0,0 0,0 Periodeafgrænsningsposter 0,0 0,0 Likvide beholdninger Kortfristet gæld i alt -71,3-78,0 - FF5 Uforrentet konto -0,5 25,1 Gæld i alt -74,8-80,8 - FF7 Finansieringskonto 28,8 25,4 Andre likvider 0,1 0,0 Likvide beholdninger i alt 28,4 50,5 Omsætningsaktiver i alt 76,7 85,0 Aktiver i alt 84,9 92,7 Passiver i alt -84,9-92,7 Noterne til tabellen fremgår af bilaget til årsrapporten. Balancen er øget med 7,8 mio. kr. fra 84,9 mio. kr. til 92,7 mio. kr. i Stigningen er først og fremmest et udtryk for forskellige forskydninger i balanceposterne. På aktivsiden dækker stigningen i omsætningsaktiver over nedbringelse af tilgodehavender på 13,8 mio. kr. og en forbedring af de likvide beholdninger på 22,1 mio. kr. Dermed er der kommet en bedre balance mellem tilgodehavender på 34,5 mio. kr. og værdien af igangværende arbejde for fremmed regning, som endnu ikke er betalt, på 46,5 mio. kr. På passivsiden er der sket en regulering af egenkapitalen som resultat af driftsoverskuddet på 0,5 mio. kr., jf. tabel 9, med egenkapitalforklaring. Igangværende arbejder for fremmed regning er i årsrapporten for 2012 klassificeret som periodeafgrænsningsposter i stedet for igangværende arbejder for fremmed regning. Fejlen er korrigeret i årsrapporten for 2013 for både 2012 og Igangværende arbejder for fremmed regning på 46,5 mio. kr. udtrykker forudbetalinger for endnu ikke leverede ydelser. Øvrige forklaringer til balancen fremgår af noterne i bilaget. 12/16

13 Uden for balancen har SFI kontraktlige eventualforpligtelser vedr. nedtagning af gangbro på 0,2 mio. kr. og lejeaftaler på ejendomme på 3,5 mio. kr. i alt forpligtelser på 3,7 mio. kr. 3.4 EGENKAPITALFORKLARING TABEL 9. EGENKAPITALFORKLARING FOR SFI PR (MIO. KR.) Mio. kr Reguleret egenkapital primo 5,15 5,15 + Ændringer i reguleret egenkapital 0,00 0,00 Reguleret egenkapital ultimo 5,15 5,15 Overført overskud primo 3,63 2,82 + Overført fra årets resultat -0,80 0,48 Overført overskud ultimo 2,82 3,30 Egenkapital ultimo 7,97 8,44 Årets resultat på 0,5 mio. kr. overføres til det overførte overskud under egenkapitalen, der ultimo 2013 udgør 8,4 mio. kr. 3.5 LIKVIDITET OG LÅNERAMME TABEL 10. UDNYTTELSE AF LÅNERAMME FOR SFI 2013 (MIO. KR.) 2013 Sum af saldo på langfristet gæld -2,5 Låneramme -7,4 Udnyttelsesgrad 34% SFI har ultimo 2013 udnyttet 34 % af sin låneramme. 3.6 OPFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT TABEL 11. OPFØLGNING PÅ LØNSUMSLOFT FOR SFI 2013 (MIO. KR.) Hovedkonto Mio. kr Lønsumsloft inkl. TB/aktstykker 28,6 Reserveret lønsum -4,4 Lønforbrug under lønsumsloft 33,0 Difference 0,0 Akk. opsparing ult ,2 Lønsumsloftet udtrykker den samlede lønsumsbevilling på bortset fra underkonto 90 og 95 (Indtægtsdækket Virksomhed og Tilskudsfinansieret Forskningsvirksomhed). Lønsumsbevillingen for 2013 er samlet opgjort til 28,6 mio. kr., og med et lønforbrug på 33,0 mio. kr. herunder forbrug af reserveret lønsum på 4,4 mio. kr. udgør den akkumulerede opsparing af lønsum ultimo ,2 mio. kr. 13/16

14 3.7 BEVILLINGSREGNSKABET TABEL 12. BEVILLINGSREGNSKAB FOR SFI (MIO. KR.) Mio. kr. Regnskab Budget Regnskab Difference Budget (FL+TB) 2013 Nettoudgiftsbevilling 54,4 37,2 37,2 0,0 37,9 Nettoforbrug af reservation -6,7 6,9 4,4-2,5 7,1 Indtægter 96,2 100,0 104,0 4,0 96,9 Udgifter 144,7 144,1 145,2 1,1 141,9 Årets resultat -0,8 0,0 0,5 0,5 0,0 Forbruget af nettodriftsbevillingen svarer til bevillingen, mens nettoforbruget af reservation er negativt på 2,5 mio. kr., der hænger sammen med en mindre udskydelse af børneforløbsundersøgelsen og undersøgelsen af processer, der leder til social marginalisering. Indtægterne er forøget med 4,0 mio. kr. som følge af øget aktivitet på de eksternt finansierede aktiviteter. Den øgede aktivitet afspejler sig også i et højere udgiftsniveau. 14/16

15 4. BILAG 4.1 NOTER TIL RESULTATOPGØRELSE OG BALANCE NOTE 1. IMMATERIELLE ANLÆGSAKTIVER (MIO. KR.) Færdiggjorte udviklingsprojekter Erhvervede koncessioner, panter, licenser mv. Kostpris 2,9 2,9 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse Tilgang 0,3 Afgang Kostpris pr ,2 3,2 Akkumulerede afskrivninger -2,7-2,7 Akkumulerede nedskrivninger -0,2-0,2 Akkumulerede af- og nedskrivninger ,8-2,8 Regnskabsmæssig værdi pr ,4 0,4 Årets afskrivninger -0,2-0,2 Årets nedskrivninger 0,0 Årets af- og nedskrivninger -0,2-0,2 Afskrivningsperiode/år I alt NOTE 2. MATERIELLE ANLÆGSAKTIVER (MIO. KR.) Grunde, arealer og bygninger Infrastruktur Produktionsanlæg og maskiner Transport-material Inventar og IT-udstyr Kostpris 1,4 18,9 20,3 Primokorrektioner og flytning ml. bogføringskredse Tilgang 0,0 1,2 1,2 Afgang Kostpris pr ,4 20,0 21,4 Akkumulerede afskrivninger -1,1-18,2-19,3 Akkumulerede nedskrivninger Akkumulerede af- og nedskrivninger ,1-18,2-19,3 Regnskabsmæssig værdi pr ,3 1,8 2,1 I alt Årets afskrivninger -0,2-1,6-1,8 Årets nedskrivninger Årets af- og nedskrivninger -0,2-1,6-1,8 Afskrivningsperiode/år 8, INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED Af nedenstående tabel 14 fremgår det akkumulerede resultat for SFI s aktiviteter, der udføres på kommercielle vilkår. I 2013 var der et overskud på 7,8 mio. kr. TABEL 14. AKKUMULERET RESULTAT FOR INDTÆGTSDÆKKET VIRKSOMHED (MIO. KR.) Mio. kr Indtægter 62,8 59,2 43,4 53,5 Udgifter 62,1 55,8 43,4 45,6 Resultat 0,7 3,4 0,1 7,8 Akkumuleret resultat -0,2 3,2 3,3 11,1 15/16

16 4.3 TILSKUDSFINANSIERET FORSKNINGSVIRKSOMHED Årets resultat for den tilskudsfinansierede virksomhed fremgår af tabel 17. Der er hovedsageligt tale om aktiviteter med finansiering fra statslige forskningsråd, EU m.fl. TABEL 17. TILSKUDSFINANSIERET FORSKNINGSVIRKSOMHED (MIO. KR.) Mio. kr. Overført overskud fra Årets Årets tidligere år Årets tilskud udgifter resultat Overskud til videreførelse Tilskudsfinansieret forskningsvirksomhed 0,0 52,8 52,8 0,0 0,0 4.4 IT SIKKERHED IT-strategi. SFI s IT-strategi er revideret i 2013 og godkendt af direktionen i december SFI s IT-strategi understøtter SFI s overordnede strategi ved at sikre et godt og hurtigt netværk, mulighed for at arbejde med personfølsomme data, og muligheder for internationalt samarbejde for forskerne m.fl. Det internationale samarbejde er et centralt satsningsområde på IT-området i forhold til SFI strategi. SFI deltager i det tværgående IT-tekniske samarbejde i koncernen. IT-strategien koordineres med ministerområdet på overordnet niveau. SFI har ikke driftsmæssige problemer eller problemer med tilgængelighed af data, og SFI sørger for alle kritiske opdateringer af software, så SFI sikres mod virusangreb. SFI giver alle medarbejdere fri adgang til Internettet, så enhver har mulighed for at søge information. Enhver søgning efterlader en elektronisk signatur, hvorfor der appelleres til, at der ikke bruges sider, der kan vurderes som uetiske. SFI har mulighed for at udskrive en log over alle de søgninger, der foretages via SFI s adgang til WEB'en, idet evt. uhensigtsmæssige eller uønskede aktiviteter skal kunne dokumenteres. SFI analyserer ikke aktiviteterne i hverdagen, men forbeholder sig ret til at gøre det, ifald SFI skulle få retslige, økonomiske eller saglighedsmæssige henvendelser. Dette kan ske, såfremt en modtager af materiale afsendt fra SFI finder det fremsendte anstødeligt eller krænkende. SFI modsætter sig ikke, at medarbejderne også søger information til privat brug - men henstiller alene til, at disse søgninger følger ovennævnte etiske regel, samt at de foretages på tidspunkter, hvor aktiviteten ikke belaster systemerne på en måde, så de faglige jobs ikke kan gennemføres eller kun gennemføres med besvær (f.eks. indhentning af billeder, video og musik). IT-sikkerhedspolitik SFI s bestyrelse har godkendt SFI s IT sikkerhedspolitik i december SFI laver risikovurdering på alle kritiske IT systemer årligt. Vurderingen forelægges direktionen. Risikovurderingen for 2013 gav ikke anledning til ændringer i IT-anvendelsen. SFI s retningslinjer og procedurer er klart beskrevet i sikkerhedshåndbogen, som alle medarbejdere skal følge og som er tilgængelig på Intranettet for alle medarbejdere. Sikkerhedshåndbogen er suppleret med huskesedler, vejledninger, en årlig reminder om reglerne for behandling af personfølsomme oplysninger samt et sikkerhedsbidrag til Introduktionsprogrammet. Derudover underskriver alle en tro og love erklæring på ikke at videregive disse informationer til tredjepart. Derudover bliver der udsendt informationer til medarbejderne 2 gange årligt om SFI s sikkerhedspolitik, som også præsenteres for nye medarbejdere på introduktionsforløb. Sikkerhedshåndbogen er senest revideret i januar Rigsrevisionens seneste besøg på SFI Rigsrevisionen undersøgte IT-anvendelsen på SFI i efteråret Det var Rigsrevisionens vurdering, at den generelle IT-sikkerhed samlet set var tilfredsstillende. Rigsrevisionens anbefalinger blev implementeret i januar /16